信保限额及买家限额的核定流程

第一篇：信保限额及买家限额的核定流程

信保限额及买家限额的核定流程

（一）出口商提交资料

1.信保公司出具的短期出口信用保险保单（以下简称信保保单）（包括《被保险人声明》、保险条款、《保险单明细表》、《费率表》、《国家（地区）分类表》、《投保单》、《批单》等，验看原件，复印件留存）；

2.信保公司出具的《信用限额审批单》（验看并留存原件）；

3.经出口商和信保公司签订的《赔款转让协议》（一式三份）；

4.我行要求的其他有关资料（如证明出口商历史交易记录的相关资料等，如需）。

出口商申请融资时须向经办行提交以下文件：

1.出口商签字并盖章的《短期出口信用保险项下贸易融资/出口保理业务承诺书》（见附14，为首次申请短期信保融资时需提供）；

2.信保公司出具的《短期出口信用保险承保情况通知书》正本；

3.出口商签发并经信保公司签收的《出口申报表》副本；

4.信保公司出具的保费交缴发票副本；

5.出口贸易合同；

6.出口许可证/批准书或进口国的进口许可证明（复印件）（如需）

7.经海关验讫盖章的出口报关单或出口收汇核销单副本（如申请时尚无法提供，应要求客户在融资到期前补交我行）；

8.出口商已签字盖章的空白《短期出口信用保险可能损失通知书》；

9.出口商已签字盖章的空白《短期出口信用保险索赔申请书》；

10.出口商已签字盖章的空白《委托索赔授权书》（见附15）；

11.出口商已签字盖章的空白《委托代理协议书》(见附5－2)；

12.出口商已签字盖章的空白《COLLECTION TRUST DEED》（见附5－3）；

13.出口商已签字盖章的空白《短期出口信用保险赔款收据及权益转让书》（见附5－4）；

14.出口商已签字盖章的空白《EXPORT CREDIT INSURANCE PAYMENT RECEIPT AND SUBROGATION FORM》（见附5－5）

第二篇：济南经验材料之开票限额票种核定流程

六、最高开票限额许可（该项工作必须于2013年6月30日前完成）

（一）工作要求：

对“营改增”试点一般纳税人提出的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票（以下简称专用发票）最高开票限额许可纸质资料审批完毕后，在CTAIS 2.0【文书管理－文书登记－文书受理】模块中录入“最高开票限额申请审批表”，进行最高开票限额许可。CTAIS 2.0信息维护完毕后，将资料传递给防伪税控发行部门，对企业防伪税控系统最高开票限额信息进行维护。

（二）CTAIS操作：

1、“营改增”试点一般纳税人没有最高开票限额核定信息，或“营改增”试点一般纳税人原有增值税专用发票最高开票限额核定信息，需要单独核定货物运输业增值税专用发票最高开票限额的

（1）在CTAIS 2.0中按【文书管理－文书登记－文书受理】的顺序进入本功能模块。“文书大类”选择“发票类”，“文书种类”选择“最高开票限额申请审批表”，录入纳税人基本信息，通过系统监控条件，保存成功后，点击“下一步”按钮。系统自动打开“最高开票限额申请审批表”，申请界面增加了“货物运输业增值税专用发票最高开票限额”。如图所示：

（2）选择“最高开票限额申请类型”，录入“申请最高开票限额”等信息，点击“保存”按钮，系统监控纳税人是否已申请该种发票的最高开票限额申请，如果已存在该申请信息，系统提示“该纳税人当前已存在防伪税控系统增值税专用发票最高开票限额信息，不允许再申请防伪税控系统增值税专用发票最高限额！”。如图所示：

（3）保存后若提示“增值税一般纳税人有效期起必须小于或等于启用日期”，应将“办理（审批）区”中的启用日期改为“2013-08-01”，此时应提示保存成功，如图。

2、“营改增”试点纳税人原有增值税专用发票最高开票限额核定信息，需要变更最高开票限额的

（1）最高开票限额变更申请审批表

①在CTAIS 2.0中按【文书管理－文书登记－文书受理】的顺序进入本功能模块。“文书大类”选择“发票类”，“文书种类”选择“最高开票限额变更申请审批表”，并录入纳税人识别号，系统自动带出纳税人名称等基本信息。如图所示：

