库房管理制度与工作流程（5篇模版）

第一篇：库房管理制度与工作流程

库房管理制度与工作流程

1.入库：库管员依据入库单（没有入库单的库管根据购货清单填制入库单）清点材料，并

一一入库。入库单要求采购员和库管员签字生效.2.出库：根据生产需求，生产部门领用材料时，库管员应填制出库单由生产部门领料负责

人和库管员签字生效。出库时可回收材料需坚持收旧领新的原则。

3.成品料出库：出售成品料时，库管员负责准确认真的开具货品运输单，做到按收货单位

分类、分票、不跳号、不断号、不随意作废号。及时回收有效结算联，保管时遗失结算联造成经济损失责任由库管员自负。

4.废料旧料回收：库管应定期对厂区内巡视检查，回收废料旧料，并将其摆放在指定区域

内，可再次利用的旧料应合理安排再次使用。定期将不可再次利用的废旧材料称重后，做资源回收处理。

5.储存：库管根据储存物品特性，合理有序分区域放置，防止损坏。

6.账目登记单据交付：库管员应每天依据出入库单据准确、完整、及时、可靠的登记账目。

每____天将出入库单据货运单交付财务部门核算。

7.盘点：库管员应每月末库房小盘点一次。盘点结束后制作“仓库盘点表”交财务部审核

后呈总经理，盘点时保证做到盘点数量的准确性、公正性、严禁弄虚作假、虚报数据。

8.汇报报送：库管员应每____天向料场负责人汇报工作情况，发现问题应及时汇报。及时

列出所需材料“采购清单”，报送采购员。

9.工作态度及作风：库管员应培养良好的工作态度和作风，形成良好的工作习惯。做事细

心认真、负责、诚实有良好的团队意识及职业道德。对于上级下达的任务按时按质完成。其他的工作制度和行为准则依厂部规定为准则。

采购员岗位职责与工作流程

1.报销：定点采购点使用专用“入库单”，两联入库后1联库管留存，1联交财务。现金购

买的物品清单应协同入库单报送财务部报销。

2.计划采购：采购员收到“采购清单”后，单价1000元以上的报送财务审核，单价1000

元以下的直接进行采购。

3.质量采购：采购时把好质量关，同等质量价低着优先。

4.及时采购：当库房急缺材料（影响到正常生产的材料）时应迅速采购。

5.多点采购：采购期间应开发新的供应商保，货比三家，保质优价。

第二篇：库房管理制度及工作流程

《 库 房 管 理 制 度 及 工 作 流 程 》

库 管 管 理 制 度

为确保公司存放拍卖标的仓库安全，切实加强仓库的规范化、科学化管理，保证公司经营活动的顺利进行，根据企业管理和库房管理的一般要求，结合本公司的一些具体情况，特订本规定。

一、拍品（含自购）入库后，需按不同类别分类分区码放，提高货架利用率，所有拍品分类堆放整齐、有序，办公用品、工具排放整齐。

二、库房人员对每日有变动的拍品（含自购）要随时盘点、发现误差须及时找出原因并更正；库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。

三、库房严禁烟火，在明显处悬挂禁止烟火标志。库房安全设备定期检查，如有故障，应立即修理更换。

四、非工作人员谢绝进入库房，如需要进入必须有库房工作人员陪同方可进入。所有进入库房人员不应携带私人箱包、提袋、大衣、雨具以及易燃易爆易腐蚀等物品，库房内不宜使用钢笔、印油等易污损拍卖标的的文具。

五、库房人员要认真做好库房的安全工作，经常巡视仓库，检查有无可疑迹象。要认真做好防火、防潮、防盗工作，检查火灾危险隐患，发现问题应及时汇报。

六、库房人员要保守公司秘密，爱护公司财产，发现异常问题应及时反馈。

七、库房人员需要每天进行库房清洁、整理工作，整理达到整齐、整洁、干净、卫生、合理摆放的要求。清理垃圾前需仔细检查垃圾中是否夹带有用的物品。

八、每天下班后由库房人员检查门窗是否关闭，电源是否切断，确保库房安全。

九、库管主管人员调动或离职前，首先必须办理库房内拍品移交手续，要求仔细核对点收，如有短缺，必须限期查清，方可移交，移交双方及部门主管等人员必须签名确认。

十、贵重拍品由财务和库房主管共同保管；库房帐目和实物分别由专门库房管理人员保管。

十一、每月月底对库房进行盘点，做到帐帐相符、帐物相符

核准人：

审核人：

制单人：

工 作 流 程

一、拍品入库

1．拍品按合同入库

拍品（含自购）由业务人员与委托人签订合同后，交与库房管理员，管理员按合同标明，仔细核对拍品实际件数和保存状况。确认无误后，放到临时入库区域，等待量尺寸，贴号和制作相关资料。

