第一篇：生产成本核算岗位工作流程
生产成本核算岗位工作流程
一、正确划分在产品与完工产品的界限，正确划分应计入产品成本的费用与不计入产品成本费用的界限，根据材料消耗定额与劳动工时定额及年度生产计划，指定或修订各产品定额成本，并指导各二级单位进行成本核算。
二、根据半成品统计报表和收料、领料单，计算各二级单位入库和领用自制半成品成本金额，并与各单位核对一致。账务处理如下：
收料：借：自制半成品
贷：生产成本－基本生产－一分厂
生产成本－辅助生产－设备厂
领料：借：生产成本－基本生产－三分厂
生产成本－基本生产－四分厂等
贷：自制半成品
三、当月水电费入账和分配
根据动能公司提供的水电费发票，将当月水电费入账，账务处理如下： ａ.借：生产成本－辅助生产－动能公司（生产用水电）
应付职工薪酬－福利费－水电费（生活用水电）
应交税费－应交增值税－进项税
贷：应付账款或预付账款
ｂ．生活用水电费进项税转出
借：应付职工薪酬－福利费－水电费
贷：应交税费－应交增值税－进项税转出
ｃ.结转医院水电费
借：其他应付款－医院
借：管理费用－水电费（红字）
四、根据成品库统计报表和产品交库单、领库单，核对库房各单位产品交 库数和领用数，并与生产部统计报表核对。与各单位核对交库、领用数，核对交库产品定额成本。并指导各单位间相互结转劳务。
领用产品的账务处理；
借：生产成本－基本生产－××分厂
贷：库存商品－××产品
五、审核各分厂成本计算和成本报表是否遵循成本核算的原则和要求，是否 如实、准确地进行成本核算，重点核对转出定额成本和差异。差异异常的，要求各单位说明原因或责令改正。
六、核算各产品质量成本，将废品损失和试消费用计入各产品成本计算单，将其他费用还原到管理费用。账务处理如下：
ａ．借：生产成本－基本生产－厂部
贷：质量成本－废品损失＼试消费用
ｂ．借：管理费用－工资＼折旧等
贷：质量成本－成品检验费等
七、根据各产品交库数量定额成本和个产品之间的相互联系，按受益原则
将各单位成本差异分配到各完工产品中去，当月无法分配的差异作好记录，留待
以后月份分配。摊销本月可摊销的以前月份差异，并计算与最终产品的实际成本。
与费用岗位核对“生产成本－基本生产－厂部“的科目余额，并保持一致。账务处理如下：
借：库存商品－××产品
贷：生产成本－基本生产成本－厂部
八、结平本月质量成本、预提费用、自制半成品账目，并与总账核对一致。
完成本月成本报表（产品生产成本表和单位成本构成表）。
九、将本月成本计算资料和统计报表资料分别装订成册保管。将本月各生
产成本和质量成本记入累计台账。
十、分析成本升降的主要原因，严格执行成本考核制度。提出有效降低成本的措施和建议。审查各单位季度考核报表，季后10日前完成报表分析，季后
20日前完成质量成本分析报表。
十一、年末根据集团进度安排，完成下年度产品成本预算，并分配到各二
级单位。
十二、完成领导交办的其他临时任务。
第二篇：浅谈会计人员生产成本核算岗工作流程
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浅谈会计人员生产成本核算岗工作流程
(一)生产成本核算流程框架
费用核算费用归集与分配产品成本核算产成品入库产成品发出
日常费用生产费用
质保费用医药库中转库
辅助费用产成品
返工
制造费用塑料库
材料发出半成品自制材料费用
产成品发出材料费用
在产品材料
工资提取人工费用
（二）生产部门日常费用报销
审核原始凭证完整、合法、金额正确、原始凭证与支出证明单是否一致——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证
借：制造费用——车间部门—相关明细科目
贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。
注：（1）非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
