限额领料管理办法(定稿)

第一篇：限额领料管理办法(定稿)

XXXXXXXXXXXX工程有限公司 工程材料限额领料管理办法

XXXXXXXXX工程有限公司

二零一零年十一月

第一章

第一条 目的：

总则

为加强公司成本管理，降低材料损耗，根据公司有关管理要求，特制定本限额领料实施细则。第二条 适用范围：

装饰公司施工范围内的所有工程材料，包括甲供及甲控主材、公司自购材料、机具、周转材料。

第二章

限额领料的实施

第一条

限额指标的制定与签发：

1.1项目部及合约预算部根据地产研发部签认的图纸计算并制定单位工程材料消耗指标；

1.2项目部及合约预算部和项目部共同核算后将单位工程材料消耗指标签发至材料部作为材料限额领用依据； 第二条

参与部门与职责：

2.1合约预算部

2.1.1在合同签订完一周内提供材料部该施工队伍的《甲供材料明细表》，根据施工队的合同，分别计算出各个施工队伍中所有甲供材料工程量，合同中暂估工程量的除外；

2.1.2《甲供材料明细表》中需明确各种材料的损耗率，如损耗其他部门有异议，可以提供详细书面资料，以便预算部审核后，调整工程量；

2.1.3《甲供材料明细表》中不包含洽商变更的工程量，如有相应材料变化，需项目经理签认相应洽商后提供预算部，预算部按洽商及时调整材料消耗量；

2.1.4预算部门负责人在《甲供材料明细表》、《工程材料请购单》的审核人签字，也可授权其他人。

2.2材料管理部

2.2.1按照限额领料单发放和管理各类材料、机具； 2.2.2对限额领料过程实施动态管理，建立健全领用单位领料台账并定期更新，单项材料领料至总用量90%时及时通知项目部和领用单位，对异常（严重超、欠耗）情况及时向公司领导作出预警和报告；

2.2.3按月核算限额领料结果，并将明细表提供给预算合约部、财务部、使用单位。

2.3项目管理部

2.3.1与材料管理部、地产采购部、供应商共同商定供货时间并按合理供货时间或加工周期填制材料分步进场请购单；

2.3.2审核并签认使用单位填制的工程材料领料单； 2.3.3督促使用单位文明施工、节约用料，不超材料限额； 2.3.4如因设计变更等原因造成材料数量增减，及时出具变更洽商至预算合约部修改材料限额。

2.4使用单位

2.4.1各使用单位严格按照限额领料的流程和规定进行材料的申请、领用、使用和退库； 2.4.2限额领料中存在的疑问，及时向各相关单位、部门反映。

第三章

限额领料管理流程

第一条

限额指标下发：

1.1预算部根据招标文件或图纸与项目部共同核定合理的材料限额指标（项目提供，预算核定）；

1.2预算部根据招标文件或图纸项目部共同核定合理的材料正常损耗系数或数值（项目提供，预算核定）；

1.3预算部将限额总指标分楼或分标段整理并由项目经理、预算部经理、公司主管领导签认后以文件形式下发到材料管理部和其它关联部门。第二条

领料申请：

分包使用单位根据项目部生产部门安排的工作任务，提出书面申请（领料单），经由项目部审批后申请各类型材料需求量。第三条 限额领料单签发：

3.1项目部根据工作任务的安排和限额指标，签发《工程材料请购单》至材料管理部，并将原件存档备查；

3.2《工程材料请购单》中所有数据一律机打，不允许手写和涂改。

第四条

材料管理部发料

4.1分包使用单位持《工程材料领料单》到材料管理部领取材料； 4.2材料管理部按照限额领料指标所列材料数量进行发料； 4.3《工程材料领料单》需与发料记录同时存档装订备查； 4.4如限额领料指标中的材料未一次性领取完毕的，材料管理部应该做好记录，避免重复发放或超额发放。第五条 限额领料核算

5.1以月度时间段核算各分包使用单位限额材料使用消耗情况；

5.2材料使用消耗情况以书面形式按月提供给预算合约部、财务部、分包使用单位。

5.3单项工程完毕后将核算报告形成书面材料，并召开核算专题会议，会上对结果进行讨论，对过程中不妥之处进行修正、整改，确保限额领料的目的得以实现。

第四章

特殊材料的管理

第一条

周转材料限额管理：

1.1 周转材料根据分包单位承担的工作范围和内容，由预算部（项目部配合）按照技术措施、技术方案、作业指导书核算周转材料使用数量，并作为限额指标；

1.2周转材料的领用必须严格按照预算部核定的指标予以领用，如遇赶工等因素确需要增加的，应由生产部门、技术部门、预算部、材料部酌情予以增加指标，确保现场施工正常进行。第二条 材料退库