2．拍品量尺寸，贴号

拍品（含自购）量尺寸，贴号须有两人或两人以上同时操作。对照拍品合同，仔细丈量每幅拍品的尺寸，观察拍品实际保存情况，是否有出版，按顺序贴库号，并在合同上表明。以便业务人员录入电子帐本。如拍品有破损需要修复的及其他问题，应及时向有关主管人员汇报。

3．拍照或扫描照片

拍品拍照或扫描照片时，需在每幅拍品上标明库号。以方便以后查找。拍完后，按库号顺序把照片排好。

4．临时入库

有些拍品（含自购）属于经理或业务人员临时放入库中，这些拍品并不需要正式入库或暂时不需要入库，但是要临时放入库中保存，对此类拍品，也需要仔细核实并做临时入库清单。

二、拍品保管

1． 拍品主要分为轴，轴盒，镜心，手卷，册页，成扇，镜框。拍品入库后，需分类放好。并按库号顺序整齐摆放。

2． 写著录时，如需看实物，到指定区域拿取拍品，看完后要及时归放原处。3． 搬拿拍品时，需轻拿轻放。如有意外破损，及时修复。4． 注意拍品安全，一切火源不得进入库内。定期检查库房消防设施。不得带水和腐蚀性液体进入库房。5． 定期盘库，核对拍品进出库清单，确认在库拍品数量和件数。

三． 拍品拍卖

1．贴图录号

拍品（含自购）上拍前，由业务人员确定本期实际上拍拍品，这些拍品需要按帐本贴图录号。贴图录号时，需仔细对照库号和图录号，防止贴错和漏贴。

2．拍卖准备

拍卖开始前，准备工作有：做画框，对照图录出库，打包办公用品和库房用品。

做画框需要把拍品（含自购）带出库的，需要提前登记临时出库清单，负责人确认签字后方可出库，待拍品回库时库房负责人清点无误后在出库清单签字入库。如画框需要运输，要注意安全，小心刮蹭。

拍品出库是进场前一个重要环节，出库时需要仔细核对拍品图录，确定无误方可打包。

打包时，原则上画框需要全部用塑料泡沫打包，用胶带封好。立轴装画包，画包里需要垫塑料泡沫。手卷册页成扇需要装箱，箱子里需要用塑料泡沫包装。大盒及大轴大心需要单独包装。

最后清点办公用品，装箱打包。

3．进拍卖现场

拍卖作为最重要的一个环节，需要库房管理人员协调好临时工作人员，认真负责。拍卖现场主要工作有：运输，布展，预展，撤展，临时库房搭建，现场提货处组建。

运输前装车要注意拍品的安全，小心磕碰刮蹭。从公司到装车，库房门口应留有专员做拍品出库的详细记录。沿途需要安排工作人员看守。每装一箱，上两人押车，等待全部装完集体出发。到现场卸车时，卸下的每件物品由库房专员做详细的登记。从车到现场要中途安排人员看守，待最后一车卸完，负责人检查没有遗漏拍品和物品后，所有人员进入现场，准备布展。

布展前，把拍品按指定位置摆放好。按领导指示把人员分组，培训外聘人员，组织拍品的摆放。

预展期间，协调好工作人员，分组休息，吃饭。规定休息和吃饭时间。记录人员考勤时间。

撤展时安全第一，按规定位置把拍品放到指定区域。需要现场拆框的，要确保拍品安全，千万注意别把未撤离的框夹带出去。要安排人员仔细检查。

组织布展公司搭建临时库房，根据每次拍卖设定临时库房的大小和格局，协调酒店人员准备桌椅等。搭建完毕后，指挥人员按设定区域把拍品上架，顺号，清点。安装监控。

在临时库房客人调阅拍品时，原则上要一次一件，不能同时带多件拍品给客人。客人看完后，即时收回拍，放回原位。安排人员在客人调阅区巡视。

拍卖期间，需要进行几次拍品盘点。具体盘点时间为： 进场布展完毕后 撤展结束后 夜班值班交接后 每天拍卖结束后 撤回公司后

每次清点都需要负责人和相关人员签字。

4．撤回公司

拍卖结束后，盘点完毕后。打包拍品，协调搬动公司，同进场运输一样，安全的把拍品运回公司，入库盘点无误后，库房管理员确认签字。

四．拍品出库

1．现场提货

拍卖现场提货时需仔细核实财务出据的付款凭证及成交确认书，待核实无误后提取拍品并仔细核实无议后发货。提货前确认拍品完好，有小问题在库房处理后在拿给客人提货。当客人面核实后在打包提货。有大问题的，让客人稍等，联系领导角决。

