分红保险在家庭理财中的作用（推荐五篇）

第一篇：分红保险在家庭理财中的作用

分红保险在家庭理财中的作用(初稿)

今天我和大家分享“分红保险在家庭理财中的作用”这个话题。

1、分红保险是如何实现理财这个作用的？

理财，通俗的讲就是“挣得了钱、留得住钱，一辈子有钱花”。那么保险是如何实现理财这个作用的呢？

第一点是强调保障功能，专业用词“经济补偿”，也就是说参加保险可以在风险事故发生后取得一定的赔偿，避免较大的财务损失，这是保险的基础功能。第二点强调投资功能，用户购买保险除了获得保障功能之外，所交的保费还能够得到额外增值，投资功能是新型寿险的特点。新型寿险包括：分红保险、万能保险及投资连结保险，我们今天主要讨论分红保险。

分红保险在获得身故保障和生存金返还的同时，还可以以红利的方式分享保险公司的经营分红。从中国人寿2000年推出国内首款分红保险——千禧理财至今，分红保险取得了长足的发展，尤其是在08年股市大跌之后，民众开始越来越关注稳健理财，从分红保险增长数据上面也得到了印证。08年数据显示，分红险保费规模达到3650亿，占整个寿险市场50%，今年一季度的数据显示这一比例已高达70%；中国人寿十年来，持续加深对分红险市场的开拓，分红险累积客户数量超过5000万，累积保费超过1万亿，分红险保费占比超过90%！

分红保险能够实现：长久、稳定的收益。分红保险通过两个账户进行管理：

投资账户：投保人的保费进入投资账户，进行无风险的组合投资，投资收益以固定生存金和浮动红利2种方式分配给投保人。

储蓄账户：投保人所获得的收益存放在保险公司，保险公司进行储蓄管理，以超过银行同期存款的利率复利计息，确保所得的收益能够得到保存和增值！

2、分红保险是如何分类的呢？

分红保险根据其保障力度的大小可以分为：保障类和投资类。

投资型分红险的保障功能相对较弱，多数只提供人身死亡或者全残保障，不能附加各种健康险或重大疾病保障；保障型分红险产品与传统保险产品功能一致，侧重给予投保人提供灾害保障，分红只是附带功能。

保障类分红保险是在传统产品的基础上增加了分红功能，因而其保障力度比较强，如

“国寿瑞鑫两全保险（分红型）”、“国寿附加瑞鑫提前给付重大疾病”，以30岁男性为例，选择10年期交费，年交保费24480元，即可获得30万元的身故、30万元的重大疾病保障。

投资类保险更多的是作为一种长期储蓄，因而其保障力度比较弱，如“国寿个人养老年金保险（分红型）”，其身故保障为退还现金价值，但其高额的满期金及红利充分彰显其强大的投资功能。

3、分红保险的收益怎么样？

分红保险的收益分为确定利益和不确定的利益两部分。确定的利益包括：年金、生存保险金、满期保险金、身故保险金及各项附加利益；不确定的利益包括：年度红利、累积红利、累积生息利率等利益。

确定的利益比较好理解，在合同中有明确的说明，以30岁男性投保《国寿福禄双喜两全保险（分红型）》，选择5年交费，年交保费10万元为例：其每2年固定领取17121元的生存保险金，75岁满期领取50万元满期保险金，保险期间身故获赔所交保费为身故保险金。这些利益都是确定的，不因为保险公司的经营情况及外在金融环境变化而改变。

不确定的利益，因为受到保险公司经营和外在金融环境变化影响，就有一些不好琢磨的地方，这里可以给大家做个简要的例举说明。

年度分红是指保险公司每年派发的红利，这些红利来自于保险公司当年的经营盈余，按照保监会的规定以不低于70%的比例分配给投保人，其主要的决定因素是保险公司的投资收益率与预期的差异（即所谓的利差益（损），此外还受死亡水平及保险公司的管理费用与预期的差异影响，也就是死差益（损）、费差益（损），但这两方面占比很小）。

4、分红是确定的吗？

这是朋友们经常关心的问题。保险公司年度将70%以上的盈余分配给投保人，形成保单年度红利。

保险公司的盈余主要来自于三个方面：死差益、费差益以及利差益。

死差益：实际死亡率低于预期死亡率产生的利益。1997年4月1日后所售产品都是基于“中国人寿保险经验生命表（2000-2003）”制定的，因而各个保险公司在死差益上是一致的。

费差益：保险公司的经营费用少于预定费用产生的利益。保险公司的经营费用主要来自于：管理费用、员工工资以及产品销售费用。

利差益：保险公司实际投资收益高于预定利率时产生的利益。在实际红利派发过程中，利差益是分红高低的主要决定因素。保险公司所售产品的预定利率通常在2%—2.5%之间，只要保险公司的投资收益率高于这个水平，就会有红利分配。07年保险业的投资收益率在10%以上，09年也达到6%以上，即使遭遇经济危机的08年，行业的投资收益率也接近3%。根据对目前保险公司的投资分析，大致的收益率区间是5%—6%，随着投资渠道进一步放宽，预期能够达到8%。这也就意味着，虽然每年分红的水平是有差异的，但基本上还是能获得合适的分红，且后续值得期待！

分红保险的一个很重要的功能就是抵御通货膨胀，因为在经济高涨、投资见好的时期，通胀水平往往也比较高，投保人借助红利可以抵消因此带来的购买力下降；当然经济下行时，分红水平如同通货膨胀一样，也会处于低位。对此，投保人要有足够的理解。

5、购买分红保险就是购买保险公司的股票吗？

中国人寿原资产管理公司首席执行官刘乐飞先生说过：如果你看好中国人寿，就买它的股票或分红保险，从长期看，两者是一致的。但这句话并不表明分红保险就是股票，应当说两者收益都与保险公司的经营相关，但却绝对不是一回事。

