审计调查工作方案

第一篇：审计调查工作方案

附件：

新乡豫新发电有限责任公司

物资管理审计调查方案

一、审计调查目的通过审计调查，了解单位物资管理现状，相关规章制度及执行情况，达到规范物资计划、采购、验收、仓储等环节管理行为，有效控制工程造价和企业成本费用，防范物资采购风险，维护企业合法权益的目的。

二、审计调查组织机构

组长：王广银

调查组：王媛媛刘凯

业务组：牛景星程英姿荆树友张智勇

三、审计调查内容

（一）对物资采购计划编制情况进行调查。重点调查是否按生产工作实际需要申报使用计划，是否按使用计划和库存情况编制采购计划，并严格执行，内容是否完整，是否经过审核批准；是否存在申报计划而不使用，造成积压、浪费等问题；是否存在计划与实际采购不相符，以“变通”手段采购等问题；特殊情况下的计划外采购是否严格履行了审批。

（二）对物资采购方式进行调查。重点调查是否按照招投标管理规定的招标采购、询价采购和直接采购的界限进行 1

采购；招标采购是否符合有关招标管理制度规定的程序；供应商的资质是否符合设备技术要求；招标时是否有监督部门参加；以询价方式采购或因生产急需等特殊原因不能实行招标采购的，是否履行了会签和审批手续；是否建立了比质比价目录并实行了采购询价制度；是否建立了合格供应商目录，对供应商定期进行考评更新。

（三）对物资采购合同进行调查。获取采购合同及有关证明文件资料，审查订立合同主体是否合法，是否具有相应的权利能力和行为能力；审查合同内容是否合理、合法；审查合同条款是否完整、严密，合同表述是否准确；审查长期采购合同价格的执行是否约定了物价变动影响及其约定的合理性；审查对合同纠纷处理的约定是否合理。审查合同标的、数量和质量、价格是否与物资采购计划、招标结果相一致；审查采购合同的签订是否履行了规定的审批手续；签订后的采购合同文件是否齐全，是否实行了编号归档管理，重大合同变更是否履行了规定的审批程序。

（四）对物资验收情况进行调查。获取验收证明和验收单，检查验收单是否连续编号，核对合格证、质量证明文件、随货清单、供应商发票等是否齐全；检查验收部门是否严格执行了验数量、验规格、验品种、验质量的“四验”制度；检查物资名称、规格型号、数量、质量要求是否与采购计划、合同及随货清单一致，不一致的是否依据合同进行了退货或

索赔处理；获取行业标准、技术规范等文件资料。审核需要进行检验实验的物资是否进行了检验实验并取得证明文件。

（五）对库存管理进行调查。库存管理是否符合物资专项达标规范性要求；是否存在超储和积压等现象；物资出入库是否严格履行手续,是否能确保做到帐、卡、物相符。

（六）对采购资金支付进行调查。审核预付货款是否有合同约定；财务部门是否依据验收单、供应商发票、订货单等确认应付账款，检查结算价格、运输费用等杂费与合同约定的是否一致；审核是否依据合同约定支付货款；审核合同执行过程中是否存在违约行为，是否进行了有效追究；审核物资入账基础和计价方法是否正确，是否前后一致；是否定期进行库存物资盘存，能够做到帐实相符。

（七）对废旧物资管理情况进行调查。是否建立了废旧物资回收制度；报废物资是否执行了报批手续；是否建立并执行废旧物资处理制度；在废旧物资处理过程中是否有私设“小金库”等行为。

四、审计调查方式和范围

（一）审计调查方式：采取部门自查和公司组织审计组重点抽查相结合的方式开展。

1.自查阶段

各业务部门自查工作时间自5月15日至25日，要明确责任人员，按照本部门业务职责范围，对物资管理各环节认

真开展自查并形成自查工作报告，于28日前将纸质（盖章）和电子版一并报送监审部王媛媛处。

2.抽查阶段

公司审计组于5月29日—6月15日对各业务部门就物资管理情况开展审计抽查。调查工作底稿和调查工作报告于6月20日前报分公司监察审计部。

（二）审计调查范围：公司2008年至2009年4月涉及物资管理的各方面情况。

五、工作要求

各部门要高度重视，加强领导，密切配合，明确联络人员，确保审计调查工作取得实效。请经营管理部、生产管理部、设备维护部、财务部于5月20日前将部门联系人员名单（联系电话），以电子文档形式报监察审计部王媛媛处。

六、主要政策依据

1.《中电投河南分公司物资管理办法》

2.《中电投河南分公司发电企业招投标管理实施细则》

3.《中电投河南分公司建设工程招投标管理实施细则》

4.《中国电力投资集团公司合同管理办法》

5.《中国电力投资集团公司会计核算办法》

6.豫新公司相关规章制度

第二篇：审计工作方案

审计工作方案范文

根据《审计法》和《XX省预算执行审计监督暂行办法》的规定，按照省人大、省政府要求，为了组织实施好××××年省级预算执行审计工作，特制定本方案。

一、指导思想和审计目标

××××年省本级预算执行审计工作，以党的十六届三中全会和全省经济工作会议精神为指导，按照“全面审计，突出重点”的方针，紧紧围绕我省经济工作中心，继续坚持综合财政审计思路，改进审计方法，深化审计内容，在强化财务收支真实、合法性审计基础上，加大对重大违法违规问题和经济案件的查处力度，积极探索效益审计，在严肃财经纪律，整顿和规范财政经济秩序，推进财政改革，强化预算约束，促进省直部门依法理财，加强财政财务管理，加强对权力的制约和监督，提高资金使用效益等方面发挥积极作用。通过审计，达到以下目标：

一是服务财税改革，促进部门预算、政府采购、国库集中支付和收支两条线等财政改革措施的完善和落实；二是服务政府决策，揭露和反映财政财务收支中的普遍性和倾向性问题，提出改进意见和建议，为省政府加强财政管理，进行宏观决策提供依据；三是服务人大监督，如实向人大报告我省预算执行中存在的问题，为省人大强化省级财政监督，促进依法治省服务。

二、审计范围和对象

主要对××××财政预算执行和其他财政财务收支的真实、合法和效益性及财税改革政策的贯彻落实情况进行审计，重点问题进行追溯或延伸审计。

确定审计对象的原则：

一是具体组织预算执行的财政部门；二是参与组织预算执行的地税、国库部门；三是××××年实行部门预算的省直部门（单位）（其中：实行规范部门预算试点的10个省直部门为必审对象）；四是××××年审计工作报告中所涉及的省直部门（单位）；五是财政专项资金、罚没收入和预算外资金比较多、有执收执罚权的省直部门和单位；六是多年未审计或审计从未涉及到的部门和单位；七是省人大、省政府及社会关注的热点、难点所涉及的部门和单位。

按照以上原则，确定省级预算执行审计对象如下：省委办公厅、省政府办公厅、省财政厅、发改委、经贸委、交通厅、外经贸厅、科技厅、农业厅、省残联（以上为××××年10个规范部门预算试点单位）、省地税局、国库湖北省分库、环保局、民宗委、计生委、质量技术监督局、检察院、广电厅、供销社、省农科院、省政府驻深圳办……

××××年纳入其他财政财务收支审计范围的行业审计项目是： 4个县（市）财政决算及县域财政管理状况审计（财政处）、全省扶贫资金行业审计（农业处）、全省收支两条线贯彻落实情况审计（行财处）……

三、审计的内容和重点

（一）省财政厅

1.审查部门预算、政府采购和国库集中收付等财政改革措施的落实情况。

（1）部门预算。重点审查财政部门对省政府29个组成部门和直属机构部门预算的编制、批复及执行情况。编制部门预算的内容是否完整，收支预算的项目是否明确和具体，是否符合部门（单位）的实际，有无预算编制不完整、不细化、不科学，脱离实际，导致部门无法有效执行的问题；是否严格按照部门预算批复和执行，有无随意调整部门预算的项目和金额、违规追加等问题，并分析产生问题的主要原因。

（2）政府采购。重点审查政府采购预算的编制、执行情况。是否按照省政府规定编制采购预算，并列入省级预算下达到部门单位；有无应纳入政府采购的项目而未纳入的问题；(xiexiebang.com　www.xiexiebang.com)采购的范围是否符合规定，政府采购预算制度是否健全，政府采购管理部门对政府采购执行机构的监管是否严格有效。

（3）国库集中收付。重点审查其运转是否符合规范程序，按规定应纳入国库单一账户体系核算的财政收支是否全额纳入；是否严格按照部门预算和有关制度规定支付资金，有无未经批准，擅自同意部门改变资金用途的问题，有无资金拨付不及时的问题；有无混淆授权支付和直接支付资金范围的问题；分析目前国库集中支付制度运转中存在的困难和问题，审查是否达到节约资金，提高资金使用效率和透明度，增强预算约束力的目的。

2.审查预算收支的真实性和预算平衡情况。主要是有无应做未做预算收入、违规退库冲减收入等问题；向人大报告的平衡结果是否真实。

3.审查支出预算批复和拨付支出预算资金情况。是否按照人大批准的预算及时足额批复支出指标和拨付资金，有无批复预算指标不及时、不足额，预留待分配支出指标，自行调整支出预算科目，改变资金使用方向等问题；有无不按预算级次和程序拨款，滞留欠拨和越级拨付的问题。

4.审查预算调整情况。是否按照预算法规定的程序调整预算，有无未经人大、政府批准，自行追加和调整支出预算的问题。

5.审查中央和省级财政专项资金的分配、管理和使用效益情况。

（1）专款的分配情况。摸清中央和省专款的总额和项目，准确划分省级专项资金和中央专款本级拨付、下划和结转下年使用的数额，审查结转下年的具体项目内容，专款的拨付和下划是否及时、足额，有无滞留欠拨、挤占挪用和违规结转等问题。

（2）专款的管理情况。审查财政厅各业务处室对省直部门（单位）及下级财政部门使用专项资金的监管情况，是否严格执行各项专项资金管理的规章制度，对资金的使用是否跟踪问效，专项资金使用效益评价体系是否建立，有无重分配，轻管理的问题。

（3）省级专项经费的安排使用情况。一是是否建立项目库制度；二是专项经费项目安排是否符合零基预算的要求；三是是否符合规范化转移支付制度的要求，控制了专项拨款的增长；四是专项资金使用，是否作到围绕省委、省政府工作重点，打破部门界限，统筹安排，财政建设资金安排是否体现重点支持新型工业化和县域经济的发展；五是延伸部分用款单位，抽查省级专款（中央专款）的分配使用情况，审核其分配依据是否充分、合理，申请事项与实际用途是否一致，有无挪作他用以及损失浪费问题。

6.审查办理上下级财政结算情况。主要对上下级财政之间的补助收入和上解支出进行审查。其中对上结算的审查重点弄清与财政部结算的实际收支、具体构成；办理对下财政结算情况，重点审查省财政是否依照有关法律法规和财政体制规定办理对下结算，有无办理结算透明度不高，搞“暗箱操作”，违规结算的问题，有无未经政府批准，脱离人大监督，自行办理对下补助，分配资金向本系统倾斜的部门行为。

7.审查厅机关及所属二级单位财务和各业务处室业务费收支情况。审查经费来源和运用是否合规，有无资金分配向自身倾斜，违规提取业务费和手续费，开支大手大脚，乱开银行账户，隐瞒转移财政资金，设置账外账，滥发钱物，内部管理松弛等问题。

（二）省地税局

主要对省地税局税收政策执行、税收征管和财务收支情况进行审查。

1.税收政策执行和税收征管情况。重点审查省地税局税收政策制定与执行中，有无违反国家政令统一，擅开政策口子，随意减免税，造成国家税收流失的问题；对税收票证管理是否规范严格，有无税收票证管理不规范，乱收费、收入未纳入预算管理的问题；税收稽查工作有无稽查力度不够，稽查程序不规范和稽查结论落实不到位等问题。

2.审查局机关及所属二级单位财务收支情况。主要审查经费来源是否正当，有无挤占下级经费以及应交未交预算收入问题，支出是否合规，其中机关及系统的大宗购置是否按政府采购目录要求，实行政府采购，机关财务管理制度是否健全，内部控制是否严格有效，执行是否到位，会计核算是否规范，有无设置账外账，滥支滥用，开支严重超标等问题。

（三）国家金库XX省分库

主要对省国库办理预算收支情况进行审查。重点是：

1.审查库款的收纳、划分和报解情况，有无入库和报解不及时、延解积压库款和收入级次划解不正确，挤占上下级财政收入的问题。

2.审查办理预算收入退库情况，有无未经财政部门批准，擅自冲退国库库款的问题，有无违反国家规定办理超范围、超越权限的退库。

3.审查办理财政预算资金拨付情况，有无拨付资金不及时、不足额，超预算、无预算和越级拨付等问题。

4.审查国库与部门零余额账户和财政零余额账户之间的资金清算，是否在财政部门审批的用款额度内及时清算资金。

5、审查会计核算和内部控制情况，有无会计核算不合规，内部控制和监督不力，手续不完备，审核把关不严，影响国库资金安全的问题。

（四）省直其他部门（单位）

在对预算内外资金全面审计的基础上，重点审计：

1.罚没收入和纳入预算管理的行政性收费收缴情况。审查执收执

罚单位有无扩大范围、自立项目、提高标准乱罚款和乱收费的问题；有无违反“收支两条线”管理规定，隐瞒、截留和坐支应上交财政的行政性收费和罚没收入的问题；有无违反“收（罚）缴分离”规定，违规开设收入过渡户，滞留拖欠收入，未及时入库的问题。

2.部门（单位）预算外收入、单位经营和事业收入的管理情况。审查单位预算外收入和其他收入是否全部纳入财务部门统一核算，有无隐瞒、转移收入，设置账外账和“小金库”的问题；预算外收入是否及时足额纳入财政专户管理，有无自立收费项目、扩大范围和提高标准，乱收费、乱摊派的问题；滞留、坐支预算外收入的问题是否突出；预算外资金的使用范围是否严格按照财政部门的有关规定执行；经营性收入和事业收入等其他收入是否按照有关规定，足额交纳税款，有无偷漏税和欠税的问题。

