(1025)系统授权审批制度

第一篇：(1025)系统授权审批制度

临沭县人民医院

信息系统授权审批制度

为加强医院信息系统的可靠性、稳定性、安全性，明确各部门授权审批权限，加强内部控制和管理，使医院信息系统授权审批有章可循、按章执行，保证医院信息工作在可控状态下运作，避免或减少因职责权限不明造成经济损失或不良社会影响，根据医院实际情况，特制定本管理制度。

1、医生工作站、医技工作站使用权限审批部门为医务科，授权人为医务科主任；

2、护士工作站使用权限审批部门为护理部，授权人为护理部主任；

3、住院处、收款室权限审批部门为财务科，授权人为财务科主任；

4、住院药房、门诊药房权限审批部门为药剂科，授权人为药剂科主任；

5、其他各子系统权限部门各为其主管部门，权限人为其主管领导。

6、涉及全院的系统投入运行、网络系统接入和重要资源的访问等的关键活动由医院分管信息的副院长进行审批；

7、各科室有授权审批需要时，先由被审批人向科室负责人提出申请，再由科室负责人向主管部门提出申请，由主管部门进行审批同意后，提供纸质同意书后，交由信息科办理完毕后，有关资料反馈审批科室。

8、信息系统授权行政职务分为：院长、副院长、主任、副主任、护士长、副护士长、负责人等相对应职务；业务分为：主任医师、副主任医师、主治医师、医师、医士、主任护师、副主任护师、主管护师、护师、护士和其他专业相对应职称。

9、各部门授权人要对离开岗位、职能的人员，提供纸质资料及时通知信息科，执行临沭县人民医院信息系统操作权限分级管理规定，否则造成的后果由授权人承担。

第二篇：存货授权审批制度

8．3．1 存货授权审批制度

企业建立存货授权审批制度，用以规范企业存货管理，提高存货管理水平。以下是某企业存货授权管理制度，供读者参考。

存货授权审批制度

第1章 总则

第1条 目的

为了明确企业各部门和相关岗位在存货管理中的职责与权限,确定授权审批的流程、责任、权限、方式及相关控制措施,特制定本制度。

第2条 适用范围

本制度适用于企业各类原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料等存货管理的授权审批事项。

第2章 存货采购的授权审批

第3条 采购计划审批 1.周采购计划审批

(1)周采购计划的对象为低值易耗品和零星物品。

(2)由使用部门或仓库提出申请,填写申购单,经财务部审核同意后,由采购部组织人员实施采购。

(3)周采购计划申报的时间为每周四下午5点以前。2.月采购计划审批

(1)月采购计划的对象为生产中所需的原材料、配件等。

(2)由使用部门提出申请,填写申购单,经财务部审核同意后,报财务总监审核,总裁签字确认,由采购部组织人员实施采购。

(3)月采购计划的申报时间为每月26日之前。3.年采购计划

(1)年采购计划是企业对所有需购物资的综合控制。除了周采购计划和月采购计划包含的内容外,还包括了设备的购置、工程的采购及其他物资的采购。

(2)年采购计划的审批程序如下。

①由使用部门编制本部门的采购计划,报财务部审核。

②财务部根据本采购预算和总体预算的要求,对采购申请报告进行审核,提出审核意见,将申请报告报财务总监复核。

③财务总监复核财务部的意见,并在申请报告上附上自己的意见,将申请报告报总裁审批。④总裁根据财务部和财务总监的意见,对申请报告作出审批,并签字确认。⑤采购部组织人员实施采购。4.招标采购计划

根据国家相关规定或企业规定需要进行招标采购的,无论金额大小,一律由总裁进行审批,由采购部组织成立招投标小组实施招标采购。

第4条 采购货款支付审批流程

1.采购货款支付先由采购部经办人员认真填制付款申请表,对收款单位、付款金额、用途及合同号码(附合同原件)进行详细填列,并对经济业务内容的真实性及有效性负完全责任。

2.采购部经办人员将付款申请表交由采购部负责人对业务的合理性、真实性进行审核并签署意见后交财务部会计审核。

3.财务部会计负责审核付款申请表的经济内容,包括合同、发票等,签署意见后交财务负责人复核,财务负责人复核无误后签字报相应的审批权人审批,最后交由出纳办理付款手续。

第5条 货款支付按照相应的审批权限由相应的审批权人审批。1.付款金额大于15万元的,由董事长审批。

2.付款金额在10万(含)～15万(含)元之间的,由总裁审批。3.付款金额少于10万元的,由财务总监进行审批。

第3章 存货保管授权审批

第6条 存货保管授权审批范围

存货保管的授权审批适用范围为在库存货业务开展所涉及的授权审批事项。第7条 进入仓库规定

存货在库期间,原则上不允许非仓库人员进入,其他部门和人员在下列情况下可进入仓库。1.开展存货的盘点、月度盘点和不定期盘点。2.企业总监级以上管理人员对仓库工作进行检查。3.仓储部经理对仓库工作的开展进行指导。