（3）费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费(出租车费)、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
（4）准确使用明细科目（见科目表）。
（5）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（6）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。
（三）其他核算
1、水（电）费
收受出纳岗传来的水（电）费委托收款凭证——→分出非生产用水（电）发票——→将生产用水（电）发票传生产部相关岗位换取增值税票——→编制记账凭证
借：生产成本——辅助生产成本—水/电
应交税金——增值税（进项）
管理费用——水/电
贷：银行存款——→传主管岗复核
2、审核原辅材料领用
每月1日收受材料审核岗传来的当月原材料领料汇总表、记账凭证——→对照领料单审核材料发出汇总表——→对照汇总表审核记账凭证——→传主管岗
注：（1）材料领用涉及基本生产成本、辅助生产成本、制造费用等，因此只有此凭证编
制后才可以结转制造费用、辅助生产。
（四）制造费用及辅助生产归集与分配
1、生产质保费用
结账后第三日查询并打印当月制造费用——生产部（含分管领导）/质保部（含分管领导）科目时段余额表——→向生产部统计岗取得各车间产量工时——→编制生产费用（含分管领导）、质保部费用（含分管领导）分配表——→编制记账凭证
借：生产成本——基本生产成本—车间—生产费用/质保费用
贷：制造费用———生产部（分管领导）/质保部（分管领导）——→传主管岗复核
2、车间制造费用
车间制造费用由财务系统自动结转，并生成记账凭证
借：生产成本——基本生产—车间—制造费用
贷：制造费用——车间—相关明细科目
3、辅助生产成本
结账后第三日查询并打印当月辅助生产成本科目时段余额表——→传辅助生产车间核算员进行辅助生产分配——→根据辅助生产车间核算员编制的辅助生产分配明细表编制记账凭证
借：生产成本——基本生产成本—车间—辅助费用
管理费用——辅助费用
贷：生产成本——辅助生产—相关明细科目——→传主管岗复核
注：（1）必要时须向各车间提供制造费用明细账相关情况。
（2）审定辅助生产车间统计分摊的工时，确保摊入各车间的费用准确合理。
（3）结账后第三日结转生产、质保费用，结转后不能再有该项费用发生，因此月末须将此项当月费用凭证全部编制完毕。
（五）生产成本核算
1、基本生产成本的归集
检查制造费用、辅助生产成本是否结转完毕——→检查工资分配、原材料领用、产成品发放凭证是否已编制——→结账后第三日打印各车间生产成本汇总表及制造费用汇总表——→传各车间成本核算员
2、产品成本核算
由车间成本核算员根据当月车间生产的产品品种数量、各产品耗用的工时及成本岗提供的生产成本汇总表等，将车间当月生产成本在完工产品、在产品和半成品之间，完工产品、半成品品种之间进行分配，结账后第四日编制产品成本计算表交成本核算岗。
3、产成品入库
（1）审核产成品明细账
定期审核仓库产成品、自制材料账——→核对入库单（第④联）数量与仓库管理员登记的明细账借方数一致——→取下入库单（第④联）——→分车间分品种暂时保存
（2）审核成本计算表
检查车间成本核算员编制的成本表——→核对完工产品、半成品数量和入库单（第④联）数量一致——→根据成本计算表及入库单（第④联）编制记账凭证
借：库存商品——医药库/塑料库/自制材料
贷：生产成本——基本生产—车间—工资福利/材料费用/生产费用/质保费用/辅助费用/制造费用——→传主管岗复核
（3）编制产成品平均成本表
将每月完工产品成本资料输入《产品平均成本表》，以便动态直观反映各产品成本变动
情况。
（4）登记仓库产成品（自制材料）明细账借方金额
根据已审核成本计算表，将入库产成品、自制材料成本金额登记在仓库产成品、自制材料明细账借方。
