600出纳管理

第一篇：600出纳管理

出纳管理的工作内容

1、指定出纳科目；设置结算方式

2、输入（出纳）凭证

3、进行（出纳）签字审核

4、记账(出纳)

5、出纳账簿的查询打印

6、银行对账

第二篇：出纳管理

吉林省农村信用社出纳工作管理办法

（征求意见稿）

第一章

总则

第一条 为加强吉林省农村信用社出纳工作，规范业务管理，根据《农村信用合作社出纳制度》、《吉林省农村信用社会计基础工作暂行规定》等有关制度和办法，结合吉林省农村信用社实际，制订本办法。

第二条 本办法适用于吉林省农村信用社（含农村合作银行、农村商业银行，下同）各营业网点。

第二章 基本规定

第三条 柜员办理现金业务必须坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”的原则。

第四条 现金管理坚持“当日核对、双人守库、双人押运、离岗查库（箱）”的原则。

第五条 实行复核柜员制的机构办理现金业务时，坚持“双人临柜、换人复核”的原则。实行综合柜员制的机构办理现金业务时，坚持“单人临柜、逐笔结清、账款自付”的原则，大额现金收付由授权员采取“卡把并清点散把现金”的方式进行复点。

第六条 柜员临时离柜，要将款项全部入箱上锁保管。

营业终了，柜员实物尾箱必须经卡把复点后，双人送入库房保管；对本机构未设现金库房的，柜员尾箱现金需经双人复点后装入款袋上锁，办理交接手续后交押运员送交上级机构保管，移交事项应在监控范围内或监交人监督下进行。

第七条 办理现金收付业务实行券别管理，网点十元以上的实物券别与系统中券别明细相一致。

第八条 ATM等自助设备的现金管理要严格遵循本办法，并由各机构指定专人负责。

第三章 现金调缴与调剂

第九条 现金调缴是指分社（储蓄所）向信用社、信用社向县级联社、县级联社向开户行调缴现金的过程；现金调剂是指同一机构柜员向库管员领取或上缴现金的过程。

第十条 系统内现金调缴需凭“调/缴款通知单”办理；系统外现金调缴使用现金支票办理。调缴机构库管员要与携款员、押运员办理交接手续，调入的现金实物必须当天入库，账务处理要做到准确、及时。县联社核算中心当日未及时入库的，需要坐班主任（会计主管）在工作日志上予以登记，次日上午前必须入库。（现金实物必须在监控范围内当日入库)

第十一条 下级机构向上一级机构调缴现金时要在系统中进行预约，由坐班主任（会计主管）负责。

第十二条 县级联社的库存现金要严格控制在人民银行核定的限额以内。县以下各营业网点库存现金限额由上级机构核定，超过限额部分要及时上缴。各营业网点要依据库存限额并结合网点实际，核定柜员尾箱现金限额，柜员尾箱现金不足或超过限额时，库管员应及时调剂。

第四章 票币整点与兑换

第十三条 柜员整点现金，要做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚；整捆（把）现金未清点完毕前，不得将原封签（腰条）丢弃。

第十四条 整点票币时，应按照以下标准随时挑出损伤票币。

（一）纸币票面缺少面积在20平方毫米以上的。

（二）纸币票面裂口2处以上、长度每处超过5毫米的；裂口1处长度超过10毫米的。

（三）纸币票面有纸质较绵软、起皱较明显、脱色、变色、变形不能保持其票面防伪功能等情形之一的。

（四）纸质票面污渍、涂写字迹面积在2平方厘米以上的；不超过2平方厘米但遮盖了防伪特征之一的。

（五）硬币有穿孔、裂口、变形、氧化、磨损、文字、面额、数字、图案模糊不清等情形之一的。

第十五条 票币整点应按券别平铺整理，100张为1把，10把为1捆，以双十字捆扎；硬币100枚(或50枚)为1卷，10卷为1捆。每把(卷)须盖经手人名章，每捆应在绳头结处贴封签，标明券别、金额、封捆日期，加盖封捆员和复核员名章。

