市国土资源局财务管理制度

第一篇：市国土资源局财务管理制度

为进一步加强我局财务管理，压缩费用开支，促进财务管理工作规范化、制度化，根据《中华人民共和国会计法》及有关财经法律法规，结合我局实际情况，制定本制度。

第一条 财务管理实行收支两条线制度。

第二条 认真执行公出审批制度，严格控制差旅费支出。

1、公出人员必须持经局长审批的《出差审批单》到财务室办理借款手续。出差回来后必须在三日内办理结帐手续。

2、前期借款未清的，原则上不予办理第二次借款。

3、差旅费必须经财务人员、主管局长审核和局长签字后方可报销。

4、除特殊情况外，省内公出应乘坐火车。

5、住宿费用应控制在200元/天以内。

6、出差补助严格按有关规定执行，超标自负。可凭车票、宿费收据，按实际出差天数发给出差补助，补助标准每人每天15元。

第三条 严格控制电话费支出。每部电话费用控制在150元/月以内（含月租费），综合科每月公布电话费用，超出标准或发生声迅台费用，从科长工资中扣除。

第四条 办公用品及设备的购置、发放和管理由综合科负责。科室领取办公用品须填写《办公用品审批单》，报综合科审批。购置设备须经主管局长审核后报局长批准。

第五条 严格控制接待费用。

来局客人按公务接待标准实行填单制度，按来人级别、人数等填写《公务接待审批单》，经局长批准后由综合科安排就餐，一切接待费用由财务人员结算，其他人员结算一律不予报销。

第六条 严格控制车辆费用支出。

1、路桥费用由综合科按派车记录核定车辆的路桥费，经主管局长审核后报局长签批。

2、油料供应实行财务人员跟班加油制度；分局车辆按年初确定的经费指标执行。

3、车辆维修须填写《车辆维修审批单》，报综合科长审核、主管领导批准后到指定地点维修。财务人员凭《车辆维修审批单》结算报销，否则不予报销。

第二篇：县国土资源局财务管理制度

县国土资源局财务管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范财务行为，加强财务管理，根据《会计法》、《预算法》以及《行政事业单位会计制度》的规定，结合县国土资源局系统的实际情况，制定本制度。

第二条 县国土资源局及直属单位的财务活动，适用本制度。

第三条 财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财政财务规章制度；厉行节约，制止奢侈浪费；筹集资金，量入为出，保证重点，兼顾一般，提高资金使用效益。

第四条 财务管理的基本任务是：

（一）合理编制本单位部门预算和财务收支计划，并认真组织实施，统筹安排、节约使用各项资金，保障单位正常运转和各项业务必需开支的资金需要；

（二）定期编制财务报告，进行财务分析，如实反映本单位财务预算的执行情况；

（三）建立、健全内部财务管理制度，对财务活动进行有效控制和监督；

（四）加强本单位国有资产管理，防止国有资产流失；

（五）接受各方面监督、保证资金安全规范运行。

第五条 全局系统的财务管理活动在局行政领导下，由局财务股统一管理。经局长授权，分管财务的局领导可代其审批。

第二章 局机关财务管理办法

第六条 部门预决算和收支计划管理规定

1、部门预决算：财务股根据有关规定，汇总编制部门预决算，经党组会集体研究后报局长签批；

2、收支计划：财务股根据有关规定和事业发展实际情况，编制收支计划，经党组会集体研究后报局长签批。

第七条 人员经费管理规定

1、工资、补助工资、津、补贴；按照国家、省、市人事（劳动）和财政部门及有关部、委、局联合行文所规定标准，政工股核定标准，财务股落实资金渠道，报分管财务局领导审批；

2、奖金：按有关规定，政工股制订方案，财务股落实资金渠道，报分管财务局领导审批；

3、福利费：按有关规定，办公室制订方案，财务股落实资金渠道，报分管财务局领导审批；

4、社会保障费：财务股按国家规定标准计提、缴纳；

5、临时工工资：政工股制订临时用工计划报局长审批后，统一办理劳动用工手续，核定工资标准；财务股落实资金渠道，报分管财务局领导审批，据实编制工资表发放。

第八条 购置费管理规定

所有采购项目统一由办公室实施。凡已纳入政府采购目录，达到规定标准的采购项目，办公室按照政府采购的规定实施政府采购，各相关股室、所、中心、队，根据实际需要提出书面购置计划，办公室签署意见后，报分管办公室的局领导审批，购置计划资金总额3000元以上的，报局长审批，财务股根据批准的购置计划，落实资金报分管财务的局领导审批安排资金。对未纳入政府采购目录的采购项目，按上述程序报批后购买。