从本质上讲，分红保险，是投保人与保险公司签订的一份保险合同；股票是投资入股的凭证。两者所获得的权益是不同的。

就其收益来讲：分红保险的收益来自于保险公司经营此类产品的盈余，主要与投资收益率相关；股票收益可以长期持有赚取股息、亦可以在股市中赚取买卖差价利润。

而且两者承担的风险也不相同：购买分红保险收益比较稳定，能够持续获利；购买股票则需要承担公司经营失利、股市下跌等风险。

6、现金分红和保额分红哪一种更好？

根据红利的派发方式，分红保险可分为现金分红和保额分红两大类。

现金分红指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人，保险公司可以提供多种红利领取方式，主要有：现金领取、累积生息等。采用累积生息红利领取方式的，分红留存在保险公司，按照累积利率复利计息，形成累积红利。

保额分配指在整个保险期限内每年以增加保额的方式分配红利。简单讲就是红利转保额，随着时间的推移，客户所获得的保障会逐步提高。

就其收益来讲，两者并无大的差异，选择分红保险，更重要的是选择投资稳健的保险

公司。

7、购买分红保险要注意什么？

第一点是：并不是所有的家庭都适合购买分红保险。处在成长期、或收入不稳定的家庭，面对较大的风险，不适合购买分红保险，建议通过意外险和定期寿险、传统型健康保险构建家庭的第一道风险屏障；另短期内有较大支出的家庭应慎购分红险，如果保单持有人中途退保，投保人只能得到保单的“现金价值”，长期型产品可能连本金都难保。

第二点是，分清楚产品的功能。分红保险一般分为投资和保障两类，投资型分红险的保障功能相对较弱，多数只提供人身死亡或者全残保障，不能附加各种健康险或重大疾病保障；保障型分红险产品与传统保险产品功能一致，侧重给予投保人提供灾害保障，分红只是附带功能。投保人在选择产品时，一定要明晰自己购买的目的。

第三点，选择恰当的交费方式和保障期间。

我在这里重点强调孩子的保险。我见过很多家长给孩子购买的保险，确定有很多不妥当的地方，在此费一些口舌：首先就是保费分配不合理，大人的保障还没有建立，就给孩子购买很多保险；第二点就是选择的产品不对，很多人健康类的保险还困乏，就开始考虑教育金及投资理财的产品，甚而把终身型或保障到60周岁的产品当做教育金来购买。

第二篇：分红保险材料

分红型保险

保单持有人可以分享保险公司经营成果的保险种类，保单持有人每年都有权获得建立在保险公司经营成果基础上的红利分配。简单的说就是分享红利，享受公司的经营成果。

红利分配方式

分红保险的红利来源于寿险公司的“三差收益”即死差异、利差异和费差异。红利的分配方法主要有现金红利法和增额红利法，两种盈余分配方法代表了不同的分配政策和红利理念，所反映的透明度以及内涵的公平性各不相同，对保单资产份额、责任准备金以及寿险公司现金流量的影响也不同，因此从维护保单持有人的利益出发，寿险公司内部应当对红利分配方法的制定及改变持十分审慎的态度，既要重视保单持有人的合理预期，贯彻诚信经营和红利分配的公平原则，又要充分考虑红利分配对公司未来红利水平、投资策略以及偿付能力的影响。

1.现金红利法

采用现金红利法，每个会计结束后，寿险公司首先根据当的业务盈余，由公司董事会考虑指定精算师的意见后决定当的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈余的贡献大小决定保单红利。保单之间的红利分配随产品、投保年龄、性别和保单年限的不同而不同，反映了保单持有人对分红账户的贡献比率。一般情况下，寿险公司不会把分红账户每年产生的盈余全部作为可分配盈余，而是会根据经营状况，在保证未来红利基本平稳的条件下进行分配。未被分配的盈余留存公司，用以平滑未来红利、支付末期红利或作为股东的权益。现金红利法下盈余分配的贡献原则体现了红利分配在不同保单持有人之间的公平性原则。

在现金红利法下，保单持有人一般可以选择将红利留存公司累计生息、以现金支取红利、抵扣下一期保费等方法支配现金红利，对保单持有人来说，现金红利的选择比较灵活，满

分红型保险

足了客户对红利的多种需求。对保险公司来说，现金红利在增加公司的现金流支出的同时减少了负债，减轻了寿险公司偿付能力的压力。但是，现金红利法这种分配政策较为透明，公司在市场压力下不得不将大部分盈余分配出去以保持较高的红利率来吸引保单持有人，这部分资产不能被有效地利用，使寿险公司可投资资产减少。此外每年支付的红利会对寿险公司的现金流量产生较大压力，为保证资产的流动性，寿险公司会相应降低投资于长期资产的比例，这从一定程度上影响了总投资收益，保单持有人最终获得的红利也较低。现金红利法是北美地区寿险公司通常采用的一种红利分配方法。

2.增额红利法

增额红利法以增加保单现有保额的形式分配红利，保单持有人只有在发生保险事故、期满或退保时才能真正拿到所分配的红利。增额红利由定期增额红利、特殊增额红利和末期红利三部分组成。定期增额红利每年采用单利法、复利法或双利率法将红利以一定的比例增加保险金额；特殊增额红利只在一些特殊情况下如政府税收政策的变动时将红利一次性地增加保险金额；末期红利一般为已分配红利或总保险金额的一定比例，将部分保单期间内产生的盈余递延至保单期末进行分配，减少了保单期间内红利来源的不确定性，使每年的红利水平趋于平稳。

增额红利法赋予寿险公司足够的灵活性对红利分配进行平滑，保持每年红利水平的平稳，并以末期红利进行最终调节。由于没有现金红利流出以及对红利分配的递延增加了寿险公司的可投资资产，同时不存在红利现金流出压力，寿险公司可以增加长期资产的投资比例，这从很大程度上增加了分红基金的投资收益，提升了保单持有人的红利收入。但是在增额红利法下，保单持有人处理红利的唯一选择就是增加保单的保险余额，并且只有在保单期满或终止时才能获得红利收入，保单持有人选择红利的灵活性较低，丧失了对红利的支配权。此外在增额红利分配政策下，红利分配基本上由寿险公司决定，很难向投保人解释现行分配政策的合理性以及对保单持有人利益产生的影响，尤其在寿险公司利用末期红利对红利进行平滑后，缺乏基本的透明度。增额红利法是英国寿险公司采用的一种红利分配方法，这种分配方法必须在保险市场比较成熟的环境下运行。红利计算基础