2．公司提货

公司提货需客人出示核实财务出据的付款凭证及成交确认书，并仔细核实拍品，确认无误后交与客人核实，最后打包提货。收回提货单。

3．邮寄提货

邮寄提货需要有付款凭证与提货单及客人委托书，提货单第一联同运单留库，货品邮寄后，客人签 字第二联提货单，并传真回公司。

4．退货

退货分为直接退货和邮寄退货。

直接退货需要客人出示合同，对照合同和帐本，把客人未上拍和未成交的标出，并打印退货清单，客人核实后退货打包。

邮寄退货需要出退货清单，一式两份。拍品里包一份退货清单，库里一份退货清单同运单一起留库备案，待拍品安全邮寄到客人手中后，客人传真回签字的退货单，同留库清单放在一起，并在帐本销帐。5．销帐

销帐就是把已提和已退的拍品，在帐本上做以表明。销帐要及时，要做到一期一清，不可拖欠。需定期对照帐本和库房实物核实在库拍品。6．代理提货和退货

客人委托他人提货和退货的，需客人出具委托书，代理人身份证复印件，以及付款凭证、成交确认书和合同。缺少证件的，需和客人电话核实，核实后，方可提货，退货。7．其他

此制度和流程以公司规章制度，公司整体管理制度为准。

核准人：

审核人：

制单人：

第三篇：库房工作流程

餐饮库房每日工作流程

1、餐饮直拔：

每日原材料送到时，收货员拿收货单到指定地点，在收货单上注明供货商名称、收货部门、收货时间、原材料品名、规格、单位、数量、单价、总价及合计；确认无误后餐饮收货员、餐饮采购部、酒店采购部、使用部门负责人（或指定人员）及供货商送货员同时签字确认，方可生效。确认无误后，传到财务成本处（注收货单的编号不可丢失，如有作废必须保留，一同传到财务成本处）。

2、餐饮入库：

每日供货商送原材料（物料等），餐饮收货员、餐饮采购部及酒店采购部同时在场，餐饮收货员在收货单上填写，供货商名称、收货部门、收货时间、原材料（物料等）名称、规格、单位、单价、数量、金额及合计，确认无误后，餐饮收货员、餐饮采购部、酒店采购部及供货商同时在收货单上签字确认，此单方可生效。（注收货单的编号不可丢失，如有作废必须保留，一同传到财务成本处）。

注：一定要检查收货单上物品及原材料的质量。

3、餐饮出库

每日如有部门领用相关的物品，出库单上必须填写领用部门、领用日期、物料名称、规格、单位、数量、部门负责人、酒店财务部签字，方可办理出库。库房管理员在出库单上填写单价、金额及合计金额，并由库房管理员及部门领用人签字确认，此单方可有效。

注：以上所有物品及原材料无论出入库单位均以最小单位为计量单位,收货时原材料与物料不能填写在一张收货单据上,必须分开填写,单据如有错误须更改,收货员必须签字确认；每日单据传递到财务时间为下午4:00,如再有单据则传递时为第二日早上9:00.酒店库房每日工作流程

1、酒店物品及原材料直拔：

每日原材料（物料）送到时，库房管理员拿收货单到指定地点，在收货单上注明供货商名称、收货部门、收货时间、原材料品名、规格、单位、数量、单价、总价及合计；确认无误后库房管理员、酒店采购部、使用部门负责人（或指定人员）及供货商送货员同时签字确认，方可生效。确认无误后，传到财务成本处（注收货单的编号不可丢失，如有作废必须保留，一同传到财务成本处）。