第九条 公用经费管理规定

1、公用经费范围

（1）执法经费为执法支队发生的除人员经费以外的各项费用；

（2）接待费用为办公室接待部、省市、县领导、外来客人所发生的各项费用；

（3）机关水电维修费为维持机关正常运转和维修宿舍楼公共部分所需水、电、气、空调、绿化、卫生、物业管理等购置、维修、临时人 员经费等；

（4）汽车费用为办公室所管汽车的油料费、路桥费、保险费、修理费、司机出车补助费等；

（5）宣传工作、培训工作、老干工作、计生工作、党委工作、信访工作、纪检监察工作等其他专项包干经费为与该项工作有关的所有费用开支。

2、公用经费严格按照年初制定的预算和支出计划控制使用，经办人签字后报分管局领导签署审核意见，由分管财务的局领导审批。单次开支5000元以上的报局长审批。

第十条 专项经费管理规定

（一）专项经费分为一般专项经费和项目经费，一般专项经费是指根据实际情况，为完成特殊工作任务而安排的预算资金；(xiexiebang.com)项目经费是指国家、省、市、县财政根据批准的任务立项安排的预算资金，主要有土地开发整理整治、土地复垦、基本农田建设、改善农业生产条件、矿产资源保护、地质矿产勘查、矿山地质环境恢复与治理、地质灾害防治、地质遗迹保护、基础测绘、信息系统建设等项目资金。

（二）一般专项经费：经办股室编制用款计划，报分管局领导审核，报局长审批。单次支付金额5000元以上的报局长审批。

（三）项目经费：经办股室（部门）根据经批准的立项任务书组织编制项目资金预算，财务股组织审核项目预算，分管局领导商分管财务局领导签署意见后，报局长审批。单次支付金额10000元以上的报局长审批。

（四）专项经费应按照国家有关财务规章制度的要求严格管理，控制使用，坚持事实求是、精打细算、专款专用，任何部门不得挤占、挪用，年终结余按有关规定结转。项目经费预算或用款计划一经批准原则上不准超支，特殊情况须追加预算或计划，按审批程序追加后方予以报销。

第十一条 各类报销票据必须真实、合法、内容齐全、手续完备。

1、所有票据必须做到单位名称、日期、内容、数量、金额、填制单位签章及填制人等项目齐全，缺一不可；

2、报销票据必须要有经手人、证明人（验收人）和领导批示；

3、汽车修理费必须附有修理清单。

第三章 货币资金内控管理制度

第十二条 本制度所称货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第十三条 为了确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第十四条 办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并定期进行岗位轮换。

第十五条 付款业务应当按照以下程序办理：

（一）付款申请。单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交付款申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有合规的发票或相关证明。

（二）付款审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的付款申请，审批人应当拒绝批准。

（三）付款复核。会计应当对批准后的付款申请进行复核，复核付款申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

（四）办理支付。出纳人员应当根据复核无误的付款申请，按规定办理支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

第十六条 对于重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范挪用、侵占、贪污货币资金等行为。

第十七条 现金库存限额由县财政局核定，超过库存限额的现金应及时存入银行。

第十八条 现金使用的范围

1、职工工资、各种津补贴。

2、个人劳务报酬。

3、根据国家规定颁发个人的科技、文化、体育等各种奖金。

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其它支出。

5、出差人员必须随身携带的差旅费。

6、结算起点以下的零星支出（结算起点为1000元以下，不含1000元）。

第十九条 现金收入应当及时存入银行，借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。

第二十条 取得的各种收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账，严禁收款不入账。

第二十一条 应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算，并定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。