②点击“确定”按钮，系统带出该文书的监控条件，并显示监控条件是否通过。

③点击“保存”按钮，系统检查纳税人是否有未通过的强制监控，如有未通过的强制监控条件，不能保存；强制监控条件全部通过后，系统提示“保存成功”。如图所示：

④点击“下一步”按钮。系统自动打开“最高开票限额变更申请审批表”。如图所示：

⑤选择“最高开票限额申请类型”，系统自动带出原“最高开票限额”申请信息，若选择的最高开票限额申请类型没有对应的开票限额申请信息，系统给出提示“纳税人无防伪税控（货物运输业）增值税专用发票最高开票限额信息”，否则修改最高开票限额信息，并点击“保存”按钮，保存成功后，在发送区选择“接受处理人”并点击“发送”按钮，文书进入流转审批。

（2）纳税人已申请《最高开票限额变更申请审批表》文书后，需在【最大开票限额变更确认】模块进行变更确认。

①在CTAIS 2.0中按【发票管理－外部管理－防伪税控资格管理－最大开票限额变更确认】的顺序进入本功能模块。如图所示：

②选择“最高开票限额申请发票类型”为“01 防伪税控系统增值税专用发票”，录入纳税人识别号，系统对纳税人的判断如下：

ⅰ若该纳税人没有“防伪税控系统增值税专用发票”资格，则提示“该纳税人没有资格操作防伪税控增值税专用发票，不能继续操作！”。如图所示：

ⅱ若纳税人没有“变更确认的信息”，则提示“该纳税人不存在需要变更确认的信息”。如图所示：

ⅲ若纳税人有“变更确认的信息”，则带出批准最高开票限额的信息。如图所示：

ⅳ点“完成变更确认”，执行变更确认处理，如果确认成功，则提示成功。如图所示：

③选择“最大开票限额申请发票类型”为“02 货物运输业增值税专用发票”，录入纳税人识别号，系统对纳税人的判断如下：

ⅰ若该纳税人没有“货物运输业增值税专用发票”资格，则提示“该纳税人没有资格操作货物运输业增值税专用发票，不能继续操作！”。如图所示：

ⅱ若纳税人没有“变更确认的信息”，则提示“该纳税人不存在需要变更确认的信息！”。如图所示：

ⅲ若纳税人有“变更确认的信息”，则带出批准最高开票限额的信息。如图所示：

ⅳ点“完成变更确认”按钮，执行变更确认处理，如果确认成功，则提示保存成功。

3、注意事项：

纳税人已申请“防伪税控系统增值税专用发票”或“货物运输业增值税专用发票”最高开票限额后，可通过《取消最大开票限额申请审批表》文书取消最高开票限额申请。

七、增值税发票票种核定（该项工作必须于2013年6月30日前完成）

（一）工作要求：

对“营改增”试点一般纳税人提出的增值税发票领购申请（含增值税普通发票最高开票限额）纸质资料审批完毕后，在CTAIS 2.0【文书管理－文书登记－文书受理】模块中对具有一般纳税人资格的“营改增”试点纳税人“货物运输业增值税专用发票”“增值税专用发票”“增值税普通发票”票种信息及领购数量进行核定。CTAIS 2.0信息维护完毕后，将资料传递给防伪税控发行部门，对企业防伪税控系统领购数量信息进行维护。

（二）CTAIS操作：

1、在CTAIS 2.0中按【文书管理－文书登记－文书受理】的顺序进入本功能模块。“文书大类”选择“发票类”，“文书种类”选择“纳税人票种核定申请审批表”，录入纳税人基本信息，通过系统监控条件，保存成功后，具有一般纳税人资格的纳税人可以核定增值税发票票种。如图所示：

2、若不是一般纳税人，则不能核定增值税发票票种。如图所示：

3、票种核定完毕后，通过“纳税人购票员核定”模块核定发票经办人员，通过“发票领购簿发放”模块发放发票领购簿。“营改增”试点一般纳税人可持发票领购簿和税务登记证副本等资料到办税服务大厅等指定地点领购增值税发票。

（三）注意事项：

在【纳税人信息补录】模块中“是否批量认定一般纳税人”选择为“是”，但并没有进行认定一般纳税人，导致系统没有该纳税人的认定纪录。在发售发票时会提示“检索纳税人认定级别出错，请与系统管理员联系”，将“是否批量认定一般纳税人”选择为“否”或者不选后错误提示信息消失。

第三篇：限额管理制度

限额管理制度

限额管理制度1

1、项目执行限额发料制度。

限额发料的依据有三个:

