上市公司章程指引考试题

第一篇：上市公司章程指引考试题

上市公司章程指引考试题

一、判断题

1、上市公司因增加或者减少注册资本而导致注册资本总额变更的，可以在股东大会通过同意增加或减少注册资本决议后，再就因此而需要修改公司章程的事项通过一项决议，并说明授权董事会具体办理注册资本的变更登记手续。

2、上市公司全部资产分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。

3、上市公司可接受本公司的股票作为质押权的标的。

4、持有不同种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。

5、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。

6、股东大会是公司的决策机构。

7、监事会或股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由召集人承担。

8、代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。

9、董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当予以撤换。

10、如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。

11、董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。

12、董事会会议决议事项涉及关联关系的,由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过2/3通过。

13、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。

14、董事、经理和其他高级管理人员不得兼任监事。

15、监事的任期每届为3年，监事任期不得连续超过二届。

16、监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。

17、公司合并时，合并各方的债权、债务，由合并后存续的公司或者新设的公司承继。

18、公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。

19、清算期间，公司存续，但不能开展与清算无关的经营活动。

20、所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。

21、一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。

二、单项选择题

1、公司依照相关规定收购本公司股份用于股权激励，不得超过本公司已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当（）；所收购的股份应当1年内转让给激励对象。

A、从公司的税前利润中支出

B、从公司的盈余公积中支出

C、从公司的税后利润中支出

D、从公司的资本公积中支出

2、公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）不得转让。

A、3年内

B、2年内

C、6个月内

D、1年内

3、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续()单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；

A、180日以上

B、150日以上

C、90日以上

D、60日以上

4、持有公司（）的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。

A、5%以上股份

B、5%以上有表决权股份

C、2%以上有表决权股份

D、2%以上股份

5、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的（）通过。

A、2/3

B、全部

C、2/3以上

D、1/2以上

6、董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的()。

A、1/5

B、1/4

C、1/3

D、1/

27、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的（），可以不再提取。

A、30%以上的B、80%以上的C、50%以上的D、100%以上的8、法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司（）。

A、法定公积金的50%

B、注册资本的50%

C、法定公积金的25%

D、注册资本的25%

三、多项选择题

1、依据上市公司章程指引规定，股东可以（），公司可以起诉股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员。

A、起诉股东；

B、起诉公司董事、监事、经理和其他高级管理人员；

C、起诉公司；

D、起诉监事会；

2、上市公司章程指引所称其他高级管理人员是指（）。

A、证券事务代表；

B、公司的副经理；

C、董事会秘书；

D、财务负责人；

3、公司或公司的子公司（包括公司的附属企业）不得以（）等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。

A、赠与；

B、垫资；

C、担保；

D、补偿；

E、贷款；

4、公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决议，可以采用下列哪些方式增加资本：

A、公开发行股份；

B、非公开发行股份；

C、向现有股东派送红股；

D、以公积金转增股本；

5、公司在下列哪些情况下，可以依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本公司的股份：

A、减少公司注册资本；

B、与其他公司合并；

C、将股份奖励给本公司职工；

D、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的；

6、公司下列哪些对外担保行为，须经股东大会审议通过：

A、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的大额担保；

B、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；

C、为资产负债率超过50%的担保对象提供的担保；

D、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；

E、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

7、有下列哪些情形的，公司须在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会：

A、董事人数不足《公司法》规定人数或者上市公司章程指引所定人数的2/3时；

B、公司未弥补的亏损达实收股本总额1/5时；

C、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；

D、董事会认为必要时；

E、监事会提议召开时；

8、股东大会的通知应包括以下哪些内容：

A、会议的时间、地点和会议期限；

B、提交会议审议的事项和提案；

C、以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；

D、有权出席股东大会股东的股权登记日；

E、会务常设联系人姓名，电话号码；

9、下列事项可由股东大会以普通决议通过：

A、公司增加或者减少注册资本；

B、董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案；

C、董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法；

D、公司年度预算方案、决算方案；

E、公司章程的修改；

10、下列哪些事项须由股东大会以特别决议通过：

A、董事会和监事会的工作报告；

B、公司的分立、合并、解散和清算；

C、公司年度报告；

D、公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的；

E、股权激励计划；

11、公司董事为自然人，有下列哪些情形之一的，不能担任公司的董事：

A、限制民事行为能力；

B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年；

C、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；

D、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；

E、个人所负数额较大的债务到期未清偿；

12、经理对董事会负责，行使下列哪些职权：

A、组织实施公司年度经营计划和投资方案；

B、拟订公司内部管理机构设置方案及公司的基本管理制度；

C、制定公司的具体规章；

D、聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；

13、上市公司设董事会秘书,负责公司（）等事宜。

A、股东大会和董事会会议的筹备；

B、董事会文件保管；

C、公司股东资料管理；

D、办理信息披露事务；

14、公司的公积金（不含资本公积）可用于（）。

A、弥补公司的亏损；

B、公益性捐赠；

C、扩大公司生产经营；

D、转为增加公司资本；

15、公司因下列哪些原因应解散：

A、股东大会决议解散；

B、因公司合并或者分立需要解散；

C、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

D、公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司；

16、公司进入破产程序，清算组在清算期间可行使下列哪些职权：

A、清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单；

B、通知、公告债权人；

C、处理与清算有关的公司未了结的业务；

D、清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；

E、清理债权、债务；

F、处理公司清偿债务后的剩余财产；

G、代表公司参与民事诉讼活动；

17、公司财产在分别支付下列哪些债务（）后，剩余财产，公司按照股东持有的股份比例分配。

A、清算费用；

B、职工的工资；

C、社会保险费用和法定补偿金；

D、缴纳所欠税款

第二篇：上市公司章程

XXX有限公司

章程及出资协议管理办法

第一章

总

则

第一条为规范XXX有限公司章程及出资协议的管理程序，明确管理要求，防范法律和经营风险，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国企业国有资产法》（以下简称《企业国有资产法》）及其它相关法律、法规，结合XXX有限公司实际，制定本办法。

第二条章程及出资协议管理是指XXX有限公司系统独资、控股、参股的各类公司有关公司章程及出资协议的制订、修订、审批等管理工作。

第三条本办法适用于XXX有限公司系统各级法人实体新建公司制订章程、出资协议及各类存续公司修订章程等行为。

第四条本办法所称项目公司是指为了基本建设项目的建设和生产经营而由项目发起人注册成立的独立经营并自负盈亏的法人经营实体。

第五条本办法所称非项目公司是指不依托于基本建设项目、为使某类业务或活动能按经营目的顺利有效开展而成立的法人经营实体。

第二章

章程的制订、修订、审核、审批

第六条章程的制订是指对新设立的公司，按照《公司法》规定要求，制订章程的行为。出资协议的制订是指各投资方根据国家法律、法规的有关规定，在自愿、平等、公平的基础上，制定各投资方出资金额、时限、权利、义务等的行为。

第七条章程的修订是指当公司发生涉及《公司法》第二十五条、第八十一条规定等事项变化时，修订章程内容的行为。

（一）有限责任公司涉及下列载明事项发生变化应修订章程： 1.公司名称和住所； 2.公司经营范围； 3.公司注册资本； 4.股东的姓名或者名称；

5.股东的出资方式、出资额和出资时间； 6.公司的机构及其产生办法、职权、议事规则； 7.公司法定代表人；

8.股东会会议认为需要规定的其它事项。

（二）股份有限公司涉及下列载明事项发生变化应修订章程： 1.公司名称和住所； 2.公司经营范围； 3.公司设立方式；

4.公司股份总数、每股金额和注册资本；

5.发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；

6.董事会的组成、职权和议事规则； 7.公司法定代表人；

8.监事会的组成、职权和议事规则； 9.公司利润分配办法；

10.公司的解散事由与清算办法； 11.公司的通知和公告办法；

12.股东大会会议认为需要规定的其它事项。

第八条章程的审批是指对独资公司章程制订和修订进行批准的行为；对合资公司在章程、出资协议提交股东会审议前进行审批的行为。

第九条 XXX有限公司系统章程及出资协议的制订、修订应满足以下基本要求：

（一）符合《公司法》、《企业国有资产法》以及其它相关法律、法规要求。出资方为上市公司的，还应当符合中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引》相关要求。

（二）公司宗旨符合XXX有限公司发展规划。

（三）公司经营范围符合自身实际能力情况和发展定位特点。

（四）新设公司要求所属项目或业务运作模式可行，预期经济效益满足XXX有限公司投资管理办法中关于项目收益率的要求。

（五）新设公司符合精简高效、按需设臵、避免闲臵的要求。

（六）新设公司名称已征得XXX有限公司相关部门和所在地（市）工商行政管理部门同意。

（七）合资公司中XXX有限公司出资比例与所获得的权利义

务对等，与在股东会、董事会、监事会及经营管理层中的控制能力相匹配，与经营成果的分配权利相匹配,重大问题的议事规则和表决程序合法合规、风险可控。

（八）新设合资公司中合资各方应具备足够的投资能力，尤其是与非国有主体合资的，必须能够按预期的项目开发建设进度计划同期同比例增资完成项目开发建设。

（九）应当事前由XXX有限公司审核批准或决定的事项已获得了XXX有限公司相关部门的批复同意。

（十）XXX有限公司系统独资、控股企业的章程（出资协议）原则上应与XXX有限公司范本保持一致。

第十条 XXX有限公司下属分公司、专业公司、直属企业（以下简称分公司）章程新设和备案修订事项之外的须经XXX有限公司总经理办公会、党组会审核后报董事会审批。其他公司章程及出资协议履行相关程序后直接批复。

第十一条公司注册资本金规模与业务实际需要相匹配。对于XXX有限公司系统独资、控股公司。如有确实原因需提高初始注册资本数额的，应特别说明情况后由XXX有限公司根据实际需要批复。

第三章

章程及出资协议管理体系

第十二条 XXX有限公司对章程和出资协议决策实行统一管理，实行XXX有限公司、分公司和基层企业（公司筹建机构）“三

级责任管理体系”，归口管理部门为计划营销部。

（一）XXX有限公司职责

1.根据国家相关法律法规，结合XXX有限公司实际情况，编制、修订并下发章程和出资协议管理制度。

2.审批设立公司的必要性、可行性及公司设立方案，对章程和出资协议的新设和重大重要修订做出决策。

（1）项目公司章程管理

A.计划营销部负责审批设立项目公司的必要性、可行性及公司设立方案。

B.规划发展部负责审查项目公司所涉及项目是否符合XXX有限公司规划，负责审批投资合作方案。

C.人力资源部负责审查公司名称及经营管理机构设臵。D.财务管理部负责审查分公司的资金情况和投资能力。E.企业管理与法律事务部负责审查设立公司有关协议、章程等法律文件的合法合规性。

F.资本运营与产权管理部负责审核公司设立是否符合XXX有限公司瘦身健体管理原则和要求。

（2）非项目公司由各业务归口管理部门负责审批设立非项目公司的必要性、可行性和公司设立方案；相关部门据此履行章程和出资协议的审批程序。

（3）资本运作项目由资本运营与产权管理部负责资本运作项目方案中并购协议、新设和修订章程的审批。

（二）分公司职责

1.对所属基层企业提出的公司设立建议方案、章程及出资协议等法律文本进行审核，完善后上报XXX有限公司审批。

2.组织对合资公司中合资各方，尤其是非国有主体的投资能力进行资信调查。

3.按照章程修订管理权限，审批所属基层企业报送的章程修订事项。

4.自行审批的事项及资本运作后的章程，按季度以正式文件备案至XXX有限公司。

（三）基层企业职责

1.提出拟设立公司的必要性，开展相关可行性研究。2.拟定公司设立建议方案，编制公司章程及出资协议等法律文本，上报分公司。

3.协助分公司开展对合资各方的资信调查。

4.负责新设公司名称预核准和公司工商登记手续办理。5.落实XXX有限公司和分公司审查修改意见。

第四章

新设章程及出资协议管理程序

第十三条新设章程及出资协议分为新设项目公司章程及出资协议和新设非项目公司章程及出资协议两类。

第十四条新设章程及出资协议审批作为XXX有限公司系统设立公司的必要前臵条件，未经XXX有限公司批复，不得成立公司,不得开立银行账户，不得拨付资金。

第十五条新设公司章程及出资协议条件

新设公司章程及出资协议除应满足本办法第九条、第十条规定要求外，还应同时满足以下条件：

1.项目公司所属项目投资计划或参股资本金计划、非项目公司资本金计划已列入XXX有限公司全面计划或调整计划内；

3.特殊情况，需具体分析后由XXX有限公司决策。第十六条新设独资项目公司章程管理程序

1.新设独资项目公司的章程（草案）应由基层企业（公司筹建机构）负责起草，经分公司审查后报XXX有限公司审批。

2.需提供的主要文件资料包括以下内容：

（1）请示文件正文包括：公司成立的必要性、可行性，项目基本情况、主要边界条件、预期效益、风险评估结论和投资计划安排情况。

（2）请示文件附件包括：章程（草案）、公司章程合同审核流转单（表明合同已由分公司进行了审核，合同文本规范，无其它未揭示的重要经营、技术等风险）、法律意见书、前期工作批复文件、项目核准申请文件（火电项目适用）、项目核准（或备案）文件（适用于较小规模投资项目）、企业名称预先核准通知书。成立海外公司应提供风险评估报告及当地律所出具的法律意见书，满足当地政府法律规定。

第十七条新设控股项目公司章程和出资协议管理程序 1.新设控股项目公司的章程及出资协议（草案）由各出资方共同起草，经分公司初审后报XXX有限公司审批，审批通过后提

交股东会审议。

2.需提供的主要文件资料包括以下内容：

（1）请示文件正文包括：公司成立的必要性、可行性，项目基本情况、主要边界条件、预期效益、风险评估结论和投资计划安排情况；合资方及股权比例；股东各方资产负债、投资能力；公司治理结构设臵；股东各方具有的特殊权利或义务（如有）。