3.专项资金（事业费）的预算申报、分配和使用情况（包括省级专项经费和中央专款）。

一是部门专项经费预算的申报。审查部门省级专项经费预算编报程序是否合规，项目是否符合客观实际，有无沿袭惯例，导致所安排资金与实际情况脱节，预算项目无法执行的问题。

二是专项资金分配拨付情况。审查主管部门是否将财政批复预算（或部门预算）及时全额批复所属单位，有无截留、克扣所属二、三级单位经费的问题；中央和省专款的分配依据是否充分合理，是否具有规范的分配方法，分配过程是否存在随意性；主管部门是否及时足额拨付资金，有无违规提取管理费、欠拨、滞留和挤占挪用专项资金的问题。

三是专项资金的使用情况。重点审查专款的具体使用单位，有无挤占挪用问题，是否存在损失浪费现象，是否达到项目申报所预期的目标，发挥了资金的使用效益。同时，对主管部门还要审查其对专项资金的使用是否做到跟踪问效，是否建立专项资金的绩效考评和报告制度。

4.重大投资建设项目决策、管理及效益情况。重点审查部门（单位）利用国家财政性资金和其他资金搞基本建设和对外投资情况，内容主要包括项目立项的科学性、项目建设的进度、资金的管理使用，有无决策失误或管理不善，导致国家财政资金严重损失浪费和国有资产流失的情况。

5.财务管理情况。审查单位财务管理制度是否健全、有效；财务报批手续是否齐全，执行财务制度是否严格，有无乱开银行账户，滥发钱物，设置账外账和“小金库”，滥支滥用等问题；有无资产管理松弛，资产不入账或决策失误，造成国有资产流失的问题。

5.实行规范部门预算试点的单位和部门，在对上述内容审计的基础上，还要对部门预算的编制及执行情况进行全面审计。

6.对××××年审计工作报告中涉及的省直部门和单位，××××年继续纳入审计范围，并且在完成上述审计内容的基础上，还要开展对比审计，针对××××年审计查处的违纪违规问题和管理中存在的漏洞，跟踪检查该单位审计意见、审计决定的整改落实情况，看是否加强了财政财务管理，违纪违规问题是否得到有效遏制。

四、组织方式及要求

（一）统一组织，分头实施。省级预算执行审计工作在厅长的统一领导下，实行统筹规划，统一组织和部署，具体实施由各有关处室在分管厅长的直接领导下，按照厅办公会确定的省级预算执行审计项目计划和分工，分头进行。

（二）改进方法，提高质量。各有关处室要严格按照审计方案确定的内容，在全面审计的基础上，突出重点，审深审透，努力提高审计工作质量和水平。一是在搞好对一级预算单位审计的同时，强化对重点二、三级单位的审计，注意查处上级违纪违规问题向下级转移的问题；二是在开展财政财务审计收支中，注意发现重大违法违规问题和经济案件的线索，加大查处大要案力度；三是以重点专项资金为突破口，积极探索效益审计，从专项资金的立项、分配、使用入手，重点揭示决策失误、管理不善造成损失浪费等问题。

（三）及时上报，注重时效。各有关处室纳入预算执行审计范围和进入审计工作报告的各项审计工作应于五月底前结束，对省直部门（单位）的审计报告及报表、纳入省级预算执行审计范围的行业审计综合报告应于六月十日前交财政处汇总。财政处应于六月底前草拟出预算执行审计结果报告提交厅长办公会审定，在此基础上，形成省本级预算执行审计工作报告。各处室应坚持从大局出发，及时、完整地提供审计情况和审计结果，确保预算执行审计工作报告和结果报告的质量，共同完成好××××年省级预算执行审计工作

第三篇：审计工作方案

审计工作方案

根据油田审计工作计划的安排，审计处拟派出审计组自XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日对玉门油田商贸中心经济合同及经营成果情况进行审计，为了圆满地完成本次审计任务，特制定审计工作方案如下：

一、被审单位：

玉门油田商贸中心。

二、审计目的：

通过对玉门油田商贸中心经济合同审计，明确相关经济合同的合法性，有效性，完整性及效益性。为企业进一步加强合同管理，提高经济效益作为依据，借以维护企业的合法权益，提高企业综合经济效益。通过对商贸中心经营成果审计，明确相关经营活动的收入，核实相关经营活动的成本和费用，以防止资产、资金流失，保障和促进商贸中心正常的经营发展，提高商贸中心服务与管理水平。

三、审计范围：

XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日玉门油田商贸中心与相关方所签订的经济合同以及期间内的经营成果。

四、审计依据：

根据《中华人民共和国合同法》及玉门石油管理局相关审计工作计划。

五、审计重点和内容：

（一）经济租赁合同审计包括：

就围绕所涉及的相关合同类型；相关合同要素，标的物，数量金额价格；相关履行结果，违约责任及纠纷解决；条款变更等项目进行。

1．经济合同类型审计

明确被审企业经济合同管理制度的建立，执行和完善情况；检查相关经济合同所属的类型，明确经济合同建立是否符合《中华人民共和国合同法》及国家有关规定，是否符合玉门油田分公司及等相关单位的有关规定；检查合同的建立是

否符合市场经济规律和经营实际。

2．经济合同要素审计

审查合同订立是否合法合规合理，是否完善；检查合同是否经有关领导、部门批准，有关的文件、资料是否真实、可靠；查实合同订立相关方主体资格及资信情况等信息；审查合同主要条款及其合同当事人双方权利和义务是否具体、明确、合法，相关方是否有能力如实履行合同内容；审计合同相关标的物金额及定价的真实性、合理性、可执行性；明确合同签订中有无弄虚作假、假公济私、行贿受贿等腐败行为。

3．经济合同履行，违约及纠纷审计

确定合同签订及履行情况，双方是否恪守信誉，是否明确规定合同履行期限；有关费用的承担和支付办法是否明确；违约责任条款规定是否明确，是否实事求是、切实可行；对违约金和赔偿金的数额是否有明确规定；有无违反合同规定，侵犯对方权益的行为；就不能按期履行或不履行合同的主要原因、责任及给双方造成的损失情况是否查清，是否有相应的处理结果；对合同纠纷的处理是否严肃、合法；核实相关合同违约责任及合同纠纷解决情况，特别是违约补偿金额的审核；合同执行中有无弄虚作假、假公济私、行贿受贿等腐败行为；有无利用合同搞其他非法活动的行为。

4．合同条款内容变更审计

查明合同的变更和解除是否符合法定条件，是否依据管理的需要，是否按规定的原则和程序进行，相关手续是否完备，是否报经管理层同意并备案。有无利用合同搞其他非法活动的行为。

（二）经营成果审计内容包括：

1． 流动资产审计

检查货币资金（库存现金、银行存款）、其他货币资金、各类金融资产及减值准备、应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、坏账准备、存货及跌价准备、待摊费用等流动资产是否真实存在，并为被审计单位所实际拥有，记录是否完整，计价是否正确，在会计报表上反映是否恰当。

2．固定资产及累计折旧审计

明确资产负债表中记录的固定资产是存在的；记录的固定资产是否由被审计单位拥有或控制；明确固定资产核算是否正确，处理是否恰当，计价是否准确；固定资产有无久占不用、浪费损坏的现象；租出的固定资产有无长期不收租金、无人过问，是否有变相馈赠、转让等情况；检查固定资产的抵押、担保情况；累计折旧是否按规定提取；检查累计折旧，复核本期折旧费用的计提和分配；计提固定资产减值准备的依据是否充分，会计处理是否正确。

3．投资性房地产审计

确定投资性房地产是否存在；确定投资性房地产是否归被审计单位所有；确定投资性房地产增减变动及投资损益的记录是否完整；确定投资性房地产的计价方法是否正确；确定采用成本模式计量的投资性房地产的减值准备计提方法是否恰当，计提是否充分；确定采用成本模式计量的投资性房地产的减值准备的增减记录是否完整；确定投资性房地产、投资性房地产累计折旧和投资性房地产减值准备期末余额是否正确。

4.担保余值、未担保余值审计

查明担保余值和未担保余值是否真实存在，并为被审计单位所正确核算，相关摊销、转回是否符合规定，处理是否正确。

5.长期应收款项审计

主要是审查了解长期应收款是否按合同或协议规定按期收款，检查长期应收款是否真实；初始直接费用及其相关会计处理是否正确；确定长期应收款是否可收回，了解有无未能按合同规定收款或延期收款现象；检查长期应收款的的坏账准备，坏账准备的计提方法和比例是否恰当，计提是否充分。

6.短期借款审计

明确资产负债表中记录的短期借款是存在的；短期借款以恰当的金额包括在财务报表中，与之相关的计价调整已恰当记录；对内增加的短期借款，检查借款合同，了解借款数额、借款用途、借款条件、借款日期、还款期限、借款利率，并与相关会计记录相核对；检查被审计单位用于短期借款的抵押资产的所有权是否属于企业，其价值和实际状况是否与契约中的规定相一致；检查期末逾期借款贷款单位、借款金额、逾期时间、年利率、逾期未偿还原因。

7.预收款项审计

明确资产负债表中记录的预收款项是存在的；相关会计处理是否正确；检查预收账款长期挂账的原因，并作出记录。

8.应付职工薪酬审计

获取或编制应付职工薪酬明细表,复核加计是否正确,并与报表数、总账数和明细账合计数核对是否相符；比较被审计单位员工人数的变动情况，检查被审计单位各部门各月工资费用的发生额是否有异常波动，若有，则查明波动原因是否合理；检查工资、奖金、津贴和补贴；检查社会保险费（包括医疗、养老、失业、工伤、生育保险费）、住房公积金、工会经费和职工教育经费等计提(分配)和支付(或使用)的会计处理是否正确，依据是否充分。

9、长期借款审计

长期借款审计主要是对其形成的真实性、合理性、合规性和记录的完整性进行审计。检查长期借款的增加。对内增加的长期借款，检查借款合同和授权批准，了解借款数额、借款条件、借款用途、借款日期、还款期限、借款利率，并与相关会计记录核对。复核长期借款利息。根据长期借款的利率和期限，复核被审计单位长期借款的利息计算是否正确。

10、所有者权益审计

（1）、实收资本审计

投资者投入企业的资本是否经过验资，是否按照合同、协议或章程的规定及时、足额到位；有无虚假资本和中途抽走资本的行为；对于出资人用实物和无形资产进行投资的，是否经有评估资格的机构评估等。

（2）、盈余公积审计

盈余公积金是否按规定从税后利润提取，是否经过批准，提取数额是否正确；盈余公积的使用是否合法，弥补亏损、转增资本、分配股利是否经过管理层批准，数额是否与批准数相一致；盈余公积的核算是否正确、合规。

（3）、未分配利润审计

未分配利润构成是否真实、合规，数额是否正确；盈余公积金所弥补的亏损是否真实；未分配利润年末余额是否真实、正确。检查本期未分配利润变动除净利润转入以外的全部相关凭证，结合所获取的文件资料，确定其会计处理是否正确。结合以前损益科目的审计，检查以前损益调整的内容是否真实、合理，注意对以前所得税的影响。

11、收入的审计

审查企业主营业务收入、其他业务收入、投资收益、补贴收入、营业外收入的真实性、合法性及记录是否完整，各项收入在报表上反映是否真实、恰当；企业是否遵循权责发生制原则确认收入，并按已实现的收入及时足额入账，计入当期损益；主营业务收入是否达到管理要求,各项收入是否按时足额入账；固定资产出租、包装物出租、劳务费收入等是否按规定及时足额入账，核算是否合规、正确；各项补贴收入核算是否正确、合规；各项收入是否按规定纳入账内核算，有无隐瞒、转移、截留收入，设臵账外账和“小金库”，搞体外循环等问题。

12、成本、费用审计

成本、费用审计是检查主营业务成本、税金及附加，营业外支出、营业费用、管理费用、财务费用以及其他业务支出发生的真实性、合规性。

各项成本、费用支出是否严格按照公司有关成本、费用管理及核算办法执行，是否真实、合规；各项成本、费用是否严格按照审定的预算安排支出；主营业务成本支出的界限和开支范围划分是否清楚，是否符合公司有关规定，成本费用归集分配是否符合规定；其他业务支出、销售折让与折价的核算是否正确、合规；营业费用、管理费用、财务费用支出是否符合国家及公司有关规定，是否控制在预算之内；相关准备核算是否正确、合规；营业外支出是否真实、合规，核算是否正确，有无任意增设项目，扩大营业外支出等问题；流转税计提是否真实、合法，计算是否正确；有无挤占、虚列、少列成本、费用的情况。

13、利润审计

明确主营业务利润、其他业务利润、营业外收支净额、投资净收益、补贴收入等形成的利润总额是否真实、合规，计算是否正确，记录是否完整；可供分配利润的确定是否真实、合规，核算和账务处理是否正确；利润分配的程序是否符合规定，利润分配的内容，包括盈余公积金转入、提取法定盈余公积、提取法定公益金是否符合规定；利润分配的比例是否符合有关规定，账务处理是否合规。检查有无其它违纪违法行为。

六、审计时间：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日

1、XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日，审计的前期准备阶段。制定相

关的工作方案，收集相关企业的资料（例如：商贸中心隶属的单位，经济主体，相关职能及作用。其中入住商户数目，入住率，入驻商户类型，商户涵盖的经营范围。相关合同签订内容及金额。相关管理人员和一般员工的薪金资料。相关被审计单位会计资料。有关的国家法律法规，企业管理制度文件，管理层决议会议记录等相关资料）下发审计通知书。

2、XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日，审计实施阶段。进驻被审计单位，实施审计，编写审计记录和工作底稿。

3、XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日，审计报告阶段。根据审计工作底稿，整理汇总资料，撰写审计报告，书面征求被审计单位意见，完善审计结论和建议，向相关领导提交审计报告。

七、审计方法：

主要采用查询法、审阅法：查询相关制度、文件、资料、合同、账户、账簿。调查法：人员面对面的咨询了解。比较分析法：相关统计数据及资料比较得出。抽样审计法。

八、审计方式：

现场审计

九、人员分工：

十、负责人：

十一、处领导：

第四篇：审计工作方案

审计工作方案

审计工作方案 篇1

一、审前准备工作

1、收集工程相关的文件资料。施工合同、招投标文件、编制标底等工程相关文件资料是工程决算编制的指导性文件，在进行工程决算审计工作之前，必须对其进行收集整理，并进行详细地了解。