4.财务部工作人员根据账实核对工作要求,需进库核对。第8条 进入仓库特别授权程序

除上一条款的规定以外,其他所有人员进入仓库均需要特别授权,授权程序如下。

1.拟进入仓库现场的单位、部门或人员填写企业统一的进库申请单, 对进库时间、人员、主要事项等进行说明,并由申请单位、部门或人员予以盖章或签字。

2.仓储部审核进库申请单,根据不同仓库的保管环境要求分析进库的合理性和在库时间的长短,并提出审核意见,由仓储部经理签字确认。

3.企业总裁对非本单位人员进入仓库进行最终审批,在下列情况下,总裁对本单位内部人员进入仓库进行审批。

(1)普通仓库一次进入超过8个人的。

(2)进入危险品、保密物品以及贵重物品存放仓库的。第9条 审核特别授权证明

仓库工作人员对经特别授权批准或其他允许进入存货保管现场的人员的进库证明进行审核,确保无违规审批情况发生。

第10条 检查入库人员携带物品

仓库工作人员应对入库人员说明入库须知事项,并检查入库人员所携带的物品是否在允许范围内。

第11条 记录入库信息

仓库工作人员对入库人员的进入时间、人数、出仓时间进行记录,定期汇总并向上级主管领导汇报。

第4章 存货报废授权审批

第12条 存货报废授权审批范围

存货报废的授权审批适用于存货在保管、使用等过程中由于正常原因或非正常原因失去原有价值,需要进行报废处理的事项。

第13条 授权分类

存货报废授权审批分为常规授权审批和特别授权审批。第14条 特别审批

以下存货报废事项需要进行特别审批。1.单次报废金额在5000元以上的。2.单件报废金额在3000元以上的。

3.非正常原因导致的报废金额在2000元以上的。第15条 常规授权审批流程

1.拟报废存货的使用部门或主管部门填写报废申请单,报废申请单的内容包括报废存货的名称、已用年限、是否为正常报废等。部门负责人在申请单上签字确认。2.存货主管部门对拟报废存货进行检测、检查,提出报废意见,并将报废意见填写在报废申请单的相应项目中。

3.企业财务部对报废申请单进行审核,主要是计算报废成本,确定报废成本的合理性,并将计算的报废成本填写在报废申请单的相应项目中。

4.主管存货管理的副总或总监在报废申请单上签字确认。第16条 特别授权审批流程

特别授权审批流程基本上按照上一条款的流程进行,但在以下两个方面存在不同。1.在对拟报废存货进行检测审查时,根据需要可以外聘专业的检测机构或人员参与。2.在主管副总或总监审核并附上相关意见后,需报总裁进行最终审批。

第5章 附则

第17条 存货授权审批应当在授权范围内进行,不得超越审批权限。

第18条 对于违反规定不履行或不完全履行授权审批的行为,要追究相关责任人的责任,进行经济处罚和行政处罚。

第19条 本制度由行政部主持制定,各部门参与制定,经总裁审批签字后,自年月日起执行。

第三篇：销售授权审批制度

销售授权管理制度

销售授权管理制度

（3）销售合同标的总额在××万～××万元的，由营销总监审批，予以订立。（4）销售合同标的总额在××万元以上的，报总裁审批后，予以订立。

第4章

发货与退货审批

第13条

发货的审批

1．销售合同订立以后，销售业务员需开具发货通知单，经销售经理审核后，送至仓管员处以便备货。2．仓管员核对发货通知单，并严格按照发货通知单中各项目内容准备货物，并做好货物出库记录。3．运输主管负责办理货物发运手续，并组织运送货物，确保货物的安全准时送达目的地。第18条

客户退货的有关规定

1．销售业务员接到客户提出的退货申请，需经销售经理审批后方可办理相关手续。2．质检员负责对客户退回的货物进行质量检查，并出具检验证明。3．仓管员对退回货物进行清点后方可入库，并填制退货接受报告。4．销售部对客户退货原因进行调查，并确定相关部门和人员的责任。