3、计算加权平均单价
产成品（自制材料）加权平均单价=本期收货金额+期初结余金额，为本期产成品发出单价。
本期收货数量+期初结余数量
4、退货入库
货物退回，根据销售部开具红字销售单，由销售核算岗按中转库上月各品种加权平均单价，及退货数量计算出退货金额，并将品种，数量，单价，金额等资料编表汇总，本岗根据其汇总表，编制记账凭证。
借：库存商品——医药库
贷：库存商品——中转库
注：（1）实际核算中与正常蓝字销售单一同编制记账凭证。
5、产成品出库
审核仓库产成品明细账登记的发出数量——→抽出产成品发出凭证并编制分类汇总——→计算发出金额（=数量×产成品加权平均单价）——→在仓库明细账中登记发出金额——→凭汇总表编制记账凭证
（1）销售单
借：库存商品——中转库
贷：库存商品——医药库/塑料库——→传销售核算岗审核
注：（1）销售单须按品种分类汇总并制表，随销售单和记账凭证传销售核算岗审核，红字销售单以负数进行核算。
（2）发出武马产品须向销售部索取销售单清单，据此由武马向公司开具发票，办理产成品入库手续。
（2）领出返工
借：生产成本——基本生产—车间—材料
贷：库存商品——医药库/塑料库——→传主管岗复核
注：（1）摘要栏须注明产品名称及产量。
（2）须将领出返工产品明细提供给车间成本核算员。
（3）部门领用
借：管理费用——研究开发费（产品开发中心临床、检验用）
制造费用——质保部—检验费（质保部抽样、检验用）
营业费用——办公费—样品（试卖样品）（成本+价差）
营业费用/管理费用——招待费（成本+价差）
更改工程——GMP—其他（成本+价差）
贷：库存商品——医药库/塑料库
其他应付款——价差（产品执行价/1.17）×17%——→传主管岗复核
注：（1）领料单内容须填写完整，备注栏须载明用途，且签字手续完备。
6、结仓库产成品明细账
仓库明细账审核登记完毕，结出各产品余额，督促仓库管理员与实物核，并将账本余额分类汇总与财务账核对。
7、盘点
每半年组织对仓库实物盘点一次——→督促仓库管理员编制盘存表——→及时提供盘点结果——→协助仓库管理员报告有关问题事项——→根据公司处理决定编制记账凭证
（1）盘盈
借：库存商品——医药库/塑料库
借：管理费用——处理财产损失〈红字〉
（2）盘亏
借：管理费用——处理财产损失
贷：库存商品——医药库/塑料库
（六）管理性工作
1、每月10提供成本分析，动态跟踪产品成本升降情况。
2、组织车间成本核算员进行规范成本核算，保证及时提供准确的原始资料。
3、参与制定成本费用控制办法和完善成本管理制度。
4、深入车间、仓库熟悉公司各产品生产工序、原辅材料耗用等相关知识，有效挖掘成本管理的潜能。
5、每半年组织仓库进行一次盘点。
（七）工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。
第三篇：成本核算岗工作流程
成本核算岗工作流程
一、原材料出库
（一）木片的核算
1、月末根据原料车间提供的木材收购常干量，乘以2.9元/吨的装卸费，计提木材装卸费。
借：原材料3-木材-杂木-装卸费
贷：其他应付款-预提-木材装卸费
同时杂木转总额
借：原材料3-木材-杂木总额
贷：原材料3-木材-杂木--装卸费
--买价
2、每月按计划吨浆耗1.18吨木片比例出库： 借：生产成本3—基本生产成本-制浆-直接材料-木材
贷：原材料3-木材-杂木总额
（二）、化学品的核算
核对材料会计提供的化学品出库单与盘点表，根据无误的出库单，作账务处理;借：生产成本3—基本生产成本-制浆-直接材料-化学药品-各明细项
-造纸-直接材料-化学药品-各明细项
贷：原材料3-化学药品-各明细项
-化学药品（纸）-各明细项
备注：涂布纸专用的化学药品直接归集在“直接材料-化学药品-涂布专用化学药品”。
（三）、抄纸用浆、碳酸钙的核算
借：生产成本3—基本生产成本—造纸—直接材料—浆—化机浆
—基本生产成本—造纸—直接材料—化学药品—自产碳酸钙