2.1无偿（材料包装物或机具等）提供的剩余工程材料在使用完毕后，必须退还材料管理部，材料管理部予以接受，并办理相关退库手续；

2.2材料管理部在接受退库材料过程中，应将材料新旧程度、能否使用等情况予以注明，有条件的应注明其价值；

2.3有偿（包括所有地产采购及公司自购材料）提供的材料原则上不接受退库，但提前给材料管理部申请或合同中另有约定的，可以予以接受，同样在接受过程中应注明其新旧程度、能否正常使用等信息，并注明其当前价值；

2.4材料管理部应做好材料退库后的管理工作，对于尾工期间退库和留存的材料，应该积极与地产采购部联系，予以妥善处理，处理原则为节约成本。第三条 临时、零星项目限额管理

3.1对于生产部门临时、零星安排的工程任务，由生产部门和技术部门据实签发限额指标；

3.2预算部在进行结算中，应该检验其材料领用是否采用限额领料方式领取材料，对未使用该方式领用材料的，应要求结算单位予以说明，无法说明原因的，应扣除使用部门超额领用部分的材料款。

第五章

附则

第一条

本规定于2011年1月1日起正式颁布施行。第二条

本规定自正式颁布之日起开始生效。

附件一：工程材料请购单 附件二：工程材料领料单 附件三：补货单 附件四：退货单

第二篇：限额领料通知

公司管理制度

关于实行限额领料的暂行办法

根据工程处规定，为搞好材料成本核算，各项目部必须实行限额领料，具体实施办法如下：根据月进度计划，预算员编制施工预算在每月二十五日下达仓库下一月材料使用数（列出各分项所需材料的具体数据），然后扣除公司规定材料节约指标之后，下发施工员和仓库保管员，施工员根据现场实际施工部位签发领料单给施工班组，仓库保管员根据领料单发放材料，无领料单拒不发材料，发生超料时，施工员必须注明超料原因，由项目部主管负责人核实情况签字后，方可领料，（铁钉、铁丝、焊条等必须称量出库），实际发生本月进度计划外施工部位，施工员应及时通知预算员计算材料消耗量，然后下发班组领料，至每月二十五日，预算员可根据完成实际施工部位重新核实材料消耗量，同仓库保管员填好材料对比表，以备检查，以上内容希项目部遵照实行

上海明富建筑安装工程有限公司 １

第三篇：限额领料制度

限额领料制度

第一章 总则

一、目的： 为加强项目部成本管理，降低材料损耗，根据公司有关管理要求，特制定本限额领料实施制度。

二、适用范围： 施工范围内的所有工程材料，包括甲供材、主材、自购材料、机具、周转材料。

第二章 限额领料的实施

一、限额指标的制定与签发：

1、项目部施工员根据图纸计算出各分项工程的工程量，与预算工程量进行对比、分析、调整，并制定单位工程材料消耗指标；

2、由技术负责人与预算员共同核算后将单位工程材料消耗指标签发至材料办公室作为材料限额领用依据；

3、与劳务队伍签订限额领料合同，明确各方责任，确定各中材料的损耗系数、工程量及奖惩措施等。

二、参与部门与职责：

1、施工办公室：负责工程量的统计，施工方案的制定，现场管理控制。

2、材料办公室： 负责材料的保管发放及回收，材料收支统计。按照限额领料单发放和管理各类材料、机具； 对限额领料过程实施动态管理，建立健全领用单位领料台账并定期更新，单项材料领料至总用量90%时及时通知项目部和领用单位，对异常（严重超、欠耗）情况及时向公司领导作出预警和报告； 按月核算限额领料结果，并将明细表提供给施工办公室、项目经理、材料使用单位。

3、劳务队伍： 负责具体施工方案的实施落实，领取材料的保管及退回。各使用单位严格按照限额领料的流程和规定进行材料的申请、领用、使用和退库；

第三章限额领料管理流程

一、工程量的计算：根据各个单项工程图纸及变更，计算出各种材料的需用量，并与预算量进行对比，并制定出各种材料的使用方案，上报项目经理。

二、限额领料合同的签订：由项目部与各材料使用单位签订限额领料合同，明确各个单项工程中各种材料的使用量与损耗系数，以及最终的奖罚制度，同时明确各种材料的使用方案。合同中的材料用量作为最终核算依据。