1、保费分红（现金价值分红）

以客户已经交付的保费（或现有的现金价值）为计算基础，对应分红利率为客户分红。实质是以客户交付保费的多少为权重，在全部客户间分配全部的可分配红利。因为对全体客户用统一标准，无论采用保费还是现金价值为计算基础，实际差异不大。

示例，在这种模式下，投保某款产品，相同保额不同的缴费方式：趸交客户，自保单开始可得到较高分红，假设各分红利率不变，则各分红数额相同；

期交客户，保单开始得到分红较少，随交费次数增加每年分红递增，假设各分红利率不变，则各分红数额等差递增；

因为期交客户交费总额大于趸交客户，在交完全部保费后，期交客户的分红可能高于趸交客户。

这种模式是大多数保险公司的选择。

2、保额分红保额分红是相对于保费分红而言的，以客户投保的保额为计算基础，对应分红利率为客户分红。实质是以客户投保保额的多少为权重，在全部客户间分配全部的可分配红利。

示例，在这种模式下，投保某款产品，相同保额不同的缴费方式：无论交费方式如何，每年的分红相同，假设各分红利率不变，则各分红数额也相同。

只要保额相同，期交的客户与趸交的客户分红相同，即不管交了多少分红一样，这是在经济学上难以成立的，只是对保费交清后长期分红的平均计算，是否对客户有利难以计算，不过肯定有利于长期缴费的期交客户（相对于同一公司的趸交客户）。

国内，现有新华人寿保险采用这一模式。

美式分红与英式分红

综上，一般说的美式分红为：以现金价值为计算基础的现金分红。

英式分红为：以现金价值为计算基础的增额分红。

分红型保险“走红”弱市理财

2010-07-05 03:01:00 来源:(济南)

今年以来，市场对于加息和通胀的预期愈演愈烈，兼具保障功能和稳健收益的分红险备受消费者青睐，也受到各寿险公司的推崇。据不完全统计，今年以来已有近百款分红险推向市场。弱市之下，分红型保险确实可以抵御通货膨胀和利率变动带来的损失，但在购买时，消费者还要注意相关问题，才能最大限度保障自身权益。

兼具保障功能和稳健收益

分红保险是指保险公司在每个会计结束后，将上一会计该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例以现金红利或增值红利的方式，分配给保单持有人的一种人寿保险。可以说，分红保险是一种中长期的人生规划兼具保障功能且收益稳定的险种。

分红险具备很多突出的优势，比如有较高的保险保障，与投连险、万能险等相比，分红险始终突出“保障”的地位，而且购买分红保险后，客户即可获得一份有保底的保单收益，相对安全。稳定的收益性也是分红险的优势之一，可以帮助投保人实现保值增值、有效抵御通货膨胀对家庭资产的不利影响。并且分红险简明易懂，相对于复杂的投资型产品，更容易被投保人理解和购买。

受国际金融危机影响，投资者的理财风格逐步趋向于稳健，这是分红保险受到很多人关注的主要原因。分红险的红利多少与保险公司的投资收益密切相关，而目

前保险资金的投资渠道不断拓宽，对于红利提高具有助推效应，加之现行存款利率较低，也让分红险跻身稳健理财的行列。

分红收益浮动综合权衡购买

尽管分红险的收益保本，但因其红利收益主要来源于该险种投资账户的可分配盈余，红利作为附加的投资功能，既然可能有投资回报，就同样存在投资风险，如果保险公司经营状况不好，投资收益率的不确定性就会出现。通常情况下，通过分红实现的收益也是浮动的。

对此，保险专家建议，购买分红险需要综合考虑收入情况、风险偏好等，而不应对短期的收益率看得过重。若年龄在30岁以上的投资者，月收入在5000元以上，除了考虑保障之外，还要注意规避投资风险，投资上可考虑理财收益型产品；然而，对于月收入在5000元以下或更低的年轻人，建议在购买分红型保险时，应该先把保障放在第一位，之后再考虑收益状况，具体来说，可再附加各种健康险、意外险或者定期寿险等产品的搭配，能很好地满足医疗和保障需求。关注保单红利处理方式

和基金产品一样，分红保险的红利处理方式在投保当初就会要求客户选择并做出确定。通常，如果在投保时未选择红利处理方式，保险公司会默认以累积生息方式办理。红利领取方式一般在保单有效期内都可申请转换，但新的处理方式要从下一个红利分配日起才生效。如保户投保时选定为累积生息方式，5年后他申请转为购买交清增额保险，则前5年的红利按累积生息方式领取，第6年及以后的红利按购买交清增额方式领取。同时，红利处理方式转换后，投保者要留意分红通知书中的主要内容变化。

此外，选择累积生息的保户，要特别留意本年红利金额、储存生息本年利息、截至本次保单周年日的累积红利(含本年红利)；选择抵缴保费的，需留意本年红利金额、抵交后应补交保费差额；选择购买缴清增额保险的，通常需留意本年红利金额、本年红利所能购买的交清增额保险保额，以及截至本次保单周年日的累积保额(含本年购买的缴清增额)。

近期，多家保险公司陆续发布了2009年分红险红利方案。对于消费者来说，分红水平的高低，是选择分红险的一个重要指标，但是，保险公司如何确定分红方案，红利水平有哪些影响因素，消费者恐怕难以做到明明白白。

分红率不是一个简单的数字，其背后是不同的财务处理手法和市场逻辑。红利方案四法

一般来说，保险公司每年派发的红利比例，不得低于当年可分配盈余的70%。分红险的红利，源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余，其中主要源于利差。保险公司确定和计算分红险保单红利分配方案，包括可分配盈余的确定

