小金库自查实施方案2篇[共5篇]

第一篇：小金库自查实施方案2篇

根据市纪委、市监察局、市财政局、市审计局联合下发的《济源市关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法》（济纪发〔XX〕14号，以下简称《实施办法》）文件精神，现制定市“小金库”专项治理自查自纠工作实施方案：

一、自查自纠的范围

此次专项治理自查范围是全市党政机关和事业单位，事业单位中以财政全额拨款事业单位为重点。

党政机关包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体。

事业单位是指按照《事业单位登记管理暂行条例（修正）》（中华人民共和国国务院令第411号）和中央机构编制委员会办公室《关于批转〈事业单位登记管理暂行条例实施细则〉的通知》（中央编办发〔XX〕15号）规定所设立的各类社会服务组织。

二、自查自纠的内容

违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是XX年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及XX年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括：

（一）违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

（二）用资产处置、出租收入设立“小金库”；

（三）以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

（四）经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

（五）虚列支出转出资金设立“小金库”；

（六）以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

（七）上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

三、自查自纠的方法和步骤

此次专项治理自查工作要严格遵循时间要求，切实保证步调一致。要根据实际，采取得力措施，把握关键环节，突破重点问题，工作深入细致，做好以下几个阶段工作：

（一）自查自纠动员部署

各单位各部门要把专项治理自查工作摆上重要议事日程，按照全市专项治理工作动员会和《实施办法》统一要求和部署，切实加强组织领导，充分发挥积极性、自觉性和主动性。各单位各部门要从加强党的执政能力建设和先进性建设的政治高度认识问题，把深入开展“小金库”治理工作与深入开展“讲党性修养、树良好作风、促科学发展”教育活动结合起来，与推进“两转两提”结合起来，大力发扬艰苦奋斗的精神，牢固树立过紧日子的思想和勤俭办一切事业的观念，把有限的资金与资源用在应对危机上，用在保障和改善民生上。

（二）政策鼓励自查自纠

凡自查自纠的问题，实施从轻、减轻或免予处理或处罚的政策。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免予行政处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。对自查出的“小金库”，要如数转入符合规定的单位账簿，依法进行财务、税务等相关处理。各单位各部门对其所属单位进行的内部检查，视同自查。各单位各部门特别是主要负责同志要重视和组织开展好自查自纠工作，努力把问题解决在自查阶段。对自查自纠措施不得力、工作走过场的单位和部门，一律列为重点检查对象。

（三）做好自查自纠工作

凡列入此次专项治理范围的党政机关和事业单位，要按照《意见》和《实施办法》的要求，制定具体工作计划，落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。对自查中发现的各种违法违规问题，必须自觉纠正。自查自纠工作结束后，各单位按规定在6月25日前上报自查自纠总结报告，并填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》。各单位负责人对自查自纠情况负完全责任。自查面必须达到100%。

（四）做好政策咨询工作

市治理“小金库”工作领导小组办公室对各单位自查自纠工作中提出的政策咨询，认真归类总结，及时给予解答、明确。

（五）做好督导检查工作

为保证自查自纠的效果，各单位要组织力量开展内部检查，尽量把问题解决在自查阶段。市治理“小金库”工作领导小组办公室将组织力量有重点地进行督导检查。

（六）做好自查自纠“回头看”工作

市治理“小金库”工作领导小组办公室要根据自查自纠的情况，对自查不认真、敷衍了事的单位进行自查自纠的“回头看”工作，使他们认识治理“小金库”工作的重要性，统一思想认识，重新进行自查自纠。并对自查自纠的范围进行认真排查，做到不缺少一个主管部门，不漏掉一个预算单位。对自查空白报表，填写不认真、不规范的单位重新召开布置会议，进行自查补课。

小金库自查实施方案（2）：

为认真贯彻中共运城市委办公厅和市政府办公厅《关于开展清理“小金库”专项检查的实施方案》的通知精神，结合我局实际，制定工作方案如下：

一、指导思想

以科学发展观为指导，通过学习文件精神和自查自纠活动，提高单位学法守纪意识，强化纪律约束，进一步推动单位查堵补漏治理腐败活动深入进行，维护正常财经秩序。

二、自查依据

《中华人民共和国会计法》、《违反行政事业性收费和罚没收入“收支两条线”管理规定行政处分暂行规定》（国务院令281号）《财政违法行为处罚处分条例》、《关于加强预算外资金管理的决定》《关于加强政府非税收入“收支两条线”管理的通知》等法律法规。

三、自查范围、内容、要求

（一）自查时限为XX年1月至XX年底。

（二）自查内容：凡违反国家财经法规及其他有关规定，未将资金收入、支出等经济活动纳入法定账目按照会计制度进行记载和核算，致使资金的运行完全脱离单位财务的统一核算和职能部门监管的行为，均属清理检查“小金库”的内容。其内容主要包括：