损伤票币除按上述方法整理外，营业网点不足把的损伤券，应随时上缴县联社，县联社按规定及时缴存中国人民银行当地分支行。

第十六条 残缺污损票币的兑换，应按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》办理。

第十七条 凡发现图案不全、墨色不正、裁切偏斜以及漏印花纹等印坏的原封新票币，应予以收回。收回票币连同原封签通过县联社送缴中国人民银行当地分支行。

第五章

票币反假

第十八条 各营业网点营业期间至少有一名取得“反假币资格证书”的柜员在岗，负责假币收缴工作。

第十九条 各营业网点办理现金业务发现假币，应由取得“反假币上岗资格证书”的柜员当场收缴，换人验证，无误后在假币正、背面加盖“假币”戳记，开具“假币收缴凭证”,登记假币登记簿，并将已没收假币连同一联假币没收收据一并入库保管。假币收缴过程需在有效监控或客户视线范围内进行。

第二十条 信用社对收缴的假币应按月上缴县级联社。

县级联社按照规定程序上缴中国人民银行当地分支行。

第二十一条 凡发现挖补、拼凑、揭去一面以及有意损坏、涂抹等被破坏的人民币，原则上要予以没收。经追查如确系误收的，可按残缺人民币兑换办法给予兑换。

第二十二条 外币反假按照中国人民银行有关规定执行。

第六章 错款处理

第二十三条 发生出纳错款，应立即查找，并严格履行报告程序。对确实无法收回的错款损失，应区别性质进行处理。

（一）技术性错款按规定手续审批后，长款归公，短款报损，不得以长补短。由县联社主管领导审批后执行。

（二）责任事故错款按长款归公、短款自赔的原则处理。

（三）属于自盗、挪用以及侵吞长款的，要追回款项，严肃处理；触犯刑律的，要移交司法部门。

第二十四条 原封新券(币)发生错款，应查明原因，根据错款性质和张数的不同，区别处理。

（一）如确认非本机构责任，应开具证明，说明发现经过(拆捆时原封有无破裂，证明人等)及捆内各把票券的起讫号码、缺号、补号情况，并加盖经手人和证明人章，经出纳主管人员和信用社主任审批后，连同原捆封签、原把纸条，通过县联社报送中国人民银行当地分支行。

（二）如发现捆内整把(券)短少或把内短少十张以上的，应将原捆、原把票币原样保管，并立即将发现经过及原捆的冠字、号码、封捆时间和封捆员代号报送中国人民银行当地分支行。

第二十五条 现金调缴发生的错款，调入社和调出社都负有追查责任，要当日查明原因，三个工作日内处理完毕。

第七章

库房管理与检查

第二十六条

信用社应设臵出纳专用库房，库房的结构、设施要符合安全保卫部门规定标准。

第二十七条 现金、金银、外币、有价单证等必须入库保管。库内现金、实物应按种类、券别摆列整齐，做到账款、账实相符，严禁白条抵库。库内不准存放私人财物和其他物品。

第二十八条 营业网点库房钥匙应由两名出纳人员管理;金库密码日常由坐班主任（会计主管）管理，必须随用随动。坐班主任（会计主管）离岗，金库密码由信用社主任或营业网点负责人管理，必须办理交接手续，明确责任。

第二十九条 有现金库的网点要单独设臵库房钥匙保险柜，用于保管金库钥匙，营业终了出纳人员应将金库钥匙锁入保险柜中，保险柜密码由坐班主任（会计主管）管理，钥匙由出纳人员分管。

第三十条 信用社库房备用钥匙及备用库门钥匙由

库管员与信用社主任共同密封后，交县级联社会计部门入库保管。金库密码设定后，单独封存，并加盖设定人员印章，交县级联社保卫部门入库保管，金库密码原则上每年变动一次，金库密码管理人员变动同时要更换金库密码。特殊情况需要动用备用钥匙和金库密码时，应经县级联社主管会计和保卫工作主任批准，并会同网点负责人和密码管理或钥匙管理人员启封。

