电力安全生产标准化达检查发现的共性问题

第一篇：电力安全生产标准化达检查发现的共性问题

安全生产标准化达检查发现的共性问题

一、安全生产目标制定

1、制定总体和年度安全生产目标未以文件形式下达。

2、部门、班组无相应的分级安全生产目标（部门、班组）或要 求较低。

3、安全生产目标实施中缺少监督、检查与纠偏，对完成情况缺 少评估。

二、安全生产组织机构和职责

1、缺少安全生产委员会职责、工作制度和例会制度，会议记录、图象。

2、保障体系与监督体系混淆，不清晰，安全监督网络会议未按 时召开。

3、安全生产责任制未体现岗位工作相关性，缺少责任追究制度，无安全生产奖惩记录。

三、安全生产投入

未按规定提取安全生产费用，个别一些公司安全生产有费用计划（反措），过程中未形成闭环（无费用结果）。

四、法律法规与安全管理制度

1、未建立识别和获取适用的安全生产法律法规、标准规范的制

度，对识别和获取的法律法规相关人员未进行教育培训（无记录）。

2、规章制度不全。

3、每年未发布有效的法律法规、制度、规程等清单；个别项目 公司未按要求及时修订有关规程和规章制度。

4、部分一些公司未建立档 案管理制度，档案管理混乱。

五、教育培训

1、未明确安全教育培训主管部门或专责人，无培训计划、记录 和档案；无培训效果评估报告。

2、主要负责人和安全生产管理人员 未按要求进行培训或取证。

3、生产岗位人员培训学时不符合要求。

4、一些公司和部门领导、管理人员未按照规定参加班组安全日 活动。

六、生产设备设施

1、设备基础管理、运行管理、检修管理

1)“两票三制”执行不严格，部分一些公司操作票与操作卡无界 限区分（哪些用票、哪些用卡）、区别，将操作卡认定为操作票；工 作票执行不严（如：危险源控制不清晰、工作班成员多人只填写一人 姓名、安全工作交底不认真等），存在无票作业的现象；两票统计、分析未进行；定期工作执行不严肃（如：主汽门、调门、抽汽逆止门 不做活动试验）。

2）设备责任制不完善（如：缺少责任到岗），设备异动管理现场 缺少书面材料、档案室无存档，设备异动长期保存在专业处，未及时 通知运行人员。

3）档案管理不完善（如：大、小修资料长期保存在专业处，人 员变动时资料未交接、遗失）。

4）万能解锁钥匙和配电室及配电设备钥匙制度不完善、执行存

在漏洞（如；制度上缺少需要用万能解锁钥匙时什么岗位批准，个别 一些公司值长批准；当需要用万能解锁钥匙时，是否双监护人等），存在无程序闭锁安全隐患。

5）检修质量控制和监督三级验收制度执行不严肃（如：大、小

修文件包中质量标准与验收时存在偏差，没有分析记录原因三级验收 人员却签字通过）；验收资料不完整（如：大、小修文件包中验收资 料页面空白）。

6）设备保护投退制度不完善，执行不严肃（如：主设备保护权 限下放给值长，保护投退未经主管生产领导批准）。

2、技术管理

1)成立技术监控（督）网络但无监督岗位责任制。

2）技术监督活动未能正常开展，无活动记录。

3）技术监控（督）台账、报告、记录等资料不完整。

3、可靠性管理

1）可靠性专责人员未参加岗位培训 并取得岗位资格证书。

2）无可靠性管理系统。

3）可靠性技术分析不全面。

4、设备设施保护、安全

1）因厂区保卫承包给保安公司，无主要领导负责和有关单位主 要负责人组成的安全防护体系，未能定期组织召开安全防护工作会 议，无会议记录。

2）危险品区域人员随便出入，不按制度要求执行（如：个别项 目油库、氢站、氨区人员进入不签字、交出火种、手机等）。

3）继电保护装置及安全自动装置未按规定检验、测试，标识缺 失。

4）支吊架长期未调整、超标变形，甚至失去作用。

5）输煤设备及系统喷淋设施不能正常投入，输煤设备及系统积 煤、积粉未能及时清理，存在自燃、着火的安全风险。

6）反事故措施不完善、未根据一些公司实际情况制定，甚至将 其他公司反事故措施原文拷贝。

七、作业安全

1）生产现场井、坑、孔、洞、沟道及栏杆护板缺失，安全标识

牌少，存在电源箱箱体、电动工具器接地不良，保温表面温度超标。

2）脚手架存在不验收使用，安全带存在超周期使用，搭设的脚

手架和起重作业人员存在无证上岗，进入有限空间危险场所作业前未 进行气体浓度测试（无仪器），电气安全用具、手持电动工具、移动 式电动工具器未有台账、统一编号、专人专柜对号保管、超周期使用，消防设备配备不全，定期检查或试验不到位。