和计算过程、保单红利分配比例的确定、分红险特别储备的计提、保单红利分配方案的宣告时间和分配对象等要素。

根据保监会2009年发布的《关于修订分红保险专题财务报告编报规则的通知》，红利分配方案的制定，大致有四种方法。

其一是根据销售分红险时宣传的保单红利演示水平为基础，确定向保户分配的“三差”分配因子，计算红利分配额和向保户分配的“三差”总额，并倒算出向公司分配的保单红利总额，以及总的可分配盈余。

其二是保险公司根据同期市场上同业的保单红利分配水平，确定自己的保单红利分配水平和分配比率，以分红保险期末责任准备金数额为基础，计算得出向保户分配的红利数额。

其三是通过资产负债匹配方法确定保单红利分配方案。保险公司首先确定一个保单红利分配“基础方案”，该方案能够反映公司对未来分红保险业务发展的展望及分红保险客户的理性预期，一般选取“中等”档的演示红利。在以后的各，以上一的分配方案作为“基础方案”，在此基础上进行调整和确定当年的保单红利分配的大致水平。确定了分配方案后，公司会对不同比例水平下的分红保险账户中的资产和负债进行评估，找到能够保证评估后的资产略大于负债，而且各分红水平比较平稳的比例数值，最终确定当年的分红方案。第四种方法则是按照红利利源分析结果确定红利分配方案。首先计算当年分红险的“三差”等实际盈余，然后综合考虑过去和未来的保单红利分配水平，计提分红险特别储备，进而确定当年的实际可分配盈余。在此基础上，确定向保户和公司的分配比例，并计算相应的保单红利数额。

分红特储的平滑效应

分红险的分红，具有不确定性，年景不好的时候，甚至无利可派，而总投资收益率指标是分红险账户的影子表现。以保险业近年来的投资收益率表现来看，2007年曾达到10.8%的历史高点，但到了2008年却仅有3%，2009年则为6.41%。在变幻无常的市场中，保险公司可保持一个相对合理的红利水平，得益于红利特储平滑机制对起伏的资本市场的消解作用。

根据规定，保险公司应对分红保险账户提取分红险特别储备(下称“分红特储”)，用于平滑未来的分红水平，计提的分红特储不得为负。通过分红特储，可使保险公司在投资回报高的，留存一部分平滑准备金，用来支付后续的结算利息。

中国人寿(23.99,-0.71,-2.87%)投资部助理总经理张涤解释说，分红特储平滑机制的一个作用是，保险公司可以根据分红险的负债属性，做好资产负债匹配管理。由于分红险账户有2%的保底收益率要求，使得保险公司对该账户操作更为稳健，可以选择风险更低的资产进行配置。

不过，各家保险公司对于红利特储的会计处理手法不尽相同。据了解，中国平安(45.07,-1.24,-2.68%)的分红特储科目包括投保人红利和公司红利两部分，其“寿险责任准备金增加额”包括分红特储和万能平滑准备金两部分，而中国人寿的分红特储只包含给投保人的红利部分，放在“保户红利支出”科目里。两者虽然都运用了平滑机制，但亦有“被动平滑”和“主动平滑”之分。

由于红利的分配有一定时滞，保险公司分红政策执行期间的不同，也会在一定程度上“技术性”地平滑上的投资状况。与中国人寿不同，平安的红利政策从每年的6月开始执行，也正因此，使得平安在会计处理上技巧性地避过了2008年因富通投资巨亏造成的财务影响，使其在2009年得以派出一个较高的分红水平。

如果投资业绩不错，分红特储 “存粮”又很丰厚，保险公司有时会派发“特别红利”，给客户一点额外的“甜头”。平安人寿、泰康人寿、新华人寿、中国太保(22.18,-1.29,-5.50%)都曾派发过特别红利。

何谓“特别红利”？ 泰康人寿总精算师王玲玲解释说，“特别红利”一般用于平滑投资回报，是在正常红利分配之外，将分红险业务实现的超额投资盈余回馈给客户，使之有机会分享公司经营成果。

在市场竞争日益激烈的情况下，特别红利也不失一种市场策略。一位保险公司市场部人士表示，该公司也不排除将根据市场情况，实施派发特别红利的策略。

第三篇：分红保险知识[范文]

一、险种问题

1、什么是分红保险? 分红保险是指保险公司在每个会计结束后，将上一会计该类分红保险的可分配盈 余，按一定的比例，分配给客户的一种人寿保险。

2、分红保险如何起源? 1776 年，英国公平保险公司进行决算时，发现实际责任准备金比将来保险金支付所需的准 备金多出许多，于是将已收保费的 10％还给保单持有人，分红保险由此产生。

3、什么是投资连结保险? 投资连结型保险是通过为客户设立独立投资帐户，以投资组合方式进行投资理财，并提供一 定人寿保障的保险。

4、什么是万能保险? —万能寿险是一种终身寿险，其显著特征是可变保，可变保额以及将可定价因素列明。费、
保险分红知识

5、分红保险与投资连结保险有何不同? A、共同点：分红保险和投资连结保险均为投资型保险，保险公司以分利的方式向投资人作 回报，回报多少与保险公司的经营状况相挂钩，保险公司经营状况的好，盈利高，投保人的 回报就多；反之，如果保险公司经营状况不好，收益减少或没有收益，投保人得到的回报就 少； B、不同点：分红保险较投资连结保险来讲，更为稳健。分红保险的投保人首先会获得保险 公司提供的常规性收入，即年利 2．0％的回报，在此基础上，再根据保险公司的盈利情况 分红；投资连结保险则不同，投保人的购买该保险，等于委托保险公司进行投资，它有一定 的风险性，如果投资顺利，赢利多，投保人会获得较高的回报；如果投资失败，盈利少或者 赔了钱，不仅得不到回报，投保人也要承担相应的损失。从理论上讲，投资连结保险投资的 风险性大，利润也较高，可能给投保人带来的回报会高于分红保险。
保险分红知识