2、熟悉竣工图纸。竣工图是审计决算分项数量的重要依据，必须全面熟悉了解，核对所有图纸，清点无误后依次识读。

3、了解决算包括的范围。根据决算编制说明，了解决算包括的工程内容。例如配套设施、室外管线、道路以及会审图纸后的设计变更等。

4、弄清所采用的单位估价表。任何单位估价表或预算定额都有一定的适用范围，应根据工程性质，收集熟悉相应的单价、定额资料。

二、建设项目跟踪审计程序及相关要求

1、应在建设项目正式立项时，即将其纳入审计视野，关注其各项前期准备工作。正式进点时间可安排在即将正式开工前。

2、审计组应在项目现场设立办公场所，与被审计单位建立定期例会制度，参加被审计单位的重要例会，及时了解、掌握项目有关情况，提出审计意见，并且作好会议记录。

3、对中标合同价进行控制，不允许施工现场随意变更设计、增项、减项、扩大工程造价;对工程用料，隐蔽工程进行质量和数量监控，防止施工单位偷工减料或以次充好。所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员签字外，还必须有跟踪审计人员签字。

4、审计组成员应经常深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的有关技术问题，熟悉工程计量规则及有关费用的测算办法，并且作好相关记录。对各参建单位(包括建设项目相关单位)实际完成的工作内容、工作数量、工作质量进行核定，开具核定单。

5、审计组应根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并及时确定审计结果：

(1)采用“按实结算”方式的，必须要求施工企业按照已完成的形象进度，及时报送“分部、分项工程”的结算资料，予以审计。在较短的时间内做到“工程施工完成，工程结算审计基本结束”;

(2)采用“中标价包干，设计变更、额外工作量签证按实调整”结算方式的，必须要求施工企业每月将已发生的设计变更、签证工作量编制“变更部分结算”，经审计后作为工程竣工结算的组成部分;

(3)采用“单价包干、工程量按实结算”方式的，必须要求施工企业对已完成的形象进度上报“分部、分项工程”的结算资料，经审计后作为工程竣工结算的组成部分;

(4)对于在建工程其他费用的审计，亦应本着“及时、完整、准确”的原则进行审计，并按时做好《审计工作底稿》。

6、审计组应建立《跟踪审计项目台账》，由主审人员负责及时登记审计时间、工作纪实(包括工作内容、审计事实、发现问题、审计意见、整改情况、审计成果)。台帐要注重反映量化成果，成为反映跟踪审计全貌的工作日志。

三、建设项目跟踪审计内容

(一)建设项目开工前阶段，审计的主要内容应包括：

1、审计建设项目的审批文件。包括项目建议书、可行性研究报告、环境影响评估报告、概算批复、建设用地批准、建设规划及施工许可、环保及消防批准、项目设计及设计图审核等文件是否齐全。

2、施工准备阶段是项目建设的前期工作之一，主要把握好项目法人质量控制、监理工作、施工单位选择。项目法人质量控制是否通过资质审查，是否按法定的招投标程序选择了勘测、设计、施工、监理单位并实行合同管理，各种合同是否规范、合法有效，是否建立了质量管理制度，是否组织了设计与施工单位的设计交底;监理单位是否有相应资格等级证书，所派监理人员是否有岗位证书;审计设计单位是否有承担相应资质勘测设计能力，是否将经过会审后的资料做过技术交底，设计质量是否满足工程质量、安全需要的规范要求;审计施工单位是否有承揽相应施工任务的`资质，施工单位是否制定了完善的质量责任制考核办法等。

3、审计建设项目的资金来源是否落实到位、是否合理、是否专户存储，建设资金能否满足项目建设当年应完成工作量的需要;各种规费是否按规定及时缴纳;减、缓、免手续是否完备，是否符合有关规定;征地或拆迁补偿费是否符合有关规定，有关评估、计价是否合规、合理，有无擅自扩大拆迁范围、提高标准或者降低标准等问题。

(二)建设项目施工阶段是一个非常关键的时期，关系到工程质量好坏、审计质量高低的问题，审计内容应包括：

1、审计合同履行情况。审计与建设项目有关的单位是否认真履行合同条款，有无违法分包、转包工程。如有变更、增补、转让或终止情况，应检查其真实性、合法性。

2、审计内控制度建立、执行情况。审计建设单位是否建立健全并执行了各项内控制度。如工程签证、验收制度;设备材料采购、价格控制、验收、领用、清点制度;费用支出报销制度等。应督促、指导建立完善的管理制度，保证项目建设规范运行、建设资金合法使用。

3、审计工程设计变更、施工现场签证手续是否合理、合规、及时、完整、真实;工程预算款及结算是否按合同办理;

4、审计工程成本核算及账务处理是否符合《国有建设单位会计制度》的要求，是否有利于建设项目的管理及竣工决算的需要;建设资金到位情况是否与资金筹集计划或投资进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。

5、检查建设资金是否专款专用;是否按照工程进度付款;有无挤占、挪用建设项目资金等问题;对往来资金数额较大且长时间不结转的预付工程款、预付备料款要查明原因，防止出现超付工程款现象;审计建设单位管理费的计取范围和标准是否符合有关规定，费用支出是否符合“必须、节约”的原则，有无超出概算控制金额的情况。

6、加强设备、材料价格控制，尤其要对建设单位关联企业所供设备、材料的价格进行检查，防止从中加价。对已购设备、材料因故不能使用的，要分析原因，分清责任，并督促建设单位及时处理，避免造成更大的损失。属政府采购的设备、材料是否按相应规定办理。

四、建筑项目决算工程量审计的注意事项

建筑项目决算审计过程中，工程量计算耗用的工作量，约占全部建筑项目决算审计过程的70%以上，为了及时准确地做好这项繁重的工作应注意以下几点：

1、资料齐全。包括施工合同，各原始预算，设计图纸及会审纪要，设计变更，施工签证，竣工图，施工中发生的其他费用，施工单位的资质证书和取费标准，施工现场地形及工程地质等。

2、重点看图。在拿到工程施工图后，首先要按图纸会审纪要的内容，对图纸做全面的修正，这样可避免因图纸变化，而进行大量重复的劳动。之后开始对图纸全面浏览，先了解工程的基本概貌，如建筑物层数、结构形式、建筑面积等，再了解工程的材料和做法，如：基础是砼的还是砖、石的，是条形的还是独立的;墙体是砌砖还是砌块;楼面是水泥砂浆还是地砖;有无吊顶;外墙面是墙砖还是干粘石;门窗是木制还是铝合金、塑料等。最后详细阅读建筑“三大图”，重点弄清以下几个问题：房屋内外高差,以便在计算基础、挖填方、外墙抹灰工程量时利用该数据;建筑物层高墙体、楼地面面层、顶棚等相应的工程内容是否因楼层不同而有所变化，以便在计算工程量时分别对待;建筑物构配件，如阳台、雨棚、台阶等的设置情况，以防止二次翻阅和重漏计算。

3、口径必须一致。审核施工图列出的工程细目是否与预算定额中相应的工程细目的口径相一致。例如，某医院综合大楼工程，根据设计要求，整个场地是按竖项布置进行大型挖填土方，并用压路机分层碾压夯实。预算编制人员在计算了铲运机铲运土方13600m3的工程量后，还计算了平整场地34000m3的工程量。审核人员依据“平整场地工程量按建筑物底面积计算，若已按竖项布置进行挖填找平土方，不再计算平整场地工程量”。这一建筑工程量计算规则，核减了平整场地工程量。

4、合理安排工程量计算顺序。根据多年的审核经验，合理安排工程量计算顺序可以事半功倍。例如，基础工程量计算完成后，若紧接着计算墙体工程量，而墙体上门窗洞口所占面积、嵌入墙体的砼构配件所占体积都没有数据。这些数据常常要临时补充进来。这种方法很被动，容易出错，到计算门窗和砼构配件时，又要重复计算，如果发现前边的扣除有差错，还需进行调整，因此若在基础工程量计算完成后，紧接着计算门窗洞口和砼分部工程量，那么就可一次成功，既省事又准确。安排分部工程量计算顺序的原则是方便计算。

5、计量单位必须一致。应注意施工图列出的工程细目的计量单位是否与预算定额中相应的工程细目的计量单位相一致。如设备及安装工程预算定额中的计量单位有些用“台”，有些用“组”;管道安装工程有些工程细目用“10m”，有些工程细目用“100m”。这都应分清楚，不能搞错。

6、定额子目套用的审核。工程预算选用的定额子目与该工程各分部分项工程的特征相一致。同类工程量套用的基价高或低的定额子目的现象时有发生。要审代换是否合理，有无高套、错套、重套的现象。这样的例子不胜枚举。因此对套用定额子目的审核应注意所包涵的工作内容，要注意看各章节定额的编制说明，熟悉定额子目套用的界限，要求做到公正合理。

7、材料价格和价差的审核。在工程预决算工作中，材料费用是工程造价最活跃的动态因素，它占工程造价的76%以上。因此加强材料价格动态管理，实施材料价格动态决算十分重要。材料市场价格的取定必须与当时当地的行情相一致，应注意当地的定额站公布的材料市场预算价格是否已包括安装费、管理费等费用，基建材料的数量、规格和型号是否按图列出的取定。但是材料价格将随着市场竞争和供求关系的变化频繁波动，当地的定额站公布的材料市场预算价格应该具有“弹性”，争取半月发布一次市场价格信息;同时发布市场价格材料品种信息，力求齐全，以满足多方面的需要。

工程预决算由于受施工工期、施工条件的影响，多采用事后结算调价的办法，如果结算价格不能准确反映变化的市场，必然会进一步拉大“固定单价”和“活市场”的差距，给企业带来巨大损失。对一般建筑工程可采取“平均定价、按实结算”的原则来确定材料决算价格。即开工时按当月指导价格编制预算，竣工后按合同工期之内的指导价格平均决算。对工程结构规模较大、施工工期长的工程预决算可采取分阶段确定材料、决算价格，即按工程的基础、主体、装修分阶段签订工程量竣工决算。对工程结构规模较小、施工工期短的工程预决算可一次定死，竣工决算除设计变更外均不得调整。

8、现场施工签证的审核。由于有的施工单位驻工地的代表对工程预算和有关的管理规定不熟悉，有的施工单位有意扭曲预算定额和有关的管理规定，造成盲目签证。因此应认真审核工程签证的有关工作内容是否已包括在预算定额内。审核人员要严格把关，坚决杜绝不合规定的现场施工签证。现场施工签证项目、内容和数量要完整清楚，必须具有甲方驻工地的代表和施工单位现场负责人的双方签字，手续齐全方可生效。

审计工作方案 篇2

为进一步做好经济责任审计工作，保证质量并按时完成任务，统一经济责任审计工作的规范和各项要求，根据《审计法》及其实施条例、中办国办两个《暂行规定》及其实施细则，结合我市实际，特制定本工作方案。

一、审计目标

在审计领导干部任职期间所在单位财政财务收支的真实性、合法性和效益性的基础上，摸清单位家底，重点揭露财政财务收支活动存在的违规违纪、重大损失浪费和领导干部违反廉政规定等问题，做出正确评价并分清经济责任。通过审计，增强被审计单位及有关人员遵纪守法和廉洁自律意识，促进领导干部正确行使权力，推进依法行政，为党管干部和经济健康发展服务。

二、审计范围

领导干部所在单位、由其兼任法定代表人和由其分管的所属二级单位为必审单位，其他单位可根据与本单位经济往来情况和重要程度抽审。垂直管理的可适当延伸下一级单位。

审计时限应为领导干部的任职时间，已进行过任中审计的，原则上不再重复审计。所需审计时限较长的，可重点审计后三年或最后一届任期，重大问题追溯到以前，重要事项延伸至审计日。

三、审计的主要内容及重点

(一)贯彻执行国家法律法规和经济政策情况。部门单位执行《预算法》、《会计法》、《税收征管法》等财经法规情况，有无做假帐、私设“帐外帐”，或偷漏税金、私分乱发等违法违纪问题;部门单位内部制订的财务管理制度、办法等是否符合国家规定;执行中央及省市出台的经济政策情况。

(二)财政财务收支情况。一是部门单位预算编制和执行情况，决算报表的真实性、完整性，财政资金的管理、使用和拨付情况，财政财务收支是否真实、合法。二是各类资金、基金和收费项目是否符合国家政策规定，有无乱收费、乱集资、乱摊派和拖欠、坐支、截留各项收入问题;执行“收支两条线”政策是否到位，票据和帐户是否合规等;有无隐瞒收入、私设“小金库”等问题。三是各项专项资金的管理、使用及其效益情况，有无挤占挪用专项经费和其它专项资金问题。

(三)资产的管理、使用及保值增值情况。主要审核任期内各项资产的真实性、完整性、合法性(包括货币资金、有价证券、各项应收款、库存材料、对外投资、固定资产和其它资产等)，各项资产的管理是否符合规定，有无账外资产。通过任期内国有资产(一般按净资产数)的增减变化，确认国有资产保值增值情况，分析国有资产有无流失、损失、浪费等问题。

(四)负债情况。主要审核任期内单位债务的真实性、合法性。重点审查往来款项催要及清理是否及时，有无长期挂账和利用往来账户隐瞒收入等问题;有无账外债务，并及时查明原因，并分析债务的增减变化情况。

(五)重大经济决策情况。基本建设、对外投资等重大经济事项的决策程序是否正确，是否经过科学论证，资金来源是否正当，是否按规定管理和使用资金，其效益性如何。有无违规担保、抵押和购买股票、债券等现象。有无因决策失误或管理不善造成损失浪费等现象。

(六)领导干部遵守廉政规定情况。领导干部本人及其亲属有无长期借用公款或本单位及下属单位资产问题;有无从单位注入资金进行工商登记、自兼法定代表人办企业问题;有无从下属单位领取报酬和补助问题;有无公款装修、购买私房及超标准购车等问题;有无通过亲属子女从事与管理的企业生产经营有关的经营活动牟取私利问题;有无转移、挪用、侵占企业资金或下属单位资金为个人和小团体牟取私利等问题。