2、酒店物品及原材料入库：

每日供货商送原材料（物料等），库房管理员、酒店采购部同时在场，库房管理员在收货单上填写，供货商名称、收货部门、收货时间、原材料（物料等）名称、规格、单位、单价、数量、金额及合计，确认无误后，库房管理员、酒店采购部及供货商同时在收货单上签字确认，此单方可生效。（注收货单的编号不可丢失，如有作废必须保留，一同传到财务成本处）。

注：一定要检查收货单上物品及原材料的质量。

3、酒店库房办理出库

每日如有部门领用相关的物品，出库单上必须填写领用部门、领用日期、物料名称、规格、单位、数量、部门负责人、酒店财务部负责人签字，方可办理出库。库房管员在出库单上填写单价、金额及合计金额，并由库房管理员及部门领用人签字确认，此单据方可有效。

注：以上所有物品及原材料无论出入库单位均以最小单位为计量单位,收货时原材料与物料不能填写在一张收货单据上,必须分开填写,单据如有错误须更改,收货员必须签字确认；每日单据传递到财务时间为下午4:00,如再有单据则传递时为第二日早上9:00.

第四篇：物业公司库房管理制度及工作流程(拟定)（本站推荐）

物业公司库房管理制度及工作流程

1、库存管理的基本任务和原则（1）基本任务：采用科学的方法，不断提高管理水平，做到保管好，损耗少，节约

费用，保证安全，提高效益。

2、原材料、物资的保管和记录

（1）库房物资按原材料类别分别管理。（2）库房管理的原则是：适量、及时、准确、经济、安全。

（2）库管员职责：保管所管原材料、物资，记原材料、物资明细帐，验收进库原材

料、物资和出库原材料、物资的发货。

（3）库存原材料、物资要贯彻执行“先进先出，定期每季翻堆”的库房管理规定。（4）要节约库容、合理使用库容。重载物资与轻抛物资不得混堆，有挥发性的物资不得与易吸潮物资混堆。（5）库房对进库储存的物资，必须按固定堆位存储，并编列堆号，在每个堆位存放物资的货位上设立“进、出、存货卡”，凡出入库物资应于当天在货卡登记，并结出存货数，以便与物资明细帐对口。（6）库存物资必须做到“三对口”，即库存物资与货卡相符，货卡结存数与物资明细帐余额相符。每月末库管员应根据物资明细帐记录的收、付发生额和余额数字，编制“进、销、调、存月报表”。（7）库管员对所保管的物资，应经常检查，对滞存在库房时间较长的物资，要主动向业务部门反映滞存情况；对存库物资，发现霉变，破损或超保管期限，应及时提出处理意见，并送交业务部门和财务部各一份，以便有关部门会同财务部及时研究作出处理意见。（8）对于账外物资需要存放在库房内的，库管人员要单独登记明细账（信息同库存物资），单独编写物资编码，并放置独立区域，要求存放人办理出、入库手续，出入库单需物品所属人、所属部门负责人、库管员签字确认，对于贵重物品，要进行拍照登记；账外物资月末盘点时一并进行核对。

(9)物资保管与保养

a、根据不同类别、形状、特点、用途分库分区；保管要做到“三清”，“二齐”，“四号定位”摆放。

三清：材料清、数量清、规格清 二齐：摆放整齐、库容整齐

四号定位：按区、按排、按架、按位定位

b、保管物资应做到“十不”，即不锈、不潮、不冻、不霉、不腐、不变质、不挥发、不漏、不爆、不混、按物资保管技术要求，适当进行加垫、通风、清洗、干燥、定期涂油或重新包装，存放不当应及时改进。

C、要严格注意防火，防盗，防虫鼠害。、物资入库、出库规定： 入库：

（1）库管员按照采购员提供经财务人员、使用部门验收人员（部分负责人）、采购主管、供应商确认的验收单，查验无误后等级存货卡、记入库存明细账，并填制复写入库单，入库单一式四联，交由申请部门、采购部门、库房人员、及财务部门，财务部门将入库单作为记账附件记入当期账目。

（2）库管员对与采购单上注明的物资，与实际物资供应商或其代理人、型号、规格、数量、质量不相符的，或者不符合公司对商品有效期规定的物资，要拒绝其入库，并及时向申购部门、采购部门报告；

（3）对进口商品，要求其必须有中文标示，对于不能确认真伪，应要求供货商提供相关证明。

（4）退库要求与入库一致，并由相关部门负责人在入库单上说明原因。

出库：

（1）库管人员根据有部门负责人签字确认的“领用申请单”明细，填写出库单发放物品；出库单及领用申请明细中需有相关领导签字确认的数量、规格；并本着“先进先出”的财务核算原则对先入库的物资进行优先发放。出库单一式三份，交由申请部分、库房人员、财务部门，财务部门将出库单作为记账附件记入当期账目。

