成本会计工作明

第一篇：成本会计工作明

成本会计工作明细

1．2．

3． 每天审核仓库入库、出库单； 每天录入原材料耗用明细，并审核用料的准确性； 进行成本核算，在系统中录入相关数据，并做相应凭证；

4．进行成本分析，主要是针对材料、人工、动力三项成本对

比分析、生产过程中损耗的分析；

5． 重工、工艺返工等的监督与分析；

6．银行收付款、现金收付款，在系统中做凭证，登记银行、现金日记账；

7．8．

每月缴纳水电费； 其他相关事宜；

第二篇：成本会计工作汇总

工作总结

经过三个月的实习实训，让我真正体会到成本会计是一项庞大而复杂的系统工作，可以说，成本会计是对一个人的耐力与细心的高度考验，每一个过程都是那么的复杂与繁琐，所以一定养成细心做事的习惯。千万不能粗心大意，马虎了事，心浮气躁。

成本会计的职能包括成本核算、成本分析、成本预测、成本决策、成本计划、成本控制和成本考核。其中成本核算是最基本的职能，成本核算是根据一定的成本计算对象，采用适当的成本计算方法，按规定的成本项目，通过各费用要素的归集和分配，计算出个成本计算对象的总成本和单位成本。

每个月的材料核算是中心环节，核算前必须把这一个月的材料入库账和出库账做出来，因为每个企业所用的材料都是不同的，所以首先要把这个企业的材料和产成品做一个了解。做材料的入库账和出库账除了仓库每天提供的入库单和出库单外每个月的盘点表同样可以做为这个月的材料出库单据，所以也要定时的给仓库做一个盘点。然后就是其他临时事件的处理，仓库情况的关注，制造工艺的熟悉。

经过三个月紧张的实习，使我较全面、系统的了解和熟悉了成本会计核算各个环节的基本内容，加深了我对成本会计核算基本原则和方法的理解，会计操作的基本技能更加熟练，为我以后的学习和工作打下了坚实的基础。但是，鉴于鄙人才疏学浅，认识上有许多不足，要达到理论与实际的真正结合仍需加强训练。

第三篇：成本会计工作

成本会计工作

中瀚石林认为成本会计并不是很难做，只要是学习会计的，就能做成本会计，做成本会计要比财务会计难，因为成本会计还要知道生产流程、工艺等。成本会计主要工作有：

1、负责各类原辅材料的采购发票的审核工作，并依据发票、入库单等原始凭证，办理原辅材料的核算业务，并定期与有关部门核对，做到账账相符、账实相符。

2、负责原、辅材料成本的核算，以及材料成本差异的分摊工作。

3、负责增值税发票抵扣联的收集整理工作，及时将已整理好的增值税发票抵扣联交税务岗位办理增值税的汇缴工作。

4、负责应付账款的清理核对工作，督促有关部门及时清理预付账款，并于半、终了后10日内进行账龄分析，报出明细报表。

5、完成部门安排的临时工作。

第四篇：成本会计工作岗位职责

成本岗位工作职责

一：收取入、出、退库单（核对、部分入库单和出库单做账）

 材料仓库入库单：裁片、电绣、丝印、复合。

 生产裁剪组外加工入库单：裁片、电绣、丝印、复合。 周转库入库单：半成品、外购半成品。 成品仓库入/出库单：成品。二：从往来会计那获取增值税发票做账

 材料外加工发票  外购半成品发票  成品外加工发票

三：从生产部那获取每日产量报表、外加工合同资料、生产统计资料等

 根据每日产量报表统计实际工时。

 根据外加工合同资料和成品仓库提供每月实际入库数量进行外加工产品的暂估。

 根据生产统计资料和成品仓库入出库统计表进行抽核。四：从总账那获取工资汇总表

 根据裁剪、机工、针工、包装工资总额来按一定的比例分配到产品中。

五：从总账那获取商业发票

 核对每一出货产品的数量（根据成品仓库出货资料）及收入，再根据成本资料对应结转主营业务成本。

六：每月编制产成品成本统计表及本年产成品成本汇总表、产成品销售明细表及本年产成品销售明细表。

七：负责对成品仓库的管理以及临时对原材料库及包装材料库的管理。

 负责验厂事宜的指挥、分配、抽查、监督工作。 仓库人员的请假、申购、报修等事宜的审批工作。

 对配合本部门工作的其他部门进行沟通，协调、解决事宜等工作。 转发一些通知、生产计划书等资料。

第五篇：成本会计工作标准

成本会计工作标准 范围

1.1 本标准规定了成本会计岗位的职责、工作内容、要求与方法、检查与考核。1.2 本标准适用于成本会计岗位的工作，是检查和考核该岗位人员工作的依据。2 岗位任职条件 2.1 学历、专业知识

会计、财务或相关专业高中以上学历，具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度。2.2 工作经验

三年以上企业财务管理工作经验。3 工作内容与要求

3.1 掌握财经政策、执行上级及有关财务规定，搞好现金管理。

3.2 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度，办理好现金收支和银行结算。3.3 库存现金不得超过银行核定的限额，严禁签发空白支票。3.4 所有放款凭证必须经财务主管审核后再进行收、付结算工作。

3.5 根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行日记帐，每日结出余额，核对库存现金要相符。

3.6 按季度编制银行存款的细表，如实反映收、支、存情况，定期与银行对账单核对，月末编制银行存款余额调节表，核对相符。3.7 保管库存现金和各种有价证券。

3.8 保管有关印章和空白支票，专设空白支票记簿，认真办理领用和注销手续。3.9 所有收、付、转凭证要顺号整理，原始凭证和有关附件要折合整齐。3.10 完成领导交办的其他工作。4 职责和权限 4.1 职责

4.1.1完成上级交办的其他工作。4.1.2协助各部门做好相关工作。4.1.3对主办会计负完全工作责任。

4.1.4对自己日常行为、考勤负管理责任。4.1.5对本岗位工作预算与决算负直接责任。4.1.6对岗位办公费用负管理责任。

4.1.7对本岗位办公设备与工作设备负管理责任。4.2 权限

4.2.1 对部门工作的监督权 4.2.2 主办会计授予的其他权力 5 检查与考核

按公司的有关规定，由科长进行检查与考核，每半年一次。