第三十条 出入库房应坚持两人同进同出，出入库的款项、实物必须实行双人办理，相互复核，共同负责。除库管员外，其他人员未经领导批准不得进入库房。

第三十一条 对所辖网点的查库，坐班主任或会计主管每月至少查库四次，信用社主任每月至少查库两次；对所辖信用社（分社）的查库，县联社会计部门负责人每至少全面查库两次，县联社主管主任每年至少全面查库一次，县联社理事长、主任每年对营业网点不定期抽查。

第三十二条 坚持不定期查库，查库结束后应登记查库登记簿（尾箱余额登记簿作附件），注明查库具体时间，并由相关人员签章。99尾箱以外的其他柜员尾箱及自助设备要一并清查。

第三十三条 查库内容

（一）清点库存现金、金银等实物是否账实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故。

（二）库房、保险柜、密码以及钥匙和锁的使用、管理情况，金库锁是否发生损坏，有无擅自更换情况。

（三）是否执行三人管库（含金库密码管理员）和双人守库制度。

（四）库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。

第八章

出纳交接

第三十四条 出纳或库管员工作变动或临时休假时，必须办理移交手续。交接双方要在监交人的监督下，共同清点库内现金、金银、有价单证、业务印章、保险柜钥匙（密码）等事项，无误后登记交接登记簿办理交接手续，做到手续严密，签章齐全，有据可查。

第三十五条 库管员办理交接时，金库钥匙、密码不能交叉保管、使用，应遵循平行交接原则。

第九章 附 则

第三十六条 本办法由吉林省农村信用社联合社负责解释和修改。

第三十七条 本办法自下发之日起施行，吉农联发„2007‟41号文件中的《吉林省农村信用社出纳工作暂行规定》同时废止。

第三篇：出纳工作管理流程

出 纳 现 金 收 支 工 作 管 理 流 程

1、银行转账汇款工作流程

出纳收到汇款通知后，依据“汇款申请单”签字手续齐全的汇款金额或要汇款的金额进行网银汇款操作，操作完毕交“印章”保管人员或财务主管核对汇款单位和汇款金额及汇款手续是否齐全，核对无误后在“汇款申请单”上加盖“转账付仡”章，同时通知网银审核人员进行审核出账或取消汇款。汇款完毕将银行汇款回单和“汇款申请单”一并交会计审核做账。

2、现金收支管理工作流程

所有现金收入（包含向银行提现）都要先存入专门的银行卡（银行卡待定），不得做支现金，既出纳收到客户或员工交纳或向银行提现的现金时，要先存入此银行卡，然后再转入专门用于报销的银行卡中，所有报销用的现金都要从此张银行卡中提现支付或网银转账支付。以上银行卡全部由出纳保管和使用，每月打印银行卡现金收支流水账附报表后面。

出纳的报销备用金为1万元，上限3万元，当备用金小于5000元时，出纳应向公司提出申请补充备用金1-2万，申请补充备用金应以书面形式（特殊情况可后补）向总经理提出申请，然后总经理或相关人员将从用于专门收款的银行卡中将款通过网银转入出纳的专门用于报销的备用金银行卡中，出纳所有报销用的现金都要从此张银行卡中提现支付或网银转账支付。以上银行卡全部由总经理或出纳保管和使用，每月打印银行卡现金收支流水账附报表后面。

出纳应做两份“现金日记账”（一份对外和一份对内，两分相加为

总的现金日记账）和“银行存款日记账”，相关摘要至少应包含凭证或单据编号等内容。

3、所有当天银行和现金收入情况应及时（最迟不得超过3个作日）于相关人员确认款项性质和往来单位。

4、所有当天银行和现金收支明细及余额情况的电子文档应于当天下班前发总经理和财务经理邮箱。

第四篇：图书出纳管理系统

1.引言 1.1编写目的 可行性研究报告是为“图书管理系统”开发的可能性、可行性、必要性提供论据，为开发人员进行系统总体规划设计及具体实施开发工程提供必要的参考资料，在系统开发完成后期为系统的测试、验收提供帮助。其编写过程由经济管理学院信息管理与信息系统专业学生完成。预期读者是“软件工程”教师，及从事“图书管理系统”开发的相关人 2 可行性分析前提 2.1可行性分析要求：主要功能是负责图书外借情况和图书管理。只有以图书管理员的身份才可以进行管理。