四、审计评价及责任界定

审计评价是经济责任审计的重点，应按照审计内容全面评价，重点包括被审计单位财政财务收支的真实性、合法性和效益性，重大经济决策及其程序的合法性、效益性，以及单位内控制度和遵纪守法情况，根据审计发现的问题，分析问题形成的原因、背景，在取得相关批件、签字、会议记录、调查笔录等审计证据的基础上进行评价，正确界定领导干部应承担的经济责任，具体分为直接责任、主管责任和领导责任，并在审计报告中简要说明理由。在没有或无法取得相关证据，责任确实难以区分的情况下，采取写实手法，描述其经济活动或决策活动的具体过程。

领导干部对直接决定、认可、签署意见、签字、授意、指使或经办的经济事项形成的问题，在集体决策过程中具有最终决定权的经济事项形成的问题，应承担直接责任;对职责范围内的基本建设、投资、收费、出借资金等重大经济事项存在的问题，分管范围内的工作存在的违纪违规或分管的下属单位存在的重大违纪违规问题，应承担主管责任;对经领导班子集体研究，按照少数服从多数原则决定，或受上级领导指示、授意的经济事项形成的问题，分工范围内的工作存在的一般性管理问题和分管的下属单位存在的一般性违纪违规问题，应承担领导责任。

五、审计实施步骤

(一)搞好审前调查。了解被审计单位的经济性质、管理体制、机构设置、人员编制，财政财务隶属关系或国有资产监督管理关系，职责或经营范围，被审计人员的职责及工作分工，经济目标或指标的.完成情况，财务会计机构及其工作情况，相关内控制度及其执行情况，以往接受审计及检查情况，所属单位及其基本情况。搜集被审计单位所适用的财经法规和规章制度。注意广泛听取意见，以便确定审计重点。

(二)制定审计实施方案。审计组根据审计工作方案和审前调查情况制定审计实施方案，实施方案要突出所审内容，确定审计重点和延伸审计单位，明确分工，责任到人，严格落实各项审计质量控制。审计过程中遇有重大事项或人员调整，应变更审计方案，并履行必要的审批手续。

(三)审计组于实施审计3日前将审计通知书送达被审计单位和被审计领导干部本人，并要求单位搞好自查，写出书面自查报告，领导干部本人要写出任职期间的经济工作总结，并界定对问题应承担的责任。

(四)审计组进点要开好单位班子成员、中层干部和下属单位主要负责人及其他有关人员参加的进点座谈会，讲明审计目的和内容，听取自查情况及单位机构设置、人员编制和财务收支等情况介绍，被审计的领导干部宣读自己任职以来的工作总结。张贴审计公告书，设立举报箱。与被审计单位及被审计领导干部分别签定双向承诺书。

(五)审计组长根据方案进行审计分工，各成员应明确责任，认真实施审计，记录好工作底稿和审计日记，整理好取证材料，做到真实、全面、规范、准确，并交审计组长审核把关。

(六)审计组汇总审计情况，写出审计报告并向分管领导汇报，做到重点问题未查清的不离点，未摸清资产真实情况的不离点，审计范围和内容达不到规定要求的不离点，审计工作底稿不完整的不离点。审计报告应征求被审计单位和被审计对象的意见。

(七)审计组将审计报告、审计方案等档案所需材料送局法制科复核后，将审计情况和被审计单位、被审计人提出的意见一并通过定案会向局领导汇报，经局领导审核通过后出具审计结果报告，下达审计决定。需要移交的，向有关部门送交移送处理书。

六、审计组织与管理

经济责任审计项目由经责办统一组织管理和安排，经责办两个科室与局业务科共同承担完成。经责办负责向市纪委、组织部等委托部门了解被审计单位及人员情况，并告知承担审计项目的科室。审计结果报告由经责办负责统一向有关部门报送。经责办负责对内对外的沟通与协调，以解决审计过程中遇到的情况和问题

审计工作方案 篇3

县审计局在组织开展的民政局领导经济责任履行情况审计时，发现存在重复救助或遗漏救助、不符合条件人员享受救助、救助标准低达不到救助目的等问题，针对问题，我局提出以下审计建议。

一、严格管理城乡低保审核机制，规范发放程序

建议规范城乡低保资格认定,强化责任意识。一是建议在前期资格审批环节及后期管理环节，建立多部门家庭经济状况审批机制。城乡低保救助对象资格的认定需由工商、税务、银行、公安、房产、人社等部门提供家庭状况相关信息，为民政部门及时掌握城乡低保家庭状况及收入提供依据；程序上，全面建立跟踪核查制度，低保对象实行规范评审、严把准入关、动态管理方式，规范低保的评审程序，即村（居）民申请、村（居）委会初审、县（镇）审核、民政局审批的三审两公示制度，接受群众及社会监督。二是建议按照“谁提供、谁入户、谁审核、谁签字、谁负责”的原则，建立责任追究制度，及时、准确、完整收归低保对象的申报资料，建立一人一档的档案管理。确保更多困难家庭及时得到保障及每一笔城乡低保资金支出合规性、真实性和准确性。

二、建立健全民政专项资金内部审计监管工作机制

建议加强内部审计监管工作，完善审计监督。一是健全目标管理机制。民政部门要将民政专项资金的内部审计监督管理作为民政工作的一项重要内容，纳入民政工作目标考核，将监督管理工作分解到各相关业务部门和单位，明确责任和任务。对民政专项资金管理工作不落实、内部监督管理不到位、出现问题的部门和单位，要实行问责。二是建立内审管理预防机制。民政部门的内部审计部门要对民政专项资金管理中出现的'问题及时进行调查研究，开展有针对性的日常监督。要把监督的重点放在容易出现问题的部位和环节，对一些苗头性问题及时提出监管意见和建议。

审计工作方案 篇4

一、指导思想

以科学发展观为指导，以规范管理、服务指导为宗旨，依据教育部《教育系统内部审计工作规定》要求，坚持客观公正、实事求是的原则，对学校财务收支的真实性、合法性、效益性进行依法审计，客观公正地评价学校负责人及财会人员在学校财务管理工作中的业绩及不足之处，并提出整改意见。进一步加强学校财务管理，促进学校规范财务收支行为。

二、审计对象和范围

乡镇中小学(完全小学以上)、县直学校及高中20xx财务收支情况(会计区间：xx个月，并与20xx财务收支审计的会计区间衔接)，包括学校食堂和附属幼儿园、学前班经费收支及学校往来款项结算情况，以及学校各项财务管理制度建立和和情况，必要时追溯延伸到以前。

三、审计内容

1、全面了解被审计学校的基本情况，摸清家底，掌握学校资产和负债的真实情况。

2、审计20xx财务收支情况。查看学校是否严格按照国家有关政策规定组织各项收入，各项收费是否严格执行国家规定的收费范围和标准;各项支出是否严格执行国家及上级主管部门有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准。查看学校的各项收支会计处理是否合法、合理，会计核算是否合规，有无虚列虚报、违反规定发放钱物和其他违纪违规问题;查看各类专项资金的核算是否合规，是否专款专用。

3、审计20xx食堂财务情况。查看学校食堂材料物品的成本核算是否规范，充刷卡额是否全额纳入账上核算，伙食收入和营养补助资金的`会计处理是否规范。

4、审计20xx年年终工资兑现的落实情况。

5、检查学校财务管理制度的建立和执行情况，以及遵守财经法规制度情况;查看学校收支预算计划和化债目标方案。

四、组织实施

为顺利完成审计工作任务，成立两个审计小组，分别由胡卫东、陈世平为审计小组组长，审计人员根据工作需要从教育系统兼职内审员中抽调，具体人员临时通知。各审计小组负责组织实施审计的各项具体工作，分校出具审计报告。对审计查出的问题限期督促整改落实。

五、工作纪律及要求

1、各学校要做好审计相关的准备工作，并按时接受审计;为审计小组提供必要的工作条件，确保审计工作顺利进行。

2、审计小组在实施审计前，先下发审计通知书，审计结束后按规范要求编制审计工作底稿，及时出具审计报告。全部审计工作结束后，应将相关资料整理汇总，写出书面报告材料。

3、审计人员在审计过程中必须按照客观公正、实事求是的原则，坚持规范审计与服务指导相结合。严格执行《教育系统内部审计工作规定》的内部审计工作程序，严守审计工作纪律。

4、审计工作期间，必须严格遵守中央“八项规定”、“六项禁令”的有关要求。

六、审计时间及安排

审计工作从20xx年3月下旬开始，分组分阶段进行，具体到校时间以书面内审通知书中的审计时间为准。

第一阶段：6月底前完成县直学校及部分乡镇中小学校的财务收支审计工作。具体安排：

3月完成温泉小学、特教学校的财务收支审计;

4月完成长冲高中、实验小学、一中以及南河镇3所(中学、中心小学和完全小学各1所)共6所学校的财务收支审计;

5月份完成县直幼儿园、二程中学、雷高以及雷店镇3所(中学、中心小学和完全小学各1所)共6所学校财务收支审计;

6月份完成理工、实验中学、思源学校、以及孔坊乡3所(中学、中心小学和完全小学各1所)共6所学校的财务收支审计;

第二阶段：11月底前，完成其余乡镇中小学20xx财务收支审计工作。其中：

9月份完成杨柳、陶河等二乡镇中学及中心小学和完全小学各1所共7所学校的财务收支审计;

xx月份完成草盘、金铺、红山等三乡镇中学、中心小学和完全小学各1所共9所学校的财务收支审计;

11月份完成温泉、方咀等二乡镇中学、中心小学和完全小学各1所共6所学校的财务收支审计;

xx月份汇总整理全县审计工作情况。

审计工作方案 篇5

一、基本情况

（一）财政资金方面

截至3月31日，溧水区各级财政共安排疫情防控资金合计10441.5万元，其中：中央资金181.71万元，省级资金113.52万元，市级资金1446.77万元，县级及以下资金8699.5万元；实际使用7994.99万元，其中：疫情防控人员补助支出113.28万元，设备和防控物资支出2466.3万元，其他支出5415.41万元；2446.51万元尚未支出。

（二）捐赠款物方面

截至203月31日，溧水区红十字会、慈善总会共收到社会捐赠资金1039.02万元，支出1001万元，结余38.02万元。接受捐赠的医用防护服、口罩等各类物资8.27万件（折价239.99万元），物资全部安排使用。

二、审计评价

（一）高度重视、加强领导、建立健全工作机制

新冠肺炎疫情发生后，溧水区委、区政府高度重视疫情防控工作，及时制定了《溧水区新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作机制方案》，成立疫情防控工作领导小组和疫情联防联控工作指挥部。根据工作需要，形成“一办九组+N个专项工作组”的组织架构。

（二）多措并举强化防控

一是加大宣传，强化舆论引导，形成人人参与、人人支持的全民防控局面。二是封闭主要交通卡口、居民小区和村庄，拉隔离警戒线，组织工作人员、志愿者进行值勤巡逻，并做好病毒消杀工作。三是严明工作纪律、强化责任担当。四是落实重点人群、重点地区的管控措施，定岗定人定责，形成严密防控网，有效阻止疫情扩散蔓延。五是狠抓医疗保障，千方百计采购防护物资，全力以赴保障人民群众的'需要。

（三）制定办法加强资金和物资管理

为加强采购资金和物资管理，区疫情防控指挥部制定了《溧水区防控新型冠状病毒肺炎疫情受捐物资管理办法》，同时对采购资金达到10万元以上的必须按照“三重一大”程序办理；物资管理方面建立了物资进、出、结存台账制度等。目前我区疫情防控资金和捐赠款物管理工作井然有序。

三、审计发现的主要问题

（一）财政专项资金存在的问题

在使用财政专项资金采购物资以及物资分配管理使用方面存在不够规范的问题。

1、截至3月31日，一街道购买的50把额温枪未履行入库、领用手续，涉及资金2.4万元。

2、抽审发现，少数镇（街）疫情防控物资未妥善存放，截至3月31日一街道疫情防控物资无安全防范措施，存在安全隐患。

（二）社会捐赠款物存在的问题

捐赠物资方面，存在违规分配使用捐赠物资问题，涉及物资2400斤大米，折价0.6万元。审计发现部分镇（街）未按要求分配使用捐赠物资。

四、审计建议

针对审计发现的部分镇（街）防控物资管理使用等问题，提出以下建议：

（一）区疫情防控指挥部应加强对镇（街）的指导，督促相关镇（街）建立健全物资台账登记和管理制度，进出物资严格履行入库、领用手续。

（二）区疫情防控指挥部应加大对镇（街）疫情防控物资存放点的安全检查，杜绝安全事故隐患。

（三）区疫情防控指挥部责令相关镇街加强对捐赠物资的发放管理，做到严格按捐赠的意向发放、使用。

审计工作方案 篇6

按照《审计署办公厅关于印发应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计工作方案的通知》（审办社发〔〕11号）要求，制定本工作方案。

一、审计目标

通过审计，掌握全省用于疫情防控的财政专项资金、捐赠款物和疫情防控重点保障企业贴息贷款的规模、分配和管理使用等情况，揭示上述资金和物资在筹集分配使用中的突出问题，促进疫情防控资金物资规范管理、高效使用和信息公开，促进全力保障疫情防控重要医用物资和生活必需品的供应，为坚决遏制疫情蔓延势头、坚决打赢疫情防控阻击战提供有力审计监督保障。

二、审计对象

本次审计的对象包括全省各级政府所属的财政、发展改革、卫生健康、民政、医疗保障、工业信息等部门；红十字会、慈善总会等各级政府及其部门指定接受抗击疫情社会捐赠的单位或机构，以及其他开展抗击疫情公开募捐的慈善组织；人民银行、有关金融机构和具体使用上述资金和物资的部门、单位和企业。

三、审计内容和重点

本次审计的内容和重点将根据中央决策部署、审计署具体要求进行动态调整。现阶段，重点关注财政专项资金、捐赠款物、重点保障企业贴息贷款的分配管理使用情况，确保有关资金物资全部及时用于疫情防控。

（一）财政专项资金方面。

一是财政专项资金分配拨付情况。掌握各级财政疫情防控专项资金规模、分配和拨付情况，审查是否按规定向疫情较重、财力困难地区倾斜，揭示分配拨付不及时、层层滞留等影响资金使用效率的问题。