（2）库管人员应制定“库房运营时间表”，并与各部门协调各自的领货时间。（3）为了安全，库管人员应监督领货人员未经允许不得进入库房内。（4）库管人员严禁先出货后补办手续的错误做法，严禁白条发货。

4、库房的存量管理

（1）库房实行存量管理，库房的最高存量和最低存量由部门负责人及采购部批准后，交库房执行。

（2）所有库存物资均应在存货帐、存货卡上标明最高存量河最低存量。（3）库存物资明细账，每月进行更新，按月报送采购部门。

5、库房的盘点

（1）每月月中库管人员进行自查盘点，对于即将过期的物资需及时向采购部门及申请部门提出。

（2）盘点时各项物资应处于静止状态，不得进出移动；

（3）月底与财务人员进行实地盘点，并及时向主管领导提交盘点表，盘点表及账载库存数额应一致；

（4）如发现盘盈、盘亏、损毁的物资，须查明原因、分清责任，属保管人员工作责任的，应由库管人员承担经济责任；上述差异应以书面形式上报主管，经公司领导及财务负责人批准后，方可对差异进行调整。

（5）盘点结果需由财务人员存档备查并抄送总裁办。

6、财务核算

（1）库管人员将出、入库单送交财务部门后，由财务人员提交财务经理确认，经确认后根据明细记入财务软件供应链模块，并当日完成辅助模块的登记，便于及时查询；当月出、入库的原材料、物资需记入当期。

（2）财务人员应根据“先进先出法”原则进行库存核算。

（3）财务人员月末，需对库存物资进行盘点，盘点前应将当期变动的物资全部入账，结出结存数量，编制盘点表格，盘点后盘点人和库管人员需签字确认，并装订备查。

（4）对于盘盈、盘亏、损毁的原材料，必须查明原因、分清责任，提出书面处理意见，并在盘点表上说明并签字确认，上述差异应以书面形式上报主管，经公司领导及财务负责人批准后，方可对差异进行调整。

（5）财务人员月末，应对库存明细进行汇总备查，明细账目应与总账及库存实物数额一致。

（6）备查账应连贯记载，对于相同分类的原材料，当期增、减数额环比变动大于10%的，应请采购部门或物资申请部门做出书面说明，备查账及变动说明应打印装订，并抄送总裁办。

（7）对于账外的物资，财务人员要制作备查账，登记物资名称、存放地点、数量、规格、价值及所属部门或人员等各项信息，对于贵重的物品，还要进行拍照登记，并在盘点时更新信息备查，存在差异或者变动要及时反映给所属人，并上报财务经理及总裁办。

7、其他有关规定：

（1）库管人员上班前必须检查库房门锁有无异常。

（2）下班后应仔细检查是否关窗、锁门、拉闸、断电及不安全隐患。

（3）各类物资严格按照要求码放,保证库存物资无损、存放合理整齐,杜绝不安全隐患.搞好卫生工作,保持库内干净、整洁，保持正常通风（4）一切进库人员不得携带火种，背包，手提袋等物进库。

（5）库房范围及库房办公地点，不得会客，其他部门职工更不得围聚闲聊，不得带亲友到库房范围参观。

（6）库房范围不得生火，也不得堆放易燃易爆物品。

（7）库房不准代私人保管物品，也不得擅自答应未经领导同意的其他单位或部门的物品存库。

（8）任何人员，除验收时所需外，不得把库房商品物资试用试看。

（9）库房应定期每日检查防火设施的使用实效，并接受相关部门的检查、监督。

第五篇：酒店库房管理制度及流程

库 房 管 理 制 度

1． 库房采取专人负责，库管根据本餐厅的营业状况计算标准库存量，保证对所有库存类别的安全用量及备份量，严禁大量积压库存及因长期积存造成的或本占用及浪费现象的发生；

