财务人员考核规定

第一篇：财务人员考核规定

财务人员绩效考核管理规定

一、考核目的1、改善和提高财务人员工作态度、工作能力和专业技能，提高财务人员的工作积极性。

完善和改进财务管理制度，提高工作效率和工作质量。

2、完善绩效考核管理，真正实现奖优罚劣的激励作用。

3、保持内部竞争机制，为进行薪资调整、职位调整提供基础信息。

4、发现工作中存在的问题，找到改进方法，确保各项工作顺利进行。

二、考核原则

1、客观、公正、公平原则。

2、突出工作业绩考核原则

三、考核方法

1、实行月度考核和年终考核相结合方法，月度考核安排在次月3日，遇节假日则提前一天进行；年度考核安排在12月20日进行。

2、考核采取自评、部门经理初评、财务副总经理终评。

四、考核内容

考核内容包括工作态度、工作业绩、工作能力等。考核内容以考核表的形式，具体考核标准见。

五、考核标准

优秀（86-100分）工作能力非常强，很好地完成各项工作任务

良好（70-85分）工作表现和结果令人满意，较好地完成各项工作

合格（60-69分）工作表现基本合格

待改进（60分以下）工作表现不积极，还须进一步提高

六、奖励办法

根据“财务人员绩效考核表”的考评结果进行奖惩。

（一）、月度考核

（二）、年度考核

第二篇：财务人员考核标准

财务人员绩效考核管理规定

一：财务人员考核目的：

1.改善和提高财务人员工作态度、工作能力和职业技能，提高财务人员的工作积极性。

2.完善绩效考核管理，真正实现奖优罚劣的激励作用。

3.发现工作中存在的问题，找到改进方法，确保各项工作顺利进行。考核原则：

二、财务人员考核项目

1高质量、高效率完成会计核算工作；

2组织或参与完成预算编制、计划制定、决算、经济活动分析等；3结合实际，制定或完善内部会计管理制度，内部控制制度； 4在节约成本费用方面成效显著、在防范风险方面发挥重要作用； 5对企业经营管理能够提出合理化建议。

6在处理单位与外部经济活动中，为单位节约支出；良好的社会关系，为企业带来价值；获得各种荣誉。

7现金管理，现金的收入是否谨慎；支票的核对是否齐全，收款处理是否确实，付款处理是否谨慎，现银行的交涉如何？税务处理是否齐全。

三、财务人员考评指标 ：

1、积极性（10分）以旺盛的斗志全身心地投入工作，忠于职守不擅自离岗，忘我进取，埋头苦干。

2、缜密性（10分）工作认真细致，工作前后有准备有整理，善于分析与思考，工作中无失误，经常留意工作改善。

3、计划性（10分）接上级指示，制定切实可行的计划方案，工作有计划有检查有条不紊，工作很少见到浪费与无效现象。

4、协调性（10分）说服对方而不会引起别人反感，能够认真而热情地回答他人的问题，很好地协助领导与他人完成各项任务。

5、敏感性（10分）对上级的指示要求能心领神会正确把握，能迅速准确地发现自己或别人账目中存在的问题。能在繁杂的事情中迅速有效区分与确定轻重缓急。

6、耐心仔细（10分）工作中情绪稳定，对本职工作埋头苦干，很少疏忽大意第二次犯同样的错误。

7、业务能力（10分）熟悉业务忙而不乱，技术或计算机操作娴熟，速度快且正确。

8、原则性（5分）严格执行国家各种规定要求，不混淆公私，公事公办。注意在关键处进行检查核对，保证工作质量。

9、工作质量（10分）很少需要修改或调整，很少有不良情况，完成的图表字迹非常干净漂亮。

10、工作效率（10分）工作中有时间观念，工作进程井然有序不出差错，工作中投入少产出大，讲求方法。

11、身心状况（5分）请病假次数少，精力充沛，对工作中压力与困难的身心承受的能力。

XXXXX单位

第三篇：财务人员考核试题

财务人员考核试题

1、权益性支出与资本性支出的差异是什么？

2、固定资产折旧方法有哪些？

3、对于成本控制你怎么看待？

4、费用与支出的区别？

5、会计的六大要素是什么？

6、会计的三大报表时什么？

7、怎么理解坐支，你认为合理吗

8、你认为会计人员责任心和工作能力哪个更重要。

9、市场前景，加薪和升职，你更重视哪一个？

10、面对金融风暴，作为一名管理人员，集体减薪和裁员你会选择哪一个？

第四篇：财务人员考核工作总结

财务人员考核工作总结

财务人员考核工作总结1

x年，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的个人工作总结报告如下：

一、在学习上，注重提升个人修养

1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习，不断提高了政治理论水平，加强政治思想和品德修养。

2、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

5、全力融入单位组织开展的各项业务技能活动，在领导的带领和同事们的帮助下挖掘了自己的潜力，增长了业务知识，开阔了自己的视野，提升了政治业务能力。

二、在思想上，认真履行廉政建设

作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务工作计划，乐于接受安排的常规和临时任务，如完成单位领导离任审计、廉政专项治理、自查自纠情况报告及清房相关事项等。