二是财政专项资金使用管理情况。审查财政专项资金的实际用途、使用效果等，重点关注是否存在违规使用资金、挪用甚至套取骗取专项资金，以及使用专项资金购买物资和服务中搞优亲厚友、营私舞弊，造成损失浪费等问题。审查财政部门贷款贴息的'拨付情况，揭示应付未付或多付贴息等问题。

（二）社会捐赠款物方面。

一是捐赠款物接受情况。掌握捐赠款物的总体规模和来源等情况，审查捐赠款物登记入账的及时性和完整性，关注有无虚假捐赠、假借慈善名义开展非法募捐、违规提取管理费或手续费等问题。

二是捐赠款物的分配使用情况。审查捐赠款物是否做到专款专用、及时分配，揭示捐赠款物被挪用、闲置，以及使用捐赠资金采购物资暗箱操作、以次充好等问题；关注违反募捐方案、捐赠人意愿或者捐赠协议，挪用冒领倒卖捐赠款物等问题。

三是捐赠款物管理和信息公开情况。审查有关单位是否建立并执行捐赠款物的接收、分配和使用管理制度，捐赠款物管理是否简捷规范、运转高效；捐赠款物分配使用中是否按要求执行“三重一大”规定，捐赠款物有关信息是否按要求及时准确向社会公开。

审计工作方案 篇7

为有效落实《市住房公积金稽核审计实施暂行办法》，切实开展好我市住房公积金稽核审计工作，优化业务流程与操作规范，强化内部控制和监督制约，经研究，制定《20xx全市住房公积金稽核审计工作实施方案》，现将有关事项通知如下：

一、成立工作小组

成立全市住房公积金稽核审计联合检查工作小组，具体负责全市住房公积金稽核审计工作的组织实施。工作小组成员由公积金中心各单位、各部门抽调业务骨干组成，经研究，工作小组组成人员为：。稽核审计工作由组长总牵头，和分别担任工作组组长，根据不同检查对象和内容，分别成立选定相应工作人员组织开展具体稽核审计工作。专项业务稽查仍由公积金中心各单位、各部门分别牵头组织开展。

二、明确工作标准

根据稽核审计内容，由市公积金中心相关处室牵头，组织有关人员认真编写相关业务流程和操作规范，详细制定稽核审计工作标准，作为监督检查的对照依据。在稽核审计过程中，各稽核审计工作人员要严格对照标准查找问题与不足，同时应注意详细收集有关信息材料提交工作小组和市公积金中心相关处室讨论，以便不断完善工作标准。

三、开展人员培训

培训内容主要为《住房公积金管理条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《市住房公积金管理办法》、《市住房公积金稽核审计实施暂行办法》，以及有关内部规章制度和流程规范。重点围绕稽核审计实施暂行办法，学习掌握稽核审计的内容与工作程序，明确职责权限，正确行使稽核审计职能。

培训对象：稽核审计工作小组全部成员，各部门负责人和相关业务骨干。

四、检查内容和时间安排

20xx稽核审计的主要包括：计划（预算）的制定和执行情况，归集业务、提取业务和贷款业务的`手续办理、程序审批情况，财务管理、会计核算情况，固定资产和档案管理情况等。由稽核审计工作小组根据专项检查、日常对接和定期考核的情况综合，结合各部门实际，确定每次稽核检查的重点内容，并提前通知稽查对象。

根据稽核审计工作总体计划，市公积金中心从五月份开始至年末，逐一开展对各部门和各项业务的稽查。

20xx稽核审计时间计划与重点内容见附表。

五、工作要求

（一）思想要高度重视

稽核审计是规范业务操作、强化内部控制、防范和化解运作风险的必要手段，各部门要切实重视稽核审计工作的实施开展，部门主要负责人要切实担当起第一责任人，部署落实好相关稽核审计工作，为稽核审计工作的有效开展提供坚强的组织保障。

（二）措施要扎实到位

稽核审计是一项长期的系统性工作，各部门要常抓不懈，一方面应强化专职稽核人员的培训，根据稽核审计工作要点认真开展常规性检查，做好日常岗间互查；另一方面应主动接受审计和上级部门的专项检查及不定期稽查，确保审计稽核工作规范有序开展。

（三）结果要充分运用

稽核审计是发现问题、解决问题并通过整改完善提高管理水平的过程，各部门要切实加强对稽核审计结果的运用，认识到查错是手段，及时纠错与全面防错是目标，最大程度地发挥稽核审计的监督职能和内控效用，要充分利用技术手段和制度规范加以防范，不断提升我市住房公积金管理水平。

审计工作方案 篇8

为规范固定资产投资审计工作，提高投资审计质量，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国国家审计准则》、《政府投资项目审计规定》、《市政府投资项目审计监督办法》等规定以及《市审计局20xx审计项目计划》，结合我市投资审计工作实际，制定本方案。

一、审计目标

以促进固定资产投资项目建设及资金规范管理、提高投资效益、防止损失浪费为目标，重点对项目履行基本建设程序、招标投标、工程实施管理、征地拆迁、建设资金来源及使用、基本建设财务核算管理等方面进行审计，其中对关系民生项目还应对资源环境方面开展审计（调查）。通过审计，揭示和反映投资项目建设各环节中存在的突出问题，分析原因，及时提出意见、建议，对严重违反国家有关法律法规的行为，依法作出处理处罚，督促建设单位和参建单位规范建设行为、加强项目管理，促进工程规范、有序开展，提高资金使用效益。

二、审计对象和范围

20xx年固定资产投资项目审计将对海滨大道新城段等9个项目开展审计。具体如下：

（一）竣工决算审计

20xx年对海滨大道新城段、海州高级中学2个建设项目开展竣工决算审计。审计范围为自项目立项时起至项目竣工决算止的所有事项，包括履行基本建设程序、招标投标、工程实施管理、征地拆迁、建设资金来源及使用、基本建设财务核算管理等6个方面，根据实际情况可以对其他方面开展审计或审计调查。

（二）预算执行审计

对蔷薇湖输水泵站工程、市档案馆、城建档案馆迁建工程、环云台山大道建设局承建段、徐圩新区实验学校4个建设项目开展预算执行审计。审计范围为自项目立项时起至20xx年3月止的所有事项，包括履行基本建设程序、招标投标、工程实施管理、征地拆迁、建设资金来源及使用、基本建设财务核算管理等6个方面，根据实际情况可以对其他方面开展审计或审计调查。

（三）跟踪审计

对市应急水源地工程（蔷薇湖水库）、对口支援新疆发展资金及建设工程、云宿路征地拆迁工程3个项目开展跟踪审计。其中前两个项目审计范围为自上一跟踪审计截止时起至20xx年9月止，具体审计事项根据项目建设情况及省审计厅部署要求进行确定。其中应急水源地工程（蔷薇湖水库）作为关系民生的重点项目，应对资源环境情况开展审计（调查）。云宿路征地拆迁工程审计范围为征地拆迁工程建设全过程。

各项目的具体审计内容、审计重点及审计事项，应根据项目计划确定的审计方式、审前调查了解情况，结合本方案予以确定。

审计对象为上述9个工程项目所对应的建设主体，包括市建设局、交通局、区政府、金海集团、城建控股集团、交通控股集团、方洋集团、蔷薇湖建设处、援疆指挥部等单位。同时，对与项目直接相关的施工、设计、材料供应等单位取得建设项目资金的`真实性、合法性进行调查。如有必要，将对建设资金流向的相关单位进行延伸审计。

三、审计内容和重点

围绕“审计质量巩固年”工作主题，将规范审计程序、提高审计质量、防范审计风险、遵守审计纪律贯穿于审计全过程。具体内容如下：

（一）履行基本建设程序方面。重点对基本建设程序履行情况及概算执行情况进行审查。

1．基本程序履行情况。审查是否按国家规定建设程序执行，项目建议书、可行性研究、初步设计、施工图设计是否按规定程序履行，内容是否规范，手续是否完善；项目施工许可（开工许可）、环境影响评价、节能评估等前期手续是否按规定报批；有无未经验收投入使用情况。

2．概算执行情况。审查是否按批准的初步设计建设，有无概算外项目；是否存在擅自提高建设标准、扩大建设规模、增加建设内容等情况；重大设计变更是否按规定程序报批，有无超概算未按规定申请调整等。

（二）招标投标方面。重点关注招标、评标、定标程序及合同签订方面存在的问题。

1．招标投标情况。审查应当招标的工程是否按规定进行招标，有无存在规避招标、虚假招标的情况；招标投标程序是否规范；设备、材料等物资是否按规定进行采购；招标代理机构进行招标代理是否符合规定。

2．合同签订情况。审查合同内容是否与招标文件、投标文件相符，有无违规签订合同；中标人中标后有无转包或违法分包。

（三）工程实施管理方面。重点对相关单位履职情况、工程建设管理情况、内部控制制度建设执行情况、工程结算情况进行审计。

1．相关单位履职情况。审查项目实施过程中建设单位是否肢解发包；施工、勘察设计、监理等单位资质是否与项目相符，有无转包或违法分包；是否按国家规定及合同内容严格执行；其他相关咨询单位是否按规定履行。

2．内部控制制度建设执行情况。审查是否在工程质量、安全、造价等方面建立内部控制制度，管理程序是否健全，执行是否有效；招标时作为暂定价的材料、设备价格申报确认是否符合规定。

3．工程结算情况。审查工程价款结算是否符合国家有关规定，有无高估冒算多计工程款、虚报冒领工程款等问题；工程价款结算手续是否完善，有无超付工程款等问题。

（四）征地拆迁方面。重点对土地、房屋征收补偿标准、补偿资金到位及发放情况进行审计。审查土地征用手续是否完备，有无违规批准土地，有无非法占用土地；土地、房屋征收补偿的标准是否符合国家规定；有无截留、侵占、挪用补偿资金和侵害群众利益以及虚报冒领补偿资金等问题。

（五）建设资金来源及使用方面。重点对项目建设资金来源合规性、管理规范性进行审计。

1．建设资金来源情况。审查项目建设资金是否落实，来源是否合规，是否按投资计划及时到位，能否满足项目建设进度需要。

2．建设资金使用情况。审查建设资金使用是否合规，有无滞留、转移、侵占、挪用建设资金等问题；是否按规定预留工程质量保证金、尾工工程预留是否符合规定。

（六）基本建设财务核算管理方面。重点对建设资金核算的准确性、工程竣工决算情况进行审计。

1．建设资金核算情况。审查建设资金是否按规定专户储存、单独建账核算；是否按基本建设财务管理规定进行财务核算；财务报表是否真实、完整；工程价款结算和往来款项是否真实合法。

2．工程竣工决算情况。审查是否按规定编制竣工财务决算，内容是否真实完整；交付使用资产是否真实、完整，移交手续是否齐全、合规；尾工工程未完工程量是否真实，核算是否准确；结余资金是否按规定进行处理。

（七）项目建设绩效情况。重点对项目建成后效益情况进行审计。审查项目投入使用后是否充分发挥使用功能，可行性研究报告确定的目标是否实现等。

（八）资源环境审计。对关系民生的应急水源地工程（蔷薇湖水库）除完成正常的跟踪审计外，增加资源环境审计内容。重点对项目相关实施单位采取的环境保护措施的合理性、有效性进行审计。审查内容包括：

1．土地征用情况。审查土地资源征用手续是否完善，有无非法占用农耕地。

2．可行性研究情况。审查项目可行性研究报告内容是否包含了节能、环保方案，是否通过专家审查。

3．环评情况。审查是否按规定编制环境影响评价报告或报表，报告（表）内容是否完整，是否报环保部门批准。

4．设计情况。审查初步设计是否包含节能篇、环保篇，其中环保内容是否与环评报告（表）一致，概算费用是否包含建设用地、节能、环保的费用，是否通过批准；施工图设计是否包含环境保护措施相关内容，与环评报告是否一致。

5．施工情况。审查相关单位是否按批准的节能措施执行、是否按批准的环评报告（表）组织建设，有无对周边环境造成污染；项目建成后有无经批准部门对节能、环保进行专项验收，验收是否合格；项目建成后临时用地是否恢复原状。

6.建成后效益情况。审查项目建成投入使用后蔷薇湖水库水质是否达到规定要求，是否达到可行性研究报告中确定的目标，建成后的社会效益是否有效发挥。

其他项目根据项目建设特点，对节能、环保内容的编制、审批程序进行审计，在履行基本建设程序中予以反映，不单独作为审计内容。

（九）法律、法规、规章规定需要审计监督的其他事项。

四、审计工作组织安排

20xx年固定资产投资审计由固投处、投审中心组织实施。为提高审计工作效率，避免多次进点，组织召开固定资产投资审计统一进点会，向列入项目计划的各被审计单位告知审计计划、审计时间进度安排、审计重点内容、需要配合的事项等，并宣读审计“八不准”工作纪律，具体时间另行安排。

固投处、投审中心按照“统一领导，分工负责”的原则组成相应审计组，各审计组根据本方案及相关要求，研究制定各自项目的审计实施方案，经分管领导批准后组织实施。

各审计组应于20xx年11月15日前完成现场审计工作，于12月31日前出具审计报告。对于市重大项目、重点工程及关系民生的项目，根据需要向市委、市政府报送审计专报。

五、审计工作要求

（一）突出重点，敢于争先。各审计组应根据项目特点及调查了解情况，按照审计工作方案的要求编制项目审计实施方案，按时保质完成审计任务，确保审计项目重点突出、意见建议有针对性和可操作性。20xx年固定资产投资审计，要努力打造“精品”项目，争创优秀审计项目。

（二）提升质量，规范程序。各审计组应以“审计质量巩固年”工作主题要求，严格遵照《国家审计准则》、《省审计厅审计现场管理办法（试行）》规定组织现场审计。审计中做到审前调查充分，实施方案有针对性可行性，审计证据准确完整，审计事项与实施方案确定的审计内容一致，审计程序规范有序，审计评价客观准确，审计问题严格以省厅《违反财经法规行为审计定性和处理处罚向导》为指引，规范问题定性和处理处罚。确保审计报告和审计信息反映的问题事实清楚、定性准确、数据可靠。

（三）精心组织，确保实效。各审计组组长要对本组所承担的项目负总责，强化落实，确保审计项目按时保质完成；项目主审应切实加强对项目进度、质量的控制，组织好审计工作的开展。各审计组之间、审计组成员之间在实施审计过程中要加强联系沟通，搞好协调配合，重大问题及时请示、汇报，确保按时完成审计任务。