3）存在设备名称、编号、手轮开关方向标志及阀位指示、管道

介质名称、色标或色环及流向标志模糊、缺失；安全标志、标识、警 示较少；应急疏散指示标志、标识缺失。

4）存在对承包单位作业人员未进行安全教育、安全交底和安全 规程考试现象，并缺少措施、现场监督检查。

八、隐患排查和治理

无隐患排查治理制度，界定隐患分级、分类标准，将安全月、季 节性检查当作隐患排查，未形成闭环。

九、职业健康

1、未定期对作业场所职业危害进行检测，未在检测超标区域设

置醒目标识牌予以告知，未将检测结果存入职业健康档案；未有职业 健康防护专项费用；未安排相关岗位人员定期进行职业健康检查（特 别外委承包单位应在承包合同中明确此项内容并督促实施）。

2、未在与从业人员订立劳动合同时，按有效方式进行告知职业 危害。

十、应急救援

应急培训、演练未能全面开展，演练没有影像资料、评估等，个 别一些公司从未演练。

第二篇：安全生产巡查十类共性问题

广电安部〔2018〕42号附件2

安全生产巡查十类共性问题

一、两票类问题

（一）无票作业

无票工作、无票操作问题严重，尤其是在抢修作业、配电检修、低压计量轮换等工作中特别突出；配电、营销专业大量存在无表单作业；工作票选型错误，该办一种票错选二种票，带电处理故障错办抢修工作票；系统无办理工作票或操作票记录；以紧急抢修工作票代替计划停电工作应使用的第一种工作票。

（二）安全措施不能满足现场作业要求

接地线装设不齐全；工作地点未在封闭接地保护范围内；挂错安全标示牌；安全距离不足；未先验电再接地。

（三）现场勘查弄虚作假

现场勘查记录流于形式，危险点、带电部位、交叉跨越等未识别或识别不全，应填写“工作地点保留或邻近带电线路、设备”未填写或“无”。

（四）一交底两交代弄虚作假

“一交底两交代”机制流于形式，安全交代栏假冒签名或签名不全，未交代先签名。

（五）两票审核流于形式

两票管理松散，月度审核流于形式，月度审查中未能发现不合格、不规范工作票、操作票，无通报审核发现问题。

（六）两票不合格

工作票工作变更、工作间断、工作延期与工作终结等手续不全；操作票三审机制未严格执行，停电线路、工作任务、工作地点等关键字描述不清；一张票多个操作任务；漏填、漏勾关键操作项。