（2）请示文件附件包括：章程（草案）、出资协议（草案或草签稿）、章程和出资协议合同审核流转单（表明合同已由分公司进行了审核，合资方具有签约履约能力，资信状况良好；合同文本关于各方的权利和义务明确；履约机制完备，争议解决条款具体并可执行，无其它未揭示的重要经营、技术等风险）、法律意见书、前期工作批复文件、项目核准申请文件（火电项目适用）、项目核准（或备案）文件（适用于较小规模投资项目）、合资各方资信调查报告、企业名称预先核准通知书。成立海外公司应提供风险评估报告及当地律所出具的法律意见书，满足当地政府法律规定。

3.与非国有主体合资的，应提供合资各方资信调查报告；与国有主体合资的，视具体情况决定是否提供合资各方资信调查报告。合资各方资信调查报告应对合资方的经营状况和投资能力做出清晰明确的判断结论，报告至少应包括合资方的基本情况（基本信息、发展状况、股东及股本、非国有主体合资方的最终控制人、生产经营情况）和财务状况（银行信用评级、近三年财务状况）。

第十八条新设参股项目公司章程和出资协议管理程序 1.新设参股项目公司的章程及出资协议（草案）由各出资方共同起草，经分公司审查后报XXX有限公司审批，审批通过后提交股东会审议。

2.需提供的主要文件资料包括以下内容：

（1）请示文件正文包括：公司成立的必要性、可行性，项目基本情况、主要边界条件、预期效益、风险评估结论和参股资本金计划安排情况；合资方及股权比例；股东各方资产负债、投资能力；公司治理结构设臵；股东各方具有的特殊权利或义务（如有）。

（2）请示文件附件包括：章程（草案）、出资协议（草案或草签稿）、章程和出资协议合同审核流转单（表明合同已由分公司进行了审核，合资方具有签约履约能力，资信状况良好；合同文本关于各方的权利和义务明确；履约机制完备，争议解决条款具体并可执行，无其它未揭示的重要经营、技术等风险）、法律意见书、XXX有限公司参股投资决策批复文件、合资各方营业执照和当期财务报表、企业名称预先核准通知书。成立海外公司应提供风险评估报告及当地律所出具的法律意见书，满足当地政府法律规定。

3.参股投资应从投资安全和保护小股东利益方面考虑，在制订章程及出资协议过程中注意有效利用集团公司和XXX有限公司的品牌价值作为制订相关条款的谈判筹码。争取由我方主导制定出资协议及章程，并注意设定以下条款：

（1）违约条款，特别是对控股股东违约的惩罚条款；（2）保护我方利益、并切实可行的参股退出机制条款；（3）对股东表决权进行限制、排除；（4）少数股东的股东大会召集请求权；（5）股东临时提案权；（6）利润分红比例；

（7）重大事项及经营成果的知情权；

（8）请求法院指定专门审计人员对公司业务进行审计的权利。第十九条新设非项目公司章程和出资协议管理程序 1.新设非项目公司的章程和出资协议管理分别参照以上第十六条、十七条、十八条相关规定。

2.新设非项目公司须提供能清晰说明公司运营模式的可行性研究报告，报告结论表明公司经营风险可控、预期经济效益满足XXX有限公司要求。

第五章

公司章程修订管理程序

第二十条对于已成立的公司，凡涉及本办法第七条规定事项发生变化的，应当及时修订章程。

第二十一条以下章程修订事项由分公司自行审批，按季度报XXX有限公司备案；备案清单外的公司章程修订事项由XXX有限公司审批。

1.修改公司宗旨；

2.修改股东住所、法定代表人、通讯地址和邮编； 3.无实质法人或自然人主体变更的股东更名； 4.公司住所变更；

5.在分公司现有主业范围内，不发生大的投资行为或不带来大的组织机构和人员变化的公司经营范围变更；

6.基本建设项目资本金按XXX有限公司批复投资计划分期注入，造成项目公司实缴资本和应缴资本存在差异，修改项目公司章程注册资本。对于合资项目公司，修订前各股东资本金必须同比例到位；

7.我方不具有修订公司章程否决权的参股公司对我方利益不造成损害的修订章程行为；

8.对于不影响企业人力资源、工会、党组织规范管理的有关条款进行修订。

第二十二条公司章程修订时间

1.对于公司股权发生变更的，原则上在取得XXX有限公司相关决策批复、股东各方注册资本全部实缴完成后，半年内变更公司章程。

第二十三条公司章程修订管理程序

（一）公司章程修订除应满足本办法第九条、第十条规定要求外，还应同时满足以下条件：

1.修订章程事项事实清楚、依据合理。

2.修订事项按规定应先完成决策和实施的，已提前完成。

（二）需提供的主要文件资料包括以下内容：

1.请示文件正文包括公司章程变更的原因、可行性和必要性；涉及事项变更情况等；

2.请示文件附件包括公司原章程、新章程（草案）、法律意见书及章程修订事项相关其它材料；海外公司还应提供风险评估报告及当地律所出具的法律意见书，满足当地政府法律规定。

第六章

其他

第二十四条违反本办法规定，XXX有限公司将视违规情节轻重对相关分公司和基层企业进行考核。

第二十五条加强章程（出资协议）档案和信息化管理，及时更新维护章程管理信息数据库，新设公司章程在履行完工商注册登记程序后十个工作日内完成数据录入，分公司自行审批的章程修订事项在季度末备案完成后十个工作日内完成数据录入。

第七章

附

则

第二十六条本办法由XXX有限公司计划营销部负责解释。第二十七条本办法自印发之日起执行。

第三篇：股份有限公司章程指引

股份有限公司章程指引

第一章

总则.................................................................................................................................................1 第二章

经营范围.........................................................................................................................................1 第三章

注册资本和股份.............................................................................................................................1 第四章

股东和股东大会.............................................................................................................................2 第一节

股东.............................................................................................................................................2 第二节

股东大会.....................................................................................................................................3 第三节

股东大会提案.............................................................................................................................5 第四节

股东大会决议.............................................................................................................................5 第五章

董事会.............................................................................................................................................7 第一节

董事.............................................................................................................................................7 第二节

董事会的构成.............................................................................................................................7 第三节

董事会的职权.............................................................................................................................7 第四节

董事会的议事原则.....................................................................................................................8 第五节

董事长.........................................................................................................................................9 第六节

董事会秘书.................................................................................................................................9 第七节

专门委员会...............................................................................................................................10 第六章

总经理...........................................................................................................................................10 第七章

监事会...........................................................................................................................................11 第一节

监事...........................................................................................................................................11 第二节

监事会的构成...........................................................................................................................12 第三节

监事会的职权...........................................................................................................................12 第四节

监事会的议事原则...................................................................................................................12 第五节

监事会主席...............................................................................................................................13 第八章

公司债券.......................................................................................................................................14 第一节

公司债券的发行.......................................................................................................................14 第二节

公司债券的转让和回购...........................................................................................................14 第九章

财务与会计...................................................................................................................................14 第十章

劳动用工制度和工会...................................................................................................................15 第十一章

公司的合并、分立与变更组织形式.......................................................................................15 第十二章

公司的解散、终止与清算.......................................................................................................16 第十三章

章程的修改...............................................................................................................................16 第十四章

附则...........................................................................................................................................16

第一章

总则

第一条

为规范公司的组织和行为，维护公司、股东和债权人的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》），制定公司章程。

第二条

公司系依照《公司法》和其他有关规定以[发起方式募集方式]设立的股份有限公司（以下简称“公司”）。

公司经［批准机关和批准文件名称］批准，于［年］年［月］月［日］日以［发起］方式设立，并于［年］年［月］月［日］日在［公司登记所在地名］工商行政管理局注册登记，取得营业执照。

第三条

公司注册名称：［中文全称］。英文名称：［英文全称］。

第四条

公司住所：［公司住所地址全称］。邮政编码：［邮政编码］。

第五条

公司经营期限为［年数］年［或者公司为永久存续的股份有限公司］，从公司营业执照签发之日起计算。

第六条

[董事长/执行董事/总经理]是公司的法定代表人。

第七条

公司章程自公司成立之日起生效。公司章程自生效之日起，即成为规范公司的组织和行为及公司与股东之间、股东与股东之间权利义务关系的，具有法律约束力的文件。

公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。

第八条

公司章程所称高级管理人员系指公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书。

注释：公司可以根据实际情况，在章程中确定属于公司高级管理人员的人员。

第二章

经营范围

第九条

公司的经营宗旨：[宗旨内容，包括：公司使命，公司的发展方向等]。第十条

经公司登记机关核准，公司的经营范围：［经营范围内容］。

注释：经营范围以公司登记机关核准的项目为准；公司经营范围发生变化时，应及时修改章程。

第三章

注册资本和股份

第十一条

公司注册资本：

公司注册资本为人民币［出资额］元。第十二条

公司股份总数和每股金额：

公司股份总数［股份总数额］股。每股金额［壹］元。注释：以上两条款中所注明的数额均须用大写汉字。第十三条

公司股份的种类：［普通股］。第十四条

公司的股份形式：［记名股票］。

第十五条

各发起人名称、认购股份数、出资方式和出资时间：

发起人姓名/名称

认购股份数

出资方式

出资时间。

注释：出资方式需注明该发起人是用货币出资，还是实物、知识产权或土地使用权等作价出资。

股东选择分期缴纳出资在满足《公司法》规定条件下，具体出资方式由公司章程载明。

第十六条

发起人以书面认足公司章程中载明的股份后，应即按规定缴纳全部股款，经法定验资机构验资后由公司为其出具出资证明。以非货币资产出资的，应当依法办理其财产权转移手续。

发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外，不得抽回其股本。

第十七条

公司增加或者减少注册资本，可在股东大会通过同意增加或减少注册资本的决议后，由股东大会授权董事会依法办理注册资本的变更登记手续。

第十八条

公司股份转让：

（一）发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让；

（二）公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；所持公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份；

（三）记名股票的转让，由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。但在股东大会召开前三十日内或者公司决定分配股利的基准日前五个工作日内，不得进行股东名册的变更登记。

第十九条

公司股份质押：

（一）只有依照公司法和本章程规定的可以转让的股份才能质押；

（二）持有公司百分之五以上表决权股份的股东，将其持有的股份依法进行质押时，应自该事实发生之日起［三个工作日］内，向公司做出书面报告；

（三）股东依法进行股份出资后，须将出资股份记载于股东名册；

（四）公司不接受以本公司股票作为质押权的标的。

第四章

股东和股东大会

第一节

股东

第二十条

股东为依法持有公司股份的人。

股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；

持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。第二十一条

公司设股东名册，证明股东持有公司的股份。第二十二条

股东享有以下权利：

（一）参加或委托代理人参加股东大会，并按照其所持有的股份的种类和份额行使表决权；

（二）持有公司股份百分之十以上的股东有提名董事或监事的权利；

（三）获得有关信息的查阅权，包括： 1．公司章程；

2．股东大会会议记录、董事会会议记录、监事会会议记录； 3．公司财务会计报告；

4．公司股本总额和股本结构。

（四）依照所持股份的种类和份额分取股利；

（五）公司终止或清算时，按所持股份的种类和份额参加公司剩余财产的分配；

（六）了解公司经营状况和财务状况；

（七）对公司的经营行为进行监督，提出建议或质询；

（八）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让或质押其所持有的股份；

（九）股东名册记载及变更请求权；

（十）《公司法》赋予的其他权利。第二十三条

股东承担以下义务：

（一）遵守公司章程；

（二）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；

（三）在公司办理登记注册手续后，除法律、法规规定的情形外，股东不得退股；

（四）以其所认购的股份为限对公司的债务承担责任；

（五）《公司法》规定应当承担的其他义务。

第二节

股东大会

第二十四条

股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：

（一）决定公司的经营方针和投资计划；

（二）决定公司的管理模式为[总分公司或混合控股]；

（三）选举和更换非由职工代表担任的董事和监事，决定有关董事、监事的报酬事项；

（四）审议批准董事会的报告；

（五）审议批准监事会的报告；

（六）审议批准投资计划外的单个项目投资及股权投资或投资计划内超过[ ]万元的单个项目投资；

（七）审议批准公司的超过[ ]万元的融资方案；

（八）审议批准公司的对外担保方案；

（九）审议批准公司的财务预算方案、决算方案；

（十）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损的方案；

（十一）对公司增加或者减少注册资本做出决议；

（十二）对公司发行债券做出决议；

（十三）对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项做出决议；

（十四）修改公司章程；

（十五）法律、行政法规规定应由股东会决定的其他事项。股东大会选举董事、监事可以采取累积投票制。第二十五条

股东大会分为定期会议和临时会议。

（一）股东大会定期会议每年召开一次，并于每年四月三十日前召开。

（二）有下列情形之一的，公司在事实发生之日起两个月以内召开临时股东大会： 1．董事人数不足《公司法》规定的法定最低人数，或者少于章程所定人数的三分之二时；

2．公司未弥补的亏损达股本总额的三分之一时；

3．持有公司股份总数百分之十以上的股东书面请求时； 4．董事会认为必要时； 5．监事会提议召开时。

第二十六条

股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。

董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。

第二十七条

公司召开股东大会定期会议，董事会应当于会议召开二十日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东。

第二十八条

股东大会的会议通知包括以下内容：

（一）会议的日期、地点、期限；

（二）提交会议审议的事项；

（三）出席会议的人员，并以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；

（四）投票代理委托书的送达时间和地点；

（五）会务常设联系人姓名，电话号码。

股东大会召开的会议通知发出后，除有不可抗力或者其他意外事件等原因，董事会不得变更股东大会召开的时间。

与提交会议审议的事项相关的资料应随会议通知一同送达。

第二十九条

股东可以亲自出席股东大会，也可以书面委托代理人代为出席和表决。代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。

第三十条

股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应当载明下列内容：

（一）代理人的姓名；

（二）是否具有表决权；

（三）分别对列入股东大会议程的每一审议事项投赞成、反对或弃权票的指示；

（四）对可能纳入股东大会议程的临时提案是否有表决权，如果有表决权应行使何种表决权的具体指示；

（五）委托书签发日期和有效期限；

（六）委托人签名（或盖章），如果股东为法人，须加盖法人单位印章。

委托书应当注明如果股东不作具体指示，股东代理人是否可以按自己的意思表决。如果该委托书未作具体指示，视为全权委托。

第三十一条

公司负责制作出席股东大会会议人员的签名册，签名册应载明参加会议人员的姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的股份— 4 —