一是施工材料消耗定额,

二是用料者所承担的工程量或工作量,

三是施工中必须采用的技术方案措施。

采取分层分段限额用料的方式,即按工程施工段或施工层综合限定材料消耗数量,按段或层进行考核。具体计算由技术室完成。

2、限额发料的步骤:

a、签发:专业工程师根据不同用料者所承担的分项工程和工程量,计算限额用料的数量,并以限额发料单的形式、下发给各施工队或施工班组。限额发料单抄送两份给材料室。

b、下达:专业工程师和材料员对用料者进行用料交底,讲清用料措施、要求及注意事项。

c、应用:用料者凭限额单到库管员处领料,库管员在限额内发料。每次发料数量、时间要做好记录,并互相签认,能填写价格的, 一律填写价格。

d、检查:在施工过程中,材料员对现场材料的使用情况进行检查,帮助用料者正确执行定额,合理使用材料。

e、结算:根据实际完成的工程量核对和调整材料应用量,并与实耗量进行对比,结算用料的节约或超耗。

f、分析:查找用料节超原因,总结经验,吸取教训。

3、材料计划和限额发料单是材料室发料的.依据,应严格履行领发料手续。限额发料单必须签字齐全,不能代签或补签。

4、材料室现场保管员应监督各施工班组人员合理使用材料,应做到长料不得短用,大料不得小用,好料不得滥用,优材不得劣用。

5、材料室应尽量使现场材料达到合理、经济的使用,做到不浪费或少浪费,并要求各班组工完场清料净,以免产生太多的垃圾,并应注重材料的回收和再利用。回收时应注意回收材料工作的质量以备再利用,必须达到有效控制的目的。

限额管理制度2

1、项目执行限额发料制度。限额发料的依据有三个:一是施工材料消耗定额,二是用料者所承担的工程量或工作量,三是施工中必须采用的技术方案措施。采取分层分段限额用料的方式,即按工程施工段或施工层综合限定材料消耗数量,按段或层进行考核。具体计算由技术室完成。

2、限额发料的步骤:

a、签发:专业工程师根据不同用料者所承担的分项工程和工程量,计算限额用料的数量,并以限额发料单的形式、下发给各施工队或施工班组。限额发料单抄送两份给材料室。

b、下达:专业工程师和材料员对用料者进行用料交底,讲清用料措施、要求及注意事项。

c、应用:用料者凭限额单到库管员处领料,库管员在限额内发料。每次发料数量、时间要做好记录,并互相签认,能填写价格的,::一律填写价格。

d、检查:在施工过程中,材料员对现场材料的使用情况进行检查,帮助用料者正确执行定额,合理使用材料。

e、结算:根据实际完成的工程量核对和调整材料应用量,并与实耗量进行对比,结算用料的节约或超耗。

f、分析:查找用料节超原因,总结经验,吸取教训。

4、材料计划和限额发料单是材料室发料的.依据,应严格履行领发料手续。限额发料单必须签字齐全,不能代签或补签。

5、材料室现场保管员应监督各施工班组人员合理使用材料,应做到长料不得短用,大料不得小用,好料不得滥用,优材不得劣用。

6、材料室应尽量使现场材料达到合理、经济的使用,做到不浪费或少浪费,并要求各班组工完场清料净,以免产生太多的垃圾,并应注重材料的回收和再利用。回收时应注意回收材料工作的质量以备再利用,必须达到有效控制的目的。

限额管理制度3

1.目的

降低材料消耗，加强材料成本核算，合理充分利用材料，规范材料的出入库管理，积累企业消耗定额。

2、适用范围

适用于我司工程管理过程中所有材料的管理。

3、职责

3.1项目部：项目部是材料限额制度的具体执行机构。负责材料领料前（时）限额指标的测定，限额领料制度的执行，分阶段的核查及调整，材料限额管理的改进，配合预决算部门材料消耗定额的测定等。

3.2公司工程技术部及合同预算部：负责该制度在项目部运行情况的监督、检查、指导和改进，组织相关造价人员、施工人员、材料人员对已经成熟单项材料的消耗及管理措施进行分析总结，制定材料的消耗定额。

3.3合同预算部：依据已批准的限额制度对项目部的执行效果进行评审，参加材料消耗定额的制定。

4、名词说明

4.1企业材料消耗定额：是指材料单位计算工程量的消耗额度。即同一种材料在统一规定的管理和施工条件下，各个项目部对该材料平均的消耗量。消耗定额反应我司材料控制的管理水平，同时也是限额领料限额的依据。