（七）假冒签名

工作负责人、工作票签发人与工作许可人应签名漏签名，或冒签名。

二、缺陷类问题

（一）缺陷体外循环

班站所在信息系统无缺陷记录；缺陷处理完后补录在系统；缺陷该填报未填报。

（二）缺陷定级错误

人为错误定级缺陷，将重大缺陷定为一般缺陷，将一般缺陷定为紧急缺陷等。

（三）缺陷超期未处理

紧急、重大缺陷超期未处理，未报告也未有办理延期手续。

三、制度标准类问题

（一）制度标准应修编未修编、应宣贯未宣贯 职能部门宣贯、指导、检查不足，基层单位未执行或执行过程中出现明显执行偏差；指导书未能覆盖全部作业。

（二）作业指导书未本地化完善

生搬硬套模板，未对作业指导书进行本地化修编。

（三）责任书未结合岗位编制

不同岗位的安全责任书内容雷同，安全责任制、目标指标与岗位职责不对应。

四、风险辨识类问题

（一）风险辨识不足

应辨识未辨识触电、倒杆、高空坠落等作业风险；危险源识别不全、评价定级错误等问题突出。

（二）高危风险无管控措施

作业涉及触电、倒杆、高空坠落等作业风险，未制定有针对性的管控措施，并落实到人。

五、巡维类问题

（一）巡视记录造假

PDA巡视记录手动到位、弄虚作假，如任务下载时间晚于工作开始时间、巡视时长过短等；未按巡视周期开展巡视。

（二）流程应闭环未闭环

继保定值单未回填、应签名未签名或打印签名。

六、图纸安健环类问题

（一）图实不一致

图纸与现场实际编号不符；开关、刀闸以及台架、电房内设备命名不规范；台账应更新未更新。

（二）标识不规范

设备应挂标识牌未挂标识牌，或标识牌缺失未作记录；开关、刀闸缺双编号；现场同时悬挂新、旧标识牌；标识牌错误。

七、工器具类问题

（一）安全工器具存放不规范

未按定置、“三分开”存放；存放环境温度、湿度超标；回场的急修车上存放安全工器具；日常检查维护流于形式，未能及早发现问题工器具。

（二）工器具不合格或超期未试

使用过期应报废或试验不合格的工器具。

（三）仍旧使用应禁止使用的接地线

仍旧使用南网公司明令禁止使用的鸭舌式、撞击型接地线。

八、施工现场管理类问题

（一）施工安全作业票造假

施工安全作业票代签名、冒签名；超期使用。

（二）审核流程流于形式

施工方案审核流于形式，与现场实际不符；各层级、各相关单位审核把关缺位。

（三）业主项目部履职不到位

未严格执行5W2H流程，或流程造假；月度施工例会记录雷同；检查发现问题未闭环整改，验收把关不严。

九、反措类问题

（一）反措策划不足

未制定反措计划，应列入反措计划而未列入。

（二）闭环管理不足

未紧密跟踪，致反措未按要求开展，进度滞后及未落实。

十、班务管理与培训类

（一）无工作计划

班组未编制年、月、周计划；未能将本单位专业重点工作纳入班组工作计划。

（二）班组日志造假

交接班、班前班后会、班务会记录造假，班组安全活动应开展未开展或记录缺失。

（三）培训内容造假

班组自主培训内容无培训课件；培训人员签名造假。

（四）未持证上岗

应持证的高风险作业人员未持证上岗。

第三篇：档案检查共性问题汇总20180226

均衡创建学校档案检查共性问题汇总

在宜阳县教体局领导的统筹安排下，2018年1月15日——2018年2月5日均衡办人员对均衡创建学校档案进行了详细检查，对每盒、每卷、每项都提出了指导性建议，同时也发现了许多问题。现将常见的共性问题汇总如下，望各学校加以整改，做好各种档案资料整理和归档工作，为迎接2018年3月份市里验收，2018年4月省里验收，2018年10月份国家验收做好充分准备。

总体设计方面：

1、档案盒封面：用浅黄纸彩色打印，封面及侧封均应显示A级指标、B级指标、本盒名称（如A5质量与管理，B2质量7，体质健康）、建档时间××年——××年（经费××年）等相关内容；侧封上应显示案卷号（档案建设材料中目录上的序号）。

2、卷宗：（白纸打印贴在档案盒盖的背面）卷宗标题主要反映本盒装了几卷（有几卷填几行）和这几卷的内容。不要把卷宗标题和归档文件目录搞混淆。

3、卷封皮：用硬牛皮纸或较厚的彩纸做封皮和封底，封皮校徽彩色打印，应显示A级、B级指标、本盒名称（如A5质量与管理，B2质量7，体质健康），需显示案卷号和分卷编号。

4、归档文件目录：题名和卷宗标题里面的文字大小要一致，题名内容要详细，后面要按规定格式填写好归档日期、页数（××-××）。目录要和内容一一对应。

5、活页装订，横版材料标题向内，竖版材料标题向上，材料内容字迹清晰，排版规范，装订整齐；档案页码标注在右下角，内容尚不确定的可暂时用铅笔标出页码。

6、所有图片（不包括复印件）要求A4纸彩色打印，一页2张照片，每次活动4幅照片即可，照片（建议照横版照片）要竖排，每张照片下面用黑体三号字做照片的注释，注释要居中。

7、各项计划、制度、总结等文字材料坚决不能出现外地地名、其他学校名、非本校教师姓名、前后逻辑错误、时间错误等不符本校实际的内容，不能照搬照抄其他学校的相关资料。个别学校3年档案中，计划总结类材料雷同甚至一字未改。

8、材料过多需分卷时,可加四级指标（分为①②③……），每卷均需制定归档文件目录并与本卷内容相符。材料归档顺序可参考均衡县学校档案总目录中各项材料的顺序装档。9、16—17学年和17—18学年是重点，综合卷更是重中之重，要做到资料详实，数据准确达标，制作美观、装订规范。