数额、被代理人姓名（或单位名称）等事项。

第三十二条

监事会或者股东要求召集临时股东大会的，应当按照下列程序办理：

（一）签署书面要求，提请董事会召集临时股东大会，并阐明会议议题。董事会在收到前述书面要求后，应当尽快发出召集临时股东大会的通知。

（二）如果董事会在收到前述书面要求后三十日内没有发出召集会议的通告，提出召集会议的监事会或者股东可以在董事会收到该要求后三个月内自行召集临时股东大会。召集的程序应当尽可能与董事会召集股东大会会议的程序相同。

监事会或者股东因董事会未应前述要求举行会议而自行召集并举行会议的，由公司给予股东或者监事会必要协助，并承担会议费用。

第三十三条

董事会人数不足《公司法》规定的法定最低人数，或者少于章程规定人数的三分之二，或者公司未弥补亏损额达到股本总额的三分之一时，董事会未在规定期限内召集临时股东大会的，监事会或者股东可以按照上述第三十三条规定的程序自行召集临时股东大会。

第三节

股东大会提案

第三十四条

股东大会的议事内容（议题）应由董事会在股东大会召开前的董事会会议上确定。

董事会确定议题的依据是公司章程规定的应当提交股东大会审议并批准的议案，以及股东、董事和监事依法提出的提案。

股东大会定期会议，单独持有或者合并持有公司有表决权总数百分之三以上的股东或者监事会可以提出临时提案。

第三十五条

股东大会提案应当符合下列条件：

（一）内容与法律、法规和公司章程的规定不相抵触，并属于公司经营范围和股东大会职责范围；

（二）有明确议题和具体决议事项；

（三）以书面形式提交或送达董事会。

第三十六条

董事会应当以股东的最大利益为准则，按照上述第三十五条的规定对股东大会提案进行审查。

董事会决定不将股东大会提案列入会议议程的，应当在该次股东大会上进行解释和说明，并将提案内容和董事会的说明在股东大会结束后与股东大会决议一并书面发送给各股东。

第三十七条

提出提案的股东对董事会不将其提案列入股东大会会议议程的决定持有异议的，可以按照第三十三条的规定程序要求召集临时股东大会。

第四节

股东大会决议

第三十八条

股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。

第三十九条

临时股东大会只能对临时股东大会的会议通知中列明的事项做出决议。

第四十条

股东大会决议分为普通决议和特别决议。

股东大会做出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）持表决权的二分之一以上通过。

股东大会做出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

第四十一条

下列事项由股东大会以普通决议通过：

（一）董事会和监事会的工作报告；

（二）董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案；

（三）董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法；

（四）公司预算方案、决算方案；

（五）公司报告；

（六）法律、行政法规规定的应当以普通决议通过的其他事项。第四十二条

下列事项由股东大会以特别决议通过：

（一）公司增加或者减少注册资本；

（二）发行公司债券；

（三）公司的分立、合并、解散和清算；

（四）公司章程的修改；

（五）公司与董事、总经理和其他高级管理人员以外的人订立将公司全部或者重要业务的管理交予该人负责的合同；

（六）《公司法》规定和股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。

第四十三条

董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会决议。公司换届选举董事、监事或中途更换董事、监事，由现届董事会、监事会，或持有公司股份总数百分之十以上的股东提名董事候选人、监事候选人，并以提案的方式提请股东大会决议。

第四十四条

股东大会的表决：股东大会采取记名方式投票表决。

每一审议事项的表决投票，应当至少有两名股东代表和一名监事参加清点，并由清点人代表当场公布表决结果。

会议主持人根据表决结果决定该决议是否通过，并在会上宣布表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。

会议主持人如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票数进行点算；如果会议主持人未进行点票，出席会议的股东或者股东代理人对会议主持人宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要求点票，会议主持人应即时点票。

会议决议应在会后［五］个工作日内送达全体股东，并抄送公司董事和监事。第四十五条

除涉及公司商业秘密不能在股东大会上公开外，董事会和监事会应当对股东的质询和建议做出答复或说明。

第四十六条

股东大会应有会议记录。会议记录记载以下内容：

（一）出席股东大会的有表决权的股份数及占公司总股份的比例；

（二）召开会议的日期、地点；

（三）会议主持人姓名、会议议程；

（四）各发言人对每个审议事项的发言要点；

（五）每一表决事项的表决结果；

（六）股东的质询意见、建议及董事会、监事会的答复或说明等内容；

（七）股东大会认为应当载入会议记录的其他内容。

第四十七条

股东大会记录由主持人、出席会议的董事签名，并应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书作为公司档案由董事会秘书保存，保存期限为［二十］年。

第四十八条

对股东大会到会人数、参会股东持有的股份数额、授权委托书、每一表决事项的表决结果、会议记录、会议程序的合法性等事项，可以进行公证。

第五章

董事会

第一节

董事

第四十九条

董事的产生：

董事由公司股东大会选举产生或更换。第五十条

董事的任期：

每届董事任期三年。任期届满的董事会成员，可连选连任。董事任期届满前，股东大会不得无故解除其职务。

董事任期从股东大会决议通过之日起计算，至本届董事会任期届满时结束。第五十一条

公司董事为自然人。董事无需持有公司股份。

第五十二条

董事有权了解和调查公司生产经营状况并提出整改意见。第五十三条

董事可以在任期届满以前提出辞职，董事辞职应向董事会提出书面申请。

在公司股东大会就该董事辞职事项未做出决议之前，该提出辞职的董事仍应履行职责。任职尚未结束的董事，对因其擅自离职使公司造成的损失，应当承担赔偿责任。在任职结束的[两]年内，董事负有对公司机密事项的保密义务。

第五十四条

董事连续两次未能出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会或职工代表大会予以撤换。

第二节

董事会的构成

第五十五条

公司设董事会，董事会对股东大会负责。

第五十六条

公司董事会由[ ]名董事组成，其中：执行董事［1］人；职工代表董事[ ]人。

执行董事系指同时是公司经营班子成员的董事；职工代表董事至少一名。

第五十七条

董事会设董事长一人、副董事长[ ]人，由全体董事的过半数选举产生。

第五十八条

董事会应具备合理的专业结构，其成员应具备履行职务所必需的知识、技能和素质。

根据需要，董事会可下设[战略决策、提名、审计、薪酬与考核、投资等]专门委员会，协助董事会行使其职能。根据需要，董事会也可以设立独立董事。

执行董事人数不超过董事总数的三分之一。

第三节

董事会的职权

第五十九条

董事会对股东大会负责，行使下列职权：

（一）召集股东大会会议，并向股东大会报告工作；

（二）执行股东大会的决议；

（三）决定公司的经营计划和投资方案；

（四）制订公司项目投资计划，并决定项目投资计划内[ ]万元以下的单项投资方案；

（五）制订公司的对外股权投资方案；

（六）制订公司的融资方案，并决定[ ]万元以内的融资方案；

（七）制订公司的对外担保方案；

（八）制订公司财务预算方案和决算方案；

（九）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（十）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；

（十一）拟订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案；

（十二）决定公司内部管理机构的设置；

（十三）决定聘任或者解聘公司总经理；根据总经理的提名，决定聘任或者解聘公司副总经理和财务负责人及其报酬事项；

（十四）根据董事长提名，聘任或者解聘董事会秘书；

（十五）制定公司的基本管理制度；（十六）制订公司章程的修改方案；

（十七）法律、法规及股东会授予的其他职权。

第四节

董事会的议事原则

第六十条

董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。副董事长协助董事长工作，董事长不能或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。

第六十一条

董事会会议实行合议制，每一董事享有一票表决权。第六十二条

董事会会议分为定期会议和临时会议。

（一）定期董事会会议每年召开两次，分别在每年的四月三十日和九月三十日前召开。

（二）有下列情形之一的，董事长应在接到提议之日起［十日］内召集临时董事会会议：

1．代表十分之一以上表决权的股东提议时； 2．三分之一以上的董事提议时； 3．监事会书面提议时；

4．董事长或总经理书面提议时。第六十三条

董事会会议的通知：召开定期董事会会议，应当于会议召开十日前通知全体董事；召开临时董事会会议，应当于会议召开五个工作日前通知全体董事。在计算提前通知的起始期限时，不包括会议召开当日。

董事会会议通知包括以下内容：

（一）会议的日期、地点、期限；

（二）会议事由及议题；

（三）发出通知的日期。

若有需要讨论的事项，应附上有关方案，必要时可邀请有关人员列席董事会会议。董事会会议通知应以书面形式送达全体监事；临时会议原则上以书面形式通知，遇有紧急情况时，可由董事长决定，先电话通知后补送书面通知。

第六十四条

董事收到会议通知后，应对会议的内容和议案作充分的准备。若董事因故不能参加会议，可书面委托出席会议的其他董事，委托书应说明授权事项。委托其他董事代为出席视为董事本人亲自出席。

第六十五条

董事会会议应由[二分之一]以上的董事出席方可举行。

第六十六条

董事会会议应对所议事项做出决议，董事会决议应当由全体董事[二分之一]以上表决通过。

第六十七条

董事会秘书负责董事会的会议记录。会议记录应保持完整、真实，并做成书面文件。会议记录应由出席会议的董事签名确认。董事会会议记录作为公司档案由董事会秘书保存。董事会会议记录保管年限为[二十]年。

董事会决议应在会后[五]个工作日内送达各董事，并抄送全体股东。

董事应当在董事会决议上签字并对董事会的决议承担责任。董事会决议违反法律、法规或者章程，致使公司遭受损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。

关于董事对董事会决议承担责任免责的情况说明：董事在表决时表示的反对意见必须经会议记录做出明确记载，该董事方可免除责任。在会上提出反对意见的董事有权在会后当即在会议记录上主动加注自己的反对意见，并由董事长和会议记录人签字认可。

第六十八条

董事会的具体议事方式和表决程序由董事会的议事规则规定。

第五节

董事长

第六十九条

董事长由公司董事担任，每届任期三年，任期届满，可连选连任。第七十条

董事长行使下列职权：

（一）主持股东大会和召集、主持董事会会议；

（二）检查董事会会议的决议落实情况，并向董事会通报；

（三）董事会授予的其他职权。

第六节

董事会秘书

第七十一条

董事会设董事会秘书。[董事会秘书是公司高级管理人员。]

第七十二条

董事会秘书应当具有必备的专业知识和经验，由董事会委任。国家法律、法规和公司章程中有关规定不得担任公司董事的情形适用于董事会秘书。

第七十三条

董事会秘书的职责是：

（一）准备和递交国家有关部门要求的董事会和股东大会出具的报告和文件；

（二）筹备董事会会议和股东大会会议，并负责会议的记录和会议文件、记录的保管；

（三）保证有权得到公司有关记录和文件的人及时、完整地得到有关文件和记录；

（四）负责公司咨询与服务，协调处理公司与股东之间的有关事务和股东日常接待及信访工作；

（五）公司章程和董事会所规定的其他职责。

第七十四条

公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司的董事会秘书。

公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师不得兼任公司董事会秘书。

董事担任董事会秘书的，如某一行为须由董事、董事会秘书分别做出时，则该兼任董事及公司董事会秘书的人不得以双重身份做出。

第七十五条

董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或者解聘。公司董事会解聘董事会秘书应当具有充足理由。解聘董事会秘书或董事会秘书离职时，公司应向股东大会报告并说明原因。

董事会秘书离任前，应接受董事会、监事会的离任审查，将有关档案文件在公司监事会的监督下移交。

第七节

专门委员会

第七十六条

公司董事会可下设[战略决策、审计、提名、薪酬与考核]专门委员会，协助董事会行使其职权。

各专门委员会成员全部由董事组成。其中，审计专门委员会和薪酬与考核专门委员会必须包含三分之二以上的外部。

第七十七条

董事会负责制定各专门委员会的职责、议事程序和工作权限。注释：

战略决策委员会的职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究、提出建议。

审计委员会的职责是负责聘请或更换外部审计机构以及监督公司内部审计制度及其实施。

薪酬与考核委员会的职责是研究和制定董事和高级管理人员的薪酬方案，考核标准；或者负责外聘薪酬和考核顾问。

提名委员会的职责是研究董事及高级管理人员的选择标准和程序并提出建议，提名相关人选，并进行审查。

第七十八条

各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案应提交董事会审议决定。

第六章

总经理

第七十九条

公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘。第八十条

总经理对董事会负责，并行使下列职权：

（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；

（二）组织实施公司经营计划和投、融资方案；

（三）拟订公司内部管理机构的设置方案；

（四）拟订公司的基本管理制度；

（五）制订公司的具体规章；

（六）提请聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；

（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；

（八）董事会授予的其他职权。非董事总经理可列席董事会会议。

第八十一条

总经理行使职权时，不得变更股东大会和董事会的决议。总经理应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大决策事项的执行情况和公司运营状况。

第八十二条

总经理应遵守法律、行政法规和公司章程的规定，履行诚信和勤勉的义务。

第八十三条

总经理离职，董事会应组织专门小组对其进行离任审计，以明确其在任职期间的经济、法律责任，并作为评价其工作业绩的重要依据。

第八十四条

总经理的业绩考核和薪酬方案由董事会决定。第八十五条

公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。第八十六条

公司应当定期向股东披露董事、监事、高级管理人员从公司获得报酬的情况。

第七章

监事会

第一节

监事

第八十七条

监事的产生：

非职工代表担任的监事由股东按股份比例推荐，经股东大会决议通过后产生。职工代表监事由公司职工民主选举产生。董事，高级管理人员不得兼任监事。第八十八条

监事的任期：

每届监事任期三年。任期届满的监事会成员，可连选连任。

监事任期从股东大会决议通过之日起计算，至本届监事会任期届满时结束。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。