贷：自制半成品---碳酸钙
自制半成品---杨木化机浆
二、燃料动力
每月根据生产部经理签字确认的各车间、部门耗用的水、电量汇总表，计算出各车间部门耗用量占总量的比例，分配自来水公司、电业局开票量。
借：生产成本3-基本生产成本—制浆（造纸、碳酸钙）— 燃料动力—水（电）
辅助生产成本—给排水车间（原料车间、动力车间、完成车间
— 燃料动力—水（电）
管理费用-水电费
应付福利费
应交税费——增值税（进项）
贷：应付账款
备注：对于各纸种间燃料动力的分配，依据改纸种时抄纸车间的抄表量分配计算。
三、工资统筹
每月根据企管部确认的各车间、部门工资、各项统筹、住房公积金汇总表，作账务处理：
借：生产成本3-基本生产成本—制浆（造纸、碳酸钙）—直接人工
-辅助生产成本—给排水车间（原料车间、动力车间、完成车间）
— 直接人工
管理费用-职工薪酬-各明细
销售费用-职工薪酬-各明细
-销售提成
应付福利费—女工费、独生子女费
贷：应付职工薪酬
其他应付款-预提—销售提成四、其他费用
1、待摊费用摊销:
借：生产成本3—基本生产成本-造纸-制造费用—保险费用
贷：待摊费用
2、无形资产摊销：土地按50年摊销，各种软件按5年摊销
借：管理费用—无形资产摊销
贷：累计摊销
3、计提房产税、土地使用税：
月房产税=房屋原值*70%*1.2%/12 月土地使用税=土地面积（平方米）*10/12
借：管理费用—无形资产摊销
贷：累计摊销
4、计提折旧：采用直线法摊销，房屋、建筑物使用年限35年，机器设备20年，办公机具5年，残值5%，借：生产成本3--基本生产成本--制浆-制造费用-折旧
（化机浆车间）
-基本生产成本--碳酸钙--制造费用-折旧
（碳酸钙工段）
--基本生产成本—造纸---制造费用-折旧
（抄纸车间）
---辅助生产成本---给排水车间-----制造费用-折旧
---辅助生产成本---原料车间-----制造费用-折旧
---辅助生产成本---动力车间-----制造费用-折旧
---辅助生产成本---完成车间----制造费用-折旧
制造费用---折旧费
（生产部、技术部）
管理费用—折旧费
（后勤科室）
销售费用—折旧费
（营销公司）
应付职工薪酬---福利费---折旧费（食堂、宿舍）
贷：累计折旧
5、计提福利费：每月不再根据工资总额依据14%比例计提。而是根据各车间部门发放的工资占工资发放总额的比例分配计提福利费的实际发生数。
分录同计提工资
五、制造费用及辅助生产的归集与分配
检查所有车间的费用摊销及预提、材料出库是否均已做完账务处理，制造费用、辅助生产成本是否归集完毕。
（一）、制造费用的分配
制造费用3归集的是生产部、技术部发生的费用，月末按制浆、造纸、碳酸钙的产量比例分配。
借：生产成本3—基本生产成本-制浆-制造费用-结转制造费用
-造纸-制造费用-结转制造费用
-碳酸钙-制造费-结转制造费用
贷：制造费用3
（二）、辅助生产分配
1、污水处理费的分配
给排水车间发生的费用先在“生产成本3—辅助生产成本—给排水车间”归集，计算出吨水成本，再根据制浆、造纸、碳酸钙的用水量分配。借：生产成本3—基本生产成本-制浆（造纸、碳酸钙）
贷：生产成本3—辅助生产成本—给排水车间 备注：制浆用水量=（化机浆+原料车间）用量
造纸用水量=抄纸车间用量
碳酸钙用水量=碳酸钙用量
总用水量=（制浆+造纸+碳酸钙）用量
2、原料车间 ：因原料车间是为化机浆产品服务的，所以直接归集在制 浆成本中。
借：生产成本3—基本生产成本-制浆-制造费用-结转原料车间成本
贷：生产成本3—辅助生产成本—原料车间
3、动力、完成车间：因这两个车间是为造纸服务的，所以直接归集在造 纸成本中。
借：生产成本3—基本生产成本-造纸-制造费用--结转动力车间成本
--结转完成车间成本
贷：生产成本3—辅助生产成本—动力车间
--完成车间
六、制浆成本的核算