三、在工作上，扎实做好本职工作

一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销；对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，保障单位的后勤财务工作顺利开展。

四、下一步工作思考

（一）经过这次全面总结，让自己又一次认识到自身在工作中、意识上存在许多不足。基于这个目的，回想这一年工作，再和其他单位财务人员相比，还存在一下几个的问题，希望在xx年的工作中能够不断改进，不断提高。

1、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。单位财务工作更多的还是会计工作，目前财务仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。

2、会计工作中仍有许多待改进之处。今年财政局组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》及《行政事业单位财务制度》对财务制度中新的变化做出了调整和指导，也对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。

3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的`要求，还存在问题，针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。

4、缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。财务工作是对单位经济活动的反映、监督，对本股室以外的信息应及时了解，而目前就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他g股室进行沟通、了解；另外和领导的沟通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。

五、鉴于以上问题以及个人的一些想法，计划在xx年的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高：

1、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失；同时向其他单位做的好的财务人员学习好的经验，提高自身的综合业务能力。另外，认真做好财务计划工作，保持与领导及时沟通，确保所有事项顺利进行。

2、力求会计核算工作的规范化、制度化

按照财政部《会计工作基础规范》和《财务管理制度》的要求，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。

3、做深、做细日常财务管理工作

在接下来的一年，我计划多花一些时间，多研究研究财务软件及其他相关软件中的功能模块，尽可能使现有的功能得到充分利用，让单位的财务管理工作更上一个台阶，起到真正的控制、管理作用。

最后，作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。在今后的工作中，希望领导能一如既往地大力支持财务工作，我也会在工作中尽我所能，不遗余力地作好财务工作。

财务人员考核工作总结2

财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在20xx年做了大量细致的工作：

一、严格遵守了财务管理制度和税收法规，认真履行了职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行了财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施x软件为契机，规范各项财务基础工作用

在经过x项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结团公司实际情况着手进行了x项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了x系统库存管理模块的初始化工作。在x月初正式运行x系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到x系统中并且运行良好。

三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用

根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的`资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、x管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。

六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动

为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的20xx年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对20xx年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。

七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力

财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。

八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式

根据方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。

x年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：

1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。

2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。

财务人员考核工作总结3

回顾这一年来的工作，我在局领导和各处室同事的支持和帮助下，很快适应了财务岗位的工作，为我局的后勤（财务）工作提供了优质的服务，并较好的完成了各项工作任务。现将个人工作总结如下：

一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德

在工作中，自己快速适应安排的工作岗位，并认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作。工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能。尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和电脑特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务。

二、加强政治业务学习，努力提高自身素质

我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。认真学习单位全体会议贯彻内容，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办事。

三、做好出纳等工作的承接，保证工作的顺利进行

做好出纳及其他会计工作的承接，及时登时现金及银行等明细账，保证账实、账账、账表相符。并认真学习办公室报销单据的相关会计制度，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报。认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，保证会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求。

四、重视日常财务收支管理工作

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，为加强收支管理，对一切开支严格按财务制度办理，并做好每月的预算及预算执行情况，在经费相当吃紧的形势下，既保证办一系列正常业务活动和财务收支顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，提高资金的使用效益，达到节支的目的。

五、加强配套费核算的管理工作

认真的审核配套费的拨款进度，及时发现申请过程中存在的问题并向领导汇报。同时发挥自己在电算会计方面的特长规范配套费的电算化账务处理及核算，更好的为领导决策提供相关数据和依据。

六、做好预算及年终决算工作

结合我局20xx年的'部门财政预算，根据我局的发展实际需要，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，完成了20xx年部门财政预算的编制工件。使预算更加切合实际，利于操作，确保了我局各项工作的顺利完成。

本年的年终决算主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。是一项比较复杂和繁重的工作。年终决算的数据是对我局这一年来收支活动的一个总结和评价，我们需要总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决算提供依据。

七、认真做好会计档案的整理和归档工作

对各类会计档案进行分门别类的的整理。将会计凭证、会计账簿、会计报表、配套费结报单费等分别进行了档案打印、归类、装订，并及时进行了会计档案系统的录入。

八、及时进行固定资产的报废清理工作

根据关于固定资产清查的相关规定和使用年限，对局已经申请报废的各项固定资产及时进行卡片的报废处理，并进行账务及固定资产明细账的登记工作，确保国有资产的安全完整和有次使用。

九、修订完善各项财务管理制度

针对财务管理出现的新情况、新问题和财政的新要求，对下一步“公务卡的使用和结报”制度作出了的规定，使我局的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化。

十、建立健全我局工会的财务制度及电算化的账务处理

根据xx市总工会关于建立全市工会会计预审制度的通知，取消我局工会的手工账，建立电子账，并将20xx年工会发生的各项业务及时的进行电子账务处理。

十一、积极配合其他部门的相关工作

为配合我局跟建委成立的“配套费清理工作小组”关于对我局配套费进行清理的需要。积极的跟领导联系，将我局管理的200多个配套项目，在最短的时间内将各项资料打印出来并准备好，为清理小组的工作开展作好基础准备工作。