（四）严格纪律，防范风险。各审计组要严格执行审计“八不准”工作纪律和廉政纪律规定，自觉维护审计机关清正廉洁形象。审计组向有关单位了解情况、核对数据、现场勘察、调查取证和洽谈沟通，必须有2名及以上审计人员参加。聘用社会中介机构的审计组应加强对中介机构参审工作的指导与监督，中介机构实施审计前应对审计质量和审计纪律作出承诺；审计过程中严禁单独与相关单位沟通、核对，审计后应严格遵守保密制度。审计组应对中介机构的审计结果严格复核，确保审计质量，防范审计风险。

审计工作方案 篇9

一、审计目的

（一）开展财务审计促进内控制度的建立和完善，使会计信息质量不断提高，会计基础工作逐步夯实。

（二）开展专项审计强化对非本级财政补助收入，单位经营及租赁等其他收入的使用管理。

二、审计范围及时限

（一）州局审计范围：对州直10个县、市局及州局机关办公室、服务中心、稽查局、口岸地税局、奎独工业园地税局预算执行及专项情况实施内部审计。

（二）审计时限：20xx年1月1日至20xx年12月31日，重要事项将追溯到以前，延伸至审计日。

三、审计内容及重点

（一）重大经济决策的制定和实施情况审计。重点审计单位重大经济活动（包括基本建设、大额资金运作、大额采购等）的效果情况；决策的科学性和民主性，程序的合规性，资金的效益情况，内控制度的建立健全及执行情况。

（二）预算执行情况的审计

1.审查银行账户开设是否合理合法，有无私设账户，出借账户，设置账外账；审计是否严格执行已经批准的部门预算，有无未经批准，擅自中止、撤消、变更、追加和调整支出预算的问题；审计预算执行单位20xx年初和年底各项资金结余情况，了解结余资金是否编入部门预算，有无预算资金体外循环，造成部门预算编制不完整的问题。

2.审计非税收入管理改革执行情况。审计单位非税收入是否真实、合法、完整，有无未经批准擅自设立收费项目，变相扩大收费范围和标准，以及对已清理撤消和变更的项目是否继续收取的问题；非税收入是否及时、足额缴入财政汇缴专户，有无隐瞒截留、坐支挪用，有无“账外账”和私设“小金库等问题。

3.审计政府采购制度执行情况。结合部门预算，审计预算执行单位是否严格执行政府采购的有关法规，有无擅自自行采购的问题。

4.审计国有资产（包括基建完工资产、房产租赁）管理使用情况。审计单位取得和处置各项国有资产是否合法合规，有无购置、新建、改扩建项目净增值部分、捐赠、调拨等固定资产未入账，变卖、报废、转让、毁损、调拨等固定资产未核销，未经批准擅自处置固定资产（账面已核销）以及变价收入是否入账上缴等问题；有无基建项目交付使用，长期未编制竣工决算、未进行竣工决算审计，资产未登记入账等问题；审查房产租赁出租是否签订合同（协议），是否按合同协议执行，取得的收入是否依法纳税，是否入账，是否执行收支两条，有无取得的收入不入账，私设“小金库”、账外账，是否存在房产等国有资产流失的问题；审查是否定期进行固定资产清理，固定资产账、卡是否齐全，账实是否相符；审查固定资产资料信息库，是否按期及时进行登记等。

5.会计规范及支出审核审批制度的执行情况。审计单位是否严格执行“事前审批，事后三级审核”的制度；会计核算是否按照“自治区地税系统会计核算工作操作规范”进行帐务处理。

（三）“三代”税款手续费的管理情况。审计单位所支付的“三代”手续费是否有超预算的问题；是否按规定的范围建立代征代扣关系；是否按规定程序支付手续费；对三年未领取的手续费是否进行了清理。

（四）对州局20xx审计意见执行情况审计。重点审计对整改措施的落实是否到位。

(五)落实区局计财工作会议精神情况，重点是“一个体系、一个意见、两个制度、九个办法”的落实情况。各局是否结合实际制定相应制度办法；岗位设置是否适应工作要求；分工是否明确合理，内部监督制度是否有效落实。

四、审计工作组织

由州局和部分县（市）局财务人员组成审计组，实行组长负责制。

五、工作要求

1.审计面要求，州局对所属核算单位，审计面达到100%。

2.审计时间要求，州局对所属核算单位的审计，自20xx年2月10日—3月31日，在4月15日前按区局要求上报审计情况及相关报表。

3.审计程序要求

（1）下达审计通知书；

（2）进行实地审计；

（3）查证的.事实办理签证单；

（4）实地工作结束时，整理审计资料，提出改进意见，拟定审计报告底稿；

（5）审计报告经审计组集体讨论，定稿后呈局领导审阅。

六、审计结果的运用

1.运用审计，大力促进廉政建设。

2.运用审计，规范财务基础管理。揭示内部管理中存在的问题，纠正财务收支活动中存在的违规现象，强化会计基础工作，规范财务行为为领导决策提供服务。

3.运用审计，落实审计结果通报制度。对在审计中发现的财务管理规范的单位和好的经验，做好总结，使好的管理经验得以推广。

4.运用审计，针对审计中发现的问题，会同有关部门和人员制定、完善有关制度，建立长效机制，从源头上、制度上防止违法违纪、盲目决策等现象的产生。

审计工作方案 篇10

一、目标管理

1、根据历史数据及医院目前状况，与主管探讨目标客户销售增长机会

（1）医院产品覆盖率及新客户开发

（2）目标科室选择及发展

（3）处方医生选择及发展

（4）开发新的用药点

（5）学术推广活动带来的效应

（6）竞争对手情况

（7）政策和活动情况

2、根据所辖区域不同级别的医院建立增长预测

3、与主管讨论

（1）了解公司销售和市场策略，本地区销售策略

（2）确定指标

4、分解目标量至每家医院直至每一个目标科室和主要目标医生

5、制定行动计划和相应的工作计划，并定期回顾

二、行程管理

1、制定月/周拜访行程计划

（1）根据医院级别的拜访频率为基本标准

（2）按本月工作重点和重点客户拜访需求分配月/周拜访时间

（3）将大型学术会议、科内会纳入计划

2、按计划实施

三、日常拜访

1、拜访计划：按不同级别的客户设定拜访频率，按照工作计划制定每月工作重点和每月、每周拜访计划

2、访前准备

（1）回顾以往拜访情况，对目标客户的性格特征、沟通方式和目前处方状况，与公司合作关系进行初步分析

（2）制定明确的可实现可衡量的拜访目的

（3）根据目的准备拜访资料及日常拜访工具（名片、记事本等）

（4）重要客户拜访前预约

3、拜访目标医院和目标医生

（1）按计划拜访目标科室、目标医生，了解本公司产品应用情况，向医生陈述产品特点、利益、说服医生处方产品

（2）熟练使用产品知识及相关医学背景知识，熟练使用销售技巧

（3）了解医生对产品的疑义，及时正确解除疑义

（4）了解竞争产品信息

（5）按计划拜访药剂科（药库、门诊病房、病区药房），以及医院管理部门（院长、医教科、社保科）相关人员

A、了解产品库存和进货情况

B、了解医院政策管理动向

C、了解竞争产品信息

D、与以上所有提及人员保持良好客情关系

4、拜访分析及总结

（1）整理及填写拜访记录

（2）拜访目标、销量达成情况分析

（3）制定改进方案（SMART）和根据工作计划

四、客户管理

1、目标医院

（1）与目标医院的药剂科、采购、库管、药房组长建立良好的合作关系，确保公司产品在医院内渠道畅通。

（2）与目标医院内的相关学术带头人建立良好关系，获得学术支持，了解客户学术专长，与公司共同培养学术讲者。

（3）与目标科室主任建立良好关系，确保业务活动受到他们的支持。

（4）确保社保产品在医院社保范围内正常使用。

2、目标医生

（1）每月做目标医院、科室和医生的销售分析和计划。

（2）根据计划开展科室和医生的.增量活动。

（3）根据计划拓展医院、科室和目标。

五、市场及推广活动

1、及时认真和了解公司市场销售策略，如市场部活动季报等。

2、举行科内会。

（1）按科室、产品制定科内会覆盖计划。

（2）按计划举行科内会，熟练运用讲课技巧和学术知识达到产品宣传目的。

（3）每月回顾科内会执行效果。

3、执行大型学术会议

（1）按科室、产品制定学术活动覆盖计划。

（2）按照覆盖计划邀请客户。

（3）会前准备、计划、分工。

（4）按照分工担任相应会议组织职责。

（5）保证被邀请客户到会率90%以上。

（6）会后总结、评估会议效果，提出改进建议和计划。

（7）按大型会议主题，与目标医生进行会前预热和会后的相关科会。

六、更新专业知识，练习小型学术会议演讲技巧

1、熟练掌握公司产品知识，相关疾病知识和临床背景知识，与目标客户做专业的学术沟通。

2、练习演讲技巧，独立组织小型学术会议。

3、认真学习，熟练掌握每季度大型学术会议和科内会的主题和学术演讲资料。

4、认真学习理解公司提供的Q&;A资料，及时与目标医生沟通。

5、将目标医生的问题及时反馈给公司，并追踪答复。

七、档案管理

1、掌握医院基本信息，建立医院档案，并定时更新（每月）。

2、建立目标医生档案系统。

3、及时（每月）掌握和反馈目标医院产品销售及库存情况。

4、建立科室销量跟踪系统。

5、建立科会和学术推广活动覆盖目标医生的计划和统计档案。

6、及时反馈竞争对手的基本销售状况（如促销手段、临床宣传方法、销量等）。

八、销售会议

1、周会：递交周工作计划和总结，拜访行程等，及时反馈市场信息并积极参与讨论。

2、月会、季度会：有数据支持及分析的业务回顾和工作计划。

（1）销售数据回顾

（2）业务活动总结回顾

（3）竞争产品信息

（4）阶段销售计划

（5）经验分享

审计工作方案 篇11

各科室（中心）：

为进一步规范行政执法行为，提高行政执法人员执法水平，加强社会各界对审计行政执法的监督，促进廉政建设，优化经济发展环境，更好地体现行政处罚公正、公开、公平及保护当事人合法权益的原则,根据《区推行说理式行政执法文书实施意见》，结合本局实际，制定如下实施方案：

一、指导思想

全面推行说理式行政执法文书，加强对审计处罚决定文书的说理，将对事实认定、证据分析、执法程序和自由裁量权行使的说明更充分，做到晓之以法、以理服人，使当事人认识到该案件事实清楚、证据确凿充分、程序合法、处理适当、合情合理。我局从法治建设的高度深刻领会推行说理式审计处罚决定文书的`意义，提升审计机关形象，从而真正实现以人为本、以理服人、以法育人的执法理念。

二、工作部署

（一）加强领导，提高认识

为加强组织领导，提高审计机关行政执法水平，成立局“推行说理式行政执法文书”领导小组。局党组书记、局长肖敏任组长，副局长金万辰任副组长、各科室（中心）主要负责人为第一责任人。领导小组下设办公室，与审计管理科合署办公,日常工作由审计管理科负责。全局审计干部要充分认识推行说理式审计处罚决定文书的重要性和必要性，将其作为依法行政，执审为民的重要举措，并加以贯彻落实。

（二）精心组织，明确任务

推行说理式审计处罚决定文书是一个长期的过程，我局按照审计署的统一部署和区法制局的工作要求，精心组织实施。一是要建立健全提高和规范推行说理式审计处罚决定文书的责任网络体系，二是要将责任层层落实到各审计业务科室。

（三）把握重点，务求实效

1、加强业务培训

组织全体审计人员系统学习审计法律法规和规章的规定，学习先行推行说理式行政执法文书先进单位的做法和经验，针对说理式行政处罚文书的特点，进一步规范调查取证的方法，为行政处罚文书提供详实的事实依据，从而进一步提高审计人员依法行政的水平。

2、规范执法程序

要以推行说理式审计处罚决定文书为切入点，把说理式审计处罚决定文书的推行和我局行政执法责任制的各项制度有机结合起来，进一步规范审计程序和审计处理处罚规定。不断完善行政执法规范化的标准体系，切实增强审计监督职责。要严格执行“审计纪律八不准”的规定，做到审计执法公正、公平、公开。

3、强化监督检查

为确保此项工作真正落到实处，局审管科主要负责推行说理式审计处罚决定文书工作的具体安排部署和落实工作，通过监督、检查、评比，对发现的问题及时予以纠正，并督促限期整改到位。

审计工作方案 篇12

根据《审计法》和《XX省预算执行审计监督暂行办法》的规定，按照省人大、省政府要求，为了组织实施好××××年省级预算执行审计工作，特制定本方案。

一、指导思想和审计目标

××××年省本级预算执行审计工作，以党的十六届三中全会和全省经济工作会议精神为指导，按照“全面审计，突出重点”的方针，紧紧围绕我省经济工作中心，继续坚持综合财政审计思路，改进审计方法，深化审计内容，在强化财务收支真实、合法性审计基础上，加大对重大违法违规问题和经济案件的查处力度，积极探索效益审计，在严肃财经纪律，整顿和规范财政经济秩序，推进财政改革，强化预算约束，促进省直部门依法理财，加强财政财务管理，加强对权力的制约和监督，提高资金使用效益等方面发挥积极作用。通过审计，达到以下目标：

一是服务财税改革，促进部门预算、政府采购、国库集中支付和收支两条线等财政改革措施的完善和落实；二是服务政府决策，揭露和反映财政财务收支中的普遍性和倾向性问题，提出改进意见和建议，为省政府加强财政管理，进行宏观决策提供依据；三是服务人大监督，如实向人大报告我省预算执行中存在的问题，为省人大强化省级财政监督，促进依法治省服务。

二、审计范围和对象

主要对××××财政预算执行和其他财政财务收支的真实、合法和效益性及财税改革政策的贯彻落实情况进行审计，重点问题进行追溯或延伸审计。

确定审计对象的原则：

一是具体组织预算执行的财政部门；二是参与组织预算执行的地税、国库部门；三是××××年实行部门预算的省直部门（单位）（其中：实行规范部门预算试点的10个省直部门为必审对象）；四是××××年审计工作报告中所涉及的省直部门（单位）；五是财政专项资金、罚没收入和预算外资金比较多、有执收执罚权的省直部门和单位；六是多年未审计或审计从未涉及到的部门和单位；七是省人大、省政府及社会关注的热点、难点所涉及的部门和单位。