第八十九条

监事行使以下职权：

（一）出席监事会会议，并行使表决权；

（二）列席公司董事会和股东会，对董事会决议事项提出建议或质询；

（三）经监事会委托，有权核查公司业务和财务状况，查阅公司簿册和文件，并要求董事及公司有关人员提供有关情况的说明或报告；

（四）在有正当理由和目的的情况下，建议监事会召开临时会议；

（五）《公司法》规定的其他权利。

监事履行职责时，有权要求公司提供相关资料。第九十条

监事应定期对公司进行巡回检查，了解董事会和监事会决议的执行情况及存在的问题，掌握公司的生产、经营状况，针对公司经济运行中存在的问题，提出加强管理的建议意见。

监事应当保守公司机密，除依照法律规定或经股东大会同意外，不得对外披露公司

信息。

第九十一条

监事执行公司职务时违反法律、行政法规或公司章程的规定，给公司造成损失的，应承担赔偿责任。

第九十二条

监事可以在任期届满前提出辞职，监事辞职应向监事会提出书面申请。

在公司股东大会或职工代表大会就监事辞职未做出决议之前，该提出辞职的监事仍应履行职责。任职尚未结束的监事，对因其擅自离职使公司造成的损失，应当承担赔偿责任。

第九十三条

监事连续两次未能亲自出席，也不委托其他监事出席监事会会议，视为不能履行职责，监事会应当建议股东大会或职工代表大会予以撤换。

第二节

监事会的构成

第九十四条

公司依法设立监事会，行使监督权，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。

第九十五条

监事会由[ ]名监事组成，其中职工代表监事[ ]名。监事会成员不少于三人，职工代表监事不低于三分之一。监事会应具备合理的人员结构，应当保证监事会具有足够的经验、能力和专业背景，独立有效地行使对董事、经理履行职务的监督和对公司财务的监督和检查。

第九十六条

监事会设主席一人，[副主席

人]，由全体监事过半数选举产生。

第三节

监事会的职权

第九十七条

监事会行使下列职权：

（一）检查公司的财务，查阅财务报表、资料（包括下属企业、控股公司）；发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助工作。

（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；

（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行法定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；

（五）向股东大会报告工作，提出提案；

（六）按《公司法》第一百五十二条规定对董事、高级管理人员提起诉讼；

（七）法律法规及股东大会授予的其他职权。

第九十八条

监事会、不设监事会的公司的监事行使职权所必需的费用，由公司承担。

第九十九条

对于董事、总经理和其他高级管理人员的违法行为和重大失职行为，经监事会决议，监事会有权向股东大会提出更换董事的建议或向董事会提出解聘总经理或其他高级管理人员的建议。

第一百条

监事会对董事、总经理和其他高级管理人员的监督记录以及进行财务或专项检查的结果应成为对董事、经理和其他高级管理人员绩效评价的重要依据。

第四节

监事会的议事原则

第一百零一条

监事会会议由监事会主席召集和主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由[副主席]半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。

第一百零二条

监事会会议分为定期会议和临时会议。

（一）定期会议每年至少召开一次；

（二）监事书面向监事会提议时，应召开临时监事会会议。第一百零三条

监事会会议的通知：召开定期监事会会议，应当于会议召开十日前通知全体监事；召开临时监事会会议，应当于会议召开五个工作日前通知全体监事。在计算提前通知的起始期限时，不应当包括会议召开当日。

监事会会议通知包括以下内容：

（一）会议的日期、地点、期限；

（二）会议事由及议题；

（三）发出通知的日期。

若有需要讨论的事项，应附上有关方案，必要时可邀请有关人员列席监事会会议。监事会会议通知应以书面形式送达全体监事；临时会议原则上以书面形式通知，遇有紧急情况时，可由监事会主席决定，先电话通知后补送书面通知。

第一百零四条

监事收到会议通知后，应对会议的内容和议案作充分的准备，若监事因故不能参加会议，可书面委托出席会议的其他监事，委托书应说明授权事项。被委托监事代为出席时视为监事本人亲自出席。

第一百零五条

监事会的召开必须由全体监事［二分之一］以上人数出席方可举行。

监事会决议时，每一位监事具有一票表决权。监事会决议应当由全体监事［二分之一］以上通过方为有效。

第一百零六条

监事会会议全过程应形成会议记录并形成书面文件，并由出席会议的监事在会议记录上签名确认。

监事会会议决议应形成书面文件，并由参会的监事签字确认。

监事应当在监事会决议上签字并对监事会的决议承担责任。监事会决议违反法律、法规或者章程，致使公司遭受损失的，参与决议的监事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该监事可以免除责任。

监事会会议记录作为公司档案妥善保存。保管年限为［二十］年。

第一百零七条

监事会的具体议事方式和表决程序由监事会的议事规则规定。

第五节

监事会主席

第一百零八条

监事会主席由公司监事担任，每届任期三年，任期届满，可连选连任。

第一百零九条

监事会主席履行下列职责：

（一）召集、主持监事会会议；

（二）负责监事会的日常工作；

（三）审定、签署监事会的报告和其他重要文件；

（四）应当由监事会主席履行的其他职责。

第八章

公司债券

第一节

公司债券的发行

第一百一十条

公司为筹集生产经营所需资金，在符合《中华人民共和国证券法》规定的条件下，可以发行债券。

第一百一十一条

公司累计发行在外的债券余额不得超过公司净资产的百分之四十。

第一百一十二条

公司发行债券，由董事会制订方案，经股东大会做出决议通过，并依据国家法规报有关的证券管理部门批准。

第一百一十三条

公司债券可分为记名债券和无记名债券。第一百一十四条

公司发行公司债券应置备公司债券存根簿。发行记名公司债券的，应当在公司债券存根簿上载明下列事项：

（一）债券持有人的姓名或者名称及住所；

（二）债券持有人取得债券的日期及债券的编号；

（三）债券总额，债券的票面金额，债券的利率，债券的还本付息的期限和方式；

（四）债券的发行日期。

发行无记名公司债券的，应当在公司债券存根簿上载明债券总额、利率、偿还期限和方式、发行日期及债券的编号。

第一百一十五条

经股东大会决议通过，可以用公司的资产对公司的债券提供担保。

第一百一十六条

公司债券持有人无权参与公司的经营管理，对公司的经营状况也不负担责任。

第二节

公司债券的转让和回购

第一百一十七条

公司的债券可以转让。

转让公司债券应当在依法设立的证券交易场所进行。公司债券的转让价格由转让人与受让人约定。

记名债券，由债券持有人以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让。记名债券的转让，由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于公司债券存根簿。

无记名债券，由债券持有人在依法设立的证券交易场所将该债券交付给受让人后即发生转让的效力。

第一百一十八条

公司可以根据经营的需要，于公司债券到期日前随时提前赎回公司发行在外的债券。

公司回购债券，由董事会制订方案并经股东大会做出决议通过。

第九章

财务与会计

第一百一十九条

公司依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定，制定公司的— 14 —

财务会计制度。

第一百二十条

公司编制[月度、季度、中期和]财务会计报告，公司[月度财务报告应在次月[ ]日前完成，季度财务报告应在次季度首月[ ]日前完成，中期财务报告在每一会计前六个月结束后六十日以完成，]财务会计报告在每一会计结束后九十日以内完成，并依法经会计师事务所审计。

公司财务会计报告应当依据法律、行政法规和国务院财政部门的规定制作。公司应于每一会计结束后四个月内将财务会计报告送交各股东。

第一百二十一条

公司除法定的会计账册外，不另立会计账册。公司的资产，不得以任何个人名义开立账户存储。

第一百二十二条

公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

（一）弥补上一的亏损；

（二）提取法定公积金，提取比例为利润的百分之十；

（三）提取任意公积金；

（四）支付股东股利。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补上一公司亏损的，在依照前款规定提取法定公积金和法定公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金。

公司弥补亏损和提取公积金后所余利润，公司按照股东持有的股份比例分配。第一百二十三条

公司提取的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。资本公积不得用于弥补公司的亏损。

第十章

劳动用工制度和工会

第一百二十四条

公司保护职工的合法权益，依法与职工签订劳动合同，参加社会保险，加强劳动保护，实现安全生产。加强职业教育和岗位培训，提高职工素质。

第一百二十五条

公司职工根据《中华人民共和国工会法》和有关法律、法规组建工会，支持行政领导依法行使管理权力，组织职工参加民主管理，维护职工合法权益。公司职工依照《中华人民共和国工会法》组织工会，开展工会活动，维护职工合法权益。公司应当为本公司工会提供必要的活动条件。公司工会代表职工就职工的劳动报酬、工作时间、福利、保险和劳动安全卫生等事项依法与公司签订集体合同。

第一百二十六条

公司依照宪法和有关法律的规定，通过职工代表大会或者其他形式，实行民主管理。公司研究决定改制以及经营方面的重大问题、制定重要的规章制度时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

第十一章

公司的合并、分立与变更组织形式

第一百二十七条

公司合并、分立与变更组织形式由股东大会做出决议通过，并对公司财产进行清理，编制资产负债表及财产目录。

第一百二十八条

公司合并各方签订合并协议，合并协议须经股东大会通过。合并

协议应该包括以下内容：

（一）合并各方的名称、住所；

（二）合并后存续公司或新设公司的名称、住所；

（三）合并各方的资产状况和处理办法；

（四）合并各方债权债务的处理方法；

（五）存续公司或新设公司因新设而增资的数量。

第一百二十九条

公司分立由分立各方股东或其授权代表签订分立协议，对公司债务的承担要做出决议。分立协议须经股东大会通过。

第一百三十条

公司分立协议内容要明确划分各方的财产、营业范围、债权债务等。

第十二章

公司的解散、终止与清算

第一百三十一条

公司的营业期限为［年数］年或者［公司为永久存续的股份有限公司］，从营业执照签发之日起计算。

第一百三十二条

股东如一致同意延长公司经营期限，经股东大会做出决议，在经营期满前六个月向有关工商登记机关提交书面申请，经批准后延长。

第一百三十三条

公司有下列情形之一的，可以解散：

（一）公司章程规定的营业期限届满；

（二）股东大会决议解散；

（三）因公司合并或者是分立需要解散；

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤消；

（五）公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东请求人民法院解散公司时。

第一百三十四条

公司解散时，应依据《公司法》的规定成立清算组对公司进行清算。清算结束后，清算组应制作清算报告，报股东大会或者有关主管机关确认，并报送公司登记机关，申请注销公司登记，公告公司终止。

第十三章

章程的修改

第一百三十五条

公司章程中涉及公司登记事项变更的，可修改公司章程。公司章程修改应在股东大会上通过，并做出决议。公司章程修改后，应将修改条款通告各股东。

第一百三十六条

修改后的公司章程不得与法律、法规相抵触。修改后的公司章程应送交原公司登记机关备案，涉及变更登记事项的，同时应向公司登记机关申请变更登记。

第十四章

附则

第一百三十七条

公司章程未尽事宜，由董事会依照章程的规定，制订章程细则。章程细则不得与章程的规定相抵触。

第一百三十八条

公司章程所称“以上”、“以内”、“以下”，都含本数；“不满”、“以外”不含本数。

第一百三十九条

公司章程涉及公司登记事项以登记机关核定的内容为准。

注释：公司新成立时，公司章程自公司成立之日起生效。公司章程修改时，公司章程自经工商登记部门登记备案之日起生效。

第一百四十条

公司章程由公司董事会负责解释。

公司全体发起人亲笔签字、盖章

公司章程由发起人签署或经[

年]次股东大会审议通过。

月

日

第四篇：境内外上市全程指引[范文]

境内外上市全程指引

对于满足世界各地上市的利润条件的企业而言（实际上，如果满足某主要发达国家的利润上市条件要求，则基本意味着其满足了实际上所有国家上市的利润要求），选择在境内A股市场上市还是选择在境外证券市场上市，往往成为企业面临的两难问题。

近年来，越来越多的中国企业走向了海外资本市场，笔者认为，不同区域的市场都能在不同层次满足企业的融资需求。在企业海外上市热潮的背后，我们应更加关注促使企业纷纷“离家出走”的深层次原因，以及何种资本市场真正能够满足企业融资需求和今后进一步发展的需要。笔者根据其所经办的境内外企业上市经验，予以对比和总结，借以抛砖引玉。

一、模式的比较

（一）境内上市

企业境内上市地可以选择上海证券交易所或深圳证券交易所。二者上市的实质性条件没有丝毫差异。其中，公开发行股本在1亿股以上的在上海证券交易所上市，发行股本在1亿股及以下的在深交所上市。

企业在境内上市的流程分为以下6个步骤：（1）企业改制设立股份有限公司;（2）中介机构尽职调查与辅导;（3）上报申请材料；（4）证监会审核申报材料；（5）路演、询价与定价；（6）发行与上市。正常情况下，各阶段的大致时间为：从筹划改制到设立股份公司需3－6个月，规范的有限责任公司整体变更为股份公司时间可以缩短，外资企业整体变更需商务部审批需要增加1－2个月。尽职调查和制作申请文件需3-4个月。证监会审核到发行上市需 3-4个月。总体时间为一年左右。具体如下表：

（二）境外上市

中国企业境外上市地主要有：香港主板、香港创业板、美国纽约证券交易所、美国纳斯达克、日本证券交易所、新加坡交易所、英国证券交易所、德国证券交易所等，境外上市可采取H股模式或红筹股模式。

1．H股模式：境内企业境外上市

以H股方式在香港上市需经过中国证监会依法审批，并出具同意函。公司申请发行H股，证监会将会商国家工业和信息化委员会审核企业是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定，经过初步审核后，函告公司是否同意受理其境外上市申请。在中国证监会同意之后，方可向境外证券交易所申请上市。

2．红筹股模式：境外企业境外上市

红筹上市模式一般分为以下几个步骤：（1）境内企业在境外（如百慕大、开曼群岛）注册一个壳公司；（2）将境内企业的资产跨境注入境外壳公司，目前基于合理规避10号文的目的，常用通过协议控制的方式实现境外上市；（3）境外企业在境外证券交易所上市；（4）境外上市公司将募集资金调回境内投资。