6、万能保险有那些特点?(1)交费灵活．交费金额、交费时间可按实际经济状况安排；(2)扣除手续费、当季管理费用、当季保障费用后的费用计入个人帐户，保证最低利率；(3)将部分投资帐户的投资利益返还客户，在投资回报高于五年定期存款利率时，客户只能 得到投资收益的 80％；(4)期满时给付帐户余额，身故、全残时给付保险金额加上帐户余额，保证客户最低的保险 和储蓄需要，又兼具一定投资功能。

7、市场上已销售的投资分红类主要个人险种有哪些? 中国人寿：千禧理财分红保险、国寿分红两全保险平安保险：世纪理财投资连结保险、平安鸿利、平安鸿盛、世纪彩虹、平安鸿样 新华人寿：创世之约投资连结保险、吉庆有余两全分红保险(已经停售)太平洋保险：太平盛世 长发两全(万能型)保险 美国友邦：节节高分期给付两全保险、年年红两全保险、长青树终身分

红保险、附加长春藤 养老两全保险(分红型)、金色人生、金色年华、天之英才高中教育年金保险、天之轿子大学 教育年金保险 泰康人寿：世纪长乐终身分红保险 情诚人寿：创未来丰裕分红保险、创未来丰盈分红保险、“运筹”智选投资连结保险
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二、红利事项问题

1、红利从哪里来?(什么是三差，)红利来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。所谓死差益，是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预 定死亡人数少时所产生的盈余； 所谓利差益，是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余； 所谓费差益，是指保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运费用时所产生的盈余。由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素： 预定死亡、预定投资回报率和预定营运管理费 用，而费率一经厘定，不能随意改动，但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长 的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预定情况，就会 出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定比例分配给客户，这就是红利的来 源。
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2、红利如何计算? 第一步：根据公司经营情况计算公司的实际投资回报率和实际死亡率； 第二步：计算死差、利差； 死差＝预定死亡率—实际死亡串 利差＝实际投资回报率—预定利率 第三步：根据每张保单的责任准备金计算每张保单的初始虹利； 第四步：按三七分红原则计算保单本应分配红利。
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3、红利由谁领取? 投保人、指定领取人。

4、何种情况有红利?何种情况没有红利? 分五种情况：(1)假设一位客户在 8 月 8 日购买分红保险，按规定在下一保单年对应生效日 8 月 8 日(此 时公司已经完成红利计算)可领取应分配红利；(2)假设一位客户在 1 月 20 日购买分红保险，按规定在下一保单对应生效日 1 月 20 日 领取应分配红利，但可能此时公司未完成红利计算，所以红利派发时间可能推后，按规定，由于我公司原因导致红利在保单年对应生效日后延迟发放的，本公司按红利累计利率予以计 息，计息日为保单年生效对应日的次日；(3)假设一位客户在 2001 年 1 月 20 日购买分红保险，保单于 2003 年 1 月 3 日(此时未到保 单年对应生效日)终止，则根据规定从 2002 年 1 月 20 日至 2003 年 1 月 3 日的红利不派发。因为客户提前终止保险合同，对公司的投资产生不利影响，所以需要承担一定损失；(4)假设一位客户在 2001 年 1 月 20 日购买分红保险，保单于 2003 年 3 月 20 日(此时已过

过保 单年对应生效日)终止，则根据规定从 2002 年 1 月 20 日至 2003 年 1 月 20 日的红利应已派 发，从 2003 年 1 月 21 日至 2003 年 3 月 20 日的红利则不派发。原因同上；(5)假设一位客户在 2001 年 1 月 20 日购买分红保险，2003 年 10 月 30 日因客户未交保费 在 合同效力中止，则根据规定客户须办理复效手续方可领取从 2003 年 1 月 20 日至 2003 年 10 月 30 日的红利。
保险分红知识

5、红利如何分配? 根据保监会规定，保险公司应将当可分配盈余的 70％以上分配给客户。在具体的分配 的过程中，由于不同分红保单在不同年份对死差益、利差益和费差益的贡献有不同，保险公

司将根据具体的情况决定分配金额。同时，保险公司还会向每位客户寄送分红业绩报告，说 明该类分红保险的投资收益状况、费用支出及费用分摊方法、当盈余和可分配盈余，该 客户应得红利金额及其计算基础和计算方法，充分做到对客户透明。

6、红利有哪些领取方式? 红利领取方式一般有：现金领取、累计生息、抵交保费、增额缴清等四种。

7、什么是现金领取?什么是累计生息?什么是抵交保费?什么是增额缴清? 现金领取是直接通过现金方式领取红利； 累计生息是将红利留存保险公司，用以累计利息； 抵交保费是将已公布的红利用于缴纳续期保费； 增额缴清是将每次公布的红利用于购买同一被保险人的增额缴清保险。
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8、红利何时派发? 红利在会计末决算，在保单年生效对应日计发。

9、红利派发如何通知? 公司在保单年生效对应日前 15 天以寄发《红利通知书》的形式，向投保人告知其本期有关 红利事项。

10、什么是会计?什么是保单? 每年 1 月 1 日～12 月 31 日为会计，保单从保单生效日起至下保单生效对应日 止。

11、什么是责任准备金?什么是期中责任准备金? 责任准备金是保险公司必须清偿的未来理赔金额。期中责任准备金是期初责任准备金与期末 责任准备金之和的 1／2，红利计算实际上是以期中责任准备金为基础。

12、什么是现金价值？ 现金价值是指保单所有人终止合同并向保险公司退保时，保险公司保证给付的金额。
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13、什么是均衡保费法? 均衡保费法要求保单所有人在保单期限内按相同的时间间隔缴纳相同数额的保费。正是因为 均衡保费法产生了责任准备金概念。