2． 所有的库存物品必须建立健全严格的各类台帐并且定期对期末各类帐目的盘点数量登记入册，作为每期费用及成本核算的主要数据，以备经理随时核查；

3． 库管人员应对帐目（库房内库存）负全责，要保证并达到每项来去帐目相符无短无缺，对出入库物品等要作到入库上帐及时出库见单发货登记并让签领人详细登记入册；

4． 库管应对所有库存定期码货作到整洁及有序保证做到“先入先出”的原则严禁因疏于管理造成的积压及浪费保持良好通风，谨防虫蛀，鼠咬等现象；

5． 库管人员应对所有存货及调料等用品的保质期限进行排查，保证存货品质临超出保质期限一月内及时上报经理或厨房长以便及时换货或采取其他措施；

6． 精于管理易腐易潮及调料食品等，存货上架，常用品放在就近位置易于拿取，每项类别都用口区纸标明，作到一目了然，井然有序；

7． 严格控制易耗物品的使用管理，协助经理作好各易耗品的成本控制工作并根据每日标准易耗限量对每日易耗取用与清耗的数量进行细心的排查，如有超出以及严重现象浪费应及时上报经理并探讨易耗品的相关成本控制措施，保证恪尽职守为本公司节省每一笔费用；

8．库房内除正常领取物品及库物品以外严禁任何工作人员工作时间在库房内长时间逗留，库房禁烟，库房管理人员应随时提高警惕并掌握熟练的消

防技能与消防知识。注意事项：

1．库内禁止有“四害”，以免有一些物品腐烂变质、库管要负全责； 2．物品出入库，必须有出入库单，经库管员签字后方可生效； 3．入库时，库管员所开的入库单须与实际库存量相符，不得虚开； 5.库内应注意防火安全，禁止吸烟；

6.库管员应认真检查采购员所购买的物品，核对无误后，方可签字入库，不得有半点虚假；

7.库管员在工作时间，不得擅自离岗； 8.库管员每天应认真、详细填写库存日报表。

仓库管理工作流程

一、验收的物品入库

1.凡经验收后的物资，除直拨的外，一律要进仓保管； 2.进仓后的物资，必须填制“入库单”，一式三份，其中的一份留仓库记帐，一份交成本会计，另一份交结帐会计。同时将送货单交采购部； 3.物资经验收合格，办理进仓手续后，所发生的一切物资短缺、变质、变形、霉烂等问题，均由仓库负责上报，经批准后按照相应程序处理。

二、保管与抽查

1.凡进仓的物品一律按物品的名称、型号、品种、规格等集中按固定的位置码放。码放要有条理，注意整齐美观。不能挤压的物品要用层架平放； 2.对库存物资要认真看管、勤于检查、防鼠咬、防霉烂变质，将物资的损耗率降到最低限度；

3.仓库保管员本身要经常对自己所管各类物资进行抽查、检查实物与卡片或记帐是否相符，若不符者要及时查找原因解决；

4.仓库保管员要经常检查库存物资的保持期限，将快到期物资提前1个月汇报财务和采购部；

5.成本会计以及相关管理人员也要经常对仓库物资进行抽查、检查是否帐物相符，帐卡相符，帐帐相符和是否有过期物资。

三、物资的发放

1.领用部门领物品时，必须填制领用单，经部门经理签字后方能领料；（领料单一式三份，领料部门自留一份，库房管理员一份，凭单记帐，成本会计一份）

2.库管员对任何部门均应严格按先办出仓手续后发货的程序发货，严禁先出货后补手续的错误做法。严禁白条发货；

3.财务部有权对领用的物资进行追踪检查，各部门不得隐瞒和拒绝检查； 4.发货时，仓库保管员要注意先进的物品先发，后进的后发。

四、盘点

1.仓库物资要求每周小盘点，月底大盘点，半年和年终彻底盘点； 2.每日设定发货时间，盘点期间停止发货；

3.为及时反映库存物资数额，配合供应部门编好采购计划，以节约使用资金，仓库保管人员应每月月末编制“库存物资盘点表”，送交财务部、采购部各一份。

五、记帐

1.按记帐的原则、方法和要求设立帐簿和登记帐。帐簿要整齐、清洁、一目了然；

2.帐簿要分类设置，物资要分品种、型号、规格等设立帐户；不同的物资不得登在一个帐户上。

3.记帐前要先审核发票和验收单无误后再入帐；发现有错时，在未弄清和更正前不得入帐；

4.月终前三天按时将材料会计报表连同验收单，领料单等报送财务部成本会计处。

六、建立库存档案制度

1.库管员的仓库档案有验收单、领料单和实物帐簿；

2.材料会计的档案有验收单、领料单、材料明细帐、材料会计报表。