二、优势的比较

从企业的角度来看，境内上市具有发行价格较高、财富效应较大、上市成本较低、文化制度熟悉、后续管理容易、政策导向易把握、再融资申请较便捷等七个优势；境外上市具有上市成功率高、资金供给多、前期规范成本低等三个优势；另外，在上市进度、广告效应、股权转让三方面孰优孰劣要看具体企业而定。

（一）境内上市优势

1．发行价格较高

企业公开发行股票的发行价格＝每股盈余×发行市盈率，在每股盈余固定的情况下，发行市盈率越高，发行价格越高，相应的，募集资金的数量就越多。重新启动IPO以来，境内资本市场的平均发行市盈率为25倍，是境外资本市场的2－3倍（香港主板平均发行市盈率是10倍，新加坡市场平均发行市盈率是7倍）；这意味着企业同样的股份可以在境内募集到境外2－3倍的资金。

2．财富效应较大

企业在首次公开发行之后，在证券交易所挂牌上市，上市之后的二级市场价格＝每股盈余×二级市场市盈率。目前境内二级市场平均市盈率是30倍，香港主板市场的二级市场平均市盈率是12倍，这意味着在不同地方上市，股东的账面价值差距达到4倍以上。例如：

与此形成对比的是，无论是香港市场，还是新加坡市场，都对来自中国大陆的企业持有一种莫名的态度，因而，企业在上市地认同度差，价值被严重低估。比如，在新加坡以红筹方式上市的一家科技企业，是一家以视频会议系统为主业的科技型公司。目前在国内市场仅次于华为，排名第二。2005年7月在新加坡挂牌，IPO募集资金2000万元人民币，发行市盈率不到7倍。据公司介绍，在新加坡上市的中国通信类公司市盈率都很低，有些公司市盈率仅在2-3倍间，这些公司得不到市场认同，价值被严重低估。

3．上市成本低

第一，首次发行上市成本较低。据统计，境内中小企业板的发行费用占筹资额的比例平均约为6.05%，基本上是其它市场的1/3。即使承销费有时超过收费标准，总体上仍比境外市场低。第二，每年持续支付的费用较低。境内上市公司的审计费用、向交易所支付的上市费用等维持费用，远远低于境外市场。而且，在境外市场上市，维护成本高，需要向在当地聘请的信息披露联络人以及财务总监等，需支付较大金额费用。据统计，中小企业板上市公司的维护费用约为100万元/年左右，约为其它市场1/6到1/3之间。

4．文化制度较熟

企业对境内的文化背景、法律制度熟悉，语言沟通方面没有任何障碍，效率相对较高。这不但有利于企业在路演时和投资者沟通，也有利于企业上市之后和监管部门、交易所、媒体、股东沟通，降低维持上市成本。比如，创维集团在香港上市之后、网易在美国上市之后，都曾经由于不熟悉当地的法律法规，遭遇法律诉讼。

5．后续管理容易

企业在境内上市之后，只需聘用境内人士与证券交易所、监管部门进行后续沟通；而在境外上市，则需聘用懂外语又懂证券投资的境外人士与上述部门沟通，管理难度和管理成本均会增加。

6．符合政策导向

为了境内资本市场的持续健康发展，境内上市得到地方政府、中国证监会的大力支持，而境外上市则受到更多的限制。

首先，能否上市受到限制。如果企业选择H股模式到境外上市，仍然需要中国证监会出具无异议函，但出于发展境内资本市场的目的，中国证监会已经基本不给境内优质民营企业境外上市出具无异议函。如果企业选择红筹股模式到境外上市，也会遇到政策限制。2006年8月8日，商务部、国资委、税务总局、工商总局、证监会、外管局六部委联合发布了《关于外国投资者并购境内企业的规定》（以下简称10号文），并于2006年9月8日正式实施。10号文第39条规定：“特殊目的公司系指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司……”第40条规定：“特殊目的公司境外上市交易，应经国务院证券监督管理机构批准。”10号文实施之后，境内企业选择红筹股上市模式很难继续采用股权并购方式实现跨境资产注入，除非企业在10号文颁布之前已经完成股权并购，如安踏公司。

第二，境外资金汇入受限制。企业上市之后如何及时将融得的资金返程投资是关系到企业发展的重大问题，按现有政策，企业境外上市融得的资金返程投资需要外汇管理机关审批，手续繁琐，而企业境内上市就不存在这方面问题。

第三，企业境外上市之后回归困难。有些民营企业想先到境外上市之后，再转回境内上市。但这种想法得不到政策支持，比如，中国证监会对H 股上市公司回归有“4、5、6”要求，即最近一年净资产达到4亿元，按合理的市盈率预期，集资额不少于5千万美元，上市前一年税后利润不少于6千万元。最新的征求意见稿还提高了门槛。

7．再融资方便

企业再融资（增发、配股）的价格是参考二级市场的股价，目前境内二级市场市盈率30倍，而且交投活跃，中小企业板日均换手率达4%，而香港二级市场平均市盈率只有12倍，而且交投清淡，换手率只有0.22%。这意味着境内上市再融资价格可以达到境外市场的4倍多，而且更容易卖出去。

（二）境外上市优势

1．上市成功率高

首先，海外资本市场市场化程度高，发行上市时间短，程序便捷，可预期性强。并且，由于海外市场的政策透明度高，能否上市，企业基本上可以自己预先做出判断，确定性较强。

境外上市（特别是香港、新加坡上市）的门槛低，条件更加灵活。比如没有连续三年盈利规定，控股公司也能上市等。其次，香港、新加坡等地的资本市场的发行制度实行注册制，交易所就能够决定企业能否上市；而境内资本市场的发行制度实行核准制，上市成功率受审核通过率的影响。

2006年新老划断恢复首发以来，境外市场在这方面的优势正在缩小。一是境内上市取消一年辅导期的规定，发行条件更加细化，程序更加简化；二是发审委审核通过率在80%左右，而且企业发行申请未获得核准，在证监会作出不予核准决定之日起6个月后，企业可再次提出股票发行申请，如果加上二次审核通过的企业，发审委审核通过率在85%以上。

2．资金供给多

境外上市（特别是在美国、香港上市）面对的是国际资本市场，可以利用国际资本市场的充足的资金供给，对于股本特别大、资金需求量特别多的企业（如工商银行、中石油）比较适合。但是，资金供给优势对于发行量较小的民营企业意义不大。

3．前期规范成本低

由于境外证券交易所上市门槛低，境外证券监管机构对于境内企业情况不了解，有些企业到境外上市之后，继续保持不规范的做法，比如不需要补缴以往所得税以降低改制成本，继续保持境内境外两套帐以降低经营成本，过度包装盈利以抬高股价等。这些做法在客观上降低了上市成本，增加了企业的融资金额。

4、有利于形成良性的监管体系

境外市场法律环境完善，监管严格，从监管部门到会计师、律师等中介机构以及机构投资者形成了一个良好的监管体系，有利于公司建立完善的治理结构和内控机制，使公司真正成为治理结构完善、内控机制健全、运作规范的公众公司。

（三）优势不明确因素

1．上市进度

境内上市需要中国证监会审核，但时间明确、周期缩短。从目前情况来看，平均时间为改制6个月，辅导3－4个月，审核到上市3－4个月，平均时间1年多一些。

对于境外上市来说，如果民营企业选择H股模式基本上已经走不通，如果选择红筹股模式要看是否在75号文实施之前完成了股权并购，如果在之前完成了股权并购，则进度可快于境内上市，如果未完成股权并购，采取别的方式，则进度可能慢于境内上市。

2．广告效应

境内上市将大大提高公司在国内的知名度和企业形象。境内有大约1亿的投资者，对于产品市场主要在国内的企业来说，在境内上市可以让更多的潜在客户了解公司及其产品，建立信任度，为公司各项业务开展带来便利，而境外上市能够扩大企业品牌在海外（特别是上市地）的影响力，有利于企业打开国际市场。因此，企业产品的主要市场在哪里，哪里上市的广告效应更大。

3．股权转让

企业如果在境内上市，控股股东股份需要锁定36个月才能在二级市场转让，但是境内资本市场交投活跃，转让容易，转让价格高；企业如果在境外上市，发起人的股份锁定期一般只有6个月，但是大陆民营企业在境外资本市场总体上交投清淡，转让价格低。

笔者详细罗列了有关境内外上市的比较图，详见附件。

综上所述，笔者建议，第一，企业选择上市地的核心并不是选择交易所，而是选择企业自己的股东和市场，这样才能使产业发展与资本市场发展相得益彰。企业应根据自身实际情况，对照境内上市优势因素、境外上市优势因素和优势不明确因素，分析判断在哪里上市更好。要通盘考虑，不能以偏概全。

第二，规范是企业发展过程中必然要经历的一个阶段，对于一个有志于发展为百年老店的企业来说，规范成本是必须要付出的，而且越早规范，成本越低。一些企业为了逃避规范成本，选择境外上市，在上市之后继续偷税漏税、虚假包装，不但丧失了一次借助上市将财富阳光化、将经营规范化的机会，而且在未来还可能危及企业的生存发展，并为此付出更高的代价。

第三，上市是企业发展的重大决策，企业要积极听取专家、中介机构等各方面意见，提高判别能力。

三、境内外上市中的委托持股

委托持股，又称股权代持或隐名投资，是指实际出资人与他人约定，以该他人名义代实际出资人履行股东权利义务的一种股权或股份处置方式。在企业中委托持股是比较普遍的现象，但是它带来的潜在风险也为人所诟病，本文将对委托持股进行解析。

委托持股的类型

从安排原因的不同来看，委托持股可以分为两类情形。第一类是为了规避股东人数限制的情形，《公司法》明确规定，有限责任公司由50人以下股东出资设立，股份有限公司发起人为2人以上200人以下。当股东人数超过法律人数限制时，必须将部分股权由一人代持。第二类是不存在规避股东人数限制的情形，此类情形下，即使不委托持股，股东人数也不会超限。但是出于各种原因，如出资人不愿意暴露股东身份，出资时不符合股东资格，方便控制和方便工商登记等，股东也选择了委托持股。法律法规

《公司法》

我国《公司法》第33条规定，有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：（1）股东的姓名或者名称及住所；（2）股东的出资额；（3）出资证明书编号。记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。公司应当将股东的姓名或者名称及其出资额向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。

由此可知，持有公司股权是要式法律行为，只有履行了登记手续才能确认股东身份，产生公司法上的效力。委托持股本身并不是直接的出资行为，而只是一种股东身份的委托，委托持股关系不以公司法为基础，而以信托法、民法和合同法为基础，委托人不能基于委托持股关系向公司主张公司法权利或对抗第三人。

《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定

（三）》（“公司法解释三”）

《公司法解释三》第25条规定，有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同，约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义出资人为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同效力发生争议的，如无合同法第五十二条规定的情形，人民法院应当认定该合同有效。

前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支持。实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。

该规定明确认同了双方的委托持股协议，对委托持股进行了明确的法律界定，实际出资人尽管没有在股东名册上出现，但是其股东权益应该得到认可和支持。但是该规定并未突破《公司法》关于持有公司股权是要式法律行为的限制。实际出资人要真正行使股东权益仍需在法院判决的基础上采取工商登记、变更等进一步的行动。

《首次公开发行股票并上市管理办法》（“首发管理办法”）

证监会公布的《首发管理办法》第13条要求，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。股权清晰意味着企业要上市就必须厘清委托持股等股权问题。证监会认为股权代持关系复杂，容易引起纠纷，不利于对小股东和善意第三人的保护，上市公司的代持容易滋生腐败。

风险及应对

风险

具体来说，委托持股有如下风险：（1）由于委托持股不能对抗善意的第三人，一旦受托人不能偿还其自身债务，则法院和其他有权机关可据相关债权人的申请依法查封持股股权，并将其用于偿还该债务；（2）如受托人离世，则委托股权很可能将成为继承人争夺继承财产的标的，使委托人的合法利益受损；（3）因委托人并不参加公司的经营和管理，委托人的重大决策权、表决权、分红权、增资优先权和分配权等股东权利实际上均由受托人行使，存在较大的道德风险；（4）受托人的股权转让、质押等行为严重损害委托人的可期待利益，特别是在公司盈利的情形下，但委托人很难控制该行为；（5）对故意规避国家法律而产生的委托持股行为，一旦有人以此为依据请求确认违法和无效，将会对公司经营产生巨大的风险。

一般应对

在委托持股关系中，委托持股协议是最重要的法律文件，也是保护委托持股权益最有效的措施。委托持股协议须做到明确、具体、合法，一般可做如下规制：（1）明确受托人在行使公司重大决策权、表决权等股东权利及其相应的后果；（2）明确受托人因代持股权而可能获得的任何利益，如股利、分红、转让款、清算收入等向委托人转移的方式、期限及其责任；（3）明确在委托持股期限内，委托人是否有权按照一定程序将相关股权转移到自己或自己指定的任何第三人名下；（4）排除代持股人的财产权。防止代持股人行使其名下股权的财产所有权，当出现意外死亡、离婚分割等情况时，其代持的股权不是他的个人财产；（5）明确委托人有权对受托人持股行为进行监督与纠正，并有权要求其承担损失；（6）明确受托人重大事项的报告义务及相关违约责任等；（6）在可行的情况下，告知其他股东或者公司的利害关系人，以达到事前控制的目的。

上市应对

在国际资本市场如美国、香港等，法律中均允许在申请上市文件中出现beneficial owner（实际权益拥有人）的概念，即只要尽到披露的义务，是否委托持股并无关系。中国的《公司法解释三》也认同了委托持股协议，并对其进行了法律界定。囿于《首发管理办法》中关于“股权清晰”的规定，证监会对委托持股还是持严厉的监管态度。IPO公司必须披露真实情况，并且在上市前提前解决。代持现象不允许在IPO公司中出现，若委托持股被发现或被举报，将会造成上市的致命障碍。与国际上一般通行的“披露即合规”的做法大相径庭，证监会在上市审核实践中全面严格禁止“股权代持”，“代持”几乎成了令监管机构、中介机构、上市公司都谈虎色变的雷区。但与之背道而驰的是，股权代持现象屡禁不止、层出不穷，自创业板开板以来尤其严重。在创业板市盈率高得骇人的情况下，资本市场隐秘的“代持”现象，犹如汹涌泛滥的暗流。证监会严厉打击的目的，是以取得非法利益为目的的代持，初衷虽好，实际却走上了歧途：上市前严打，上市后却无可奈何，代持的违规成本实际上很低；禁止员工持股及高管代持，断送了各上市公司长期激励机制的阳光安排，体制上的代价巨大；而针对隐秘代持行为如火如荼的根源，发行审批制造成的一二级市场的暴利，监管部门却始终下不了改革的决心。