第二十二条 加强对支付结算凭证的取得、填制、传递及保管等环节的管理与控制。

第二十三条 指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时处理。

第二十四条 定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。

第二十五条 加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。

第四章 固定资产的管理

第二十六条 固定资产范围及计价标准

1、按现行制度规定，一般设备：单价在500元以上，并且使用时间超过一年的，应作为固定资产核算。单价虽不满500元，但使用时间超过一年的大量同类物资，也应作为固定资产核算；专用设备：单价800元以上，并且使用时间超过一年的，单位价值虽未达到规定的标准，但使用时间超过一年的大量同类物资，也应作为固定资产核算。

2、固定资产的分类：a）房屋和建筑物；b）专用设备；c）文物和陈列品；d）图书；e）其他固定资产。

3、固定资产均以原始价值作为计价标准。

第二十七条 财务股设置固定资产总帐、明细帐及固定资产登记表，办公室指定专人作为固定资产管理员；固定资产管理员按数量、金额、存放使用地点（部门）逐项登记管理，建立固定资产实物台帐，保证帐帐相符、帐表相符、帐实相符。

第二十八条 固定资产实物管理按使用权归属，实行部门负责制。各部门应建立固定资产备查帐，部门负责人岗位变动，要办理固定资产移交手续。

第二十九条 局财务股和办公室定期组织固定资产清查，固定资产损坏、丢失、报废、盘盈（亏）由使用部门提出书面申请，局办公室签署意见，报分管办公室局领导审查，财务股根据有关规定和程序报批后进行相应的帐务处理。对损坏、丢失的固定资产按财政有关规定办理。

第五章 票据管理规定

第三十条 凡购买商品和支付劳务费用，以及从事其他业务活动的开支，都要收取有税务机关“监制章”的发票，交纳事业单位的一切费用，要收取行政事业单位统一收费“专用章”的收据；无上述印章的票据不予报销。

第三十一条 票据要填写户名、商品名称或项目、计量单位、单价以及大小写累计金额、开票日期、单位及经办人签章。个体的要有经营人签章。若有缺项或错填项目，应不予接收。

第三十二条 自填票据的管理

1、凡收取资金，在取得收入时，均应向付款方如实开具非税收入一般缴款书或行政事业单位收款收据，或税务机关印制的有“监制章”发票，不得向外出具其他形式的票据；

2、在开具票据时，按规定填全项目，并加盖财务专用章；

3、对填写错误的票据，应完整保存，对其各联应注明作废字样，不得私自销毁，如有丢失票据，应及时报告财政、税务机关处理；

4、在填写票据时，要用圆珠笔填写；

5、票据只限本单位使用，不得代其他单位和个人填写票据。

第三十三条 空白票据的管理

空白票据必须由专人统一购买和保管，并建立购买、领用登记手续，如实进行统计，按要求定期报送报表，用完的票据存根要按规定保存或上缴。

第六章 会计工作规范化要求

第三十四条 会计凭证、会计帐簿、会计报表及其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第三十五条 会计凭证、会计帐簿中发生的差错必须按《会计基础工作规范》规定的更正错误方法进行更正。

第三十六条 各单位应按规定设置总帐、银行存款日记帐和现金日记帐，并根据经济业务需要设置明细帐和辅助帐。

第三十七条 各类明细帐必须按《事业单位会计制度》的要求设置帐户，凡要求按单位、个人或按规定科目设置帐户的，应按全称分别设置，不得设置综合性帐户，不得任意以表代帐。

第三十八条 会计报表应根据《事业单位会计制度》及有关规定进行编制，做到数字真实，内容完整，上报及时，说明清楚。

第三十九条 会计报表上报前，必须按照要求进行审核，并报经会计主管人员和局长审阅并签名盖章后方可上报。

第四十条 会计部门要按照国家关于会计档案管理的规定和要求，对会计凭证、会计帐簿、会计报表及其他会计资料，定期装订成册，整理立档，并妥善保管。

第七章 附则

第四十一条 本制度由财务股负责解释；

第四十二条 本制度自发文之日起执行。

第三篇：市国土资源财务管理制度(修订稿)