按照以上原则，确定省级预算执行审计对象如下：省委办公厅、省政府办公厅、省财政厅、发改委、经贸委、交通厅、外经贸厅、科技厅、农业厅、省残联（以上为××××年10个规范部门预算试点单位）、省地税局、国库湖北省分库、环保局、民宗委、计生委、质量技术监督局、检察院、广电厅、供销社、省农科院、省政府驻深圳办……

××××年纳入其他财政财务收支审计范围的行业审计项目是： 4个县（市）财政决算及县域财政管理状况审计（财政处）、全省扶贫资金行业审计（农业处）、全省收支两条线贯彻落实情况审计（行财处）……

三、审计的内容和重点

（一）省财政厅

1.审查部门预算、政府采购和国库集中收付等财政改革措施的落实情况。

（1）部门预算。重点审查财政部门对省政府29个组成部门和直属机构部门预算的编制、批复及执行情况。编制部门预算的内容是否完整，收支预算的项目是否明确和具体，是否符合部门（单位）的实际，有无预算编制不完整、不细化、不科学，脱离实际，导致部门无法有效执行的问题；是否严格按照部门预算批复和执行，有无随意调整部门预算的项目和金额、违规追加等问题，并分析产生问题的主要原因。

（2）政府采购。重点审查政府采购预算的编制、执行情况。是否按照省政府规定编制采购预算，并列入省级预算下达到部门单位；有无应纳入政府采购的项目而未纳入的问题；( )采购的范围是否符合规定，政府采购预算制度是否健全，政府采购管理部门对政府采购执行机构的监管是否严格有效。

（3）国库集中收付。重点审查其运转是否符合规范程序，按规定应纳入国库单一账户体系核算的财政收支是否全额纳入；是否严格按照部门预算和有关制度规定支付资金，有无未经批准，擅自同意部门改变资金用途的问题，有无资金拨付不及时的问题；有无混淆授权支付和直接支付资金范围的问题；分析目前国库集中支付制度运转中存在的困难和问题，审查是否达到节约资金，提高资金使用效率和透明度，增强预算约束力的目的。

2.审查预算收支的真实性和预算平衡情况。主要是有无应做未做预算收入、违规退库冲减收入等问题；向人大报告的平衡结果是否真实。

3.审查支出预算批复和拨付支出预算资金情况。是否按照人大批准的预算及时足额批复支出指标和拨付资金，有无批复预算指标不及时、不足额，预留待分配支出指标，自行调整支出预算科目，改变资金使用方向等问题；有无不按预算级次和程序拨款，滞留欠拨和越级拨付的问题。

4.审查预算调整情况。是否按照预算法规定的程序调整预算，有无未经人大、政府批准，自行追加和调整支出预算的问题。

5.审查中央和省级财政专项资金的.分配、管理和使用效益情况。

（1）专款的分配情况。摸清中央和省专款的总额和项目，准确划分省级专项资金和中央专款本级拨付、下划和结转下年使用的数额，审查结转下年的具体项目内容，专款的拨付和下划是否及时、足额，有无滞留欠拨、挤占挪用和违规结转等问题。

（2）专款的管理情况。审查财政厅各业务处室对省直部门（单位）及下级财政部门使用专项资金的监管情况，是否严格执行各项专项资金管理的规章制度，对资金的使用是否跟踪问效，专项资金使用效益评价体系是否建立，有无重分配，轻管理的问题。

（3）省级专项经费的安排使用情况。一是是否建立项目库制度；二是专项经费项目安排是否符合零基预算的要求；三是是否符合规范化转移支付制度的要求，控制了专项拨款的增长；四是专项资金使用，是否作到围绕省委、省政府工作重点，打破部门界限，统筹安排，财政建设资金安排是否体现重点支持新型工业化和县域经济的发展；五是延伸部分用款单位，抽查省级专款（中央专款）的分配使用情况，审核其分配依据是否充分、合理，申请事项与实际用途是否一致，有无挪作他用以及损失浪费问题。

6.审查办理上下级财政结算情况。主要对上下级财政之间的补助收入和上解支出进行审查。其中对上结算的审查重点弄清与财政部结算的实际收支、具体构成；办理对下财政结算情况，重点审查省财政是否依照有关法律法规和财政体制规定办理对下结算，有无办理结算透明度不高，搞“暗箱操作”，违规结算的问题，有无未经政府批准，脱离人大监督，自行办理对下补助，分配资金向本系统倾斜的部门行为。

7.审查厅机关及所属二级单位财务和各业务处室业务费收支情况。审查经费来源和运用是否合规，有无资金分配向自身倾斜，违规提取业务费和手续费，开支大手大脚，乱开银行账户，隐瞒转移财政资金，设置账外账，滥发钱物，内部管理松弛等问题。

（二）省地税局

主要对省地税局税收政策执行、税收征管和财务收支情况进行审查。

1.税收政策执行和税收征管情况。重点审查省地税局税收政策制定与执行中，有无违反国家政令统一，擅开政策口子，随意减免税，造成国家税收流失的问题；对税收票证管理是否规范严格，有无税收票证管理不规范，乱收费、收入未纳入预算管理的问题；税收稽查工作有无稽查力度不够，稽查程序不规范和稽查结论落实不到位等问题。

2.审查局机关及所属二级单位财务收支情况。主要审查经费来源是否正当，有无挤占下级经费以及应交未交预算收入问题，支出是否合规，其中机关及系统的大宗购置是否按政府采购目录要求，实行政府采购，机关财务管理制度是否健全，内部控制是否严格有效，执行是否到位，会计核算是否规范，有无设置账外账，滥支滥用，开支严重超标等问题。

（三）国家金库XX省分库

主要对省国库办理预算收支情况进行审查。重点是：

1.审查库款的收纳、划分和报解情况，有无入库和报解不及时、延解积压库款和收入级次划解不正确，挤占上下级财政收入的问题。

2.审查办理预算收入退库情况，有无未经财政部门批准，擅自冲退国库库款的问题，有无违反国

家规定办理超范围、超越权限的退库。

3.审查办理财政预算资金拨付情况，有无拨付资金不及时、不足额，超预算、无预算和越级拨付等问题。

4.审查国库与部门零余额账户和财政零余额账户之间的资金清算，是否在财政部门审批的用款额度内及时清算资金。

5、审查会计核算和内部控制情况，有无会计核算不合规，内部控制和监督不力，手续不完备，审核把关不严，影响国库资金安全的问题。

（四）省直其他部门（单位）

在对预算内外资金全面审计的基础上，重点审计：

1.罚没收入和纳入预算管理的行政性收费收缴情况。审查执收执罚单位有无扩大范围、自立项目、提高标准乱罚款和乱收费的问题；有无违反“收支两条线”管理规定，隐瞒、截留和坐支应上交财政的行政性收费和罚没收入的问题；有无违反“收（罚）缴分离”规定，违规开设收入过渡户，滞留拖欠收入，未及时入库的问题。

2.部门（单位）预算外收入、单位经营和事业收入的管理情况。审查单位预算外收入和其他收入是否全部纳入财务部门统一核算，有无隐瞒、转移收入，设置账外账和“小金库”的问题；预算外收入是否及时足额纳入财政专户管理，有无自立收费项目、扩大范围和提高标准，乱收费、乱摊派的问题；滞留、坐支预算外收入的问题是否突出；预算外资金的使用范围是否严格按照财政部门的有关规定执行；经营性收入和事业收入等其他收入是否按照有关规定，足额交纳税款，有无偷漏税和欠税的问题。

3.专项资金（事业费）的预算申报、分配和使用情况（包括省级专项经费和中央专款）。

一是部门专项经费预算的申报。审查部门省级专项经费预算编报程序是否合规，项目是否符合客观实际，有无沿袭惯例，导致所安排资金与实际情况脱节，预算项目无法执行的问题。

二是专项资金分配拨付情况。审查主管部门是否将财政批复预算（或部门预算）及时全额批复所属单位，有无截留、克扣所属二、三级单位经费的问题；中央和省专款的分配依据是否充分合理，是否具有规范的分配方法，分配过程是否存在随意性；主管部门是否及时足额拨付资金，有无违规提取管理费、欠拨、滞留和挤占挪用专项资金的问题。

三是专项资金的使用情况。重点审查专款的具体使用单位，有无挤占挪用问题，是否存在损失浪费现象，是否达到项目申报所预期的目标，发挥了资金的使用效益。同时，对主管部门还要审查其对专项资金的使用是否做到跟踪问效，是否建立专项资金的绩效考评和报告制度。

4.重大投资建设项目决策、管理及效益情况。重点审查部门（单位）利用国家财政性资金和其他资金搞基本建设和对外投资情况，内容主要包括项目立项的科学性、项目建设的进度、资金的管理使用，有无决策失误或管理不善，导致国家财政资金严重损失浪费和国有资产流失的情况。

5.财务管理情况。审查单位财务管理制度是否健全、有效；财务报批手续是否齐全，执行财务制度是否严格，有无乱开银行账户，滥发钱物，设置账外账和“小金库”，滥支滥用等问题；有无资产管理松弛，资产不入账或决策失误，造成国有资产流失的问题。

5.实行规范部门预算试点的单位和部门，在对上述内容审计的基础上，还要对部门预算的编制及执行情况进行全面审计。

6.对××××年审计工作报告中涉及的省直部门和单位，××××年继续纳入审计范围，并且在完成上述审计内容的基础上，还要开展对比审计，针对××××年审计查处的违纪违规问题和管理中存在的漏洞，跟踪检查该单位审计意见、审计决定的整改落实情况，看是否加强了财政财务管理，违纪违规问题是否得到有效遏制。

四、组织方式及要求

（一）统一组织，分头实施。省级预算执行审计工作在厅长的统一领导下，实行统筹规划，统一组织和部署，具体实施由各有关处室在分管厅长的直接领导下，按照厅办公会确定的省级预算执行审计项目计划和分工，分头进行。

（二）改进方法，提高质量。各有关处室要严格按照审计方案确定的内容，在全面审计的基础上，突出重点，审深审透，努力提高审计工作质量和水平。一是在搞好对一级预算单位审计的同时，强化对重点二、三级单位的审计，注意查处上级违纪违规问题向下级转移的问题；二是在开展财政财务审计收支中，注意发现重大违法违规问题和经济案件的线索，加大查处大要案力度；三是以重点专项资金为突破口，积极探索效益审计，从专项资金的立项、分配、使用入手，重点揭示决策失误、管理不善造成损失浪费等问题。

（三）及时上报，注重时效。各有关处室纳入预算执行审计范围和进入审计工作报告的各项审计工作应于五月底前结束，对省直部门（单位）的审计报告及报表、纳入省级预算执行审计范围的行业审计综合报告应于六月十日前交财政处汇总。财政处应于六月底前草拟出预算执行审计结果报告提交厅长办公会审定，在此基础上，形成省本级预算执行审计工作报告。各处室应坚持从大局出发，及时、完整地提供审计情况和审计结果，确保预算执行审计工作报告和结果报告的质量，共同完成好××××年省级预算执行审计工作

审计工作方案 篇13

根据上级审计部门要求，为做好我县应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计工作，制定本工作方案。

一、审计目标

通过审计，掌握全县用于疫情防控的财政专项资金、捐赠款物和疫情防控重点保障企业贴息贷款的规模、分配和管理使用等情况，揭示上述资金和物资在筹集分配使用中的突出问题，促进疫情防控资金物资规范管理、高效使用和信息公开，促进全力保障疫情防控重要医用物资和生活必需品的供应，为坚决遏制疫情蔓延势头、坚决打赢疫情防控阻击战提供有力的审计监督保障。

二、审计对象

此次审计的对象包括县政府所属的财政、发展改革、卫生健康、民政、医疗保障、工业信息等部门；县红十字总会、慈善总会等县政府及其部门指定接受抗击疫情社会捐赠的单位或机构，以及其他开展抗击疫情公开募捐的慈善组织；有关金融机构和具体使用上述资金和物资的部门、单位和企业。

三、审计内容和重点

本次审计内容和重点将根据上级审计部门的要求动态调整。现阶段，重点关注财政专项资金、捐赠款物、重点保障企业贴息贷款的分配管理使用情况，确保有关资金物资全部及时用于疫情防控。

（一）财政专项资金方面

一是财政专项资金分配拨付情况。掌握县财政疫情防控专项资金规模、分配和拨付情况，揭示分配拨付不及时、层层滞留等影响资金使用效率的问题。

二是财政专项资金使用管理情况。审查财政专项资金的实际用途、使用效果等，重点关注是否存在违规使用资金，挪用、甚至套取、骗取专项资金，以及使用专项资金购买物资和服务中搞优亲厚友、营私舞弊，造成损失浪费等问题。审查财政部门贷款贴息的拨付情况，揭示应付未付或多付贴息等问题。

（二）社会捐赠款物方面

一是捐赠款物接受情况。掌握捐赠款物的总体规模和来源等情况，审查捐赠款物登记入账的及时性和完整性，关注有无虚假捐赠、假借慈善名义开展非法募捐、违规提取管理费或手续费等问题。

二是捐赠款物的分配使用情况。审查捐赠款物是否做到专款专用、及时分配，揭示捐赠款物被挪用、闲置，以及使用捐赠资金采购物资暗箱操作、以次充好等问题；关注违反募捐方案、捐赠人意愿或者捐赠协议，挪用冒领倒卖捐赠款物等问题。

三是捐赠款物管理和信息公开情况。审查有关单位是否建立并执行捐赠款物的接收、分配和使用管理制度，捐赠款物管理是否简捷规范、运转高效；捐赠款物分配使用中是否按要求执行“三重一大”规定，捐赠款物有关信息是否按要求及时准确向社会公开。

（三）重点保障企业贴息贷款方面

一是再贷款发放情况。掌握银行专项再贷款的规模，关注再贷款分配的时效性和科学性，关注专项再贷款发放的对象、范围是否符合规定。

二是银行贴息贷款发放情况。掌握有关金融机构发放贴息贷款总体规模和结构，审查金融机构是否有效确保重点保障企业贷款资金供给，有无设置不合理条件影响企业用款效率等问题。