总结这近一年来的工作，首先要谢谢各位领导和各位同事的支持和帮助，让我在融入我局的这个大家庭中，并在其中成长和进步。我知道在一些方面还存在关不足，工作中还有待改进。在新的一年中但我会将更加努力做好财务工作，发挥自己的特长，不断的鞭策自己，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为我局的建设和发展贡献自己的微薄之力。

财务人员考核工作总结4

财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在xx年做了大量细致的工作：

一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作；从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制；从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的.计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施erp软件为契机，规范各项财务基础工作用

在经过两个月的erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作L。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作；设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程；在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。

三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用

根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量

第五篇：财务人员岗位职责考核报告

财务人员岗位职责考核报告

一、财务经理考核细则

1、依公司经营管理的需要，合理、及时提出财务机构设置得满分。没有建立机构设置或提出机构设置分析及建设的不得分。总分10分；考核评分分。

评分依据：

2、建立健全的机构组织制度及各项规章制度得满分。发现没有制度的不得分或制度老化、不健全的每处扣3分，扣完为止。总分12分；考核评分分。

评分依据：

3、财务系统人员岗位职责清晰、分工明确得满分。发现岗位职责含糊不明的每处扣2分，扣完为止。总分10分；考核评分分。

评分依据：

4、财务系统人员工作积极、配合默契，能够按时完成多项工作得满分。发现财务系统人员之间矛盾重重、工作被动、配合失调的每人每次扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

5、能够及时、准确地转达集团财务部及公司的有关指示与精神给公司主办会计及各经营部主办会计的，得满分。发现一次没做到的扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

6、每月认真细致审核多项经济业务，敢于抵制不合理的费用开支，确保财务手续齐全得满分。发现失误一处扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

7、每月12号前就公司的经营情况进行财务分析报告，能够从财务角度提出合理化建设得满分。每月没有分析报告的扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

8、每月6号前能够就存货盘点出现差异提出处理方案并尽快落实，以便财务、仓库及时调帐，确保每月帐帐相符，帐实相符的得满分。因人因素不及时处理的每月扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

9、没有越权通知调帐的得满分。发现一次越权通知调帐的扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

10、对经营部或办事处财务报表体系及业务进行规范指导与管理的得满分。对经营部或办事处的报表内容出现差错而没有发现的每次扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

11、对经营部或办事处及外勤人员的财务工作有进行定期的检查、盘存、审计的得满分。没有及时发现问题或不敢于反馈问题的发现一次扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

12、能够规范与落实应收帐款管理体系的得满分。发现一处因个人没有提出意见而没有执行的扣2分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

13、每月10号有提出付款计划报总经理审批的得满分。发现少一份计划扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

14、对属下人员提出的各项书面报告能够及时一一作出回复得满分。发现一次没有回复的扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分

分。

评分依据：

15、能够正确处理外部与财务有关的多种关系得满分。发现被动或没有处理意见方案每次扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分

分。

评分依据：

16、能够及时、合理组织考核人员对财务系统人员进行考核得满分。发现考核人员结构不合理或不及时组成每次扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

17、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

二、主办会计考核细则

1、负责审核往来帐务，确保往来帐务的客户金额、数量都正确的得满分。发现错误

一处扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

2、会计科目使用准确，帐目齐全无错误的得满分。发现一个错误的扣2分，扣完为止。总分9分；考核评分分。

评分依据：

3、每张记帐凭证的附件、金额、数量能够对应相符的得满分。发现一处错误的扣2

分，扣完为止。总分6分，考核评分分。

评分依据：

4、报表、总帐、明细帐三相符得满分。发现一处错误的扣1分，扣完为止。总分9分；考核评分分。

评分依据：

5、每月组织材料会计、仓库盘点，确保每月帐帐相符、帐实相符得满分。发现一月没有盘点的扣2分，扣完为止。总分5

分；考核评分分。

评分依据：

6、每月预提、待摊项目真实规范、准确的得满分。发现错误一处扣2分，扣完为止。

总分6分，考核评分分。评分依据：

7、报表对内外、上级及税务申报及时，内容完整，数据准确得满分。发现没有及时报送或差错一处的扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

8、所有的原始单据必须财务手续齐全，做到了得满分。发现一处财务手续不齐全的扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

9、每天进行帐务处理的得满分。发现没有每天帐务处理的每次扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

10、能够及时、准确地转达公司财务部的有关制度与精神给材料会计、往来会计、出纳员、内勤人员及仓管员，得满分。发现一次没做到的扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

11、能够及时的书面反映其他财务人员的精神面貌和业务素质的得满分。发现有以上问题不反馈的每次扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

12、至少一季度有与供应商对帐并形成书面确认以及将对帐确认单规范装订存档的得满分。发现没有确认或存档的每季度扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

13、出报表前，确保财务帐与业务台帐的应收帐款、销售结构收入完全相符的得满分。发现一处不符扣1分，扣完为止。总分4分，考核评分分。

评分依据：

14、每年年终将所有的软件资料按照帐薄设置要求全部打印、装订并规范存档管理的得满分。发现没有及时打印或造成资料丢失或保管不当使帐簿丢失的每项扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