10、个别学校存在空盒、空年现象！档案内容方面：

一、综合卷

1、材料不完整。大多学校少办学基本标准自评表（即学校十项核心指标自评表）、学校平面图等。三个合格证等县级验收发放。不要装入过多与均衡指标无关的材料。

2、没整理够４年。有的只整理了1年或2年。

3、学校会议记录为电子打印，有失真感。

4、装档不规范。综合卷要求4年整理一套档案，综合卷1（自查自评）和综合卷3（学校创建）按照要求每年装１卷，４年装４卷分别放入一盒内，卷２（上级文件）可按时间顺序装1卷。档案时间应为2014年－2018年

5、学校综合评估表得分与A1－A5卷相关项得分不一致。

6、上级文件参考邮箱①LLQDDS@163.com 密码：008008 ②jyg68330682@126.com 密码：68330682。

二、A1学校设置与班额 A1B1-A1B4：

1、辖区服务平面图没按要求制作。需要彩色打印、要有注释、比例尺、方向等。

2、学生花名册格式混乱，统计表与花名册人数不符，或有大班额现象但自评仍为满分。

3、学校平面图没标注相关功能区等。

4、图片没按要求编辑和彩色打印。

三、A2校舍建设 A2B1-A2B7：

1、图片没按要求编辑和彩色打印。

2、统计表设计的项目没能全面涵盖该项考核指标。

3、“辅助用房专用教室等”统计不全（即小学7室、中学10室），“办公用房”统计不全（不少于评估表上罗列的6室）。

4、B5-B7加入过程管理材料，另成一卷。B7要有食堂“三证”公示照片。

四、A3设备实施和场地 A3B1-A3B3：

1、图书档案少图书情况统计表，要显示图书总体情况和新增图书情况等考核指标。初中少阅览室材料。其他应入档资料（图书室照片、师生借阅图书、参加读书活动图片、上级领导视察指导图书室建设的图片、图书室或者读书活动获得的奖证复印件等）。

2、教学仪器条理不清，内容杂乱。要进行分卷，可把校级内容分一卷，功能室档案分一卷或几卷。此处功能室有：①初中功能室包括仪器室、实验室、劳动技能教室、心理咨询室。②小学功能室有科学教室、仪器室、心理咨询室。功能室档案从2014年以来功能室建成使用开始建立。验收当年材料应放入各功能室内。

3、教育信息化少设备登记表，初中少录播室材料。小学少多功能教室材料。

4、A3（B1-B3）卷大部分学校材料不全，因相关装备设施不到位，现无法完成相关档案。

A3B4——音美器材：

1、有些学校自评表标准不对（16-

17、17-18学年要按一类标准自评）。

2、在配备目录统计中应包含标准、实有数量、缺少数量。

3、使用记录填写不规范，应按实际填写而不是应付。

4、大部分学校缺少仪器报损记录和新增仪器登记表。

A3B5——体育器材：

1、有些学校自评表标准不对（16-

17、17-18学年要按一类标准自评）。

2、在配备目录统计中应包含标准、实有数量、缺少数量。

3、使用记录填写不规范，应按实际填写而不是应付。

4、大部分学校缺少仪器报损记录和新增仪器登记表。

A3B6——运动场地

1、运动场统计表内容少，可以包含环道、直道、篮球场、排球场、学生游戏区、体育器械区等；图片资料中也应将相应区域图片展示出来，并附些学生在运动场地活动的图片，以展示运动场地的利用效果，并且彩色打印。

