银行票据业务15种风险点及防范要点

第一篇：银行票据业务15种风险点及防范要点

银行票据业务15种风险点及防范要点

票据业务风险可以概括为两大类：一类是外部风险，包括：使用变造、伪造票据、“克隆票”、作废票据，达到骗取银行资金的目的。另一类是内部风险，主要包括：一是内部人员直接参与作案。二是业务人员经验不足，识假辨假能力不够。三是内控制度不严。银行经办人员有章不循，违规操作，为企业随意开户，不按规定审核票据，不坚持复核制度，让犯罪分子有机可乘。四是银行间协作有待改进。银行之间在票据查询、查付、防伪上还没有形成一个统一的平台和有效的检查系统，对查询的答复缺乏责任心也是票据犯罪分子屡屡得逞的重要原因。汇通票据网正好整合了票据公示催告线上线下资源，为票友们提供一个专业的挂失查询平台，保护票友的利益。

1、信用风险——是指由于承兑行违约导致贴现行不能按期收回本金而造成损失的可能性

防范要点：①要确保贴现票据贸易背景的真实性；②要扑捉市场信息，了解票据市场上出票行的一些信息；③对于县级支行开出的大额连号票据并且出票人为一般性企业的要谨慎办理；④加强对承付后的资金跟踪管理，对于承兑到期后票据的付款人为企业或并非是承兑行的情况要注意分析。

2、利率风险——是指由于票据市场利率水平变化给贴现行带来损失的可能性。

防范利率风险首要的是从宏观方面着手：①是及时收集央行发布的货币政策报告，了解管理层的思路和动向，掌握国家宏观货币政策,要注意观察央行的市场操作，如发行央行票据，提高准备金率等；②要参照票据市场转贴现指导利率和货币市场的七天回购利率；③每年6月下旬和12月下旬都是市场利率变化不稳定的时期，要注意多观察基本面；④是通过互联网等信息渠道，随时收集票据市场交易利率，了解其发展趋势，总结变化规律；⑤是加强与同业的沟通联系，了解其业务发展状况，判断其利率走势。

3、政策性风险——由于监管的缺位而造成银行票据人员受处罚的可能性。

防范要点：①要认真学习有关票据方面的文件精神；②票据做从业人员要掌握丰富的业务知识；③要熟悉政策，合理避开监管。

4、假票风险——是指由于办理票据业务被诈骗导致银行发生损失的可能性。

防范要点：加强业务培训，提高经办人业务素质：①要配备专门的鉴别仪器如ETO票据鉴别器；②办理票据业务一定要设立专职或兼制的票据专审岗；③每笔票据真伪的鉴别至少要过两人以上的专业审核；④严格审查不太熟悉企业的基础资料，在初次办理时如有条件的最好让其提供基础资料原件，从企业源头作好风险控制；⑤对于注册资金较少而一定时期内贴现金额较大企业要谨慎办理；⑥注意对汇票专用章的鉴别；⑦注重查询工作，在查询书上要多问，要注意查复书所回复的内容，企业提供的他行查询的票据一定要重新查询；对于查复书上回复有“他行查询”的内容，一定要进行电话、传真查询，必要时进行实地查询。

5、退票风险——由于结算的原因造成承兑行有意无意退票而影响贴现银行行到期无法及时收回资金的可能性。

防范要点：业务人员要掌握专业知识①与承兑银行做好沟通，尽量按照承兑行的要求办理；②对于签章、背书不规范的票据要求企业出具证明。

6、违规操作风险——是指由于违反政策规定办理票据业务受到监管部门处罚给银行造成损失的可能性。

防范要点：①要严格贴现申请人的资格审查；②确保贸易背景的真实性；③严格按照银行贴现业务操作流程办理，严禁先贴后查；④不要轻易突破利率下限；⑤要加强与监管部门的沟通。