14、为什么说“吉庆有余两全分红保险”是多差分红? 因为吉庆有余两全分红保险红利来源于利差益、死差益和费差益。

15、银行利率波动对分红保险有何影响? 一般来说，银行利率上调，传统保险的价格下跌，利率下调，传统保险的

价格上涨，而分红 保险具有抗利率波动性，银行利率上调，分红保险的投资盈利空间增大，所谓水涨船高；利 率下调，则可能投资盈利空间减小，但最终也只是最差情况无分红，保单其它利益无损失。
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16、什么是“三七分红”? “三七分红”是大多数公司保单红利分配方式，即将 70％的可分配盈余分配给客户，30％ 由保险公司留存。

17、为什么说红利不用交税? 因为红利实质上来源于客户多缴纳的保险费。所以，国外大都把红利视作保险费的返还，故 红利是无须缴纳个人收入所得税，而目前国内也无相应的税务规定。

18、次标准体与职业加费为什么不参与分红? 次标准体与职业加费是被保险人比标准体按规定额外增加的风险保费，不提取责任准备金，所以不参与投资，无分红。

19、客户每年领取的红利是否相同? 不一定相同。因为保险公司每年的保险事故发生的程度、投资收益、费用发生的情况都是不 同的。它会随保险公司的实际经营绩效而波动。客户未来的红利有多少，将反映出该保险公 司业务经营能力的强弱，因此客户在投保时要慎选保险公司。
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20、分红保险对保险公司经营运作的有什么特殊要求? 分红保险要求保险公司具有较高的管理和服务水平以及成熟的投资运作能力，具体地讲，有 以下几个方面：(1)精算：在开发分红保险产品和决定每年红利分配金额的过程中，精算起到非常重要的作 用；(2)投资：分红保险对保险公司的投资收益能力也提出了很高的要求，它需要保险公司制定 专门的投资策略，拥有专门的投资人才，并在投资决策的过程中注重获利性和稳健性，以期 获得良好的投资收益；(3)会计：分红保险要求保险公司在非分红保险帐户之外，专门为分红保险设立一个独立的 帐户，所有和分红保险有关的保费收入、投资收入、佣金支出、费用支出、理赔支出、责任 准备金提取等都在这个独立帐户中进行核算，不受其它险种损益的影响，从而确保红利分配 的公平与合理。这样做的同时，对保险公司是否具有很强的会计能力提出了严格的考验；(4)电脑系统：要一套先进而强大的电脑支持系统，可以每天进行大量数据和信息的贮存、检索和处理，为营运管理提供快速、准确的支持；(5)核保：核保技能的优劣，直接影响红利的来源，即死差益，海外已有“核保利润”这样 的说法。保险公司对其承保的风险，是否具有专业的控制能力，对于其能否获取理想的死差 益，是至为关键的；(6)营销：根据保监会规定，具备一年以上寿险产品推销经验，获得保险代理人资格证书，参加过专门的分

红保险培训且通过考核者，方能销售分红保险。
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21、保费是如何构成的? 保费分为两部份：纯保费和附加保费。纯保费指用于将来给付保险金而预先收取的资金；附 加保费指用于公司经营管理的费用支出，一般附加保费所占比例为 10％左右。

22、客户按相同投保条件在同一不同月份购买相同保额分红保险，第一年应分配红利是 否相同? 相同。因为红利是在保单年对应生效日派发，不同月份购买的保单都将运作完整一年。
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三、投资连结保险问题

1、什么是买入价?什么是卖出价? 买人价是指平安公司分配保险费进入投资帐户时每一投资单位的价格，也就是将客户所交的 保险费的投资部分换算为投资单位时每一投资单位的价格。卖出价是指将投资单位转化为 现金时每一投资单位的价格，也就是卖出投资单位变现时每一投资单位的价格。

2、什么是投资帐户?什么是保障帐户? 投资帐户是用于对依据国家相关政策法规设定的保费中的按条款规定投资部分进行专项管 理的帐户；该帐户为独立帐户，与保险公司管理的其他资产或其他帐户之间不存在债权、债 务关系，也不承担连带责任。投资帐户里的资金用于国债及其他债券、银行存款、证券投资 基金的投资；平安保险公司收取管理费，投资收益由客户享有。
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3、什么是资产管理费?

资产管理费是资金管理者或受托人代人理财而收取的费用，国内及国际上的比例一般每年在 1％—3％之间； 根据不同资产类型收取不同的管理水平。平安保险公司目前收取的管理费是 每年 1.2％，未来会随着投资帐户特性不同而调整收费标准，但每月最高不超过 0．2％。

4、如何根据公告价格计算平安投资单位的投资收益率? 目前平安保险公司和新华保险公司采用投资价格公告的方式，并不公告投资帐户投资收益 率。那么，我们应如何测算投资帐户的投资业绩呢?一般来说，计算投资收益率的方法有如 下两种： 以 12 月 1 日的价格公告为例： 11 月的月投资收益率二(1．0487—1．0000)／1．000 二 4．87％其中 1．0487 为 11 月 30 日的卖出价，1．0000 为 10 月 31 日的卖出价。如果将本月的投资收益率折算为年收益率则 为：年化投资收益率：4．87％X12 二 58．44％我们必须明确的是，年化收益率是将期间收 益率转化为年收益率，并不代表一年的实际收益率。
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5、什么是平安发展帐户? 无保证收益，在保证资产安全的前提下，力求获得投资账户资产的长期、稳定增长的帐户。

6、什么是平安基金帐户? 无保证收益，将积极参与基金市场运作，力求获得高于基金市场平

均收益的增值率平安投资 连结保险帐户。

7、什么是平安保证帐户? 设有保证投资收益，最低投资收益率不低于当年银行活期存款利率按时间(天)进行加权平均 的收益率的平安投资连结保险帐户。

8、什么是追加保费? 追加保险费是指购买了平安世纪理财投资连结保险(主保险合同)的客户，按照主合同的约定 向公司支付当时保单的保险费后，经公司同意可在该保单内随时支付任意金额的保 险费进入投资帐户进行投资。
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四、寿险投资问题

1、寿险公司的投资渠道在哪里? 寿险公司可选择的投资工具主要有银行存款、国债、金融债券、AA+以上的铁路、三峡、电 力等中央企业债券以 及证券投资基金、股票投资等。