2、运动场地效果示意图不规范，应用绘图软件绘制出来。

五、A4教师与经费

A4B1教师1——师资水平（A4-B1-1）

1、有些学校自评表标准不对（高学历教师小学不低于60%，初中不低于40%）同时应添加中级以上职称自评（小学不低于40%，初中不低于45%）。

2、在教师基本信息统计中缺少县级以上骨干教师统计及相关证书，部分学校的四种证件的顺序与登记表顺序不一致。

A4B1教师2——新补充教师（A4-B1-2）

新补充教师应为近三年参加教师职业的教师（我县应是新补充的特岗教师），并且要求学历在本科以上。

A4B1教师3——师资培训：（A4-B1-3）

1、大部分学校缺学年培训计划（学校针对县级以上培训出台的计划措施）。

2、县级培训和校本培训没有分开整理。

3、县级以上培训应按统计表顺序逐项归档，即每项培训的资料整理在一起（上级文件、学习过程、相关证书、图片资料）。

4、校本培训应有计划、总结、过程性的活动记录和图片（尽量多的提供）。

5、部分学校整理材料有日期和学校姓名不对的情况。

A4B2经费1——财务管理（A4-B2-1）

1、经费项目都应按自然年（1—12月）整理，包括档案封皮、目录上的时间。

2、大部分学校都或多或少缺相应的 项目，需按项目补充完整。

3、财务公开内容应以图片出示并按要求打印。

A4B2经费2——经费支出与工资（A4-B2-2）

1、培训（培训经费不低于总支出的5%）和货物工程采购单据整理普遍不规范，应该先制出统计表，按统计表顺序附相应的单据，单据需按要求整理打印（一张A4纸上两张单据）。

2、工资花名册仅提供每年12份工资册，2018年提供检查前一个月的工资册，同时农村学校添加农村教师补贴一项（制出本校教师工资册，不能复印全乡工资册）。

3、部分学校缺绩效考核结果或绩效考核只能提供一学期的。

A4B2经费3——两免一补（A4-B2-3）

1、部分学校缺少相应的项目，没有按要求整理，档案整理不规范，内容混乱。

2、公示情况应以图片形式展示（A4纸彩色打印）。

六、A5质量与管理 A5B1管理常见问题

1、管理1——上级来文（A5-B1-1）

本盒中放与教育教学、学校管理相关的上级文件，不要放其他类文件（如安全文件）。

2、管理2——规范办学（A5-B1-2）本盒中自评表是对一级指标（A5）质量与管理，二级指标（B1）管理的自查自评，建议自评打分5分，盒内需另附纸（放在卷宗上，不装订）对该二级指标的本校现状进行说明（即卷宗概况，B1其他盒不再显示卷宗概况）。

3、管理3——课程设置（A5-B1-3）

课程表整理不规范，大部分学校未体现综合实践活动、地方与学校这两门课程（每周各2课时）。建议参考11月27日下发的档案建设材料（质量与管理3）相关说明对课程进行设置，可在总课程表下对相关课程做文字说明。

4、管理4——计划总结（A5-B1-4）

计划、总结等相关文字材料排版不规范（建议标题小2号黑体或宋体加黑，正文4号仿宋），个别学校材料中出现外地名、其他学校名、非本校人员姓名、不符合本校实际情况、前后逻辑、日期等错误，须订正。

5、管理5——德育管理（A5-B1-5）

初中为团队工作，小学只需少先队即可。各学校的德育活动、团队活动、主题班会等过程性材料均不完善，图片资料较少。德育活动至少包含以下内容：核心价值观教育、法制教育、感恩教育、爱国主义教育、诚信教育、养成教育、心理健康教育等。

6、管理6——教育公平（A5-B1-6）

农村学校只需体现留守儿童、三残儿童即可。城关镇6 所学校、局直3所学校、锦屏镇香鹿山镇个别学校需体现进城务工随迁子女相关档案。

7、管理7——师德建设（A5-B1-7）

师德师风建设性文件装入近一学年市、县、中心校及学校关于师德建设的相关文件，部分学校活动记录和图片需完善，教师笔记（手写）放几本即可，档案材料中有相关空白表格，不要自制表格。

8、管理8——健康教育 食品安全（A5-B1-8）健康教育：计划总结应体现健康教育知晓率、健康行为形成率（均达90﹪以上），课程表需显示健康教育（每两周一课时），健康教育活动记录、主题班会每学期每班不少于1次，有两篇以上健康教育优质课教案（校级以上），健康教育知识宣讲每学期不少于1次，宣传栏每学年不少于6次。学生健康体检通知总结应放入由体检单位（县疾控中心）出具的学生体检结果及干预措施。健康教育单独一卷装订，装入盒26（案卷号26，卷宗号：A5-B1-8-①）中。

食品安全：食品安全宣传、主题班会每学期每班至少1次，班级食品安全黑板报每学期至少1次，食品安全优质课教案两篇（校级即可）以上，食品安全知识宣讲、宣传栏图片资料需完善。食品安全单独一卷装订，装入盒26（案卷号26,卷宗号：A5-B1-8-②）中。