7、道德风险——由于内部人员利用票据业务作案给贴现银行造成损失或恶劣影响的可能性。

防范要点：①加强票据从业人员的政治思想教育，锻造一支政治思想、业务素质过硬的从业队伍；②强化内控监管力度，加大对银行汇票专用章和空白银行承兑汇票以及贴现后票据实物的管理工作，定期、不定期进行查库，作到“账账、账实”相符；③利率执行合理化。

8、经营成本风险——是指由于经营成本的变化给贴现行造成收益下降的可能性

防范要点：加快票据周转，增加转贴现、回购业务、利率适当的时候开展再贴现业务，提高资金周围速度。

9、业务初级风险——由于银行票据业务刚刚起步发展而造成的潜在风险的可能性

防范要点：对业务量较小的县级支行停办票据业务

10、人员调整风险——常期从事票据业务的人员由于某种原因调整工作岗位造成的潜在风险

防范要点：①强化业务培训，提高业务技能，对新上岗的员工先培训后实习，然后再正式上网；②对于专职的验票人员不要轻易轮换。

11、票据转卖风险——是指票据在转卖的过程中发生丢失、被抢、被骗的可能性

防范要点：①要实行双人外出卖票；②提高卖票人员的安全意识；③加强对转卖票据的保管；④票据丧失后及时挂失止付。

12、托收风险——是指由于邮政速递部门的原因造成托收票据的丢失的可能性

防范要点：①对于委托收款的票据采用特快专递寄送，避免采用平信邮递方式，以便及时查询、落实票据传递情况，同时EMS一定要写清楚付款行的地址，一定要留下我行的联系电话，有必要时注明付款行的电话，一旦发生遗失意外，也便于落实责任，确保本单位利益不受损失；②要提高业务处理质量，减少不必要的退票现象发生；③对于大额票据，一定要在到期前一日电话核实对方是否收到票据；④对于无理退票，要严格按照《票据法》及《支付结算办法》等的规定，据理力争，必要是通过其上级行、当地人民银行、银行监督管理机构进行催收。

13、公示催告票据风险——是指银行在公示催告期间买入该类票据或者库存票据被公示催告而没有及时申报权利而形成的风险。

公示催告是法院在做出除权判决前必须履行的一项程序，它是在持票人不慎遗失票据的情况下，在向承兑行办理挂失支付后，向法院申请保全票据权利的一个必经程序，公示催告期限一般不少于60日，在此期间，票据的持票人应向法院申报权利。

防范要点：①要认真收集《人民法院报》等的公示信息，并建立信息库，或通过“人民法院网”及时核查票据情况；②一旦发现涉及票据权利的，要及时申报权利。汇通票据网挂失监控软件可在线查询汇票有无被挂失,对未到期的票据提供7*24小时监控，为您的汇票保驾护航。

14、意外事故风险——是指由于意外事故导致票据权利丧失使贴现行遭受损失的可能性

防范要点：①办理业务要注意办公桌的干净整洁，防止茶水、油墨等污染票据；②票据实物一定入专门的大库保管，确保实物安全。

15、竞争风险——由于同业竞争激烈造成银行客户流失、利差缩小，减少银行受益的可能性

防范要点：①分析此种风险属于市场行为，它和违规操作风险是相互矛盾的；②作好银行承兑汇票内部循环工作，在系统内消化票据，减少竞争；③银行票据贴现人员要注意贴现利率的报价技巧，防止企业客户流失。