徐州市国土资源局财务管理制度（修订）

第一章

总

则

第一条 为进一步加强财务管理，规范会计工作和财政财务收支行为，严格执行部门预算，提高资金使用效益，保障国土资源事业健康、协调、持续发展。根据《会计法》、《会计基础工作规范》和国家有关法律、法规及财务制度，结合本局实际情况，特对原财务管理制度进行修订。

第二条 国土资源财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；厉行节约，制止奢侈浪费；量入为出，保证重点，兼顾一般，注重资金使用效益，正确处理国家、集体和个人三者利益的关系。

第三条 国土资源财务管理的主要任务是：合理编制单位预算，统筹安排、节约使用各项资金；如实反映单位财务状况，依法组织收入，努力节约支出，建立健全财务制度，加强经济核算，防止国有资产流失，对单位经济活动进行财务控制和监督。第四条 局各处（室）、分局及直属事业单位财务管理工作适用本制度并依照执行。

财务管理体制

第五条 市局是国家行政管理单位。按照下管一级的原则，实行“统一领导、分级审批、集中管理、加强监督”的财务管理体制。依据财政部制定的《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》、《企业财务通则》，按照不同单位性质，单独建帐，集中结算，分级负责。

第六条 财务处会计结算中心负责对局各处（室）、分局及直属事业单位财务凭证的审核、资金结算、登记会计帐薄、编制会计报表等工作。做到“三统一、一提高”，即统一帐薄科目设置，统一核算方法，统一会计报表口径，提高会计基础工作的质量。分局只设报帐员，直属事业单位单独设立账户进行财务收支核算。

财务内部管理

第七条 全局实行“统一领导，归口分级管理”的内部财务控制制度。局领导班子是单位财务工作的领导集体，对单位财务工作负有领导责任。定期听取财务管理和财务收支情况报告，研究财务管理工作。

第八条 财务工作实行主要领导负责制（包括协管财务领导），对局及所属各单位财务管理、会计核算和会计资料的真实性、完整性负全面责任。重大的财务支出等事项实行领导班子集体会商决定。第九条 财务处负责人对财务支出的合法性、凭证合规性要事前审核。严格内部牵制手续。实行印鉴与支票分开保管，支出凭证的经手人、批准手续要齐全。

第十条 严格遵守现金、银行管理制度。各项现金收入要及时入账，不得坐支，严格现金使用范围，凡不属于现金范围的开支，都必须通过单位零余额账户或银行转账结算，对银行收支业务，要做到日清月结，按月核对，确保账实相符。加强支票管理，不得签发空白现金支票和转账支票。

第十一条 严格管理各类票据，明确专人负责票据的管理工作，按照规定购领、使用、保管和缴验票据；票据所收款项严格执行“票款分离”制度，收费人员按财政规定的收费代码，填写认真、清晰、规范，及时足额上缴财政专户，并定期与财政核对，保证解缴款项无误。

第十二条 严格政府采购管理

1、凡纳入政府采购目录中规定范围的项目，要严格按照部门预算的编制要求纳入部门预算。采购目录根据徐政办发(2005)132号文件规定申报,如发生变更,以现行文件为准。

2、具体报批程序，根据部门预算，由申报单位向办公室和局领导报告审批，审批同意后报财务处申报 1

第四篇：市国土资源局档案管理制度

市国土资源局档案管理制度

一、立卷归档制度

（一）、国土资源管理每一项工作完成后，有关部门应将一套

收集完整的成果材料向档案部门移交归档。确保档案的归档率、完整率、案卷合格率。

（二）、归档的材料必须做到内容齐全、完整、准确，图件

清晰，字迹工整，发文

规范，装订整齐，审查手续完备。

（三）、国土资源管理档案所涉及的地籍管理类、土地利用规

划类、耕地保护类、建设用地管理类、国土资源有偿使用类、矿业权管理类、执法监察类等材料，应在办理完毕后按归档目录，由项目负责人审定后即向档案部门移交。第一的文书档案必须在第二年上半年向档案部门移交。会议材料在会议结束后及时交办公室归档。其它归档材料由各职能部门整理立卷后，在第二年一季度向档案部门归档。会计档案、人事档案实行分类管理的原则。