2.2可行性分析目标：方便图书馆管理人员对图书的借阅、归还等方便快捷的管理方式，同时也让读者随时可以清楚自己的借阅情况。

2.3系统的运行条件：当前主流操作系统如XP、WINDOW、OFFICE.2.4可行性研究方法 通过对已有图书管理系统的分析和研究比较的方法。

2.5决定可行性的主要因素 效益>成本；技术可行，现有技术可承担开发任务；操作可行，软件能被原有操作人员快速接受。

3.技术可行性分析 3.1系统简要描述 采用VB和SQL开发，即使遇到困难，也能从丰富的参考书中找到解决方案。

开发出的系统具有库存图书管理功能，能高效管理师生借阅信息，统计每年、每月、某天的图书借入借出情况，对财务信息进行统计、分析等。

3.2处理流程和数据流程 借阅审核系统结构图： 学生持学生证认证 图书馆出纳台 入内，根据书目选书 将选好的书让出纳台检验 判断是否可以借出 图书归还流程图： 4.经济可行性分析 开发需求较低,加上成熟的软硬件环境、目标系统并不是十分复杂和开发周期较短,人员经济支出有限。

开发完成运行后，为使用者带来便利，为系统的进一步推广创造了条件，经济收益将远超过投资。

从经济角度考虑,此系统开发可行。

5.法律可行性分析 由于整个系统是自行开发,自行使用，所以系统本身不存在版权争议，符合国家各种政策法规。

服务器软件方面，它的操作系统可能会被微软跟踪,如果不是正版软件,将会面临民事诉讼的风险。

6.结论 根据以上分析可知，使用该系统会大大减少图书馆管理人员的工作量，可以减少工作人员节约费用。

、目录

第一章 系统概述 1 1.1 系统开发背景和意义 1 1.2 开发环境 1 第二章 系统需求分析 2 2.1 任务概述 2 2.2 数据描述(数据流图+数据字典)2 2.3 功能需求 6 2.4性能需求 6 第三章 系统总体设计 8 3.1 新的业务流程 8 3.2 系统功能模块图 8 3.3 系统的流程图 9 第四章 详细设计 11 4.1 程序流程图 11 4.2 程序输入输出描述 13 4.2.1 主模块 13 4.2.1 学生管理模块 13 4.2.2 图书管理模块 13 4.2.3 借阅管理模块 13 4.2.4 归还管理模块 13 4.2.5 管理措施设置模块 13 4.3 程序接口描述 14 4.3.1 外部接口 14 4.3.2 内部接口 14 4.4 数据库的设计 14 4.4.1 数据库的逻辑设计 14 4.4.2 数据库的物理设计 16

第一章 系统概述 1.1 系统开发背景和意义

图书管理是高校内每一个系部或院部都必须切实面对的工作，但一直以来人们使用传统的人工方式管理图书资料。这种方式存在着许多缺点，如效率低、保密性差且较为繁琐。另外，随着图书资料数量的增加，其工作量也将大大增加，这必将增加图书资料管理者的工作量和劳动强度，这将给图书资料信息的查找、更新和维护都带来了很多困难。

经过详细的调查，目前我国各类高等学校中有相当一部分单位图书资料管理还停留在人工管理的基础上。这样的管理机制已经不能适应时代的发展，其管理方法将浪费许多人力和物力。随着科学技术的不断提高，这种传统的手工管理方法必然被以计算机为基础的信息管理方法所取代。