第二篇：加强票据业务监管 防范风险

1、银监会对票据业务管理的风险提示（）（20 分）

A

票据同业业务专营治理落实不到位。

B

通过票据转贴现业务转移规模，消减资本占用。

C

利用承兑贴现业务虚增存贷款规模。

D

与票据中介联手，违规交易，扰乱市场秩序。

正确答案:A B C D

2、以下属于票据业务内部风险的是（）（20 分）

A

使用变造、伪造票据、“克隆票”、作废票据，骗取银行资金。B

内部人员直接参与作案。

C

业务人员经验不足，识假辨假能力不够。

D

内控制度不严。

正确答案:B C D

3、票据同业业务专营治理落实不到位，体现在（）（20 分）

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A

票据专营不彻底，不同程度的存在未实行专营部门集中审批，分支机构办理同业票

据业务；

B

会计处理不集中；

C

未对同业票据交易对手实行名单制管理；

D

违规办理商业承兑汇票买入返售业务。

正确答案:A B C D

4、通过票据贴现转移规模，消减资本占用，表现在（）（20 分）A

利用卖断+买入返售+到期买断；假买断+假卖断

B

附加回购承诺等交易模式

C

假卖断真出票

D

帮助他行在月底代持，调节信贷规模；

正确答案:A B C D

5、利用票据贴现虚增信贷规模，主要体现在（）（20分）

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A

部分银行通过滚动签发承兑汇票，以票吸存，虚增资产负债规模；

B

以贷款、贴现资金做保证金，开票，虚增存款；

C

通过人为倒换业务类型，提增中间业务收入，虚增业绩。

D

担保评估、贷款审查和审批、放款

正确答案:A B C

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第三篇：票据业务重要风险点及防范措施

《银行业金融机构操作风险重要风险点及防范措施》之八

票据业务重要风险点及防范措施

风险点1：票据转贴现交易不背书

风险描述：出让方转让票据时，未记载被背书人名称即将票据交付受让方，受让方也未在票据被背书人栏内记载自己名称。

风险表现：不法人员将未背书的票据进行恶意背书并私自转让，挪用票据款项，导致银行资金损失；票据未背书，导致在票据出现纠纷、或涉诉等非正常解付情况时，影响持票方正常主张票据权利。

业内良好做法：加强票据背书管理，对于贴现、转贴现的纸质票据，严格按照《票据法》关于‚票据转让应当背书并交付‛及《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（法释“2000”32号）‚背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。‛有关规定进行背书。

最低防控要求：严格执行背书交付相关规定，防止银行合法权益悬空。

风险点2：票据质押未在票据上注明‚质押‛字样 风险描述：将票据以质押方式交予他人时，未在票据上注明‚质押‛字样。

风险表现：票据质押交付时，未在票据上明确质押这类‚部分票据权利‛转让行为即交付票据给质权方，此易给质权人在质押期间以自身名义与第三方交易带来便利，存在风险隐患。

业内良好做法：加强票据背书管理，按照《票据法》规定进行质押背书。最低防控要求：严格执行《票据法》‚票据质押时，应当以背书记载‘质押’字样的‛相关规定。

风险点3：票据实物保管不善

风险描述：未妥善保管票据，票据遗失、灭失或被他人冒领，勾结外部人员私自出借票据，偷盗库存票据另行转让，假遗失真盗用，假票掉包真票。

风险表现：买入票据未及时入库保管，未设立出入库登记簿或出入库登记流于形式，未认真进行账实核对和实物盘点。

防范措施：票据的交接、拆包、验票和入库过程在电子监控下进行。

业内良好做法：票据买入存续期，实物票据必须入库保管。票据出入库需做好交接登记，办妥交接手续。对有价单证实行严格的核算和管理，建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期核对，及时进行盘点。

最低防控要求：银行业机构要完善银行承兑汇票的监测和查库制度，加强票据集中保管。对贴现、转贴现、质押票据应作为重要会计凭证入库，由总行或经授权的分行专门集中保管，支行或一线经营单位不得自行保管。

风险点4：资金收付不符合业务规范

风险描述：违反资金划付流程，资金划转账户不符合业务规范。

风险表现：违反资金划付流程，未见票、审票先垫付资金，资金划转账户不符合业务规范，资金划入交易对手同业户，外循环，不入银行大账，规避监管。

业内良好做法：禁止未收妥票据先垫付资金，或未收到票据款项先交出票据。资金应由票据转入行将资金划入票据转出行在本行开立的一般存款账户，不得转入票据转出行在他行开立的账 户。