15、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

16、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

三、审计员考核细则

1、每月对公司帐务进行审计并能针对问题提出处理意见的得满分。发现一月没有审计或逃避问题的每项扣3分，扣完为止。总分10分，考核评分分。

评分依据：

2、对办事处或经营部及外勤人员的财务工作有进行定期、不定期的检查、盘存、审计的得满分。没有及时发现问题或不敢于反馈问题的发现一次扣3分，扣完为止。总分10分；考核评分分。

评分依据：

3、对公司与办事处财务报表进行分析，每月都有分析的得满分。缺一次分析扣2分，扣完为止。总分15分；考核评分分。

评分依据：

4、每次对公司的促销活动计划进行评估，对促销结果进行评价，做得好的得满分。缺一次评估或评价扣2分，扣完为止。总分10分；考核评分分。

评分依据：

5、有关促销、让利及其评估、评价的资料进行规范管理，并装订存档的得满分。发现资料不全少一份扣1分或零散管理的扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

6、对促销、让利进行跟踪管理及帐务审核，做好的得满分。发现已经其审核的促销、让利费没有合同、合约的少一份扣2分，造成损失的反扣2分，并追究其经济责任。总分4分；考核评分分。

评分依据：

7、每年依公司要求，制定内部审计工作计划的满分。没有制定制度或内容空虚的不得分。总分3分；考核评分分。

评分依据：

8、对审计存在的问题能够在一个月内跟踪落实或有书面的跟踪报告得满分。发现没有跟踪落实或没有书面报告的扣2分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

9、审计制度健全规范得满分。发现没有制度或没有提出建立制度意见的不得分。总分3分；考核评分分。

评分依据：

10、负责西安办应收帐款的管理，做好的得满分。发现少一张调拨单验收回单联或少一张与客户对帐确认表（一季度至少确认一次）或这些资料没有分别装订存档的各扣2分，扣完为止。总分10分；考核评分分。

评分依据：

11、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

12、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

四、往来会计考核细则

1、每天凭调拔单进行帐处理得满分。发现没有每天帐务处理的每次扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

2、每星期一与内勤开票记帐员对帐一次，确保应收帐款明细帐及销售收入结构准确无误得满分。发现没有每星期一对帐的每次扣2分，扣完为止。总分10分；考核评分分。评分依据：

3、每月15号前与经营部或办事处书面确认往来得满分。发现没有书面确认的一次扣2分，扣完为止。总分8分，考核评分分。

评分依据：

4、对往来存在的问题能够及时处理或有书面报告的得满分。发现没有及时按程序处理往来差异或没有书面报告每一次各扣2分，扣完为止。总分5分，考核评分分。

评分依据：

5、每月10号前填制往来确认表给西安办会计得满分。发现没有办理的不得分。总分5分；考核评分分。

评分依据：

6、每张记帐凭证的附件、金额、数量能够对应相符的得满分。发现一处错误的扣2分，扣完为止。总分8分，考核评分分。

评分依据：

7、所有的原始单据必须财务手续齐全，做到了得满分。发现一处财务手续不齐全的扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

8、出报表前，确保财务帐与业务台帐的应收帐款、销售结构收入完全相符的得满分。发现一处不符扣1分，扣完为止。总分15分，考核评分分。

评分依据：

9、在与客户对帐过程中，若需往来明细的，必须积极配合工作，做到了得满分。发现被动配合工作的每次扣1分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

10、每笔应收帐款借方附有调拔单和出库单得满分。发现少一单扣1分，造成损失的反扣1分。总分5分；考核评分分。

评分依据：

11、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。评分依据：

12、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

五、材料会计考核细则

1、每月外购商品和自制产成品的用友明细帐和仓库明细帐帐帐相符的得满分。发现一处不符扣2分，扣完为止。总分8分，考核评分分。

评分依据：

2、每月材料的用友明细帐和仓库明细帐及辅助明细帐三帐帐帐相符得满分。发现不符一处扣2分，扣完为止。总分8分，考核评分分。

评分依据：

3、每月月终外购商品、自制产成品及材料都有盘点资料、装订存档得满分。没存盘点一次扣2分，扣完为止。总分5分，考核评分分。

评分依据：

4、对每月盘点发现帐实不符有查明结果的，在次月6号前有按程序经财务经理审核和总经理审批后调帐，并确保每月帐实相符的得满分。发现其中一处没做好的扣2分，扣完为止。总分10分，考核评分分。

评分依据：

5、每月自制产成品入库数及材料领用数有经车间统计员核对签字确认的得满分。发现一次没确认的扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

6、每张记帐凭证（外购商品）的附件、金额、数量能够对应相符的得满分。发现一处错误的扣2分，扣完为止。总分4分，考核评分分。

评分依据：

7、各经营部及仓库领用票据有登记的，并对收回票据有归类、装订存档的得满分。发现一次没有登记的扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