（四）、双方在办理移交时，档案部门发现案卷质量不合格，要求补充完整或改正后再移交，移交方不得以任何理由不交、缓交或任意添加与本案卷无关的材料。

（五）归档材料由兼职档案员或指定的专人向档案部门移交，交接后经清点审查无误，交接双方在移交清单上签字。移交清单一式两份，交接双方各持一份备查。

（六）、档案部门对移交的成果材料应及时登记、造册、编目、录入计算机管理，档案实体送专门库房上架保管，并提供利用。

二、档案查阅制度

（一）、查阅、利用、复制档案，应有明确的目的、范围、时间。单位利用档案，须持有合法证明；个人利用档案应出具身份证明，申报具体用途，可利用个人捐赠、寄存、移交的档案和与个人有关联的档案；不得跨越利用范围，查阅所在单位和他人的档案。

（二）、隶属下级单位利用上级单位档案，需征得上级单位同意，持上级单位介绍信或法人委托书，方可利用档案。

（三）、国家安全机关、公安机关、检察机关、审判机关和纪检、监察、督察等部门持介绍信或调查专用证明，有权利用与本公务有关的档案资料。

（四）、律师利用档案资料出示律师调查证明、委托书、律师证，利用委托单位或者个人的档案资料。

（五）、中华人民共和国公民和组织持有合法证明，可以利用已经开放的档案，并可在我局局域网上公开查询。任何单位和个人不得擅自公布不属于自己所有的档案。

（六）、土地登记资料公开查询依照（国土资源部第14号令《土地登记资料公开查询办法》）执行。

（七）、保护期内地质资料查阅利用依照（国土资源部第16号令《地质资料管理条例实施办法》）第三章执行。

（八）、咨询。

（九）、内部利用档案按局规执行。查阅档案在查阅室，公务借出，需注明借出时间，经局领导同意，限期归还。

（十）、利用档案的单位和个人应爱护档案，不得任意添加材料、不得遗失、涂改、拆散、勾画、剪裁、污损、批注、转借和泄密。

三、图纸管理制度

（一）凡归档的底图或蓝图应移交档案室统一保管。

（二）修改补充图纸底图应经领导书面同意，修改内容较少时，可在图上“杠改”或“刮改”，并在修改处标注“修改标记”。修改内容较多时，另绘新图，与原图一并保存，并作说明。

（三）图纸管理一律以地域或地图分幅分类。放入图柜管理的图纸按坐标分幅号和象限行列式平放或吊挂；案卷附图采用折叠手风琴式；大图幅采用卷放保管。

（四）归档图纸必须齐全完整，分类编号正确。

（五）定期对存放的档案、图纸进行检查、补充，发现破损、变质应立即修复或复制。

四、档案保密制度

（一）公民有保守和履行国家秘密的义务。凡涉及国家秘密的工作部门和工作人员应加强保密教育。

（二）国家秘密的密级分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。属于国家秘密文件、资料在收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁中，应严格执行党和国家的保密政策和保密制度。

（三）档案资料的管理实行岗位分工负责制。提供利用档案履行登记审批手续。

（四）经审查，属保密范围的档案、资料应在保密载体上加以标识，标注密级和保密期限。定期进行定密项目的检查、修订和升解密工作。

（五）开放档案报请上级主管机关批准后公布。

（六）利用档密的单位和个人未经许可无权修改。

五、档案销毁制度

（一）建立由分管领导、保

第五篇：市国土资源局考勤管理制度

桐城市国土资源局考勤管理制度

(征求意见稿)

第一章 总 则

第一条 为进一步加强机关事业单位工作人员管理，规范上下班制度和请销假行为，切实转变工作作风,提高行政效能。根据《中华人民共和国公务员法》、《事业单位人事管理条例》(国务院令第652号)等法律法规规定，结合我局实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于机关及事业单位工作人员。第三条 机关及事业单位工作人员应严格执行本制度，如有违反，依照相关条款处理。