三、限额领料单签发：材料使用单位根据短期内的材料使用情况向施工办公室提报材料计划，由具体负责的施工人员核对后签发限额领料单。

四、材料管理部发料： 分包使用单位持材料领料单到仓库领取材料，库管员按照限额领料指标所列材料数量进行发料，材料领料单需与发料记录同时存档装订备查。如限额领料指标中的材料未一次性领取完毕的，材料管理部应该做好记录，避免重复发放或超额发放。

五、限额领料核算 ： 以月度时间段核算各分包使用单位限额材料使用消耗情况，材料使用消耗情况以书面形式按月提供给施工办公室、分包使用单位。单项工程完毕后将核算报告形成书面材料，并召开核算专题会议，会上对结果进行讨论，对过程中不妥之处进行修正、整改，确保限额领料的目的得以实现。

第四章 特殊材料的管理

一、周转材料限额管理：

1、周转材料根据分包单位承担的工作范围和内容，由预算部（项目部配合）按照技术措施、技术方案、作业指导书核算周转材料使用数量，并作为限额指标；

2、周转材料的领用必须严格按照预算部核定的指标予以领用，如遇赶工等因素确需要增加的，应由施工办公室、材料办公室酌情予以增加指标，确保现场施工正常进行。

二、材料退库

1、剩余工程材料（材料包装物或机具等）在使用完毕后，必须退还材料管理部，材料管理部予以接受，并办理相关退库手续；

2、材料管理部在接受退库材料过程中，应将材料新旧程度、能否使用等情况予以注明，有条件的应注明其价值；

3、有偿（包括所有地产采购及公司自购材料）提供的材料原则上不接受退库，但提前给材料管理部申请或合同中另有约定的，可以予以接受，同样在接受过程中应注明其新旧程度、能否正常使用等信息，并注明其当前价值；

4、材料管理部应做好材料退库后的管理工作，对于尾工期间退库和留存的材料，应该积极与地产采购部联系，予以妥善处理，处理原则为节约成本。

三、临时、零星项目限额管理

1、对于施工办公室临时、零星安排的工程任务，由施工办公室据实签发限额指标；

2、在进行结算中，应该检验其材料领用是否采用限额领料方式领取材料，对未使用该方式领用材料的，应要求结算单位予以说明，无法说明原因的，应扣除使用部门超额领用部分的材料款。

第四篇：限额领料制度

限额领料制度

为了加强施工班组材料使用情况的考核，提高材料使用的计划性和合理性，达到降低消耗的目的，制订本制度。

一、限额领料单的签发与下达

1、签发：材料员根据编制的施工任务书、质量部门为上道工序签署的质量意见及施工材料定额，扣除采取技术节约措施的节约量，计算班组应用材料的数量，编制限额领料单。

2、下达：限额领料单一式三份，一份存根，一份交班组作为领料凭证（月末或料领清后交定额员结算），一份交材料保管员作为发料凭证。

3、限额领料单必须填清任务书、定额编号、施工预算量等，由工长向班组下达和交底。

二、领料与发料

1、班组领料人员凭限额领料单领料，发料员在限额领料单规定的限额内发料，并做好分次领用记录。

2、在领发过程中，双方办理领发料（出库）手续，填制领料单（可一领一填，也可平时做好记录，汇总填制），注明用料的单位工程和班组，材料的名称、规格、数量及领用的日期，双方需签字认证。

3、材料领出后，由班组负责保管和使用，要求对班组进行监督。

4、各种原因造成的超耗，必须由工长提出超耗原因，施工队长核实后，由定额员计算数量，补签限额领料单。对非正常因素造成的超耗，在补签的限额领料单上注明“超耗”字样，并写明原因，仅作为超领数量的凭证，不作为应耗量的结算凭证。