9、管理9——疾病防控（A5-B1-9）疾病防控宣传资料、图片分春秋两季各1次，黑板报每学期每班1期。晨午检异常学生登记表、因病缺课登记表每月按班级汇总一次，填入一张表格存档。学校公共场所消毒记录，每月至少1次并显示时间、场所、方式、消毒人及效果。

A5B2质量常见问题

1、质量1——素质教育（A5-B2-1）

大多数学校素质教育活动记录少；综合实践活动作为必修课程其内容主要包括:信息技术教育、研究性学习、社区服务与社会实践以及劳动与技术教育。综合实践活动要有计划、方案、图片、总结。

2、质量2——课程改革（A5-B2-2）

本盒内容较多，请按下发的“中小学校均衡县档案建设要求（教育股部分2016年）”整理。课程改革档案里缺少活动图片；课程改革档案里没有教师学习笔记，优质课、公开课、示范课资料不完善。

3、质量3——素质评价（A5-B2-3）

应有学年学生综合评价总结；学生评价手册里没有活动类科目成绩，没有学生综合评价内容，家长寄语部分填写不完善。

注：要求一学年填两次，填好后在档案盒中，每一年级放2本评价手册，其它分年级分班保存至学校档案室。

4、质量4——学生成绩（A5-B2-4）

自评表应有详细数据并与成绩册一致，有上下两期期末成绩册，如有多页的，每页要有表头；不要总分、名次，不及格不要太多，各年级学生成绩及格率大于90%，成绩册中应有艺术类成绩：音乐、美术和综合实践成绩：劳动技术、信息技术和地方课成绩。

注：学科类科目用分数，活动类科目（如地方与学校课程、综合实践活动、艺术类用优秀、良好、合格、不合格）。

5、质量5——荣誉（A5-B2-5）

分三部分:学校荣誉登记表及复印件或照片；教师荣誉登记表及复印件或照片；学生荣誉登记表及复印件或照片；大部分学校没有加盖学校公章；

6、质量6——巩固率（A5-B2-6）

请按下发的“中小学校均衡县档案建设要求（教育股部分2016年）”整理，三个表册要与三九报表一致与质量4中的自评表一致，毕业生全科合格率不低于80%且与成绩册一致。要有相对应的一、六或七、九年级花名册，大多数学校缺学年控辍保学措施、学年控辍保学目标责任书、学年流动生统计表、及转学联系表。

注：（小学六年巩固率不低于95%，初中三年巩固率不低于92%，全科合格率不低于80%，各率用百分比来表示）

7、质量7——体质健康（A5-B2-7）请参考下发的“体卫艺档案目录”及相关表册；目录要详细不能只写计划、制度、总结；学校统计表中要显示各年级和全校的体质健康及格率；测试成绩要显示每个学生优秀或良好或及格或不及格并与体育上报数据一致；阳光大课间检查记录每周不少于两次；阳光体育大课间活动图片资料（A4纸3页6张彩色照片，注明活动名称，要有全景、不同项目、不同季节的内容）。

8、质量8——体质健康（A5-B2-8）

安全制度、安全预案要全；要有法制副校长聘书和心理咨询师证书复印件。

9、质量9——安全教育（A5-B2-9）

安全责任书要有学校与中心校的、学校与老师的，学校与家长的；排查记录不能太少；至少一个教师的安全教案；安全演练第学期不少于两次 ；家校联系指家访记录、家长会、家长学校等；安全试卷要让学生做后，老师批改。

七、办学特色卷：

大部分学校有材料，已通过特色学校验收的学校材料齐全。个别学校没有特色卷。特色卷也是均衡创建必备的档案内容，也要认真对待。

均衡创建办公室 2018年2月7日

第四篇：(群发)检查共性问题汇总(2015.6.19)[推荐]

规范财务管理

——关于审计、财务检查中发现的问题

一、规范记账凭证的原始附件

1、铅笔备查内容在复印后要及时处理掉。

2、记账凭证后缺少原始单据的，要登记备注，及时补全。

3、对于不合规的单据（如：招待客户申请单、售服报告书、专家论证费时申请等）应另行装订备查。

4、顶票开具的发票金额与实报金额不符时，考虑如发票金额与实报金额相差较大或收到的是手工发票时，应全额入账。

5、现金支付款项时要有原始凭据作为支持，如收据（收款人要写全名）；支付个人现金时要附收条（收款人名字和手印）及身份证复印件。

6、支付工程进度款，后附单据有：付款申请单、收据（或发票）、工程进度完成情况确认表（总表）。施工记录、工程量清单、工程进度款计算表、工程款支付申请表等单据可另行装订备查。

