申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告(适用于发票尚未交付给购货方的情况)

第一篇：申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告(适用于发票尚未交付给购货方的情况)

申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告 ××市××区国家税务局：

我公司于××××年×月×日给“××××公司”开具增值税专用发票1份，发票代码为××××09××××，发票号码为002×××××，金额为×××元，税额为×××元，价税合计为××××元。我公司在给“××××公司”开具此份增值税专用发票时，将货物（劳务）名称误填写为“×××”，正确的货物（劳务）名称应为“×××”。我公司在交付发票前查验此份增值税专用发票时，发现其不符合“××××公司”的开票要求，因此尚未将此份增值税专用发票交付给对方。

现，特向贵局申请《开具红字增值税专用发票通知单》，望批准！给贵局造成不便，敬请谅解！

特此报告！

×××××有限公司

××××年×月×日

第二篇：申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告(适用于购货方拒收发票的情况)

申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告 ××市××区国家税务局：

我公司于××××年×月×日给“××××公司”开具增值税专用发票1份，发票代码为××××09××××，发票号码为002×××××，金额为×××元，税额为×××元，价税合计为××××元。我公司在给“××××公司”开具此份增值税专用发票时，将货物（劳务）名称误填写为“×××”，正确的货物（劳务）名称应为“×××”。此份增值税专用发票不符合“××××公司”的开票要求，因此被其拒收，此份增值税专用发票也未进行认证。

现，特向贵局申请《开具红字增值税专用发票通知单》，望批准！给贵局造成不便，敬请谅解！

特此报告！

×××××有限公司

××××年×月×日

第三篇：申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告适用于购货方拒收发票的情况

申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告

税务局领导：

我公司于2011年12月15日给“高安市鑫华实业有限公司”开具增值税发票1份，发票代码为4400113170，发票号码为00555669，金额为12271.46元，税额为368.14元，价税合计为12639.60元。

我公司在给“高安市鑫华实业有限公司”开具此份增值税专用发票时，将第四行的货物单位误填写为“以”，正确的货物单位应为“台”。此份增值税专用发票不符合“高安市鑫华实业有限公司”的开票要求，因此被其拒收，此份增值税专用发票也未进行认证。

现，特向贵局申请《开具红字增值税专用发票通知单》，望批准！给贵局造成不便，敬请谅解！

特此报告！

东莞市长安银创五金机电经营部

2011年12月23日

第四篇：申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告(适用于购货方拒收发票的情况)

申请《开具红字增值税专用发票通知单》的报告

**国家税务局：

我公司于**年**月**日给“**有限公司”开具增值税专用发票**份，发票代码为**，发票号码为**至**，金额为**元，税额为**元，价税合计为**元。

购货单位对商品不满意，要求退货，经协商，我司同意退货。原开具的29份增值税专用发票已被“**”签收并认证抵扣。

现，特向贵局申请《开具红字增值税专用发票通知单》，望批准！给贵局造成不便，敬请谅解！

特此报告！

(销方）**公司

**年**月**日

第五篇：开具红字专用发票流程(适用于购货方申请)

开具红字发票（适用购货方）

一、购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；

在开票系统里做《红字更正申请单》，出具《红字开具申请单》、将数据上传自国税网站（插入CA→国税网站→网上办税→进入网上申报系统→我的信息→我的办税事项→其他申报事项→红字发票文件上传→上传《红字发票申请单》电子档。

1、购销双方签订退货协议（买卖合同补充协议）

2、购买方《开具红字增值税专用发票情况说明》：说明签订的退货协议合同号、退货数量、退货单价、总额、注明已于×年×月×日入账，发票号为多少，以抵扣。

例如：

我公司某公司与某公司（××××）于×年×月×日签订退货协议一份，合同号为：×××。由于质量不合格……原因故作退货处理，退××数量，金额为××。该批货物已于×年×月×日已入库，发票号为：××××，抵扣联已抵扣，现需开具红字发票。特此证明！

×××单位签章

×年×月×日

3、作一份进项税额转出凭证

借；库存商品-1000

贷： 进项税额转出170

应付账款-11704、所需退货的发票及抵扣联复印件加盖公章。

5、带上所述资料（均盖公章）到国税局办理《开具红字增值税专用发票通知单》。

6、《通知单》一式两份，一份留底做账，一份交于销货方开具红票。

二、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；

1、开具拒收证明