8、入库单、收料单、领料单、出库单、转仓单及调拔单没有发现涂改的得满分。发现涂改一处扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

9、进销外购商品、产成品或材料有按实际发生日期全部在当月中入帐的得满分。发现跨月入帐一处的扣2分，扣完为止，总分5分，考核评分分。

评分依据：

10、确保入库单、领料单、收料单、出库单、转仓单、调拔单等票据的财务手续及内容完整无误的得满分。发现缺一手续或内容一处不完整的扣1分，扣完为止。总分5分，考核评分分。

评分依据：

11、每天登记外购商品入库明细帐即做好帐务处理，得满分。发现一次没有及时处理的扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

12、每天登记材料明细辅助帐，（不必帐务处理），得满分，发现一次没有及时处理的扣2分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

13、每星期一与仓管员对帐一次得满分。发现一星期没有对帐的扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

14、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

15、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

六、出纳员考核细则

1、每笔资金支出凭证的财务审核审批手续完整，金额正确，票据齐全得满分。发现一处错误扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

2、每天填制“日清月结”单与主办会计交接单据，做到帐实相符，将“日清月结”单按次序装订存档保管得满分。发现一次没有日清月结的扣2分或没有存档保管的每月扣1分分，扣完为止。总分12分；考核评分分。

评分依据：

3、不出现重复借支，并在“归还日期”内归还的，得满分。发现一处错误扣2分，造成损失的反扣2分。总分8分；考核评分分。

评分依据：

4、按规定对现金及银行存款分别编号的，并有加盖“现金收付讫”和银行收付讫“的得满分。发现一处没做到扣1 分，扣完为止。总分7分；考核评分分。

评分依据：

5、每天登记现金及银行存款日记帐，得满分。发现一次没有及时登记扣1分，扣完为止。总分5分，考核评分分。

评分依据：

6、收款收据按顺序编号存档得满分。发现没有做好的不得分。总分3分；考核评分分。

评分依据：

7、资金帐户的开设、变更、取消都有财务经理审核及总经理审批的得满分。发现一次没做到扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

8、每月出纳报告单的借贷余与帐簿上的借贷余对应相符并保管好出纳报告单的得满分。发现一处没做好扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

9、现金帐实相符得满分。发现差错一次扣2分，造成损失的反扣2

分。总分4分；考核评分分。

评分依据：

10、银行存款帐面余额与银行对帐单相符或有调节表的得满分。发现错误一处扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

11、每次收到款后有通知内勤人员登记台帐，做到客户、单位及收款金额无误得满分。发现错误一处扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

12、没有私自向他人泄漏资金信息，得满分。发现泄漏一次扣1分，扣完为止。总分2分，考核评分分。

评分依据：

13、每星期五编制资金报表，并向集团及公司总经理、财务经理报送得满分。发现一次没有及时报送的扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

14、各银行帐户发生的往来业务均能一一对应，得满分。发现错误一处扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

15、认真掌握现金库存限额，超过公司核准的库存额时，必须及时到银行解款，做到了得满分。发现一次没做到扣1分，造成损失的反扣2分。总分2分；考核评分分。

评分依据：

16、及时开出增值税票，没出现差错，并对税票保管完好的得满分。发现其中差错一处扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

17、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

18、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

七、内勤主管考核细则

1、每旬上报销售结构和应收帐款余额表给业务经理、财务经理、正付总经理，得满分。发现一旬没报扣2分；扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

2、次月3号前上报上月销售结构表及应收帐款余额表和销售结构分析、应收帐款管理分析给业务经理、财务经理、正付总经理，得满分。发现迟报一次扣1分或没有分析的每次扣2分，扣完为止。总分15分；考核评分分。

评分依据：

3、所有客户档案、合同或总经理的发货书面通知有归类、连续编号并装订存档的，以及对每个客户的信用程度有评价的得满分。发现没有整理、规范客户管理或没有对客户的可信度进行评价的每个客户扣1分，扣完为止。总分12分；考核评分分。

评分依据：

4、每月运输合同有归类、连续编号并装订存档的，得满分。发现没存整理、规范运输合同的不得分。总分8分；考核评分分。

评分依据：

5、运价有规范管理规定即依路途远近计算每箱或件的运价得满分。没有明文规定的不得分，扣完为止。总分4分，考核评分分。

评分依据：

6、每周星期六依目前销售状况，认真分析、预测下星期的销售形势，制定下星期的生产、采购计划，并上报总经理或分管领导审批，确保正常供货的得满分。发现一次没有计划的扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

7、车辆调度及时，没有造成断货现象的得满分。发现断货一次扣2分，扣完为止。总分7分；考核评分分。

评分依据：

8、认真分析销售结构并结合外购商品库存情况，及时外调产成品，确保正常供货，得满分。发现断货一次扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

9、认真分析销售结构并结合原辅材料库存情况，及时采购原辅材料，确保正常生产，得满分。发现因原辅材料短缺而停止生产一次扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