图书管理作为计算机应用的一个分支，有着手工管理无法比拟的优点，如检索迅速、查找方便、可靠性高、存储量大、保密性好、寿命长、成本低等。这些优点能够极大地提高图书管理的效率。因此，开发一套能够为用户提供充足的信息和快捷的查询手段的图书管理系统，将是非常必要的，也是十分及时的。1.2 开发环境

开发环境的选择会影响到数据库的设计，所以在这里给出图书管理系统开发与运行环境的选择如下： 开发环境：Windows 2000 开发工具：Visual Basic 6.0 数据库管理系统： SQL Server 2000 数据库服务器： SQL Server 2000 桌面引擎

第二章 系统需求分析 2.1 任务概述

经过对我校详细调查，并多次与负责图书管理的老师进行研讨后，加深了对现行图书管理业务的深刻了解，与此同时，将整个图书管理的业务流程抽象描述如下： 1.新的图书购进后，分门别类地进行归并并汇总，加以编号。2.新书编号后，上到书架以备学生借阅。

3.如某学生需要借阅图书，则在其本人的借阅登记表上进行登记，记录相关借阅信息与借阅日期。4.学生借阅图书后，应及时归还图书，并在本人的借阅登记表上注明还书日期和时间。

2.2 数据描述(数据流图+数据字典)经过详细的调查，我们已经清楚了解了现行的业务流程，接下来给出系统的逻辑模型。构造系统逻辑模型的工具是数据流图和数据字典。根据现行图书管理的业务流程，首先把数据流图中的源点和终点都选定为学生，因此可以得到图书管理系统的基本系统模型，2.3 功能需求

经过以上详细的用户调查，在现行业务流程和数据分析的基础上，基本可以确定系统设计必须达到的目标。

以下是图书管理系统必须具备的功能：

1.新进图书的登记功能：对于购进的新书，系统必须具备图书信息资料的录入功能。

2.图书的查询修改功能：当图书资料发生变化，如图书丢失或有错误信息输入时，则应能够及时对数据进行修改和补充。

3.借阅的登记，归还的登记功能：系统的主要功能之一，供本校学生借阅图书、归还图书，并进行登记。

4.学生信息的增加、删除和修改功能：系统主要功能之一，建立学生信息，并对其进行维护。2.4性能需求

为了保证系统能够长期、安全、稳定、可靠、高效的运行，图书管理系统应该满足以下的性能需求：

1、系统处理的准确性和及时性

系统处理的准确性和及时性是系统的必要性能。在系统设计和开发过程中，要充分考虑系统当前和将来可能承受的工作量，使系统的处理能力和响应时间能够满足学校对信息处理的需求。

2、系统的开放性和系统的可扩充性

图书管理系统在开发过程中，应该充分考虑以后的可扩充性。例如用户查询的需求也会不断的更新和完善。所有这些，都要求系统提供足够的手段进行功能的调整和扩充。而要实现这一点，应通过系统的开放性来完成，既系统应是一个开放系统，只要符合一定的规范，可以简单的加入和减少系统的模块，配置系统的硬件。通过软件的修补、替换完成系统的升级和更新换代。

3、系统的易用性和易维护性

图书管理系统是直接面对使用人员的，而使用人员往往对计算机并不时非常熟悉。这就要求系统能够提供良好的用户接口，易用的人机交互界面。要实现这一点，就要求系统应该尽量使用用户熟悉的术语和中文信息的界面；针对用户可能出现的使用问题，要提供足够的在线帮助，缩短用户对系统熟悉的过程。

4、系统的标准性

系统在设计开发使用过程中都要涉及到很多计算机硬件、软件。所有这些都要符合主流国际、国家和行业标准。

5、系统的先进性

目前计算系统的技术发展相当快，做为图书管理系统工程，在系统的生命周期尽量做到系统的先进，充分完成企业信息处理的要求而不至于落后。这一方面通过系统的开放性和可扩充性，不断改善系统的功能完成。另一方面，在系统设计和开发的过程中，应在考虑成本的基础上尽量采用当前主流并先进且有良好发展前途的产品。