（一）、产量的核算=当月总销量-25日16点至零点的销量+每月25日16点的盘存量+同时间段送往抄纸车间的用浆量-期初库存
备注：总销量由财务销售会计提供，每月25日下午16点至24点的销量由磅房提供清单，盘存量和抄纸用浆量由生产部经理签字确认。
（二）、吨浆成本=归集在“生产成本3—基本生产成本-制浆”的总额/浆产量 备注：双氧水折百量=出库量*27.5%
烧碱折百量=出库量*32%
（三）、杨木化机浆入库，会计分录如下： 借：自制半成品-杨木化机浆
贷：生产成本3—基本生产成本-制浆-各明细项
（四）结转销浆成本
借：主营业务成本3---化机浆
贷：自制半成品-杨木化机浆
七、碳酸钙成本的核算
（一）、产量的核算=每月25日16点的盘存量 + 同时间段送往抄纸车间的用
量--期初库存
（二）、吨钙成本=归集在“生产成本3—基本生产成本-碳酸钙”的总额/碳酸钙产量
（三）、碳酸钙入库，会计分录如下： 借：自制半成品-碳酸钙
贷：生产成本3—基本生产成本-碳酸钙-各明细项
八、造纸成本的核算
（一）产量的核算
产量=至当月25日下午16点的入库量+同时间的二楼现场盘存量-月初二楼现场盘存量
备注：二楼现场盘存量含二楼中间仓库量，故25日下午16点要准时在中间仓库取数。
（二）成本在各纸种费用间的归集
1、盘点确认法：每次改纸种时，对影响成本金额较大的浆板及部分化学药品：60级碳酸钙、轻钙、表面施胶淀粉、湿部淀粉、木薯原淀粉、玉米淀粉、内填施胶剂、表面施胶剂、二磺酸、四磺酸、颜料蓝、颜料紫进行盘点，根据盘点结果对已打出库单而未消耗完的材料办理假退库，确认该纸种的实际消耗。
2、按定额消耗量：对成本影响不大的那些改纸种时未盘点的化学药品，则采用按定额消耗量分配的方法分配计入各纸种成本。
A 各成本消耗量分配率=各生产消耗总量/∑（各纸种定额消耗量*各纸种产量）
B
某纸种总消耗量=该纸种定额消耗量*该纸种产量*消耗量分配率 C、该纸种总消耗金额=该纸种总消耗量*（各纸种消耗总金额/消耗总量）
3、燃料动力：根据抄纸车间每次改纸种时的抄表量占总抄表量的比例，分配实际开票总量，直接归集在各纸种成本。
4、制造费用及其他：按各纸种产量分配。
A、各消耗量分配率=各生产消耗总成本/各纸种产量之和 B、某纸种总消耗金额=该纸种产量*各消耗量分配率
5、包装材料的分配：按定额消耗金额比例分配。
A 卷筒包装材料分配率=卷筒包装材料总额/∑（各纸种卷筒定额消耗量*各纸种卷筒入库量）
该纸种卷筒纸消耗包装材料金额=该纸种入库卷筒量*该纸种卷筒消耗定额*分配率
B平板包装材料分配率=平板包装材料总额/∑（各纸种平板定额消耗量*各纸种平板入库量）
该纸种平板纸消耗包装材料金额=该纸种入库平张量*该纸种平张消耗定额*分配率
6、根据以上分配方法，编制成本计算表。
（三）吨纸成本
卷筒（平板）纸各纸种入库吨纸成本=（该纸种总成本-包装材料）/该纸种总产量+卷筒（平板）吨纸包装材料
月末半成品吨纸成本=（该纸种总成本-包装材料）/该纸种总产量
备注：月末二楼现场纸品不含包装材料的成本
（四）结转造纸成本
借：库存商品3—双胶纸—卷筒（平张）
----静电复印纸---卷筒（平张）
----涂布纸---卷筒（平张）
自制半成品--—双胶纸（静电复印纸 / 涂布纸）
贷：生产成本3—造纸—各明细项
自制半成品--—双胶纸（静电复印纸 / 涂布纸）
备注：假设二楼现场纸采用先进先出法计算成本。即：月初的半成品先入库，当月末二楼现场的半成品都是当月新生产的。
上面的会计分录：借方自制半成品是当月月末二楼现场盘存纸的量及金额，贷方自制半成品是当月月初二楼现场存放纸的量及金额本月已入库。
（五）销售成品纸
根据销售会计提供的各纸种销量汇总表，分纸种分仓库结转出库成本，作会计分录：
借：主营业务成本3---成品纸
贷：库存商品3—自产纸---双胶纸（静电复印纸/ 涂布纸）
九、各种报表的报送
1、每月末最后一天给集团公司三部公共邮箱报送快报，共四张表：
产值表、统计月报、主要原辅材料单耗表、主要原辅材料价格表。