第四条 机关及事业单位工作人员对违反制度的处理决定不服的，在规定的期间内，享有陈述申辩权利、申请复核权利和向有权机关提出申诉的权利。

第五条 机关及事业单位考勤，坚持实事求是、客观公正，以教育为主，惩处应当与过失相当的原则。考勤与年终考核、职称评定、工资晋级、职务晋升、奖惩相挂钩。

第六条 机关科室、事业单位主要负责人是本部门考勤工作第一责任人，督促本部门工作人员遵守考勤制度。

第七条 考勤结果一月一汇总，一月一通报。

第二章 考勤制度

第八条 机关及事业单位工作人员必须严格遵守上下班制度，不得迟到、早退，不得无故串岗、离岗，或做与工作无关的事。如因公务外出，应告知本部门主要负责人外出事项、时间，并在公务活动告知牌上明确去向。

第九条 上下班时间按市政府规定执行，实行指纹考勤。上午上班考勤时间为7:30—8:10，下班考勤时间为11:30—12:30；下午上班考勤时间为14:00—14:40，下班时间为17:20—18:20。未在规定时间内考勤，其上班或下班视为迟到或早退，未考勤又未履行请假手续或上班期间擅自离岗的视为旷工。

窗口单位上下班时间执行市政务服务中心规定。第十条 因开会、下乡、出差等公务活动应履行报备手续。市内公务活动应经本部门主要负责人同意，并向(???)备案，核销缺勤记录；市外公务活动须经局分管领导同意。因公出差时间超过两日的，应持因公出差等相关文件，经局领导同意后，报(???)备案，核销缺勤记录。

第十一条 各分局、所负责人负责本单位人员的考勤，每月5日前将上一个月本单位人员考勤结果进行汇总，报(???)备案。

(???)每月10日前，对上一个月机关各科室、直属单位人员上下班、请销假情况进行汇总，并公示，接受监督。

第三章 请销假制度

第十二条 机关及事业单位工作人员依法享有年休假制度。职工累计工作已满1年、不满10年的年休假为5天；已满10年、不满20年的年休假为10天；已满20年的年休假为15天。国家法定节假日、休息日不计入年休假假期。职工在年休假期间，享受与正常工作相同的工资收入。年休假由(???)根据工作情况及本人意愿，经领导同意后，统筹安排。

第十三条 机关及事业单位工作人员的探亲假一年不超过30天；婚假3天；丧假5天；产假98天，生二孩的延长60天，且男方享受10天护理假，夫妻异地生活的，男方护理假为20天。上述假期包括国家法定节假日和休息日，法定节假日按国家规定政策执行。

探亲假指工作年限满一年的职工，与父、母或配偶不住在一起，又不能在国家法定休假日、休息日团聚的，可享受探亲假。但与父亲或与母亲一方能够在国家法定休假日、休息日团聚的，不享受本规定探望父母的待遇。

休探亲假等假期的，应履行报告手续，由本部门主要负责人审查，局主要领导审批后，报(???)备案。

第十四条 病假审批程序及期间工资福利待遇规定。

机关及事业单位工作人员患病，需要休病假的，按下列程序报批。需要休较长时间病假的，应提供市（县）级以上综合医疗机构出具的病情证明，长期休病假的，还应提供定期复查证明。

1、病假审批程序

(1)病假在3日以内的，个人提出申请，由本部门主要负责人审批，报局办公室备案。因故不能及时请假的，事前应口头报告，事后应完善手续。

(2)病假2个月以内的，个人提出申请，由本部门主要负责人审查，经局分管（工）领导审批，报(???)备案。

(3)病假2个月以上6个月以内的，个人提出申请，由本部门主要负责人审查，经局主要领导审批，报(???)备案。(4)病假超过6个月(含6个月)的，个人提出申请，由本部门主要负责人审查，经局主要领导审批后，按照干部管理权限，报组织或人社部门备案。