6、系统的响应速度

图书管理系统系统在日常处理中的响应速度为秒级，达到实时要求，以及时反馈信息。在进行统计分析时，根据所需数据量的不同而从秒级到分钟级,原则是保证操作人员不会因为速度问题而影响工作效率。第三章 系统总体设计 3.1 新的业务流程

根据需求分析的得到的现行业务处理流程，在用户反复研究后，首先确定目标系统的业务流程针对新的业务流程，现具体描述其功能如下： 1.用户登录：系统对用户合法性进行检查。

2.图书入库：对新购进的图书分类进行编号，并把图书基本信息录入计算机。3.图书借阅：对已入库的图书，学生可以借阅，并进行登记。4.图书归还：对学生已归还的图书进行归还登记。

5.信息查询：即对所有图书的借阅情况，或学生的基本情况和借阅情况进行查询。6.管理措施：定义系统规定的借阅图书超期时间、超期处罚办法和丢失赔偿办法。3.2 系统功能模块图 依据需求分析阶段得到的数据流图，采用软件工程中软件设计的概念和原理，与用户成分协商后，在保证系统基本功能要求的前提下，结合系统新的业务流程确定系统必须具备的所有功能 第四章 详细设计 4.1 程序流程图

依据软件工程的基本原理，详细设计阶段的根本任务是确定应该怎样具体实现所要求的系统，也就是说，经过这个阶段的设计工作，应该得出对目标系统的精确描述，从而在系统实现阶段可以把这个描述直接翻译成用某种程序设计语言书写的程序。具体来说就是把经过总体设计得到的各个模块详细的加以描述。由于本系统采用支持面向对象的Visual Basic 6.0作为开发工具，而Visual Basic 6.0采用事件驱动的编程机制，所以在此给出软件系统的主程序流程图，4.2 程序输入输出描述 4.2.1 主模块

1.输入项目：操作系统传递至的各种消息以及用户的输入数据。2.输出项目：用户界面显示。4.2.1 学生管理模块

1.输入项目：与学生管理操作子对话框有关的用户输入及系统消息。2.输出项目：操作结果显示。4.2.2 图书管理模块 1.输入项目：用户口令。2.输出项目：相应的界面。4.2.3 借阅管理模块

1.输入项目：学生学号、图书编号。2.输出项目：学生信息、相关借书信息。4.2.4 归还管理模块 1.输入项目：图书编号。2.输出项目：相关学生信息。4.2.5 管理措施设置模块 1.输入项目：用户的输入。

2.输出项目：根据用户的输入显示相应的对话框。4.3 程序接口描述 4.3.1 外部接口

按Windows应用软件用户界面的规范来设计，使用以对话框为主的用户界面，便于用户使用。4.3.2 内部接口

模块间接口采用数据耦合方式，通过参数表传送数据，交换信息。4.4 数据库的设计 4.4.1 数据库的逻辑设计

在需求分析阶段已完成该系统所有的数据分析。根据该阶段所建立的概念模型，已经得出满足系统设计要求的几个关系描述，该阶段的主要工作就是把前一阶段的成果转化为具体的数据库。

实体：图书（图书编号，书名，作者，出版社，定价，图书类别，图书ISBN号，图书数量）

学生（学生学号，学生姓名，性别，入校时间，毕业时间）

管理员（编号，名字，密码，加入时间）联系：学生管理（图书管理员，学生姓名，学生密码）

图书管理（图书管理员，借阅号，归还号）

查询（图书编号，借阅证号，图书管理员，学生）4.4.2 数据库的物理设计

依据数据库的原理，并结合以上E-R图，经过转化，即可进行数据库的物理设计。基于以上数据库的逻辑设计，考虑程序设计的简易性，同时考虑题目的时间，该系统的数据库采用Microsoft SQL Server 2000。本系统决定采用一个数据库，在其下创建5个数据表，其结构分别如下：