2、寿险公司的投资优势在哪里? A、安全监管机构出于保障被保险人利益的考虑，为确保保险资金安全，防范投资风险，对 保险公司的资金运用还是一直实行较为严格的监管制度； B、从国内方面看，保险公司投资业务已逐步形成了各自较为成熟的专业队伍，且投资动作 及管理模式也日益规范和完善；从国外发展来看，随着中国加入 WTO，国内保险公司将面临 激烈的国际竞争，而尽快提高国内保险公司的投资水平、加强其竞争实力的要求也推动着保 险资金动用渠道开放步伐的加快； C、稳健保险资金在监管的管理下实现安全、流动和盈利的统一，保险资金一般利用自己的 规模优势，而在资本市场中承担比较小的风险，从而获得稳定的收益，来保证整个保险资金 的有序增长。
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3、寿险公司的投资优势有哪些?(1)投资渠道多；(2)政府支持；

(3)寿险业的资金规模大；(4)基金投资实力大；(5)专业的投资部门和队伍；(6)金融谈判中的优势地位。

4、保险基金未来的投资渠道有哪些? 封闭式基金发起人； 开放式基金发起人； 直接投资二级市场； 资金托管； 参与新股定向配售； 直接投资房地产；参与住房抵押放款；参与公共设施投资；进行海外投资；参与风险投资。
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5、保险公司投资基金的风险控制法规有哪些? A、保险公司投资基金占总资产的比例不得超过中国保监会核定的比例； B、保险公司投资于单一基金按成本价格计算不得超过保险公司可投资基金的资产的 20％； C、保险公司投资于单一证券投资基的分额不得超过该基金份额的 10％。6、1999 年各寿险公司的资产情况如何? 中国人寿 1261 亿元；平安保险：450．36 亿元；太平洋保险 238．78 亿元。

第四篇：分红保险教室

分红保险教室

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1、对客户来说，分红保险有什么好处？

解答：分红险 兼顾了保险的保障功能和投资功能，使客户的获得保险保障的同时实现资产的保值增值。分红险以定价利率作为客户最低保证收益率，如果投资收益率低于保证利率，损失完全由公司承担，但是如果经营成果优于定价假设，客户可以按照约定的比例分享盈余。在目前的低利率环境下，分红险有效地规避了利率的风险，同时保险公司专业的投资团队和较大的资金规模，可以为客户带来比较稳定的投资回报。

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 解答：

2、选购分红保险时，要注意以下几点：

一、公司实力 与传统寿险的定值给付不同，分红保险的利益是变动的。红利来源于保险公司的三差，既死差益、费差益、利差益。前两项各公司的差别不会太大，利差益则完全反映保险公司的实力与投资回报能力。如此一来，公司每年向客户派发红利不是定值，而是随保险公司的实际经营绩效而波动。客户未来获得红利的多少，取决于保险公司业务经营能力的强弱。因此，客户在选择购买时，要慎选保险公司。

二、自我需求

自我需求也就是为什么要买，买多少。

越来越多的家庭都在制定符合自身情况的理财规划，在规划中，分散投资渠道已成为共识。保险作为投资保障的渠道之一，成为必选。客户要根据自身的需求选择合适的保险产品，以获取最大利益，保障投资安全。

三、综合考虑保障、综合收益以及附加险。分红保险本质是保险。保险产品与其他理财工具的本质区别是保障。因此，购买分红保险首先要看重其保障功能。目前市面的分红保险种类繁多，各具特色，应选择一些保障期较长、保障功能较强的分红产品，而不应对短期的收益率看得过重。

分红保险之所以受大众欢迎，就在于它在保障功能之外，另增了投资功能，既然是投资，就应该关注其收益。值得大家注意的是，我们在考虑分红保险的收益时，不应该局限于分红水平，因为分红保险在分红之外还有固定收益部分。所以考虑分红保险的收益应考虑其综合收益，既看分红又看固定收益，而且要认识到分红是不确定的。

此外，各家保险公司的分红保险都是主险产品，一般有一定的附加险作为补充。熟悉保险的都清楚，因为附加险一般都物超所值，往往是保险组合吸引人的亮点所在。选择分红保险的时候，应该对附加险加以对比分析。

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3、红利来源于公司的可分配盈余，该项可分配盈余是在公司所得税前还是所得税后列支？客户分配到的红利是否还需要缴纳个人所得税...解答：可分配盈余是税前列支，也就是说客户应该分配到的红利不会交公司所得税，这与公司给股东分红不一样，后者所分配的是所得税后的净利润。目前我国也还没有对客户分配到的保单红利征收个人所得税的相关规定。

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4、红利将如何分配给客户？

解答：根据保监会规定，在每一会计保险公司应将不低于当年全部可分配盈余的70%分配给保单持有人。在具体的分配过程中，由于不同分红保单在不同对死差益、利差益的贡献会有不同，每张保单能分配到的红利数额是保险公司基于公平的原则，按照保单贡献的大小来确定的。同时，保险公司在每一会计还会向保单持有人寄送分红保险客户报告，说明公司分红保险经营状况及分红政策、当可分配盈余、保单持有人应获的红利金额，充分做到对客户透明。

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5、客户每年领到的红利是否相同？

解答：不一定相同。

这是因为红利要决定于公司的分红业务的实际经营状况，而实际的经营状况每年不一样。只有在每个结束、完成核算之后方能确定，因此每年派发的红利是不可预见和不能保证的，它会随保险公司的实际经营绩效而波动。客户未来获得红利的多少，将反映出该保险公司业务经营能力的强弱，因此客户在选择购买分红保险时，尤其需要慎选保险公司。