第5章

收款与坏账计提审批

第14条

应收账款主管负责编制企业应收账款明细表，并进行应收账款账龄分析，督促销售部及时催收应收账款。

第15条

销售会计对可能成为坏账的应收账款计提坏账准备。

第16条

法律顾问负责为企业制定诉讼方案，以应对催收无效的逾期应收账款。第17条

销售会计对确定发生的坏账报财务经理、营销总监审批后作出会计处理。

第6章

附则

第18条

本制度由财务部与销售部共同制定并负责解释，修改亦同。第19条

本制度自颁布之日起开始实施。

第四篇：建立授权审批制度

建立授权审批制度

要完善企业的货币资金内部控制，在实施好不相容岗位分离制度的同时，还应该对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规矩经办人办理货币资金业务的责任范围和要求。对于库存现金的收支与核算，企业管理部门规定或指派业务人员办理有关现金结算的经济业务，对于大宗或特殊现金收支业务，主管部门负责人应作专门批示。并且经办人员必须在反应经济业务的原始凭证上签字盖章，经办部门负责人审核并签字盖章。对于银行存款的业务，业务部门批准业务人员经办，负责人员需核实原始凭证并签章，超过业务部门权限的银行存款收支业务，徐报上级主管部门审批并签字盖章。收取审批可以保证现金很银行存款业务按照授权进行，增强经办人员和负责人的责任感，保证现金和银行存款收付的真实性和合法性，避免违纪违规情况发生。

海尔集团创始于1984年，从创立以来海尔集团持续稳定发展，已成为海内外享有较高美誉度的大型国际化企业集团。海尔能在短短几十年内享有如此成绩，正是得益于健全的内部控制系统。海尔集团有严格授权和责任控制系统，每项经济业务都有严格的授权批准程序和相应的检查制度，以保证授权后各项经济业务的工作质量。此外，海尔集团组织架构清晰合理，每年12月都会根据本的目标完成情况制定下的目标，然后将目标分解到各个部门，各个岗位，各个员工。全方位的管理使得各要素全部处于控制之下，使各项工作都确定了主管人、责任人、配合者、审核者等，企业责权明确，通过自控，互控和专空形成严密的控制系统。

第五篇：企业内部货币资金授权审批制度

企业内部货币资金授权审批制度

制度名称

货币资金授权审批制度

受控状态

文件编号

执行部门

监督部门

考证部门

第1章

总则

第1条

为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活动高效、有序地进行，特制定本制度。

第2条

企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。

第3条

企业对资金的支付实行分级授权批准制度。

第4条

本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。

第5条

本制度适用于企业各职能部门。

第2章

货币资金管理的原则与依据

第6条

为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

1．企业根据实际情况，制定资金预算，对企业的资金管理工作起指导性作用。

2．企业根据资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。

第7条

企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月度资金预算，并提交企业月度工作会议讨论批准。

第8条

批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请，副总经理、总经理共同批准后，财务部方可办理。

第3章

资金支付的程序规定

第9条

企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。

1．支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。

2．支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

3．支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

4．办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。

第4章

货币资金支付申请的授权审批规定

第10条

企业资金支出申请的审批权限类别。

1．审核：指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。

2．审批：指有关领导根据审核意见进行批准。

3．核准：指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。

第11条

企业预算内资金审批权限规定。

各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所示。

企业预算内资金审批权限说明表

工作事项

使用部门

部门长

财务部长

财务总监

总经理

固定资产购置

―

万元

提出①

审核②

审核③

审批④

―

万元

提出①

审核②

审核③

审核④

审批⑤

货款支付

―

万元

提出①

审批②

审核③

审核④

10―

万元

提出①

审核②

审核③

审核④

审批⑤

办公费

提出①

审批②

审核③

审批④

招待费

提出①

审批②

审核③

审核④

审批⑤

差旅费

提出①

审批②

审核③

审批④

培训费

提出①

审批②

审核③

审批④

通讯费

提出①

审批②

审核③

审批④

宣传广告费用

3万元以内

提出①

审批②

审核③

审批④

3万元以上

提出①

审核②

审核③

审核④

审批⑤

利息支出

提出①

审核②

审批③

工资、奖金、福利

提出①

审核②

审核③

审核④

审批⑤

对外捐款赞助

提出①

审核②

审核③

审核④

审批⑤

对外单位借款

提出①

审核②

审核③

审核④

审批⑤

第12条

企业预算外资金审批权限规定。

企业预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出申请，财务部审核，总经理或总经理授权审批。

第13条

企业货币资金支出必须逐级审批，各级经手人必须签署审批意见并签字，严禁越级审批。

第14条

超过10万元的资金使用，必须经过总经理的审批，批准后财务部方可办理。

第15条

财务部资金管理专员负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金支出的执行情况，同时资金主管应定期向财务总监、总经理汇报资金收付情况。

第5章

附则

第16条

本制度由企业财务部负责制定、修订及解释，本制度自总经理办公会审批通过之日起执行。

编制日期

审核日期

批准日期

修改标记

修改处数

修改日期