10、积极收集和反馈质量信息，并有规范保管存档的得满分。发现没做好的不得分，扣完为止。总分7分，考核评分分。

评分依据：

11、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

12、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

八、内勤开票记帐员考核细则

1、每天凭出库单开出调拨单或退货单并登记台帐，确保内容完整、数量准确，得满分。发现没有及时开出调拨单或退货单的扣2分或调拨单、退货单内容出现差错一次的扣1分，扣完为止。总分15分；考核评分分。

评分依据：

2、第三次发货开调拨单前，必须核查收到第一次的调拨单有客户验收签字后才能发货开单，做好这项工作得满分。发现一单没做好扣2分,扣完为止,并视情节轻重追究其经济责任。总分10分；考核评分分。

评分依据：

3、每次发货开调拨单前，必须核对客户往来余款，超过合同签约的铺底资金时不能发货，做到了得满分。发现违反规定一次扣2分，造成损失的反扣2分，并追究其经济责任。总分10 分；考核评分分。

评分依据：

4、每月调拔单验收回单联有按客户名称及次序装订，并交财务往来会计或西安办会计存档的得满分。这项工作没做好的不得分。总分5分；考核评分分。

评分依据：

5、发生调价（调增销价）或冲价（调减销价）的同时开出退货单和调拔单，分别在摘要栏上写明：“调价或冲价某月某日调拨单号XXXX”（即金额数量全部冲减）和“调价或冲价某月某日调拨单号XXXX”（即调整正确的金额、数量不变），做到全部无误得满分。发现错误一处扣2分，扣完为止。总分8分，考核评分分。

评分依据：

6、每星期一与往来会计对帐一次，确保应收帐款明细帐及销售收入结构准确无误的得满分。发现一次星期一没有对帐的扣2分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

7、每月月终与往来会计核对应收帐款明细及销售结构明细，确保都相符的得满分。发现没有确认不得分或错误一处的扣1分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

8、发货必须以合同为依据，没有合同或总经理书面通知的不能发货，做到了得满分。发现遗漏一个客户没有合同或没有总经理的书面发货通知的扣2分，扣完为止，造成损失的追究其经济责任。总分8分；考核评分分。

评分依据：

9、所有客户合同或总经理的书面通知有归类、连续编号并装订存档的得满分。发现没有整理、规范客户合同管理的不得分。总分4

分；考核评分分。

评分依据：

10、日常积极协助客户或业务员对帐（不能书面确认）的得满分。发现被动配合的每次扣1分或私自书面确认的不得分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

11、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

12、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

九、仓管员考核细则

1、每月外购商品、自制产成品及材料仓库帐与实物帐实相符得满分。发现一处不符扣1分，扣完为止。总分15分；考核评分分。

评分依据：

2、每月月终，外购商品、自制产成品及材料都有盘点并将盘点资料装订存档的得满分。发现一次没有盘点扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

3、每月盘点发现帐实不符有查明原因的，在次月4日前有按程序经财务经理审核及总经理审批后调帐的，并确保每月帐实相符的的得满分。发现其中一处不符而没有查明原因的扣2分或没有及时上报的扣2分，扣完为止。总分7分；考核评分分。

评分依据：

4、每月自制产成品入库汇总数及材料领用汇总数有经车间经统计员核对签字的得满分。发现一月没确认扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

5、入库单、收料单、领料单、出库单及转仓单没有发现涂改的得满分。发现涂改一处扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

6、进销外购商品、产成品或材料有按实际发生日期全都在当月记帐的得满分。发现跨月入帐一处扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

7、确保入库单、领料单、收料单、出库单、转仓单等票据的财务手续及内容完整无误的得满分。发现失误一处扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

8、每天有按进销外购商品、产成品或材料的发生日期及次序逐笔登记明细帐的得满分。发现没有及时登记一次扣2分，扣完为止。总分4分。考核评分分。

评分依据：

9、当月对入库单、领料单、收料单、出库单、转仓单及有关提货通知单、质量检验报告等有归类及按顺序装订存档的得满分。发现一处没做到的扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

10、每天外购商品、自制产成品及材料的进销存情况有通过邮件上报材料会计、内勤开票记帐员、内勤主管、业务经理、副总经理及总经理的得满分。发现一次没上报的扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

11、收发货时能做到票据数量和实物一致的得满分。发现差错一次扣1分，扣完为止，并视情节轻重追究其经济责任。总分4分；考核评分分。

评分依据：

12、能按规定程序或有依据（指票据通知）收发货的的得满分。发现违规一次扣1分，造成经济损失的反扣2分，并追究其经济责任。总分4分；考核评分分。

评分依据：

13、经常检查外购商品、自制产成品及材料的“十防”工作，发现存在“十防”问题，能及时采取措施并有书面报告，确保“十防”隐患能够及时处理的得满分。发现对“十防”隐患没当日上报的扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

14、物资能做到按品名、规格堆放，确保堆放整齐、美观并在明显位置标明品名、数量台帐的得满分。发现缺一内容扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

15、每星期与材料会计对帐一次，做得好的得满分。发现每星期没有对帐的扣2分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

16、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

17、制度考试达95分者得满分。考试得分每降10分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

十、经营部主办会计考核细则

1、会计科目使用准确，帐目齐全无错误的得满分。发现一个错误的扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