最低防控要求：银行业机构要加强银行承兑汇票业务交易资金账户统一管理。票据买断、卖断、买入返售、卖出回购资金应由票据转入行将资金划入票据转出行在本行开立的一般存款账户，不得转入票据转出行在他行开立的账户，防止随意开户和资金体外循环。应明确专门部门负责交易资金账户的监测和管理。银行业金融机构要严格规范账户特别是异地账户的开立和使用管理，不得出租、出借账户，严禁‚倒打款‛行为。

风险点5：票据交易合同签署不规范

风险描述：票据交易合同是重要的法律文书，合同签署不规范易造成交易纠纷，产生风险隐患。私下签署违规条款更是存在极大的合规风险。

风险表现：票据交易未签订相关协议文本，协议签订不规范，如合同印章漏盖或不清晰，版本或业务品种、相关要素填写错误，合同填写的内容被修改，存在大量空白部分等，或私下签订不符合监管规定的协议文书和条款，如签订远期回购协议等。

业内良好做法：使用合同文本库内的标准化格式合同文本。涉及内容修改或使用其他特殊版本的，应报相关法律部门审批。加强合同、协议的合规性审核，要求合同版本使用正确，要素填写正确完整，签章合法有效。

最低防控要求：合同资料应该真实、完整。禁止资产的非真实转移，禁止票据资产转让双方采取签订远期回购协议的方式规避监管。

风险点6：银行人员与票据中介勾结

风险描述：近年，票据中介活跃在票据市场，深度介入票据业务各个环节，有的联合银行以开立‚异地同业户‛形式违规票据交易，扰乱市场秩序。风险表现：银行人员与票据中介勾结，离行离柜大量办理无真实贸易背景票据贴现业务，并利用‚同业户‛违规开展票据转贴现。部分银行业金融机构委托中介办理票据业务，甚至出租、出借账户和印鉴。

防范措施： 票据的交接、拆包、验票和入库过程在电子监控下进行。

业内良好做法：细化业务操作流程，强化制度执行力，防范员工‚有章不循‛。加强员工异常行为排查，对重点岗位、重点人员的管理，关注‚八小时‛以外员工动向。职责分离，形成有效的岗位制约和监督管理机制，强化事前、事中、事后三道防线。设立违规行为举报制度，对发现的违规行为从严问责。

最低防控要求：要强化内控建设，全面树立合规理念，加强员工行为管控。严禁机构和员工参与各类票据中介和资金掮客活动。要严格规范账户特别是异地账户的开立和使用管理，不得出租、出借账户，严禁‚倒打款‛行为。严防银行票据资金被套取、挪用，违规参与民间借贷或非法集资。要合理确定业务规模和发展速度，按照业务实质建立完善的绩效考核机制，确保信贷资金有效服务实体经济，防止将票据业务作为调节经营指标和业绩收入的工作，造成银行资金空转。

风险点7：与不符合准入资格的机构开展票据业务 风险描述：有的银行重业务营销，轻风险管控，与不符合准入资质的机构开展票据转贴现业务。

风险表现：与未经票据业务授权的分行或支行开展票据业务，与超授信甚至无授信资格的机构开展票据业务，与不符合转贴现资格的非银行金融机构开展票据业务等。

业内良好做法：加强员工管理，不断提高员工票据业务能力和合规意识。加强票据业务客户准入管理，合理确定交易对手授信总额。将‚低风险‛业务全口径纳入统一授信范围，认真履行 尽职调查、审核、审批职责。

最低防控要求：要根据自身发展战略、客户结构、风险管理水平和内控能力，合理确定业务规模和发展速度。要加强银行承兑业务的统一授信管理，科学核定客户票据业务授信规模。要加强票据业务统一授权管理，原则上支行或一线经营单位仅负责票据承兑和直贴业务，转贴现、买入返售、卖出回购等业务由总行或经授权的分行专门部门负责办理。要将‚低风险‛业务全口径纳入统一授信范围，要认真履行尽职调查、审核、审批职责，要严格按照业务权限、交易对手准入清单和同业授信额度开展同业票据业务。

第四篇：票据业务风险防范课后测试

票据业务风险防范课后测试

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测试成绩：70.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.应在背书第一格盖章的是？ √