2、病假期间的工资及其他福利

病假在2个月以内的，基本工资及福利、津贴等全额发给；病假超过2个月的，按照《关于国家机关工作人员病假期间生活待遇的规定》（国发〔1981〕52号）文件执行。

机关事业单位工作人员病假超过6个月的，不计算工作年限和任职年限，不能参加考核。

第十五条 机关事业单位工作人员确因特殊情况需要占用工作时间办理私事的，可以请事假。

1、事假审批程序(1)事假1个工作日之内（含1天），由个人提出申请，经本部门主要负责人同意，报(???)备案。

(2)事假2个工作日（含2天），由个人提出申请，本部门主要负责人审核，经分管（工）领导批准，报(???)备案。

(3)事假3天及以上的，由个人提出申请，本部门主要负责人审核，经局长批准，报(???)备案。

(4)因特殊原因，事假超过15个工作日的，由个人提出申请，科室、事业主要负责人审核，经局长批准，按照干部管理权限，报组织部门或人社部门备案。

2、事假时间

一年内事假累计不得超过20个工作日，超过规定的，应用当年的年休假冲销。

3、事假期间的工资及其他福利

（1）假期在规定的期限内原工资照发，超过规定期限，年休假已冲销完的，扣发其基本工资，具体扣发办法按每月21.75天除月基本工资的日工资进行扣发(日工资＝[职务工资+级别工资]÷21.75)。

（2）机关事业单位工作人员事假超过规定假期的，考核不得评为优秀等次；事假超过6个月的，不能参加考核。

第十六条 科室、事业单位主要负责人请病、事假的，应经局分管（工）领导或主要领导审批，报(???)备案。请假期间的工资及其他福利，按上述规定执行。

第十七条 销假。机关事业单位工作人员请病、事假、休年休假等，假期满需续假的，应在假期期满前办理续假手续，未办续假手续的，按照旷工处理；不需续假的，应及时归岗并履行相应销假手续。第十八条

机关事业单位工作人员在履行病、事假时，凡弄虚作假取得病、事假证明的，一经查实，请假时间按旷工处理。

第十九条

机关事业单位工作人员连续旷工15个工作日或1年内累计旷工30个工作日的，按照干部人事管理权限处理。

第二十条 局班子成员请假，主要领导请假按市委、政府有关规定办理，其他局班子成员请假由局长审批。

第四章 监督检查

第二十一条 监督检查由局领导班子带队，组织办公室、政工室、监察室人员，对分局、所，机关各科室，直属单位考勤等制度执行情况进行检查。

第二十二条

检查的内容：

1、对上下班制度执行情况进行检查；

2、对上班人员在岗情况及是否做与工作无关之事进行检查；

3、对请销假制度执行情况进行核查；

4、其他事项。

第二十三条 督查采取定期或不定期方式进行，督查应填写《桐城市国土资源局督查记录表》，督查结果应交单位在岗人员签字，不签字的，不影响督查结果。

第五章 考核与奖惩

第二十四条 局成立考勤考核工作领导小组（以下简称考核组），由局长担任组长，纪检组长担任副组长，成员由办公室、政工室、监察室、财务科等单位负责人参加，具体负责考勤考核工作。

第二十五条 考核组依据机关事业单位工作人员参与考勤和请销假等情况，结合督查结果，经局党组研究，分别作出如下处理：

1、每月上班迟到和下班早退10—15次的，或旷工2天以下的人员，开展个别谈心或集中谈话处理；

2、每月上班迟到和下班早退16—20次的，或旷工3—4天的人员，开展诫勉谈话处理;

3、每月上班迟到和下班早退21次以上的，或旷工5天以上的人员，除开展诫勉谈话处理外，还应向局党组书面说明迟到早退或旷工的原因，并在系统内通报；

4、连续旷工15个工作日或1年内累计旷工30个工作日的人员，按照本办法第二十二条规定处理。

受到诫勉谈话的人员，年终不得被评为优秀。谈心谈话、诫勉谈话应形成谈话记录，与个人书面说明一并计入档案，作为个人年终考核评优、职称评定、职务晋升等依据之一。

第二十六条 因子女就学原因，需要提前离岗的，在完成本职工作的前提下，由本人提出书面申请，报本部门主要负责人初审，分管局长审核，经局长办公会议研究同意后可不视为早退。

第二十七条 实行工作日中餐补助制度，每天补助人民币20元，对上班迟到的，下班早退的，每次从中餐补助费中扣5元；对旷工或休假的，中餐无补助。

第六章 附则

第二十八条 本制度未尽事宜按上级有关规定执行。第二十九条 本制度在执行过程中，因政策性调整，按照调整后的政策规定执行。

第三十条

本制度自下发之日起执行，此前与本制度不一致的，以本制度为准。