2、每张记帐凭证的附件、金额、数量能够对应相符的得满分。发现一处错误的扣1分，扣完为止。总分3分，考核评分分。

评分依据：

3、报表总表及明细表、总帐、明细帐对应项目都能相符得满分。发现一处错误的扣1分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

4、每月组织助理会计、仓库员盘点，确保每月帐帐相符、帐实相符得满分。发现一月没有盘点的扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

5、每月预提、待摊项目真实规范、准确的得满分。发现错误一处扣1分，扣完为止。总分2分，考核评分分。

评分依据：

6、报表对内外、上级及税务申报及时，内容完整，数据准确得满分。发现没有及时报送或差错一处的各扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

7所有的原始单据必须财务手续齐全，做到了得满分。发现一处财务手续不齐全的扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

8、每天进行帐务处理及每天记帐的得满分。发现没有每天帐务处理或没有每天记帐的每次各扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

9、每月15号前与公司形成书面确认往来以及将对帐确认表规范装订存档的得满分。发现没有确认的不得分或没有装订存档的每次扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

10、每个客户都有合同、合约或有总经理的书面通知发货证明单或有向公司反映没有合同等而发货的书面报告，并有按次序装订存档的，得满分。发现一个客户少以上单据扣2分或没有按次序装订存档的扣2分，造成损失的反扣2分。总分5分；考核评分分。

评分依据：

11、每次发货都有客户指定的人员签字验收证明单（如调拨单验收回单或客户内部验收证明单）或有向公司反映没有验收证明单等而继续发货的书面报告，得满分。发现一个客户少一张以上单据扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

12、每季度与客户形成书面确认往来以及将对帐确认表规范装订存档的得满分。发现每季度没有确认往来的每个客户扣2分或没有装订存档的每季度扣2分，扣完为止。总分20分；发现半年没有确认往来的每个客户加扣1分。考核评分分。

评分依据：

13、能够及时、准确地转达公司财务部的有关制度与精神给助理会计、、出纳员、内勤人员及仓管员，得满分。发现一次没做到的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

14、能够及时的书面反映财务系统其他人员的精神面貌和业务素质的得满分。发现有以上问题不反馈的每次扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

15、出报表前，确保财务帐与业务台帐的应收帐款、销售结构收入完全相符的得满分。发现一处不符扣1分，扣完为止。总分4分，考核评分分。

评分依据：

16、帐簿登记或报表编制及其保管规范、美观得满分。发现登记、保管不规范、脏、乱不得分。总分3分，考核评分分。

评分依据：

17、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

18、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

十一、经营部出纳员考核细则

1、每笔资金支出凭证的财务审核审批手续完整，金额正确，票据齐全得满分。发现一处错误扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

2、每天填制“日清月结”单与主办会计交接单据，做到帐实相符，将“日清月结”单按次序装订存档保管得满分。发现一次没有日清月结的扣2分或没有存档保管的每月扣1分分，扣完为止。总分10分；考核评分分。

评分依据：

3、不出现重复借支及非本经营部人员借支财务手续完整，并在“归还日期”内归还的，得满分。发现一处错误扣3分，造成损失的反扣2分。总分9分；考核评分分。

评分依据：

4、集团考核内容：按规定对现金及银行存款分别编号的，并有加盖“现金收付讫”和银行收付讫“的得满分。发现一处没做到扣1分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

5、每天登记现金及银行存档日记帐，得满分。发现一次没有及时登记扣1分，扣完为止。总分5分，考核评分分。

评分依据：

6、收款收据按顺序编号存档得满分。发现没有做好的不得分。总分2分；考核评分分。

评分依据：

7、资金帐户的开设、变更、取消都有财务经理审核及总经理审批的得满分。发现一次没做到扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

8、每月出纳报告单的借贷余与帐簿上的借贷余对应相符并保管好出纳报告单的得满分。发现一处没做好扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

9、现金帐实相符得满分。发现差错一次扣2分，造成损失的反扣2

分。总分4分；考核评分分。

评分依据：

10、银行存款帐面余额与银行对帐单相符或有调节表的得满分。发现错误一处扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

11、每次收到款后有通知内勤人员登记台帐，做到客户、单位及收款金额无误得满分。发现错误一处扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

12、没有私自向他人泄漏资金信息，得满分。发现泄漏一次扣1分，扣完为止。总分2分，考核评分分。

评分依据：

13、非费用帐户的资金每次都能及时、全额的汇入公司指定的帐户，得满分。发现一次没有及时或没有全额汇入公司指定的帐户的扣2分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

14、各银行帐户发生的往来业务均能一一对应，得满分。发现错误一处扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

15、认真掌握现金库存限额，超过公司核准的库存额时，必须及时到费用帐户解款，做到了得满分。发现一次没做到扣1分，造成损失的反扣2分。总分3分；考核评分分。

评分依据：

16、及时开出增值税票，没出现差错，并对税票保管完好的得满分。发现其中差错一处扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