A 出票人

B 收款人 C 承兑行 D 贴现行 正确答案： B

2.票据的哪个性质能够最大限度地保障和促进其流通？ × A 要式性 B 有价性 C 文义性

D 无因性 正确答案： D 多选题

3.票据基础关系具体是指票据的什么关系？ √

A 原因关系

B 资金关系

C 预约关系 D 支付关系 正确答案： A B C 判断题 4.基础关系优先于票据关系 √ 正确 错误 正确答案： 错误

5.丢失票据的持票人在办理完“挂失止付”后就已经使票据权力得到了消灭 √

正确

错误 正确答案： 错误

6.《票据法》规定了票据具有优先受偿权 √

正确

错误 正确答案： 正确

7.贴现凭证的样式是由各家银行自行设计的 √

正确

错误 正确答案： 错误

8.支付结算功能是票据业务最基本的功能 √

正确

错误 正确答案： 正确

9.票据的原因关系存在于接受票据的当事人之间，但票据如经转手，其原因关系必然断裂。×

正确 错误 正确答案： 正确

10.出票包括“开出”和“交付”两个环节 ×

正确

错误 正确答案： 正确

第五篇：如何防范银行理财业务风险

如何防范银行理财业务操作风险

作者：卜祥瑞文章来源：本站原创点击数：更新时间：2009-2-18

“你不理财，财不理你”，理财，已经是当前最热门的词汇之一。纷繁复杂的理财业务不仅给银行带来了巨额的中间业务收入，同时也给银行带来了市场风险、信用风险和操作风险等一系列风险。本文仅就银行理财业务的操作风险如何防范进行探讨。

理财操作风险——银行无法回避的现实

2004年6月巴塞尔银行监管委员会颁行《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下统称《巴塞尔新资本协议》）首次对银行操作风险进行定义，并明确了操作风险资本的计量方法，将操作风险纳入银行监管的统一框架，要求银行为操作风险配置相应的资本。这是第一次将操作风险与信用风险、市场风险相提并论。

操作风险是与银行业相伴而生的最古老风险之一，它从银行产生的那天起就在不停的演进，以至于近些年来愈演愈烈，如 2008年1月24日，法国兴业银行的交易员杰洛米?科维尔在套利操作过程中因违规豪赌股指期货，造成该行税前损失49亿欧元(约合人民币510亿元)的巨额损失事件。这成为世界银行业迄今因一名员工理财违规操作而蒙受的单笔最大金额损失案件。在国内，某商业银行自2005年以来，因代理基金、销售保险产品、担当理财顾问等引发被诉案件高达700多件，银行败诉率95%以上。

借鉴国际先进的银行风险管理理念，探讨商业银行理财业务中操作风险中防范迫在眉睫。

银行理财业务的五大操作风险

巴塞尔银行监管委员会在《巴塞尔新资本协议》“第一支柱——最低资本要求——操作风险”中提出操作风险概念，它是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。当前商业银行理财业务的操作风险在上述方面有着不同程度的表现。

理财主体风险。理财主体的风险既包括理财机构，也包括理财参与人，换言之既有法人也有自然人。理财主体风险主要是理财参与人适格性。

依据《银行业监督管理法》、《商业银行法》以及银监会《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等规定，银行开展理财业务应当依法取得相应的资质，符合理财业务市场准入的相关规定。作为理财业务参与人包括银行从事理财业务的从业人员和客户。银行理财人员应当具备从事理财业务的资质，银监会《关于进一步规

范商业银行个人理财业务有关问题的通知》中，仅要求商业银行理财从业人员持证上岗、并完善理财业务人员的处罚和退出机制，尚未强制推行理财人员从业资格认证制度，与国外、境外相对成熟的银行理财监管机制相比较还存在一定的差距。如香港监管机构对无财富管理牌照银行业人员擅自代客理财则进行则较重的经济处罚。目前，取得国际理财师资格的银行从业人员还很少，国内理财师资格的数量也远远不能适应日趋火热的银行理财市场需要。