解决上市过程中的委托持股问题，一般是通过股权转让形式进行清理，将显名股东受托持有的股权转让给隐名股东，还原真实的股东情况。为此企业通常设立空壳公司，让空壳公司持股。所谓空壳公司持股，即由自然人股东先成立空壳公司，空壳公司对拟上市公司投资，从而实现自然人股东对上市公司的间接持股。

股权转让还需面对一系列的监管，在前文第一类委托持股中，监管机构主要关注受让方的背景以及与发行人的关系。在第二类委托持股中，监管机构主要关注委托持股的背景和真实原因，委托持股清理之后名义股东是否将股权全部转让给实际持有人，以及是否存在股东退出和新股东受让的情形。两类委托持股都需说明，股权转让是双方全部的真实意思表示，股权转让价格合理，股权转让决策程序完备，不会存在潜在的风险和纠纷。在此过程中可以引入公证机制，对解决问题和规避风险具有一定的作用。

案例—北京利尔

代持原因

利尔有限成立时注册资本为人民币200万元，实际股东数量达92人，不符合当时《公司法》关于“有限责任公司由二个以上五十个以下股东共同出资设立”的规定。为此，利尔有限采取了委托持股的方式以符合《公司法》关于有限责任公司股东人数的要求。

代持协议

利尔有限设立时在工商部门登记的股东共有21位，其中11位自然人股东受71名投资者的口头委托代理持有48万元出资额，占注册资本的24%。2002年11月，经利尔有限股东会会议审议通过，丰文祥将其持有的利尔有限3万元出资转让给谭兴无，其中2万元为丰文祥代胡忠兴等4名委托人持有，此次转让完成后，此出资相应转由委托谭兴无持有。2003年2月16日，除委托人陶新霞以外的其他70名委托人均与受托人补签了《股权委托代理合同》，陶新霞则继续口头委托陈路兵持有其利尔有限的出资额。《股权委托代理合同》的主要内容如下：

1委托人将各自持有利尔有限的股权全权委托受托人代理；

2委托人只按出资比例享受利尔有限分红所带来的收益，不再参加股东大会，行使股东权力； 3委托人在股权转让和继承时，由委托人和受托人协商解决。但委托人股权转让仅在委托人和受托人双方股东内部进行；

4受托人有权代表委托人行使股东可以行使的一切权力；

5受托人代表委托人行使股东权力时，事前应与委托人协商，事后应将股东大会的决定告知受托人，但事前委托人与受托人协商不一致时，则受托人有权按自己的决定代表委托人行使股东权力。

2003年2月18日，经利尔有限股东会全体股东同意，利尔有限通过了利润分配和增资方案。根据该方案，委托人陶新霞、赵世杰分别以分得的现金股利20万元、4万元，认购了利尔有限新增的20万元、4万元出资，并分别口头委托原受托人陈路兵、张广智持有其新认购的出资。此次增资完成后，张广智受赵世杰委托、陈路兵受陶新霞委托持有的出资额分别变更为5万元、25万元。

清理情况

2006年7月，为清理利尔有限内部存在的委托持股情况，利尔有限内部进行了两次股权转让。

第一次股权转让。2006年7月，李绍奇等71名委托人与赵继增等人签订了《股权转让合同》，根据该合同，该71名委托人将其持有的利尔有限的股权转让给赵继增等人，同时原《股权委托代理合同》终止。

第二次股权转让。在第一次股权转让过程中受让王建强所持股权的王建勇、受让王学文等12人所持股权的李苗春、受让胡忠兴等4人所持股权的赵继增、受让韩春香所持股权的寇志奇分别将所受让的股权转让给了张广智、郝不景、张建超、何会敏、谭兴无、汪正锋等6人，并分别签署了《股权转让协议》，转让价格由双方协商确定，与转让方在第一次股权转让中所受让股权的价格一致。

上述两次股权转让完成后，李绍奇等71名委托人委托受托人持有的出资最终分别转让给了赵继增、张广智、郝不景、牛俊高、丰文祥、李苗春、汪正峰、张建超、何会敏等9名股东。除委托陈路兵、张宪持有利尔有限出资的17名委托人将其出资转让给赵继增外，其他54名委托人所持利尔有限的出资最终分别转让给了其委托持股的相应受托人。

律师就发行人曾经存在的委托持股及清理情况进行了调查，对68名委托人进行了访谈，被访谈的委托人均对其在利尔有限曾经存在的投资行为及委托持股行为进行了确认，同时确认其在2006年将委托持股全部转让，并收到了转让价款。对无法联系到的3名委托人，本所律师对其签署的转让价款收据和转让合同等法律文件进行了核查，确认无误。股东承诺

就上述委托持股规范情况及可能产生的责任问题，赵继增、张广智、郝不景、牛俊高、丰文祥、李苗春、汪正峰、张建超、何会敏等9名发行人股东于2008年6月出具了承诺函，保证通过上述股权转让行为后，发行人股东中不再存在委托持股的情况，并承诺：在任何情况下，若因上述委托持股行为及其清理行为而产生纠纷的，将全部由其共同负责解决；若因此而给发行人造成损失的，将全部由上述9名发起人股东共同承担责任。

发行人22名发起人股东出具承诺，保证其持有的发行人股份目前不存在质押、司法冻结、权属纠纷或其他权利受到限制的情形，并保证所持股份不存在信托持股、委托持股等任何其他权利负担，不存在任何法律权属纠纷。

律师经合理核查认为，利尔有限曾经存在的委托持股行为没有违反法律法规禁止性规定，不属于公开和变相公开发行行为，且该等委托代理关系已全部终止。利尔有限股权代持的形成及清理不存在潜在问题和风险隐患，不会对发行人本次股票发行上市构成实质性法律障碍。

结语

委托持股是现实需要的产物，具有一定的合理性，公司法解释三也对其进行了界定与认同。但是其隐藏的风险也必须引起足够重视，无论是在日常经营还是上市过程中。目前的监管实践对委托持股采取严厉态度，要求IPO公司对代持进行清理，做到股权清晰。相关各方应该进一步加强对委托持股的核查，引导企业更加规范地解决委托持股问题。

第五篇：上海市国有独资公司章程指引

上海市国有独资公司章程指引（2012版）

《上海市国有独资公司章程指引（2012版）》

上海市国有独资公司章程指引（2012版）

上海市国有独资公司章程指引（2012版）（目录）

第一章第二章第三章第四章第五章第六章总则..................................................................................................1 名称、住所和经营期限.....................................................................2 宗旨和经营范围................................................................................2 公司的注册资本、出资方式和出资时间............................................3 出资人..............................................................................................3 公司的机构及其产生办法、职权、议事规则.....................................3

第一节出资人职权.............................................................................................................................3 第二节董事会.....................................................................................................................................5 第三节日常经营管理机构...............................................................................................................11 第四节监事会...................................................................................................................................13

第七章董事、监事及高级管理人员的资格、义务及法律责任.....................16

第一节任职资格以及忠实勤勉义务...............................................................................................16 第二节法律责任及追究...................................................................................................................18

第八章第九章第十章第十一章第十二章第十三章公司的法定代表人..........................................................................19 财务制度.........................................................................................19 解散与清算.....................................................................................20 劳动人事......................................................................................22 社会责任和突发事件处理.............................................................23 其他事项......................................................................................24

上海市国有独资公司章程指引（2012版）

（正文）

第一章总则

第一条 [目的和效力]

为规范【公司名称】（以下简称“公司”）的组织和行为，保护公司、出资人和债权人的合法权益，上海市国有资产监督管理委员会（以下简称“上海市国资委”）根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国企业国有资产法》（以下简称《企业国有资产法》）及其他有关的法律法规，制定本章程。

公司章程系规范公司组织与行为的法律文件，对于公司、出资人、董事、监事以及高级管理人员具有约束力。

第二条 [公司的设立和开展经营活动]

公司系国有独资公司。根据《公司法》、《企业国有资产法》及其他有关法律、法规、规章、规范性文件、公司章程的规定，依据上海市人民政府及上海市国资委的监管依法开展经营活动。

公司依法接受上海市国资委的相关规范性文件和制度的约束，确保国家的法律、法规和上海市国资委的各项监管制度的有效执行，严格执行上海市政府、上海市国资委下发的各项决议文件，切实维护国有资产出资人的利益，实现国有资产的保值增值。

第三条 [法人财产权和公司、出资人的有限责任]

公司是公司法人，自企业法人营业执照签发之日起取得法人资格，有独立的法人财产，享有法人财产权。

公司以其全部财产对公司的债务承担责任，出资人以其认缴的出资额为限对公司承担责任。

第四条 [对外投资及限制]

公司投资要符合国家发展规划和产业政策，符合国有经济布局和结构调整方向，符合企业发展战略和规划，符合公司投资决策程序和管理制度。

公司投资规模应当与公司资产经营规模、资产负债率水平和实际筹资能力相适应，不得超过国家法律、法规的规定；公司投资要充分进行科学论证，预期投资效益不应低于国内同行业同期平均水平。

公司投资要坚持突出主业，提高公司核心竞争能力。严格控制非主业投资规模，非主业投资不得影响主业的发展。

公司可以向其他企业投资，但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。

【说明：建议公益类公司对本条第二款可选择适用。】

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第五条 [分支机构的设立和责任承担]

公司可以设立非公司分支机构。非公司分支机构不具有法人资格，其民事责任由公司承担。

第二章名称、住所和经营期限

第六条 [公司名称]

公司名称为：

英文名称为：

第七条 [公司住所]

公司住所为

第八条 [公司经营期限]

公司的经营期限为永续经营

第三章

第九条 [公司的宗旨]

公司的宗旨是：

宗旨和经营范围

第十条 [公司的经营范围]

公司的经营范围是：

上述经营范围以经公司登记机关核准并记载于企业法人营业执照上的经营范围为准。

公司的主业是：

【说明：填写由上海市国资委确定的公司主业。】

第十一条

[经营范围的变更程序]

经出资人同意，上述经营范围可以变更，但是应当办理变更登记，其中属法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准。

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第四章公司的注册资本、出资方式和出资时间

第十二条

[注册资本及出资方式]

公司的注册资本为人民币

元，以

出资。

第十三条

[验资]

出资人缴纳出资后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。第十四条

[注册资本的缴纳]

公司注册资本已全部缴足。

第五章出资人

第十五条

[出资人享有权利、行使职权、履行义务的依据]

上海市国资委根据上海市人民政府授权，依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律、法规以及本章程之规定，履行出资人职责。

第十六条

[出资人的职责]

出资人代表上海市人民政府对公司依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

出资人依照法律、行政法规以及公司章程履行出资人职责，保障出资人权益，依法规范行权，防止国有资产损失。

第六章公司的机构及其产生办法、职权、议事规则

第一节出资人职权

第十七条

[出资人的职权]

公司不设股东会，由出资人依法单独行使以下职权：

（一）审议批准公司的经营方针和投资计划；

（二）任免非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬及

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奖惩事项；任免公司董事长、副董事长、监事会主席，监督董事会、监事会行使职权；提名公司总裁（总经理）；

【说明：如系国有独资企业的，则本项应变更为“任免企业的经理（总裁）、副总经理（副总裁）、财务负责人及其他高级管理人员”】

（三）审议批准董事会报告；

（四）审议批准监事会报告；

（五）审议批准公司的财务预算方案、决算方案；

（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（七）决定公司的增加或者减少注册资本；

（八）决定发行公司债券或其他具有债券性质的证券；

（九）决定公司出资转让、合并、分立、变更公司形式、解散和清算事宜；

（十）制定和修改公司章程；

（十一）决定公司超过公司最近一期经审计净资产

%或单笔金额超过公司最近一期经审计的净资产

%的对外投资、资产处置、重大对外担保以及融资事项；决定为资产负债率超过

%的担保对象提供的担保事项；决定公司境外投资项目和主业以外的投资项目；

（十二）批准董事会提交的公司内部改革重组、股份制改造方案、重要子公司重大事项；

（十三）决定聘任或解聘会计师事务所，必要时决定对公司重要经济活动和重大财务事项进行审计；

（十四）重大会计政策和会计估计变更方案；

（十五）公司章程其他条款规定应当由出资人行使的职权。

出资人行使上述职权应采用书面形式并及时通知公司，保障决策的透明度和时效性。

第十八条

[出资人对董事会的授权、授权的撤回和修改及补救措施]

出资人根据公司法人治理结构的完善程度、董事会及其专门委员会的制度健全、规范运作程度及公司的经营管理等情况可以书面方式授予董事会行使第十七条中的部分职权。授权包括：

（一）制定公司的主业投资计划，并在正式实施前报出资人备案；

（二）制定公司的财务预算方案，并在正式实施前报出资人备案；

（三）决定公司内部改革重组事项；

（四）决定公司重要子公司的重大事项；

出资人还可以授予董事会行使第十七条规定的其他职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、申请破产，增加或者减少注册资本，分配利润，发行公司债券，必须由出资人决定。

对于已经作出的授权，出资人可以根据董事会执行情况、社会经济情况、企业发展状况决定撤回或修改授权内容。

对于董事会在授权范围内进行的具体行为，董事会应及时向出资人作出报告及说明，出资人可根据情况主动核查，如认为该等具体行为不适当，出资人有权要求董事会停止实施、变更或撤销该等行为及采取相应的补救措施。

第十九条 [出资人职权的行使]

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出资人依据法律、行政法规、规章、其他规范性文件及公司章程独立行使职权，不受公司、董事会、监事会及高级管理人员的干涉。出资人行使职权的程序及形式应符合法律、行政法规、规章、其他规范性文件、其内部规程及公司章程。