三、验收与结算

1、班组任务完成后，由工长组织有关部门对工程量、工程质量及用料情况进行验收，并签署检查意见，验收合格后，班组办理退料手续（或假退料）。

2、材料员根据验收合格的任务书和结清领料手续的限额领料单，按照实际完成的工程量计算实际应用材料量，与班组实际耗用量对比，计算节约与超耗数量，并对结果进行分析。

3、限额领料单的结算，当月完成的，完一项结一项，跨月完成的，完成多少预结多少，全部完成后总结算。

四、执行限额领料的要求

1、各部门必须按本制度认真执行。并要求相互配合，按职责分工，及时准确地提出有关资料。

2、为保证限额领料工作的实施，项目部必须设专职材料员，负责办理限额领料的具体工作。

3、为了使限额领料工作做到及时、准确，保持稳定连续，材料员必须保持相对稳定，不得经常调换。若必须调离岗位时，应与分公司及项目经理商量，征得其同意。

4、凡实行限额的材料，无限额领料单，班组不得领料，保管人员不得发料，领发双方须密切配合，共同遵守。

山西四建集团有限公司第**分公司

*****项目 20**年7月

第五篇：5、物资限额领料制度

物资限额领料制度

第一条、项目工程主要物资的消耗控制，采用以工程预算制造成本（即预算量）作为总量控制的依据，对工程所需的主要物资，实行按工程分部分项或按物资分类控制，事前组织策划、过程控制监督、事后核算分析的物资消耗管理模式，以最大限度的利用并节约资源。

第二条、物资消耗控制策划 2.1物资消耗的控制方法

2.1.1将工程分为基础、结构、装饰三个施工阶段，每个阶段均以预算制造成本物资消耗量为控制量，由项目物资物资部根据技术节约措施提出实际消耗计划量，按此计划量控制物资发放，并按阶段核算物资节超。

2.1.2按单项工程进行控制：如钢筋工程，根据实际配筋数量加合理的消耗作为计划控制量，单项工程完成后，对物资节超情况进行核算。2.1.3按单项物资进行控制：如瓷砖、涂料、吊顶龙骨板等单项物资，可通过样板间施工测算的正常消耗情况作为计划控制量，根据实际完成的工程量对其物资节超情况进行核算。2.2控制物资的品种

2.2.1基础及结构施工阶段：钢材、预拌混凝土、墙体材料、木摸（板、木方材），各种结构钢筋联结套筒、预制混凝土构件等物资。2.2.2装饰及水电专业施工阶段：对各种建筑门窗；瓷砖；轻钢或铝

合金吊顶隔墙龙骨配件、板材；防水保温材料；油漆涂料；管材；母线；线槽；电线、电缆；灯具；洁具；阀门等物资进行控制。3.2节超奖罚兑现的方法

施工前根据工程具体情况，同分包单位签订材料消耗节超奖罚协议书，奖罚比例可视工程不同、材料的数量不同、价格不同自行确定，一般情况下，确实节约的材料，可给予不低于材料价值40%的奖励，对无正当理由超耗的材料，分包方须负担100%的赔偿，并根据其浪费材料具体情况给予处罚。第三条、物资消耗过程控制

3.1项目物资部根据工程预算制造成本中的材料分析量及重点控制的材料品种，建立〈主要材料定额用料台帐〉作为控制用料的依据。3.2严格材料领用发放制度，材料发放必须填制“材料出库单”，注明领料时间、工程名称、使用部位、物资名称、规格、单位、数量、价格、领用单位，由领用人签字。

3.3重点控制的材料，在发料的同时将领用数量及时填入相应定额用料台帐，将发料数量控制在计划数量内，对超计划量的物资应经项目现场经理提出原因并签字批准。

3.4项目材料员应经常对材料消耗用情况进行监督检查，及时纠正不合理用料情况，对浪费材料现象根据情况给予纠正直至罚款处理。第四条、物资消耗节超统计结算

分部或分项工程完成并通过项目质检人员的质量验评合格后，项目物资部材料核算员及时对该分部或分项工程的定额用料台帐进行结算，依据与分包单位签订的节超奖罚条款提出奖罚结算单。第五条、材料成本分析

材料成本分析以材料统计核算资料及各种记录、计量、指标等数据资料为依据，对材料实际成本形成过程、特别是材料消耗过程等情况进行分析，找出存在问题及影响成本原因并提出措施，从而加强成本管理。

5.1项目按规定进行工程材料成本分析

5.2材料成本分析的对象主要是材料预算制造成本与实际成本的差异中反映出的主要问题

5.3成本分析活动中要检查“技术节约措施方案”及各项降低材料成本措施计划的执行情况，分析造成材料量差的主要原因

5.4项目材料成本分析必须做到有数字、有对比、有原因、有措施

中国新兴保信建设总公司

台湖银河湾项目 2014年5月1日