商业银行在营销理财产品时，必须按照“了解你的客户”要求对客户进行评估，充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等，确定客户的产品适合度并由客户对评估结果进行面签，否则商业银行不能为客户提供理财服务。应当注意的是，商业银行经销理财产品应当合规，商业银行不得以发售理财产品名义变相代销境外基金或者违反法律法规规定的其他境外投资理财产品。

在理财主体方面，银行从业人员还必须正确面对第三方理财问题。第三方理财是指那些独立的中介理财机构，它们不代表银行、保险等金融机构，却能够独立地分析客户的财务状况和理财需求，判断所需投资工具，提供综合性的理财规划服务。据不完全统计，目前国内的第三方理财公司有近万家，但第三方理财在管理资金的安全性、品牌性、市场资格准人、法律风险、道德风险方面存在诸多问题，银行与之合作应采取审慎态度，银行从业人员也不宜向客户推荐第三方理财。

理财流程风险。理财流程的不完善或存在问题极易引发风险事件。从各商业银行理财实践活动看，客户在理财过程投诉乃至诉讼最多的是开放式基金、代理证券业务、代理保险业务、个人账户黄金买卖、个人账户外汇买卖业务、个人理财业务等理财流程问题。

一是理财产品设计风险。理财产品的名称不得包含只赚不赔、无风险等误导性宣传，理财产品的设计应当符合客户利益和风险承受能力，并遵循《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险指引》有关保证收益、研发流程、成本与收益等方面的具体规定，实现客户分层、目标分群。如某银行设计外汇理财产品的收益竟然低于同期外币存款利率，引发客户广泛投诉，最终无法销售，无疾而终。二是营销风险。营销是理财产品与客户投资联系起来的关键环节，也是理财产品流程风险最突出的环节。其风险集中表现为客户评估流于形式、理财顾问协议权利义务不对等、格式合同涉及客户责任条款缺乏解释、不利的投资情形和后果等风险揭示不全面、不履行或不当履行告知义务等等；营销人员违反银监会规定，任意夸大理财产品收益；对于无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的依据和方式的理财产品，在有关材料中不得标明预期收益率或者最高收益率；简单利用手机短信进行客户风险评估或理财产品销售等。

三是信息披露风险。充分的信息披露能够有效保障客户的知情权。信息披露的不充分主要表现为理财产品属性不透明、产品说明书信息披露不完备、不按时提供理财产品对账单据、市场行情报告、收益情况报告，未与客户明确约定信息披露方式，仅在自己的网站上披露有关信息属于仍然属于信息披露不当行为。银行还

应与客户明确约定联络和信息传递方式。

四是售后服务风险。理财产品营销需要服务，服务也是商业银行最重要的产品。售后服务风险集中体现在客户投诉上。实践标明，大量客户投诉一旦处理不当，极易演化为法律诉讼，甚至是集团诉讼。银行缺少有效的客户投诉处理机制不仅影响客户利益，也会严重地损害商业银行信誉。

理财系统风险。早在1989年巴塞尔银行监管委员会发布了《计算机和系统中的风险》，专门对商业银行系统操作风险进行提示。理财系统操作风险是指系统中断及系统失灵，包括硬件、软件、电信、设备故障或中断而引发客户财产、收益损失，还包括与第三方交易不能损失、交通费用损失、误工损失等等，广义理财系统包括自助设备维护、管理后果。如果商业银行未能够有效维护和管理自助设备，客户因此产生损害，依法有权要求商业银行赔偿。理财系统风险还必然涉及系统供应方的法律责任纠纷等问题。