17、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

18、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

十三、经营部内勤开票记帐员考核细则

1、每天凭出库单开出调拨单或退货单并登记台帐，确保内容完整、数量准确，得满分。发现没有及时开出调拨单或退货单的扣2分或调拨单、退货单内容出现差错一次的扣1分，扣完为止。总分15分；考核评分分。

评分依据：

2、第三次发货开调拨单前，必须核查收到第一次的调拨单有客户验收签字后才能发货开单，做好这项工作得满分。发现一单没做好扣2分,扣完为止,并视情节轻重追究其经济责任。总分10分；考核评分分。

评分依据：

3、每次发货开调拨单前，必须核对客户往来余款，超过合同签约的铺底余款时不能发货，做到了得满分。发现违反规定一次扣2分，造成损失的反扣2分，并追究其经济责任。总分10 分；考核评分分。

评分依据：

4、每月调拔单验收回单联有按客户名称及次序装订交主办会计存档的得满分。这项工作没做好的不得分。总分5分；考核评分分。

评分依据：

5、发生调价（调增销价）或冲价（调减销价）的同时开出退货单和调拔单，分别在摘要栏上写明：“调价或冲价某月某日调拨单号XXXX”（即金额数量全部冲减）和“调价或冲价某月某日调拨单号XXXX”（即调整正确的金额、数量不变），做到全部无误得满分。发现错误一处扣2分，扣完为止。总分8分，考核评分分。

评分依据：

6、每星期一与主办会计对帐一次，确保应收帐款明细帐及销售收入结构准确无误的得满分。发现一次星期一没有对帐的扣2分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

7、每月月终与往来会计核对应收帐款明细及销售结构明细，确保都相符的得满分。发现没有确认不得分或错误一处的扣1分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

8、发货必须以合同为依据，没有合同或总经理书面通知的不能发货，做到了得满分。发现遗落一个客户没有合同或没有总经理的书面发货通知的扣2分，扣完为止，造成损失的追究其经济责任。总分8分；考核评分分。

评分依据：

9、所有客户合同或总经理的书面通知有归类、连续编号并装订存档的得满分。发现没有整理、规范客户合同管理的不得分。总分4

分；考核评分分。

评分依据：

10、日常积极协助客户或业务员对帐（不能书面确认）的得满分。发现被动配合的每次扣1分或私自书面确认的不得分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

11、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。

评分依据：

12、制度考试达95分者得满分。考试得分每降5分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：

十四、经营部仓管员考核细则

1、每月仓库帐与实物帐实相符得满分。发现一处不符扣1分，扣完为止。总分18分；考核评分分。

评分依据：

2、每月月终，仓库都有盘点并将盘点资料装订存档的得满分。发现一次没有盘点扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

3、每月盘点发现帐实不符有查明原因的，在月底前有按程序经审批后调帐的，并确保每月帐实相符的的得满分。发现其中一处不符而没有查明原因的扣2分或没有及时上报的扣2分，扣完为止。总分8分；考核评分分。

评分依据：

4、入库单、出库单没有发现涂改的得满分。发现涂改一处扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

5、进销库存商品有按实际发生日期全都在当月记帐的得满分。发现跨月入帐一处扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

6、确保入库单、出库单等票据的财务手续及内容完整无误的得满分。发现失误一处扣2分，扣完为止。总分6分；考核评分分。

评分依据：

7、每天有按库存商品的发生日期及次序逐笔登记明细帐的得满分。发现没有及时登记一次扣2分，扣完为止。总分4分。考核评分分。

评分依据：

8、当月对入库单、出库单及有关提货通知单等有归类及按顺序装订存档的得满分。发现一处没做到的扣2分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

9、每天库存商品进销存情况有上报主办会计、内勤开票记帐员、经营部经理的得满分。发现一次没上报的扣1分，扣完为止。总分3分；考核评分分。

评分依据：

10、收发货时能做到票据数量和实物一致的得满分。发现差错一次扣1分，扣完为止，并视情节轻重追究其经济责任。总分4分；考核评分分。

评分依据：

11、能按规定程序或有依据（指票据通知）收发货的的得满分。发现违规一次扣1分，造成经济损失的反扣2分，并追究其经济责任。总分4分；考核评分分。

评分依据：

12、经常检查外购商品、自制产成品及材料的“十防”工作，发现存在“十防”问题，能及时采取措施并有书面报告，确保“十防”隐患能够及时处理的得满分。发现对“十防”隐患没当日上报的扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

13、物资能做到按品名、规格堆放，确保堆放整齐、美观并在明显位置标明品名、数量台帐的得满分。发现缺一内容扣1分，扣完为止。总分4分；考核评分分。

评分依据：

14、每星期与主办会计对帐一次，做得好的得满分。发现每星期没有对帐的扣1分，扣完为止。总分5分；考核评分分。

评分依据：

15、没有违法违纪的得满分。发现违反一次的扣1分，扣完为止。总分2分；考核评分分。评分依据：

16、制度考试达95分者得满分。考试得分每降10分扣考核分1分，按四舍五入原则最后制度考试考核分取整分。总分20分；考核评分分。

评分依据：