1、截留各项收入、私存私放。将单位应获得各项收入全部或部分截留在法定账目外，在擅自设立的账目上反映，将资金私存私放。

2、虚列支出将财政资金等公款违规转出，私存私放。以重复列支等手段虚列支出，将财政资金等公款转出法定账目之外，私存私放。

3、将违规收取的各项收入不入账，私存私放。通过乱收费、乱罚款等行为，将违规收取的各项收入不纳入单位财务统一核算，转入擅自设立的账目进行会计记录，私存私放。

4、将骗取的财政资金转入擅自设置的账目，私存私放。利用假发票或非法购买发票等欺骗手段，套取现金，将现金转入私设账目中，私存私放。

5、利用有关单位套取资金转放擅自设置的账目，私存私放。上级部门与下属二级单位或下属经济实体相互勾结，弄虚作假，套取资金，将资金转入私设的账目中，私存私放。

6、通过篡改会计账目违规转出资金，私存私放。通过伪造会计凭证，撤换并重新编制会计账簿、篡改财务报告等手段，隐瞒收入或扩大支出，将资金转出法定账目，私存私放。

7、将代收的财政收入私自截留，私存私放。

8、其他违反财经纪律的行为。

（三）自查要求：各科室和各下属单位要全面深入开展自查自纠，及时清理本科室和本单位的“小金库”，如实上报“小金库”的各项收支情况，不得隐瞒不报或避重就轻，自查要求达到100%，自查要求扎实细致不走过场，不留死角，要认真填报《单位自查自纠“小金库”报告表》，并将报告表于2月27日交回局“小金库”清理检查办公室(设在局财务科)。

四、组织机构

为确保此次检查顺利进行，成立“小金库”自查自纠工作领导组：

组 长：闫甲午

副组长：李民龙 杜绪鹏 李志民 贠晨昱 荆富功 杨生军

成 员：孙孟春 朱春明 张科院 杨君丽 吉国辉 金 浩

杨晓辉 赵 伟 王京军 李林宏 胡玉明 牛永鹏

领导组下设办公室，办公室设在财务科

五、工作要求

（一）提高认识，端正态度。清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的xx大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防治腐败，规范财务收支活动的重要措施，是教育和保护干部的需要。

（二）精心组织，扎实开展。各科室和各单位要积极完成和配合检查工作任务，保证此次清理检查取得实效。要克服搞形式、走过场思想。凡是存在“小金库”的单位，要相信组织打消顾虑，破除侥幸心理和抵触情绪，把握时机争取主动，如实填报自查表按时上交。自查表要按照谁签字谁负责的原则，经科室和单位主要负责人、分管负责人和财务人员共同签字上报，对填报不真实、弄虚作假、自查不到位的，将严肃追究科室和单位领导和有关人员责任。

（三）全面整改，健全制度。自查结束后，各科室和单位要认真总结，针对自查出的问题，分析原因，提出整改措施和规范管理意见，建立健全有关制度和增强自我约束意识，防止“小金库”死灰复燃。要通过清理检查“小金库”，进一步严肃财经纪律，加强法制教育，强化财政、财务管理，将各项财务收支纳入正常渠道，严格财政性资金的使用和管理，保证各项收入应收尽收，确保各项资金合理使用。

（四）注重宣传，发动群众。为推动该项工作深入有效进行，充分发挥群众的监督作用，此次自查自纠设立举报电话并接受群众来信来访。

第二篇：小金库自查

政务中心关于“小金库”的自查报告

我中心一向以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚决贯彻落实十七大精神。始终把坚持反腐倡廉工作作为中心工作的重点，一贯坚持严格的财经制度，从未存在过“小金库”等违法违纪的现象。这次在接到县财政局、审计局关于在全县行政事业单位开展“小金库”清查工作的通知后，及时按照《通知》的要求精心安排部署了相关自查工作。

一、主要工作安排

一是领导高度重视，成立了由中心负责人任组长的清查小组，积极开展清查活动。二是进一步完善了相关财经制度，力争从制度上杜绝“小金库”现象的存在。三是召开了相关会议，对中心干部职工进行了专题教育，从思想上使大家认识到了“小金库”的重大危害。

二、自查的结果

（一）资金使用方面

县政府政务服务中心是县财政全额拨款的事业单位，相关的办公经费全部按照财经制度统一预算、统一使用，并严格在资金使用时完善相关报帐手续，故并不存在侵占、截留国家财产的行为。