1.图书信息表（tBook），其字段列表如表4-1所示。序号 字段名称 字段说明 类型 位数 属性 备注 1 cBooksID 图书编号 文本 7 必须非空cBooksName 图书名称 文本 20 必须非空cBooksISBN 图书ISBN号 文本 15 可为空cBooksAuthor 图书作者 文本 10 可为空cBooksPublisher 图书出版社 文本 20 可为空cBooksType 图书类型 文本 16 可为空smBooksPrice 图书价格 货币

可为空 8 iBooksStoreQuan 图书库存量 整数

可为空iBooksLeftQuant 图书副本数量 整数

可为空iBooksTotalQuan 图书总数 整数

可为空

2.图书借阅登记表（tBorrow），其字段列表如表4-2所示。序号 字段名称 字段说明 类型 位数 属性 备注 1 cBorrowID 借书编号 文本 6 必须非空cVipID 学生编号 文本 6 必须非空cBooksID 图书编号 文本 7 必须非空cBorrwTime 借书时间 时间日期

可为空cReturnTime 还书时间 时间日期

可为空cReturn 是否归还 文本 1 可为空

3.图书归还登记表（tReturn），其字段列表如表4-3所示。序号 字段名称 字段说明 类型 位数 属性 备注 1 cBorrowID 借书编号 文本 6 必须非空cVipID 学生编号 文本 6 必须非空cBooksID 图书编号 文本 7 必须非空cBorrwTime 借书时间 时间日期

可为空cReturnTime 还书时间 时间日期

必须非空cReturn 是否归还 文本 1 必须非空cNoReturn 归还异常 文本 8 可为空

4.学生信息表（tVip），其字段列表如表4-4所示。序号 字段名称 字段说明 类型 位数 属性 备注 1 cVipID 学生编号 文本 6 必须非空cVipName 学生姓名 文本 10 必须非空cVipSex 学生性别 文本 1 可为空 vipAddTime 学生入学时间 时间日期

必须非空vipEndTime 学生毕业时间 时间日期

必须非空

第五篇：出纳管理系统流程

出纳管理

一、现金日记帐

1、开设现金日记帐

点“现金日记帐”→点“开设现金日记帐”→录入现金的科目代码，建帐年月（不能小于账务系统的建帐年月）→录入期初余额（若为年中建帐还需要录入累计发生额）→选择出纳身份→点“确认”存盘。

注意：开设的现金日记帐如果需要修改，可以在开高的现金日记帐上双击鼠标将其展开。

2、录入现金日记帐

点“增加”可以直接输入或者点“导入”将账务系统中的数据导入到“出纳管理”模块中的现金日记帐中。具体的操作步骤为：

点“导入”→用鼠标+SHIFT键选中需要导入的记录→点“导出”→点“保存”即可。

3、稽核

将“出纳系统的现金日记帐与账务系统的数据进行核对，查看是否存在余额。

4、现金日记帐的查询

5、结帐。

二、银行日记帐

1、银行日记帐的录入、查询、结转都和现金日记帐相同。

2、银行日记帐的开设时，若企业日记帐中的期初余额与银行对帐单的不一致，则需在“企业未达帐”或“银行未达帐”中录入未达帐项。

3、银行对帐单的录入（可以用导入的方法，但一般用直接输入的方法）

4、对帐

企业日记帐同银行对帐单的核对。

点“对帐”→点“自动勾对”→选择勾对方法→未勾对上的记录则采用手工勾对的方法，具体的操作：

若企业帐中借方有一笔记录为5000元，而对帐单中贷方金额中有两笔记录：一笔为2000元，另一笔为3000元，则这时候用SHIFT+鼠标在企业帐中先选到5000元，再在对帐单中选中2000元和3000元这两笔记录→点“手工勾对”这时“对帐栏”内回出现勾的标志。

三、平时一般操作：

A、录入现金，银行存款日记帐

B、查询日记帐

C、与帐务系统中的日记帐进行稽核，看出纳所作日记帐与帐务系统中的日记帐是否存在差额

D、日记帐的结转