2、下月初3号前向投资集团财务部邮箱报送财务快报
备注：以上1-2项各消耗指标和利润指标与计划偏差较大，要简要说明原因。
3、下月初3号前向企管部报送各车间消耗指标考核表。
4、下月初6号前向省财政厅报送财务快报。
5、下月初8号前向集团财务部报送财务报表及报表分析，15号前向市建投、开发区管委会报送报表。
6、下月初10号前向集团三部报送当月经营情况分析。
第四篇：成本核算员岗位工作标准
成本核算员岗位工作标准 范围
本标准规定了成本核算员岗位的职责、任职资格、工作内容要求与方法、检查与考核。本标准适用于公司成本核算员岗位。2 岗位任职条件
3.1教育：中专以上学历。
3.2经历：具有3年以上相关工作经验。3.3技能：熟悉本岗位要求相关知识。
3.4能力：具有一定沟通、文字、组织能力。3 职责与权限
3.1 职责
3.1.1负责编制成本、费用计划并组织实施。3.1.2拟定成本、费用管理与核算的办法。3.1.3协助建立健全各项原始记录和定额资料。
3.1.4负责成本、费用的核算，登记各种成本、费用明细帐。3.1.5编制有关成本，费用的会计报表。
3.1 编制有关成本、费用的分析，进行成本、费用的预算。3.2 保管与成本、费用相关的凭证、账册和资料。3.2 权限
5.3审查有关部门提供的材料、人工、费用的定额资料。5.4审查有关部门用工用料和管理费用的开支。工作内容与要求
4.1负责计算实际成本和编制成本报表工作，达到数字准确，上报及时。
4.2负责车间的日常财务管理、会计核算工作，做到帐目健全、清楚、准确。4.3负责车间所用原辅材料的稽核工作，达到节约使用，不浪费。
4.4负责工资及各种福利待遇的汇集上报和发放工作，做到及时、准确。4.5搞好日常事物工作。
4.6做好领导交办的临时性工作。5 检查与考核
由主管领导进行检查与考核，每半年一次。
第五篇：成本核算岗位职能（范文）
成本管理会计岗位职责：负责公司账款与收入、成本控制工作。岗位 职责 负责制定公司各单位的成本核算方法与成本考核标准，定期向领导提供成本分析报告； 管理公司的应收账款、预付账款、预收账款、工程项目收入、成本和税金项目，定期分析工程收入与支出情况； 依据财务会计制度和各项费用开支规定逐笔（项）审核现金收付款凭证的合规性、合法性； 审核银行收付款凭证和支票的复审； 负责向供应商等付款前的审核与登记； 完成月度，季度成本分析报表的编制工作； 完成上级交办的其他工作。工作 关系 向上关系：受财务部会计核算副经理领导，对会计核算副经理负责。平行关系：和部内各岗位保持良好的协作关系。岗位技 能要求 有比较丰富的业务知识和能力，能独立分析问题。
成本会计主管岗位职责
职责1
协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行
职责3
监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报
职责4
登记、保管各种明细账、总分类账
职责5
定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜
职责6
设计、修订会计制度和会计表单，分析财务结构，编制会计报告、报表
职责7
做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作
职责8
执行资金预算及控制预算内的经费支出
职责9
管理往来账、应收账、应付款、固定资产、无形资产
职责10
每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目
职责2
对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划
职责11
完成财务经理交办的其他工作
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