7、年终用集团田森卡支付工程款应按现金业务处理，注意不要在账中有卡支付的痕迹。

8、各项目清查总承包方的回票情况，已结算工程进度款部分，要在近期催收发票。

9、销售回款后附单据：收款收据。销售商铺（住宅）预定协议书、请示报告、售服报告书等另行装订备查。

10、凭证后所附POS机收款刷卡入账单，这种光面纸时间一久字迹会全部退去，要求附复印件。

要求会计每月结账后必须及时检查当月记账凭证后原始单据是否合规、是否完整；在装订前项目财务经理务必进行复核，相关人员在记账凭证上签章。

二、规范会计分录

分录要严格按照会计准则编制，真实反映业务的全过程：

1、红冲问题：

如：xxx工资付出又退回，分录为：

借：银行存款

1028

贷：银行存款

1028

影响资金分析，不能真实反映业务的全过程。要求必须用红冲。

贷：银行存款

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贷：银行存款

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2、合同剩余质保金部分应从预付账款（或应付账款）转入“其他应付款－质保金”。

3、销售回款要区别款项目明细入账：

房款、定金：预收账款

诚意金：其他应付款－购房诚意金

4、各分（子）公司，如只有一个项目的，建议将项目总经理、成本人员及行政、财务人员工资计提到“开发间接费用－工资”中核算；有两个以上项目的，建议将项目总经理、成本人员工资计提到“开发间接费用－工资”中核算。

三、加强货币资金的管理：

一些项目现金与账面资金长期不对账，存在较大差异，银行余额长期不作调节表，对出纳工作缺乏监督管理。

要求：

1、对现金库存要定期或不时抽盘，并有记录，需由出纳、会计、财务经理对盘点结果签字确认，留档。

2、按月核对银行对账单与银行存款日记账，编制余额调节表。余额调节表和银行对账单应按会计档案资料保存。按内部牵制制度，应由会计编制；如出纳编制，须由会计复核签字确认。

四、财务档案的管理：

（一）合同资料管理及销售台账、合同台账的设置

1、拆迁类合同

2、施工类合同

清查所有合同，核对进度款支付是否与合同付款方式一致，发票是否已收回，印花税是否已交纳，建合同台账，将合同总价、付款方式、已付进度款、发票情况等主要信息登记入表，定期核对更新。

将合同分类放置，税务局备案（查）合同应单独存放。特别关注：

（1）总包单位的施工合同与中标通知书一致的放在税务局备案合同里；

（2）各项目与物业公司签定的物业服务合同，物业发票与合同物业费金额是否一致，不一致的合同要单独存放；（3）项目前期与政府部门签定协议，要关注其中的优惠政策。

3、销售类合同

按销售方案、购房合同（未签定住建局购房合同的按商铺（住宅）预定协议书)，建销售台账，将合同签定日期、房号、住户名称、房屋面积、成交价、交款方式（一次性、按揭）、已收房款等主要信息登记入表，定期核对更新。

4、项目相关资料

将与项目有关的前期证件资料复印整理，以备税务检查时使用。如：项目的立项批文、土地使用权出让合同、土地成交确认书、土地预审意见、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品房预售许可证、中标通知书等。

（二）税务局资料管理

整理公司的相关证件复印件及税务局的资料原件，以备税务检查时使用。

公司的相关证件：如营业执照、税务登记证、代码证、资质证等。税务局资料：税务登记表、税种核定表、房产土地使用税册籍表，税务检查结果回执、税收申报表、企业所得税年报、财务报表、发票（或专用收据）的领购簿（表）等。

（三）账簿的打印

有许多项目未及时打印账簿，或是打印的明细不合规，纯粹成了流水账，无法查阅。

要求：各项目财务经理督促检查。近期组织力量专项检查相关档案管理工作。

五、其他：

1、关注项目的施工进度、销售进度是否与实际情况相符。如施工进度滞后的，要加快发票的催收工作。账面销售进度滞后的要考虑好对税务局的解释理由。

建议各项目会计经常与成本部沟通，关注工程进度。

2、同一家单位在多个往来科目同时挂账的要核实挂账原因，核对往来金额是否正确后，做调账处理。

第五篇：电力安全生产标准化创建规划

安全生产标准化创建规划

根据国家开发投资公司《关于开展安全生产标准化建设的指导意见》(国投安委„2012)6号)，《国投电力控股股份有限公司电力安全生产标准化创建规划》(国投电力„2012)41号)文件精神，结合我公司安全生产标准化创建规化和工作实际，特制订公司安全生产标准化创建规划。