4.2限额领料：是指依据材料消耗定额和工程量，由施工人员开限额领料单，材料员据此给施工班组发放材料，超额自负的一种材料管理措施。企业在没有建立消耗定额之前，可先行采用地方统一劳动定额及实测出标准层或单位计算量的消耗量，据此为消耗定额开限额领料单。

5、工作内容及程序

5.1限额管理的主要分项工程或材料

钢筋工程、砼工程、模板工程、砌体工程、装饰装修工程、楼地面工程等及其他材料，给排水、电气用管材及配件，电线、电缆等。

5.2材料限额管理的主要内容及程序

各类材料子目录分类及内容，项目材料限额指标的测定，限额领料管理，材料限额管理的分析及总结，材料消耗定额标准的制定，限额管理的评审。

5.3各类材料子项的分类及内容

分项工程子项的分类及内容由公司合同预算部门负责制定。应明确材料的分类标准（按部位、构件或规格等的分类），施工方式、管理要求等。

5.4项目材料限额指标的测定

材料的限额指标由项目经理组织专业工长、预算员、材料员负责测定，向公司相关部门汇报，项目部组织实施。

5.5限额领料管理

限额指标确定后，施工人员（或专业工长）可根据工程量开限额领料单，施工班组根据限额领料单在材料员（或库管员）凭限额领料单领取材料。在施工过程中，施工人员、材料员、预算人员应跟踪材料的使用和管理情况，及时进行控制管理。如果出现材料超出限额应查明原因，如果是班组对材料的'管理不善和浪费原因出现超额时，项目部应对班组做出处理（赔偿）后增开限额用量，如果是限额测算不够准确，经核实后应及时调整限额指标，并补开领料单；如果经核查限额超过实际时应及时追回结余材料，并调整限额指标。

5.6限额领料的分析及总结

当某子项工程量完工后，项目经理应组织施工人员、材料人员、预算人员对该项材料从施工方法、管理要求、消耗指标的测定进行总结、分析，对该材料的限额管理提出合理化建议或方案，以便在公司各项目推广。

5.7材料消耗定额标准的制定

公司合同预算部管理人员根据各项目的进度情况，组织物资部、各项目部相关人员对同一种材料的限额管理进行分析、对比、总结，确定该材料在我司现有施工方法及管理情况下的合理消耗定额。一般情况下，每一种材料的消耗定额按三个以上项目的实际消耗为基础制定。

5.8限额管理的评审

公司合同预算部根据现行国家预算定额的工料分析中材料分析对每个项目部的实际消耗情况进行分析评审，提出评审意见，找出节超原因，以提高我司的材料管理水平，节约成本。

6.记录表格

《限额指标测定记录》、《限额领料单》、《项目部材料限额分析记录》、《材料领料小票》、《材料限额管理评审记录》、《材料消耗定额》

第四篇：关于核定营业网点库存现金限额的通知

关于核定营业网点库存现金限额的通知

各信用社、事业部：

根据现金管理相关要求,同时为鼓励一线业务人员宣传和引导客户尽可能充分利用非现金结算工具办理各项业务，大力提高非现金结算业务所占比重，大力宣传非现金业务结算。在保证营业网点正常现金收付需要的前提下，最大限度减少现金收付量和库存余额，降低风险和非生息资金占用，提高资金收益。

经联社研究，决定对营业网点库存现金限额进行调整。根据ATM机的布放使用情况，已安装并投入使用ATM机的网点，按柜员尾箱、ATM机分别核定库存现金限额，ATM机库存现金限额核定以ATM机日均余额为基础，柜员尾箱库存现金限额按各网点存、贷款月均余额、业务量、周边结算环境等结合ATM机限额额度进行核定。

附件：作联社营业网点2012年库存现金限额核定表

二○一二年二月十四日

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第五篇：开票限额申请书

申请书

Xx国税分局：

xxxx有限公司，成立于xxxx年xx月，于xx月正常经营，主要经营xx，由于xx，因此销售量相应增加，xx月份销售约x，xx月预计销售在xxx，由于原核定最高限额是千元，因此给经营带来不便，特此申请开票最高限额为万元。望批准为感

申请单位：xxx有限公司

申请日期：xxxx年xx月xx日