第二十条 [出资人的决定及效力]

出资人可根据董事会的报告、应董事会的要求、监事会的报告或主动行使出资人的职权，决定公司的有关事项。

第二十一条 [出资人行使职权时要求董事会书面意见]

出资人在行使职权，决定有关事项时，可以要求董事会提供书面意见，董事会应根据出资人的要求提供书面意见。

第二节董事会

第二十二条 [董事会的组成]

公司设董事会，由

名董事组成，其中包括职工代表一名。

董事由出资人委派，但董事中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。

第二十三条 [外部董事的委派及职责]

董事会成员中应包括由出资人委派的外部董事。外部董事人数多于非外部董事人数。

外部董事指由市国资委依法聘用、所任职公司以外的人员担任的董事。

【说明：无外部董事的公司，章程可不写外部董事的有关条款。】第二十四条

[外部董事的职权]

外部董事行使以下职权：

（一）有权在董事会会议上独立发表意见，独立履行职责，对公司事务作出自己的独立判断，不受其他董事、监事、高级管理人员及其他单位或个人的影响；

（二）两名以上外部董事认为董事会待议议题未经必备程序、会议资料不充分或论证不明确时，可联名提出缓开董事会会议或缓议董事会会议议题，董事会应予采纳；

（三）根据履行职责需要，有权了解和掌握公司的各项业务情况，公司应予配合。公司相关职能部门和人员应为外部董事行使职权提供必要的工作条件，不得限制或者阻碍外部董事了解公司经营运作情况；

（四）履行职务的办公、出差等费用，由公司承担。对公司相关事项作出独立判断前，可聘请第三方社会中介机构提供专业意见，由此而产生的费用由公司承担；

（五）有权就可能损害出资人或公司合法权益的情况，直接向出资人报告；

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（六）保证投入足够的时间和精力履行外部董事职责。外部董事一年内在同一任职公司履行职责时间少于三十个工作日或一年内未亲自出席董事会会议次数少于当年董事会会议次数四分之三的，且无疾病、境外工作或境外学习等特别理由的，即视为不再适合担任公司外部董事，出资人可以解聘；

（七）每年须向出资人书面报告本人履行职责的详细情况。内容包括：本人履行职责的简要情况；参加董事会会议的主要情况，本人提出的保留、反对意见及其原因，无法发表意见的障碍；主持或参与董事会专门委员会工作的情况；加强公司改革发展与董事会建设的意见或建议。外部董事日常工作时，认为有必要向出资人报告的，可以书面或通讯方式向出资人报告。

第二十五条 [外部董事参加会议及表决]

外部董事应出席董事会会议并作出决策。确因故不能出席董事会会议的，可委托其他外部董事代为出席。

外部董事对表决事项的责任不因委托其他外部董事出席而免除。

一名外部董事不得在一次董事会会议上接受超过两名以上外部董事的委托代为出席会议。在与董事会决议事项存在利害关系时，外部董事不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。

第二十六条 [董事的委派方式、考评和职务解除]

出资人以书面形式委派董事，有权对董事进行考评并解除其委派董事的职务。

第二十七条 [董事的任期] 董事每届任期为三年，获得连续委派或者连续当选可以连任。外部董事的任期根据有关法律、法规、规章及规范性文件的规定执行。

董事任期届满未及时委派或改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在另行委派或改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和公司章程的规定，履行董事职务。

第二十八条 [董事的任职要求]

董事应具有与董事职位相适合的教育背景，应具有在公司主要业务领域的经营或行业管理经验，或具有财务、法律等专业技能。

第二十九条

[董事长及职权]

董事会设董事长一名，可以设副董事长，由出资人在董事会成员中指定。

董事长行使下列职权：

（一）召集、主持董事会会议；

（二）督促、检查董事会决议的执行情况，并向董事会报告；

（三）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的文件；

（四）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后及时向董事会报告；

（五）法律、法规和公司章程规定的其他职权。

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第三十条 [董事会的职权]

董事会的职权如下：

（一）向出资人报告工作；

（二）执行出资人的决定；

（三）制订公司财务预算方案、决算方案；

（四）制订公司经营方针和投资计划；

（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（六）确定应由董事会决定的对外投资、融资事项额度，批准对管理层授权额度以上的对外投资、资产处置以及融资事项，并批准出资人规定限额以下的资产处置；

（七）确定对公司所投资企业重大事项的管理原则；

（八）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券或其他证券的方案；

（九）制订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案；

（十）决定公司内部管理机构的设置；

（十一）决定聘任或者解聘公司总裁（或总经理）及其报酬事项，并根据总裁（或总经理）的提名决定聘任或者解聘公司高级管理人员及其报酬事项，并对高级管理人员进行检查和考核；

（十二）制定公司的基本管理制度以及董事会认为必要的其他规章制度；

（十三）公司章程其他条款规定的职权；

（十四）出资人依据公司章程及上海市国资委其他规范性文件授予的职权。

【说明：未设董事会的国有独资企业依据企业国有资产法第三十二条采取企业负责人集体讨论决定相关事项，如总经理办公会、联席会议等方式。】

第三十一条 [对外投资与经营方针的匹配、风险投资控制]

在决定对外投资时，董事会应注意具体对外投资事项是否符合公司经营方针，如不符合，董事会应将具体对外投资事项提交出资人决定。

公司在国家法规政策规定范围之内从事的风险投资业务，应当根据上海市国资委的有关规范性文件与工作指引建立规范的决策机制、授权审批、联签责任制度、定期报告、定期内审、风险预警等制度，建立科学经营决策和风险损失处理预案等，以及严格的责任追究制度，完善风险投资的决策与监督管理体系。

公司必须区分主业与非主业投资，主业投资项目报上海市国资委备案。所有非主业投资形成的资产规模应控制在公司总资产规模 %以下。主业以外的对外投资（含设立全资企业、收购兼并、合资合作、对外出资企业追加投入等）、固定资产投资（含基本建设和技术改造等）、金融投资（含证券投资、期货投资、委托理财等）等，须报出资人核准。

第三十二条 [融资事项决定权]

对于法律法规明确规定应由出资人决定的融资事项以外的公司其它融资行为，董事会有权决定。

公司以发行债券或其他具有债券性质的证券方式融资的，不适用本条规定。

第三十三条 [担保事项决定权]

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董事会应根据出资人颁布的有关规定、公司章程决定公司的担保行为。凡超过公司章程规定的担保限额的对外担保事项必须经出资人批准后方能实施。以下对外担保必须经出资人批准：

（一）公司及公司全资、控股子公司的对外担保总额已超过最近一期经审计净资产50%之后提供的任何担保；

（二）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

（三）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；

（四）法律、行政法规、规章、公司章程及上海市国资委其他规范性文件规定须由出资人批准的担保。

第三十四条 [不得越权]

董事会应在公司章程及出资人另行授予的职权范围内行事，不得越权。第三十五条 [董事会专门委员会]

董事会设以下专门委员会作为董事会的专门工作机构，对董事会负责，为董事会决策提供意见和建议：

（一）战略投资委员会，主要由董事组成，其成员不少于

名，设主任委员一名，由董事长兼任，其他成员由董事长提出人选建议，董事会通过后生效。主要职责是对公司发展战略、中长期发展规划、投融资等重大决策事项进行研究，并向董事会提交建议。

（二）审计与风险控制委员会，主要由董事组成，其成员不少于

名，其中外部董事应占多数，设主任委员一名，由外部董事担任。委员会主任委员和成员由董事长提出人选建议，董事会通过后生效。其主要职责是审核公司的财务信息及其披露，提出聘请和更换外部审计机构的建议；审查公司的内控制度，对企业风险管理制度及状况进行定期评估，提出完善风险管理的建议。

（三）薪酬与考核委员会，主要由董事组成，其成员不少于

名，其中外部董事应占多数，设主任委员一名，由外部董事担任。委员会主任委员和成员由董事长提出人选建议，董事会通过后生效。其主要职责是研究制定经理人员的薪酬方案、业绩考核标准及考核方案，并向董事会提出考核与奖惩建议。

（四）提名委员会，主要由董事组成，其成员不少于

名，其中外部董事应占多数，设主任委员一名，由董事长担任，其他成员由董事长提出人选建议，董事会通过后生效。其主要职责是研究公司经理人员的选聘标准、程序和方法；向董事会提出经理人员选聘建议。

董事会可以根据需要设立其他专门委员会，其职责由董事会根据公司具体情况确定，并在公司章程中明确。各专门委员会履行职权时应尽量使其成员达成一致意见；难以达成一致意见时，应向董事会提交各项不同意见并作说明。

公司各业务部门有义务为董事会及其下设的各专门委员会提供工作服务。经董事会同意，公司业务部门负责人可参加专门委员会的有关工作。各专门委员会经董事会授权可聘请中介机构为其提供专业意见，费用由公司承担。

【说明：董事会一般可设立战略投资委员会、提名委员会、薪酬考核委员会、审计与风险控制委员会，根据需要可以设立其他专门委员会，如风险管理委员会等。委员会人数构成由公司根据实际情况自行确定。】

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第三十六条 [专门委员会工作细则]

董事会可以根据公司章程的规定制定专门委员会工作细则并报出资人备案。第三十七条 [董事会办公室]

公司设立董事会办公室作为董事会常设工作机构，负责筹备董事会会议，办理董事会日常事务，与董事沟通信息，为董事工作提供服务等事项。

董事会秘书主持董事会办公室的工作。公司可以根据实际情况确定董事会办公室与其他部门合署办公。

第三十八条 [董事会会议及会议]

董事会每年至少召开

次会议，其中每年第一次定期会议为董事会会议。

第三十九条 [董事会会议的召开]

有以下情况之一时，应召开董事会会议：

（一）三分之一以上董事提议时；

（二）监事会提议时；

（三）董事长或外部董事认为必要时；

（四）出资人认为必要时。

第四十条 [董事会会议的召集和主持]

董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举或由出资人指定一名董事召集和主持。

第四十一条 [董事会会议通知和资料提供]

董事长或董事会会议的其他召集者应在董事会会议召开五个工作日之前，将会议的时间、地点、期限、议程、事由、议题以及所议事项的详细资料（包括背景资料和有助于董事理解公司所议事项的信息和数据）通知全体董事以及其他与会及列席人员。对于紧急情况下召开的董事会会议，上述通知时限可以缩短，但必须保证在开会之前董事能够收到足以使其作出正确判断的所议事项的详细资料，并对上述资料进行阅读、理解以及研究的合理时间，不迟于董事会召开之日前的两个工作日。

任何董事认为资料不充分的，可提出董事会延期至其获取了充分的资料，董事会应予准许，出资人作出相反决定的除外。

第四十二条 [董事会召开的条件]

董事会会议应由过半数董事（委托其他董事出席的，委托董事计算在内）出席方可召开。

第四十三条

[董事的出席和委托]

上海市国有独资公司章程指引（2012版）

董事应亲自出席董事会会议，不能亲自出席的，可以委托其他董事出席，但必须向受托人出具有效的委托书，委托书上必须载明对于各项列入表决程序议案的明确意见或授权受托人行使表决权，否则视为委托人对有关的议案未投票。第四十四条 [董事会会议召开的方式]

董事会会议召开形式及议程应保证给予所有董事充分发表意见和真实表达意思的机会。

董事会会议以现场会的形式举行，在保证与会董事能充分发表意见并真实表达意思的前提下，也可以通讯方式或者书面材料审议方式举行。但是，董事会会议以及任何董事认为应当以现场会形式举行的其它董事会会议，必须以现场会形式举行。

第四十五条 [董事会会议议案的提出和表决]

任何董事均可在会议上提出进行表决的议案，会议应予以表决，但提出议案的董事应事先向其他所有董事提供足以使其作出正确判断的所议事项的详细资料，且确保给予其对上述资料进行阅读、理解以及研究的合理时间。

任何董事提议在其他董事会会议上进行讨论或表决的议案，应在会前得到董事长的同意，对于其他董事会会议上提出且董事长不同意讨论或表决的议案，应首先由会议对是否对该议案进行讨论或表决进行表决。

对重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作等需要董事会讨论审议的事项，不得采取通讯方式进行表决。

第四十六条 [董事会会议表决方式]

除非会议主持人另行决定，董事会会议表决程序应以记名方式进行。第四十七条 [董事会会议的表决]

董事会会议进行表决时，每名董事享有一票表决权。

董事会对公司章程第三十条第（八）项、第（九）项所涉及事项进行表决时，或者全体外部董事认为必要时，议案经全体董事三分之二以上同意方可通过。

其他议案经全体董事过半数同意即可通过。

第四十八条 [董事会会议记录]

无论是否采取现场会形式召开，董事会会议应对所议事项做成详细的书面会议记录。该记录至少应包括会议召开的日期、地点、主持人姓名、出席董事姓名、会议议程、董事发言要点、决议的表决方式和结果并载明赞成、反对或弃权的票数及投票人姓名。出席会议的董事和列席会议的董事会秘书应在会议记录上签名。会议记录应妥善保存于公司并与公司章程第五十条规定的书面报告及董事会决议同时提交出资人，抄送监事会。

第四十九条 [董事会议事规则]

董事会可以根据公司章程制定具体的董事会议事规则，董事会议事规则应报

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出资人备案。

第五十条 [董事会提交书面报告]

董事会需在以下情况发生之日起的五个工作日内向出资人就有关事项提交书面报告：

（一）任何董事会会议召开；

（二）董事会认为公司发生了任何超越其权限的事宜，需提请出资人决定；

（三）外部董事认为必要时；

（四）出资人要求时；

（五）公司章程其他条款规定的情况。

第五十一条 [董事会建议和意见]

出资人行使职权时，董事会有权主动或应出资人的要求提出建议，但上述建议不妨碍出资人行使职权。出资人依据公司章程行使职权时，董事会或董事有不同意见的，可将不同意见以书面形式报送出资人并妥善保存于公司。

第五十二条 [董事会秘书的聘任、解职和职权]