一、总体思路

以科学发展观为统领，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，牢固树立以人为本、科学发展、安全发展的理念。以落实安全生产责任为主线，排查治理隐患和监控重大危险源，完善风险分析和预控，规范生产行为，使各生产环节符合有关安全生产法律法规和标准规范要求，人、设备、环境、管理处于良好状态。结合自身特点，通过自我检查、自我纠正和自我完善，建立并保持安全生产标准化系统。采用“策划、实施、检查、改进”动态循环的模式，建立安全绩效持续改进的安全生产长效机制。不断完善安全管理标准化、生产作业标准化、设备管理标准化，强化基层安全管理，夯实安全基础，提高安全生产水平，提高防范和处置电力生产安全事故的能力，减少事故发生，保障人身安全健康，提升安全生产监督管理水平，保证生产经营活动的顺利进行。

二、工作目标

2012年全面启动公司安全生产标准化创建工作，确保年内安全生产标准化达一级的总体目标。

三、工作计划

公司成立达标评级工作的组织机构，制定实施方案，明确工作目标和责任部门、责任人，提出工作措施和实施步骤，并对相关部门人员进行初步培训。

此次达标评级工作分四个阶段。

第一阶段是自查评阶段（2012年3月19日-4月20日），由各部门对照《发电企业安全生产标准化规范及达标评级标准》逐项逐条开展电力安全生产标准化自查工作，提交详细完整的自查报告和整改计划，全面说明目前存在的问题及下一步的整改计划。

第二阶段是整改阶段（2012年4月20日—2012年5月20日），各部门按照“边查边改”的原则，对查找出来的问题，完成两轮整改；经过公司验收后向甘肃省电监办提出现场验收初审申请。

第三阶段是现场初评审及整改阶段（2012年5月20日—6月20日），即邀请专家进行现场初评审，并根据初审意见完成第三轮整改，全面达到《电力安全生产标准化工作》一级企业要求，向省电监办提出正式评审申请。

第四阶段是持续改进、提升巩固和评审阶段（2012年6月20日—7月30日），现场评审结束后，按照《发电企业安全生产标准化规范及达标评级标准》要求巩固达标成果，形成遵章守纪自觉养成机制。

四、工作措施

(一)提高思想认识，加强组织领导。电力安全生产标准化工作涵盖了增强人员安全素质、提高设备设施水平、改善作业环境、强化责任制落实等各个方面。各部门要深刻认识开展电力安全生产标准化工作的重要意义，加强领导，积极配合，支持查评专业组组长及组员工作，确保本次安全生产标准化达标工作的顺利完成。

(二)客观真实，注重实效。安全生产标准化是一项长期持久的工作。安全生产标准化自评工作是一项系统的、全面的工作，自评过程中，各部门、各查评组要对照《发电企业安全生产标准化规范及达标评级标准》条目逐条落实，客观真实，防止走形式。对查出的问题要着力于整改、提高。

（三）组织开展电力安全生产标准化培训。

安全生产标准化工作对电力行业员工队伍素质提出了更高的要求，公司将以《发电企业安全生产标准化规范及达标评级标准》为主要内容，借助培训机构力量及同类企业成功经验，大力开展安全生产标准化培训工作，适时组织参观学习，请专家上课等。

(四)加强检查，整改提高。各部门要按照公司安全生产标准化达标的总体部署，按照《发电企业安全生产标准化规范及达标评级标准》条目，积极组织开展自查自评，建立达标建设基础档案，建立完善本部门相关内容，加强动态管理、做到边查边改。要把安全生产标准化建设作为安全管理的重要内容落实到日常工作中去，促进各生产系统和环节始终处于安全生产的良好状态，实现安全生产标准化达标。

(五)做好宣传，营造氛围。各部门要利用各类宣传工具广泛宣传开展安全标准化建设的目的和意义，让全体员工深刻认识到安全生产标准化与企业安全生产和自身生命健康安全息息相关，充分调动和发挥广大员工的积极性、主动性和创造性；要大力宣传在安全生产标准化建设过程中涌现出来的先进典型，及时推广好经验、好做法，营造全员参与的工作氛围。

公司 二零一二年四月五日