理财外部事件风险。外部事件引发商业银行理财操作风险事件屡见不鲜，金融危机、外部欺诈犯罪、自然灾害以及政府行为、交通事故、外部销售商和供应商违约等都会对银行理财业务产生重大风险。其中尤以金融危机、外部欺诈犯罪、自然灾害为重。如2006年11月，招行发行“金葵花”——雷曼兄弟农产品指数表现联动理财计划，该产品与雷曼兄弟农产品指数挂钩但招行将保证此理财计划项下的本金安全，并按照产品说明书规定，计算和兑付收益，随着雷曼公司的破产，不排除收益泡汤的可能。2007年9月，北京银行发行0770号和0771号两款信用挂钩型理财产品，该产品主要用于购买美林、雷曼兄弟等信用主体的债券，原本预计于2008年9月17日到期。雷曼兄弟申请破产保护的行为已经构成“信用违约事件”，理财目标无法实现。可以说，金融危机事件的发生对与之相关的理财产品而言是灾难性的风险。

理财法律风险。银行在创新开展理财业务时，可能会因法律制度不完善引发理财行为合规性风险，如工商行政管理部门以商业银行超越经营范围经销理财产品进行处罚等。目前，我国商业银行仍然处于比较严格的分业经营法律环境下，商业银行理财业务操作性法律风险当属高发期，采取有效措施防范理财业务法律等风险仍是当务之急。

防范风险的四大对策

理财业务的操作风险发生的原因具有多样性，涉及法律关系具有复杂性，防范理财业务操作风险必须从多维度入手。

其一，规范理财人员资质，强化法律风险意识。

操作风险的控制离不开人，商业银行依法合规经营理念推行，人的因素更是关键，无论是信息不对称导致的逆向选择和道德风险，还是不完全合同导致法律风险都离不开人的作用，建立高素质的理财专业队伍是防范理财业务操作风险的根本。全面推行理财业务从业资格制度，规范商业银行理财业务行为，能够有效地防范理财售前、售中、售后风险。加强理财从业人员风险文化尤其是法律风险意识的培育，抓好法律制度、风险文化和理财队伍三个关键要素，通过多种路径，克服商业银行在理财人员管理上用人失察、违法违规处罚不力等因素，依法促进理财业务规范、稳健发展。

其二，严格市场准入手续，防范理财产品设计风险。

规范理财业务的主体资格以及商业银行理财业务资质，这不仅是防范金融风险、完善现代金融监管的需要，也是保护广大客户合法权益的迫切需要。对商业银行开展理财资质进行严格的审查、准许制度，对商业银行经营理财产品实施必要的核准、备案制度，加大对商业银行理财产品设计、对外文件合规性监管，有效监督商业银行防范理财产品设计风险，进一步完善理财业务的监管法律制度。同时，监管部门应尽快改变理财监管滞后局面，将第三方理财纳入金融监管范畴，切实保护投资人的合法权益不被侵害。

其三，全面履行合同义务，提升售后服务质量。?

银行与客户法律关系的本质是合同关系，全面履行理财合同约定义务是银行的法律责任，也是客户依据合同规定依法享有的权利，商业银行必须严格依据合同条款约定履行理财义务。同时，银行还应依据《合同法》等规定履行告知、通知等附随义务，逐步建立健全理财客户档案资料，实施全过程跟踪理财服务，把售后服务作为提升商业银行核心竞争力的重要环节来抓。

其四，妥善处理客户投诉，依法保护客户权益。

客户投诉处理机制是保障客户利益的重要环节，客户投诉对商业银行理财业务规范发展具有较好地促进作用。构建全面、透明、方便和快捷的客户投诉处理机制，包括处理客户投诉流程、回复安排、投诉调查以及客户投诉的补偿、赔偿制度。这不仅有利于保护客户合法权益，也有利于提升银行理财产品品牌价值，更有利于提升银行声誉。银行应高度重视客户对理财产品相关事宜的投诉工作，明确归口管理部门，实施投诉一站式服务，明确客户投诉处理程序、时限，减少因投诉法律诉讼转化几率，建立高素质客户投诉专员队伍，化解理财客户投诉风险。

防范银行理财操作风险必须和银行内控制度建设、全面风险管理有机结合起来，防止孤立地按部门和业务线条认识和处理操作风险，徒加成本并抑制累积效果。应该把操作风险管理做法嵌入直接进入损益表的长期战略和日常经营决策，依法合规促进银行理财业务稳健发展。

作者单位 工行南宁分行