公司设董事会秘书，对董事会负责，由董事长提名，董事会决定聘任或解聘。董事会秘书负责董事会办公室工作，列席董事会会议。

董事会秘书应配合董事长严格依照本章程进行董事会会议材料提供、会议记录、决议整理、董事会报告提交等工作。

第三节日常经营管理机构

第五十三条 [高级管理人员的组成]

总裁（总经理）、副总裁（副总经理）、财务负责人为公司高级管理人员。

出资人可以决定公司其他人员为高级管理人员。

【说明：公司章程可设定公司其他人员为高级管理人员。如总工程师、总法律顾问等。】第五十四条 [任职要求和董事兼任高级管理人员]

高级管理人员应具有与其所担任职务相适应的专业知识和工作经验。经出资人同意，董事可以受聘兼任高级管理人员。

第五十五条 [总裁（总经理）的聘任、解聘和任期]

根据出资人的推荐，总裁（总经理）由董事会决定聘任或解聘，可由董事兼任，聘任期每届三年，获连续受聘可以连任。第五十六条 [总裁（总经理）的职权]

总裁（总经理）对董事会负责，行使以下职权：

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（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；

（二）组织实施公司经营计划和投资方案；

（三）拟订公司内部管理机构设置方案；

（四）拟订公司的基本管理制度；

（五）制定公司基本管理制度之外的其他规章制度，制定公司基本管理制度的实施细则；

（六）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；

（七）决定公司员工的工资、福利、奖惩、录用和辞退；

（八）在法律法规及公司章程规定的以及董事会授权的范围内代表公司对外处理日常经营中的事务；

（九）董事会授予的其他职权。

非由董事兼任的总裁（总经理）列席董事会会议，但是董事会讨论该总裁（总经理）的薪酬待遇和奖惩聘用等个人事项时除外。

总裁（总经理）须按照其职责要求定期向董事会报告其工作情况，接受董事会的监督和指导。

第五十七条 [董事会对总裁（总经理）的授权和责任承担]

董事会可依法将其部分职权以书面方式授予总裁（总经理）行使，但董事会在作出上述授权时应根据法律、公司章程、上海市国资委的规范性文件的规定，不得超越自身的权限，严格控制风险。

董事会应将授权情况向出资人报告或备案，并对上述授权及授权范围内发生的具体事项承担责任。

董事会可以根据公司章程的规定制定总裁（总经理）工作细则并报出资人备案。

第五十八条 [副总裁（副总经理）的职权]

副总裁（副总经理）协助总裁（总经理）工作并对总裁（总经理）负责，其职权由公司管理制度确定。

第五十九条 [财务负责人的职权]

总会计师（或财务总监、首席财务官）等财务负责人主管公司财务会计工作。

总会计师（或财务总监、首席财务官）等财务责任人履行职权时应遵守法律、行政法规和国务院财政部门的规定。

【说明：有条件的企业可设定财务负责人列席董事会及相关专门委员会会议。】第六十条

[其他高级管理人员的职务]

公司可设【

】，主管公司【

】事务，依法履行职权。

第六十一条

[高级管理人员的考核、奖惩及方案的制订]

董事会应对高级管理人员设定工作绩效目标并对高级管理人员进行考核和

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奖惩，具体绩效考核和奖惩由董事会决定。

第四节监事会

第六十二条 [监事会的组成]

公司设监事会，由

名监事组成，其中应包括职工代表一名。

监事由出资人委派。但监事中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。

在监事会人数不足章程规定的情况下，已经委派或选举产生的监事会主席、监事单独或共同行使本节规定的监事会职权。

第六十三条

[监事的委派方式]

出资人应以书面通知公司的形式委派监事。出资人有权对其委派的监事进行考评。出资人有权随时解除其委派监事的职务。

第六十四条 [监事的身份限制]

董事、高级管理人员及与其相关的人员（指与其相关的第八十六条中规定的自然人）不得兼任监事。第六十五条 [监事任期]

监事任期每届三年。

第六十六条 [监事会主席]

监事会设监事会主席一名，由出资人在监事中指定，行使以下职权：

（一）召集、主持监事会会议，决定是否召开临时监事会会议；

（二）检查监事会决议的实施情况，并向监事会报告决议的执行结果；

（三）代表监事会向出资人报告工作；

（四）审定、签署监事会的决议、报告和其他重要文件；

（五）公司章程其他条款规定的职权。

第六十七条 [监事会办事机构和监事会秘书]

监事会可以设办事机构或在不影响其行使监督职能的前提下与公司其他部门合署办公。可以设专职或兼职秘书，负责监事会日常事务，筹备监事会会议，与监事沟通信息提供服务等事项。监事会秘书由监事会任命。

第六十八条 [监事会职权]

监事会行使以下职权：

（一）检查公司贯彻有关法律、行政法规、国有资产监督管理规定和制度以及其他规章制度的情况；

（二）检查公司财务，包括查阅公司的财务会计报告及其相关资料，检查财务状况、资产质量、经营效益、利润分配等情况，对公司重大风险、重大问题提

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出预警和报告；

（三）检查公司的战略规划、经营预算、经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营、经营责任合同的执行情况；

（四）监督公司内部控制制度、风险防范体系、产权监督网络的建设及运行情况；

（五）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者出资人决定的董事、高级管理人员提出惩处和罢免的建议；

（六）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（七）提请召开董事会会议；

（八）向出资人报告其认为出资人有必要知晓的事项；

（九）法律、法规、公司章程规定及出资人交办的其他事项。

监事可以列席董事会和各专门委员会会议，并对会议决议事项提出质询或者建议。

监事会发现公司经营情况异常，可以进行调查并在必要时聘请会计、法律专业中介机构协助其工作。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。第六十九条 [监事会的知情权]

监事会在行使职权时，可以进行必要的调查工作，除有权向财政、工商、税务、审计、海关等有关部门和银行、重要客户调查了解公司的情况外，有权要求董事会、总裁及其他高级管理人员、公司业务部门向其提供必要的资料，董事会、总裁及其他高级管理人员、公司业务部门必须配合监事会工作，按照监事会的要求及时提供真实、充分的资料。除总裁外的其他高级管理人员或公司业务部门不予以配合的，监事会有权要求总裁责令其配合；总裁不予以配合的，监事会有权要求董事会责令其配合；董事会不予以配合的，监事会有权将有关情况提交出资人。

第七十条 [监事会汇报制度]

监事会就其行使职权情况向出资人以书面方式汇报。汇报包括：

（一）监事会需每年向出资人提交监事会工作报告，该报告应详细说明监事会在当的工作情况以及公司各方面运作的合法性；

（二）对公司重大事项形成的董事会决议，监事会应依据出资人或董事会要求及时进行审核并向出资人提交审核报告；

（三）监事会在监督检查或行使职权过程中发现公司经营行为有可能危及国有资产安全、造成国有资产流失或者侵害国有资产所有者权益以及监事会认为应当立即报告的其他紧急情况，应及时向出资人提出专项报告，实行一事一报制度。出资人应根据监事会的意见决定是否根据公司章程第二十条的规定行使职权。第七十一条 [监事会会议和会议]

监事会每年应至少召开两次会议，其中在董事会会议举行后应适时召开监事会会议。

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第七十二条 [监事会会议的召开]

有以下情况之一时，应召开监事会会议：

（一）三分之一以上监事提议时；

（二）监事会主席认为必要时；

（三）董事会召开并通过重大事项时；

（四）出资人认为必要时。

第七十三条 [监事会会议的召开和主持]

监事会会议由监事会主席召集和主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由出资人指定的监事召集和主持。第七十四条 [监事会会议召开的条件]

监事会会议在过半数监事出席时方可召开。

第七十五条 [委托其他监事出席]

监事应亲自出席监事会会议，不能亲自出席的，可以委托其他监事出席，但必须向受托人出具有效的委托书，委托书上必须载明对于各项列入表决程序议案的明确意见或授权受托人行使表决权，否则视为委托人对有关的议案未投票。第七十六条 [监事会会议召开的方式]

监事会会议召开形式及议程应保证给予所有监事充分发表意见和真实表达意思的机会。

监事会会议以现场会的形式举行，在保证与会监事能充分发表意见并真实表达意思的前提下，也可以通讯方式或者书面材料审议方式举行。但是，监事会会议以及任何监事认为应当以现场会形式举行的其它监事会会议，必须以现场会形式举行。

第七十七条 [监事会会议表决方式]

除非会议主持人另行决定，监事会会议表决程序应以记名方式进行。第七十八条 [监事会会议的表决]

监事会会议进行表决时，每名监事享有一票表决权，表决事项应得到全体监事过半数同意方可通过。

第七十九条 [监事会会议记录]

无论是否采取现场会形式召开，监事会会议应对所议事项的决定做成会议记录。出席会议的监事应在会议记录上签名。会议记录应妥善保存于公司并提交出资人。

第八十条 [监事会议事规则的制定]

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监事会可以根据公司章程制定具体的监事会议事规则，监事会议事规则应报出资人备案。

第七章董事、监事及高级管理人员的资格、义务及法律责任

第一节任职资格以及忠实勤勉义务

第八十一条 [董事、监事、高级管理人员的任职条件]

董事、监事、高级管理人员，应当具备下列条件：

（一）有良好的品行；

（二）有符合职位要求的专业知识和工作能力；

（三）有能够正常履行职责的身体条件；

（四）法律、行政法规规定的其他条件。

【说明：企业可以根据自身情况，行业特点，设定高管的专业资质、任职经历等其它条件。】

第八十二条 [董事、监事、高级管理人员的任职限制]

有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：

（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；

（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；

（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；

（四）担任因违法被吊销企业法人营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销企业法人营业执照之日起未逾三年；

（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。

已获得委派或选举董事、监事或者聘任高级管理人员不符合上述规定的，对其委派、选举或者聘任的决定无效。

董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，出资人或公司应当解除其职务。

第八十三条 [外部董事的任职限制]

外部董事不得与公司存在任何可能影响其公正履行外部董事职务的关系。下列人员不得担任公司的外部董事：

（一）本人及其直系亲属、主要社会关系两年内曾在拟任职公司或拟任职公司的全资、控股子公司担任中层以上职务的人员；

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（二）两年内曾与拟任职公司有直接商业交往的人员；

（三）持有拟任职公司及所投资企业股权的人员；

（四）在与拟任职公司有竞争或潜在竞争关系的企业任职的人员；

（五）有关法律、法规、规章和拟任职公司章程规定的限制担任外部董事的其他人员。

第八十四条 [忠实义务和诚信原则]

董事、监事和高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占或损害公司的财产、利益及对公司有利的商业机会。

董事、监事、高级管理人员在履行职责时，必须遵守诚信原则，以公司最大利益为出发点行事，且应在其职权范围内行使权力，不得越权。

董事对公司承担的忠实义务不因其任期结束而当然解除，忠实义务的持续期间应根据公平原则，并视事件的性质、董事任期结束的原因，以及事件与董事离任前的关系确定。

董事对公司的保密义务，应至相关信息被依法公开披露为止。

第八十五条 [不得从事的行为]

董事、监事及高级管理人员不得有以下行为：

（一）挪用公司资金；

（二）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；

（三）违反公司章程的规定，未经出资人或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；

（四）未经出资人同意，与本公司订立合同或者进行交易；

（五）未经出资人同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务（经适当程序决定在由公司投资的控股、参股公司任职的除外）；

（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；

（七）擅自披露，或非以公司利益为目的使用公司秘密；

（八）违反对公司忠实义务的其他行为。

董事、监事及高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。第八十六条 [不得指使他人从事相关行为]

董事、监事及高级管理人员，不得指使下列人员或者机构从事公司章程第八十五条所禁止其本身从事的事宜：

（一）董事、监事及高级管理人员的配偶或者未成年子女；

（二）董事、监事及高级管理人员或者本条

（一）项所述人员的受托人；

（三）董事、监事及高级管理人员或者本条

（一）、（二）项所述人员的合伙人；

（四）由董事、监事及高级管理人员在事实上单独控制的公司，或者与本条

（一）、（二）、（三）项所提及的人员或者公司其他董事、监事及高级管理人员在事实上共同控制的公司；

（五）本条第（四）项所指被控制的公司的董事、监事及高级管理人员。

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董事、监事及高级管理人员违反本条规定，视同其本人违反了第八十五条。第八十七条 [勤勉义务]

董事、监事及高级管理人员对公司负有勤勉义务，应当投入足够的时间和精力，独立、谨慎地行使职权。

第二节法律责任及追究

第八十八条 [赔偿责任]

董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

第八十九条 [公司内部处分]

当出资人发现董事、监事、高级管理人员违反第八十五条或有第八十六条规定的情形的，无论是否依据第八十八条的规定处理，其均可以对相关的董事、监事、高级管理人员提出警告、责令其限期停止相关行为或予以改正。

第九十条 [出资人要求诉讼和代表诉讼]

董事、高级管理人员有第八十八条规定的情形的，出资人可以书面要求监事会向人民法院提起诉讼；监事有第八十八条规定的情形的，出资人可以要求董事会向人民法院提起诉讼。

监事会或董事会收到前款规定的出资人书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，出资人有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。

他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，出资人可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。

第九十一条 [出资人直接诉讼]

董事、监事及高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害出资人利益的，出资人可以向人民法院提起诉讼。

第九十二条 [其他责任]

如董事、监事、高级管理人员违反第八十四条或者出现第八十五条规定的情况或从事法律、行政法规及公司章程其他条款所禁止的行为，除按照公司章程的相关规定追究其民事赔偿责任外，出资人还有权：

（一）在其认为董事、监事、高级管理人员的行为构成犯罪时，要求公安或检察机关进行调查并追究其刑事责任；

（二）立即撤销或建议其他机构撤销行为人的董事、监事职务或要求董事会解聘行为人的高级管理人员职务；

（三）依照董事、监事、高级管理人员的行政、人事隶属关系对行为人进行

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上市公司章程指引考试题

第一篇：上市公司章程指引考试题

第二篇：上市公司章程

第三篇：股份有限公司章程指引

第四篇：境内外上市全程指引[范文]

第五篇：上海市国有独资公司章程指引

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