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解答：

6、分红水平是否由公司随意确定？

分红产品给客户的红利分配，并不是由保险公司随意确定，因为保险公司的经营活动要受到保监会严格的监管：(1)分红产品要经过保监会备案后才可以销售；

(2)对分红产品设立单独的账户进行核算(投资也是单独核算)；

(3)每年的财务报表和都要经过独立的外部会计师事务所进行独立审计；

(4)每年都要将分红业务上一的报告及分红方案上报保监会；

(5)公司将在每一保单向保单持有人寄送红利通知书，告知客户红利的分配情况。

除此之外，保监会还通过其他非常规检查的办法，对保险公司的经营活动(包括分红保险的经营活动)进行监督和检查。

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7、累积生息的红利累积利率是多少？

解答：红利累积利率是指保单初的累积红利在一年内滚存的利率，由保险公司根据分红保险业务的投资状况和整体经营情况，以及年初累积红利的再投资情况确定，具有如下两方面的特点：

一方面，它是不固定的，每年都要进行调整(由于年终会计核算的时间较长，并且整个分红方案还需要报保监会审批，因此，一般在每年调整一次红利累积利率，到下一次累积利率调整之前，该红利累积利率一直适用于这段时期)；

另一方面，它是不确定的，不是在保单之初就事先确定的，会在一个保单中发生一次调整(因此不会在红利通知书中列出)。

中国人寿保险如何分红

分红险：指保险公司在每个会计结束后，将上一会计该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。分红保险的红利来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。

（1）死差益，是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余；

（2）利差益，是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余；

（3）费差益，是指保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余。中国保监会规定保险公司每年至少应将分红保险可分配盈余的70％分配给客户。

通俗的讲，保险的定价都是基于一定的定价假设的，例如，假定某个年龄的人死亡率为某一个概率，假设公司的费用率为某一百分比，假设公司在今后一段时间内投资收益率为某一个百分比。但是实际上今后一段时间内的实际死亡率、费用率、投资收益率却并不一定和预计相同。那么对于传统的险种（不带有分红）来说，无论今后有什么变化，给付都是一定的，例如几十年后死亡率降低了，那么实际上身故责任的保险也就应该变便宜；或者现在投资收益率为3%，但是在今后某个时期股市很红火，投资收益实际上达到了5%，那么保险公司有了一定的盈余。这时分红险可以弥补这种不确定性带来的问题，将一部分利润分给客户，留住了客户，带来了客户和保险公司的双赢。

中国为什么销售分红险，这是与保监会规定密切相关的。因为在1994年-1999年期间，保单预定利率最高达到了8.8%，那个时候的银行存款利率也是相当高。但随着1999年银行连续7次下调利率，保险公司投资收益率也随之下降，但是之前销售出的按照8.8%的预定利率定价的保单，保险公司自己要贴补这个差额，给保险公司带来巨大亏损。因而，1999年保监会要求所有保险公司的预定利率不能超过2.5%，但是这么低的预定利率对于客户是缺乏吸引力的。因而保险公司就开发了分红险，将此款产品70%的可分配利润返还给客户。因为国寿是采用的是现金分红，按照贡献法计算红利，具体的计算就不详细介绍了，简单地讲就是按照每张保单对总盈余的贡献来分配利润。

所以分红的多少是与保险公司的经营水平和投资收益密切相关的，分红的量也是不确定的。

第五篇：分红保险之我见

分红保险之我见

分红险包括分红寿险、分红养老险、分红两全险及其他有分红功能的险种。相对于其他意外险、重疾险来说，分红保险因为有一定的投资功能更能得到一般客户的认可。

当今社会正在经历着一年一个样，三年大变样的年代，一方面普通百姓的生活得到了不同程度的提高，另一方面，手里的钱变的越来越具有不确定性，物价特别是房价的上涨，使得普通群众存钱的欲望极速降低，尽管银行不断在提高存钱利率，但是普通群众还是越来越渴望能通过投资理财来应对可能发生的通货膨胀甚至希望有可能的话能够实现钱变钱。证券、银行、保险是金融三大板块，存钱还是炒股还是买保险成为普通百姓的一道选择题。

通常，作为我们保险营销员来说，我们会建议客户，短期内需要用到的钱可以存放在银行，因为这笔开销也是不可避免的生活必须。长期内不用的钱可以通过保险来规避孩子的教育金婚嫁金创业金，还有客户自身的养老金等这些风险。如再有闲钱，可以去通过股市来投资理财。

购买分红险的通常有以下几种客户，一种是的确有余钱，又苦于无其他投资渠道的，想通过买保险来实现和保险公司共同享有投资收

益，保本又安心；还有一种客户是需要养老保险或者教育金的客户，他们希望在得到他们需要的保险的同时，还能有公司额外的奖励，于是会购买一些带有分红险的保险产品；还有一种客户是对未来的生活不是很确定，可能客户这几年赚钱很容易，担心生意是不是能够年年如此顺利，那么购买一些保险，留住一些财富，以备不时之需；还有客户是想把自己的爱通过保单传递下去的，他们会给孩子买一些终身的分红险，不管客户在不在世，孩子会因为一张保单一辈子记得父辈的爱。

但是分红保险不是每个都合适的保险，如一些家庭近期内有购房的购车的准备，或是有儿女成家立业的开销，这样的客户因为需要大笔的钱，不适合买分红保险，因为既然是保险，它的变现能力是很差的，如果中途退保，损失会很严重。还有一些家庭收入不是很稳定，那么盲目的去购买分红保险，追求十几年甚至几十年后的分红，是不明智的，像这样的家庭，我建议购买万能保险。

客户在购买分红保险时应该要清楚地知道分红险的分红是不确定的，一旦公司没有利润可分配，或者公司被兼并，这些分红就化为零了。还有就是保险的保障功能不能忽视，分红保险既有保障功能又有投资功能，不要一味的追求高收益而忽视了保险的作用。这样就是真正的舍本逐末了。

作为保险营销员，要充分发挥自己的才智，用自己的智慧，帮助客户通过购买分红险达到老有所养，病有所医，爱有所继，幼有所护，壮有所依，亲有所奉，残有所仗，钱有所积，产有所保，财有所承这些保险的十大价值。通过实现保险的价值，才能实现我们的价值。