（二）中心的收费项目

现阶段政务中心主要存在两项收费，一是政府采购招标代理服务费。该费用是严格按照相关政府采购和招投标管理法规的规定收取的，主要用于发放政府采购专家劳务费、供应商考察费及支付在组织政府采购活动时产生的其他费用，该项收费已在物价部门办理了《收费许可证》。该费用由政务中心收取后转入了县会计核算中心统一管理，按规定使用。二是商务中心的打字复印收费。商务中心是为了切实方便群众来办理各类行政审批事项时复印相关资料而设立的机构，该项收费以收取复印打字的成本费用为收费标准，并已办理了《收费许可证》，现暂时由政务中心严格按照相关财经制度自行收取、使用，并定期做好了相关帐目。

（三）关于私设帐户

我中心从未在任何银行和金融部门设立过帐户。根据以上自查情况，县政府政务服务中心没有存在私设“小金库”的现象。

黔西县政府政务服务中心 二○○八年二月二十九日

第三篇：小金库自查情况汇报

小金库自查情况汇报

我局认真开展“小金库”专项治理工作，现将自查自纠情况报告如下：

一、健全组织，加强领导

为确保专项治理工作的顺利进行，成立了由党组书记刘维章任组长、党组成员副局长王世富、党组成员纪检组长彭丽华任副组长的局治理“小金库”工作领导小组，具体由财务股和屠宰办负责此次专项治理工作。

二、加强学习宣传，提高思想认识

全省“小金库”专项治理电视电话工作会议后，我局迅速召开了专题会议，传达学习了中共中央纪委、监察部、财政部、审计署联合下发的《关于印发〈关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的通知〉》和保靖县纪委、保靖县监察局关于转发湖南省纪委《关于印发〈关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》的通知以及有关会议精神，局党组要求全体工作人员从思想上正确认识开展此项活动的重大意义，要认真对待专项治理工作，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“七种”表现形式认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、制定工作方案，落实措施制度

我局按照专项清理要求，制定了《县商务局治理“小金库”专项工作实施方案》，明确了治理时间、内容、方法、措施和举报制度，明确了责任人员，确保件件有交待、事事有着落。既营造了浓厚的工作氛围，又保证了此项工作的有效开展。

四、认真开展自查，实施长效监督

按照湖南省纪委《关于印发〈关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》的要求，重点围绕“清理内容”中的八大项指标开展清查活动，对各类帐户、帐据进行了认真细致的清查。

1、我局财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

2、严格按照财务管理制度有关规定执行，没有设帐外帐和小金库的行为，但有时因工作的特殊性存在从财政帐户取款后存经办人帐户的情况。

第四篇：公司“小金库”自查

关于开展“小金库”自查自纠

工作的总结报告

为认真贯彻落实通知精神，公司严格按照集团“小金库”治理工作动员会议要求，结合我公司实际情况，认真进行 “小金库”专项治理工作，现将本阶段自查自纠情况汇告如下：

一、加强组织领导，积极动员部署

自集团下发关于《集团有限公司“小金库专项治理实施方案”》的通知后，我公司即刻按照其相关要求，结合本公司实际工作机制，认真做好宣传、动员和部署，成立了以公司总经理挂帅、经营层和各部门负责人为成员的公司治理“小金库”工作领导小组，设立了领导小组办公室（财务处），加强分工协作，落实工作责任；与此同时，通过办公会、宣传栏等形式加强宣传引导，提高干部职工对专项治理工作重要性的思想认识，鼓励群众监督举报。

二、认真开展自查自纠工作

按照专项治理方案要求，我公司对2006年9月26日以来的经济业务所有收入及各类帐户、帐据进行了认真细致的清查，重点围绕“治理内容”中的四种15项“小金库”表现形式开展清查。通过清查，我公司没有发现上述形式的违规违纪问题。在清查的基础上，认真填报了《企业“小金库”自查自纠情况报告表》。

三、提高认识，加强管理

通过此次“小金库”的清理、检查和治理工作，使我公司领导和

广大干部职工充分认识到“小金库”的危害性，进一步加强了对容易产生“小金库”的关键环节和部位的管控，比如：对单位各类银行账户的结存、库存现金的及时盘存、各类收费票据、印章的登记管理、现金借款凭条及时报销以及账薄是否纳入监管等情况，进行定期和不定期地检查。同时，严格按照国家和地产集团各项财会法律、法规、制度、规定进行财务管理，加强财务监督。通过这些活动，对促进我公司深化反腐倡廉、廉洁从业工作以及项目建设各项任务的实现将发挥积极的推动作用。

第五篇：小金库自查承诺书

市治理“小金库 ”工作领导小组：

我单位按《关于在全市开展“小金库 ”专项治理工作的实施意见》(xxxx号)文件精神，上报了相关自查表，现郑重承诺如下：

我单位上报的《“小金库 ”自查自纠情况报告表》、《单位银行帐户情况表》、《财政票据管理情况表》是真实的、全面的、准确的，无隐瞒不报现象。如有虚假，愿对照有关财经法规和党纪政纪接受处罚。

单位(盖章)：

法定代表人(签字)：

xxxx年xx月 xx 日