三是重点保障企业获取和使用贷款资金情况。跟踪分析有关企业信贷资金使用情况，审查重点保障企业有无挪用或闲置专项贷款资金等问题。关注有关保障企业是否及时纳入名单，重点保障企业财政贴息是否及时足额到位，企业实际贷款利率是否符合规定。

四、审计组织与时间安排

（一）组织领导

左权县审计机关成立应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计工作领导小组（以下简称领导小组），统一领导县所属范围的疫情专项审计工作，领导小组办公室设在左权县审计局财政股，具体负责组织实施、协调全县的专项审计工作。采取相关单位上报、审计小组重点延审的'方式实施审计。

（二）时间安排。

专项审计于2月26日开始实施。各相关单位每8天报送专项资金和捐赠款物情况，每月报送阶段性资金和物资的拨付使用情况，具体报送时间以县领导小组办公室通知的时间要求为准。

五、工作要求

（一）提高政治站位，有序有效开展审计。中央应对新冠肺炎疫情工作领导小组会议精神和国务院常务会议要求，以及省委、省政府和市委、市政府疫情防控工作部署和要求，充分认识疫情防控工作的极端重要性和紧迫性，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。审计人员要在领导小组的领导下，精心组织，压实责任，突出重点统筹做好防疫与审计工作，如实、准确上报审计情况和发现的问题，确保高质量完成审计任务。

（二）加强统筹衔接，积极开展大数据审计。审计人员要结合我县疫情防控实际，坚持审计项目审计组织方式“两统筹”，突出重点、讲究方法、提高效率、注重效果，加强沟通衔接，其他审计项目也要关注疫情防控款物相关情况，并与专项审计搞好衔接。要进一步创新审计方式方法，充分运用大数据分析发现疑点问题，有针对性地组织核查，尽量减少和缩短现场核查时间。

（三）准确把握政策，及时推动整改规范。审计人员要准确把握政策，对出现的新情况新问题，要按照“三个区分开来”重要要求，客观辩证地看待审计发现的问题，实事求是做出审计结论和督促整改。对形式主义、官僚主义，不作为、乱作为，以及挤占挪用等问题，要坚决揭示和依法查处。

（四）依法文明审计，严格落实防控措施。本次审计正值疫情防控的关键时期，审计人员要严格遵守当地疫情防控要求，加强审计现场管理，进一步细化措施，做好审计人员的自我防护。同时要严格遵守审计纪律，切实做到依法审计和文明审计，严格宣传纪律，未经批准严禁对外提供任何审计情况。

审计工作方案 篇14

为了认真落实《邵阳学院20xx年审计工作要点》，按时完成内部审计工作计划任务，院审计处定于20xx年4月至10月开展校后勤服务中心20xx至20xx财务收支审计工作。为了保证审计工作有序推进，特制定实施方案如下：

一、审计目的和依据

为了促进加强后勤服务中心内部管理，进一步规范后勤服务中心的经济行为，摸清后勤服务中心财务收支情况，为第三轮后勤服务改革提供依据，根据《中华人民共和国审计法》、《教育系统内部审计工作规定》和《邵阳学院内部审计工作实施办法》开展财务收支审计工作。

二、审计对象和范围

审计对象：邵阳学院后勤服务中心

审计范围：20xx—20xx财务收支情况。

三、审计内容和重点

本次审计的主要内容后勤服务中心是20xx—20xx财务收支情况，审计重点如下：

1、内部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效执行。

2、收入是否合法、真实，是否及时、足额上缴和入账，有无坐收坐支情况，有无截留情况。

3、支出是否合法、真实，是否符合国家财会制度和学校有关管理规定。

4、预算执行情况如何。

5、有无侵占、挪用、私分资金和套取现金等问题。

6、往来款项是否定期核对和催还，有无相关记录。

四、审计方式

本次审计采取送达审计与就地审计相结合的'方式进行。

五、审计工作程序和日程

本次审计工作从20xx年4月10日开始，至20xx年5月10日结束，具体分以下几个阶段进行：

（一）审计准备阶段（20xx年4月10日前）：

1、按照《邵阳学院20xx年工作要点》和内部审计工作计划的安排确立审计项目，在审前调查的基础上制定审计实施方案，选择好会计事务所，确定审计小组及其成员分工，明确审计目标及重点，安排各阶段审计任务和实施时间。

2、向被审计单位送达审计通知书，采集审计资料。

（二）审查分析阶段（20xx年4月11日至20xx年5月10日）：

根据审计实施方案，针对审计内容和重点，采用符合性测试和实质性测试的方法，审查被审计单位内部控制制度和程序设计的适当性及其运行的有效性；审查测试被审计单位财务收支的合规性，并在检查测试的基础上进行分析性复核。具体程序分两步实施：

1、审查会计凭证、会计账簿、会计报表和有关内部控制制度，并进行相关测试和评价。

2、针对第一步审查中发现的情况和问题，到被审计单位进行进一步询证，取得相关审计证据。

（三）总结报告阶段（20xx年5月11日至20xx年5月20日）：

1、审计员对审查分析阶段形成的审计工作底稿进行分析、总结，形成审计报告初稿。

2、审计组长复核审计工作底稿和审计报告初稿。

3、审计小组与被审计单位交换意见。

4、综合以上情况，形成审计结论，作出审计决定，提出审计建议，最终完成审计报告。

5、将审计报告报送学校领导审批。

（四）督促落实阶段

按照经领导批准的审计决定和审计建议，督促被审计单位完成整改落实工作。

（五）审计终结阶段

工作完成后，将全部审计资料进行整理和归档。

六、审计分工

为顺利完成审计工作任务，按校行政批示成立审计组，审计组成员由受托会计事务所派员组成，成员不少于三人，审计处派卿务云做协调联络工作。审计组实行组长负责制，审计员根据组内分工履行工作职责，互相配合完成审计事项。具体分工如下：

审计组长：负责组织审计实施、复核审计工作底稿和审计报告。

审计员：负责审计实施的各项具体工作，主要包括：资料采集、审查资料、审计取证、编制审计工作底稿和审计报告、督促整改落实、审计材料归档等。

七、审计工作纪律和要求

审计人员在实施审计过程中必须严格遵守内部审计准则和邵阳学院审计工作八项纪律，在工作中做到独立、客观、正直、勤勉，保持廉洁，保守秘密，努力践行内部审计人员职业道德规范的各项要求，按照本方案的日程安排如期完成审计工作任务。

邵阳学院审计处

20xx年4月2日

审计工作方案 篇15

为进一步提升支农支小服务,加快我行业务发展,扩大市场占有率,拟在全行组织开展“扫户、扫村、扫街、扫园”营销活动.

一、目的意义

通过对工业园区、城区、郊区的主次干道、商业区、街道、社区、市场、楼宇、集镇、乡村进行“地毯式”的上门营销,让客户了解我行各项金融服务产品,并以此为切入点,深入了解客户的基本信息和金融需求,通过完善金融产品,提升服务,进一步提高服务城乡居民、个体工商户、小微企业的能力,更好地为辖内城乡居民生产、生活,个体工商户、小微企业发展提供优质金融服务,从而加快自身发展,为赣昌农商银行的发展夯实基础.

二、活动时间

20xx年6月5日— 20xx年9月30日.

三、参与人员

全行所有员工.

四、组织领导

总行成立“扫户、扫村、扫街、扫园”营销活动工作领导小组,组长:程建新,常务副组长:李辉华,副组长:邓军、彭志刚、邹常辉、胡会霞、张新华;成员由各部门、各经营单位负责人组成.领导小组下设办公室,办公室设在总行信贷管理部,负责“四扫”营销工作的具体组织实施,总行领导、各部门按挂点包片单位参与“四扫”营销活动;各经营单位也要成立相关工作领导小组,明确分工,按时推进,确保“四扫”营销工作取得实效.

五、营销内容

“四扫”是综合性营销工作,主要包括“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、百福惠民卡等各类信贷产品,手机银行、网上银行、电话银行、pos机等电子银行产品,以及各类理财、存款、票据、支付结算等产品的`营销和服务的营销.全体干部员工要加强对各项业务的学习,以方便对营销对象介绍和解释,确保“四扫”工作顺利开展.

六、重点对象

本次“四扫”工作的重点对象为园区、农村、街道、商户等.

(一)“扫园”,重点为辖内园区企业,主要包括各类工业园、产业园、物流园、商贸园、科技园、示范园等园区内符合国家产业、行业政策要求的企业.

(二)“扫村”,重点为辖内各类新型农业经营主体,包括家庭农场、种养大户、专业合作社、休闲农业、农业龙头企业等.

(三)“扫街”,重点为辖内商贸街、商业圈、集镇区等区域内的个体经营户.

(四)“扫户”,重点为辖内农村和城镇小户种养、小型加工、小商小贩、小本经营等创收致富型客户.

七、区域分片

为明确分工,确保“四扫”不留死角,营销分片如下:

营业部:莲水巷居委会、体育馆居委会、澄湖西路居委会(含街道企业、商户、社区居民,下同);

莲塘支行:莲垦居委会、玺园居委会、农贸街居委会、莲塘村委会、莲塘街上村委会、莲武路居委会

向阳支行: 王家村委会、王家居委会、斗柏路居委会、斗门村委会、南农居委会

永通支行:澄湖北路居委会、澄湖中路居委会、南井路居委会、向阳路居委会、正荣大湖居委会

八一支行:手拖居委会、埂头村委会、公园居委会及片区村委会等

昌南新城支行:昌南居委会、彭家村委会、西边山居委会

小兰支行:小蓝居委会、小兰村委会、定岗村委会、墨山村委会、康莲路居委会、定岗居委会

府前支行:府前路居委会

银三角:莲南居委会及片区村委会等

其他网点:网点所在乡镇范围(含街道商户、辖内企业及农户).

八、目标任务

1、为突出重点,明确目标,本次“四扫”工作分两个阶段.

第一阶段,主要任务是“扫园”和“扫村”,要求在6月底前完成.

第二阶段,主要任务是“扫街”和“扫户”,要求在9月底前完成.

第五篇：调查工作方案

调查工作方案

调查工作方案1

一、调查目的

（1）了解xx市在校大学生对目前就业形势的关注程度；

（2）了解xx市在校学生对创业的态度和创业现状；

（3）了解xx市在校大学生的真实想法。

二、调查范围

xx市内所有在校学大生。

三、调查对象

xx市内所有在校学大学生。

专科生+本科生，全日制在校生。（成教除外）

四、抽样方法设计的原则与特点

抽样设计按照科学、效率、便利的原则。首先，作为一项全国性抽样调查，整体方案必须是严格的概率抽样，要求样本对全国及某些指定的城市或地区有代表性。其次，抽样方案必须保证有较高的效率，即在相同样本量的条件下，方案设计应使调查精度尽可能高，也即目标量估计的抽样误差尽可能小。第三，方案必须有较强的可操作性，不仅便于具体抽样的实施，也要求便于后期的数据处理。

五、需要考虑的具体问题、特殊要求及相应的处理方法

xx大学较多，地理位置分布较为广布，这为调查带来了一定的困难。相应的费用也就较高。但是，这样做的样本点数量较大，对于调查结果有充分的依据。

六、抽样方案的类型与单元确定

抽样总体：xx市在校大学生

抽样单位：每名在校大学生

样本量：1000名

按学业年级把学生划分为2层

层内每名同学等概率被抽中

1.对于即将离校的大三、大四的同学进行调查。

2.对于刚刚进校不久的大一、大二的同学进行调查。

七、具体调查实施

1.地点选择在各大高校的校门口、宿舍、教学楼门口，人流量较大的地方进行。

2.时间定在中午、下午放学之后。

3.随机拦截发放问卷

八、误差的估计

在具体的操作过程中，可能会出现一定的误差，为了尽可能提高精确度，努力使误差控制在2%以内。

调查工作方案2

一、工作目标

更新市种植业面源污染调查数据库，全面掌握2XX全市各类种植业源中主要水污染物排放（流失）的数量、地区分布和排放去向等情况，分析我市种植业面源污染动态变化，为全市种植业面源污染综合防治提供支撑。

二、调查对象

2XX全市种植业面源污染调查包括十二县、五城区农业种植生产主要措施、环节。

三、调查方法

2XX年全市种植业面源污染调查以全面清查与典型调查为手段，在全面采集全市农业县（区）种植业源的相关数据的基础上，依托20xx筛选确定的典型县（区）、典型地块开展实地调查工作，建立全市种植业面源污染长期定位调查网络。

（一）全面清查

以真实、客观、全面为原则，以县级行政单元为基本清查单位。清查内容包括市17个县（区）的耕地面积、园地面积、主要种植模式名称及面积、地膜用量、地膜覆盖面积和地膜回收利用情况等。各县（区）须填报《种植业基本情况清查表》。

（二）典型调查

1、典型县（区）选取

突出代表性、典型性、集中性原则，按照县级数量与规模，选取以种植为主的县（区）作为典型调查县，原则上与2XX调查情况一致，龙胜县确定为我市典型调查县，调查任务见附表2。

2、典型种植地块调查

2XX典型地块调查全区共涉及22类种植模式、800个典型地块。我市在选取的典型县中筛选150个典型地块，依据种植业源调查表附表2种植业源调查任务分配表。典型地块调查内容与20xx一致，包括典型地块位置、面积、种植模式、覆膜情况、全年作物施肥状况等。负责县（区）根据典型调查结果，每一地块填报一份《典型地块调查表》（附表3）。

（三）、调查年限

本次调查年限为20xx年9月30日～2XX年9月30日。

（四）、时间进度安排

2XX年6月20日制定并下发市种植业源污染调查工作方案；

2XX年6月20日起，各县（区）组织开展清查，填报种植业基本情况清查表；市级单位负责督促有典型调查任务的县（区）开展典型地块调查，填报典型地块调查表。

2XX年9月15日前各县（区）上报所辖种植业基本情况清查表和典型地块调查表，由市级单位进行审核。

2XX年9月30日前完成全市数据审核，统一上报自治区农业生态与资源保护总站；

2XX年10月，各县（区）完成2XX年种植业面源污染调查工作报告。

调查工作方案3

一：社区

为全面掌握和了解社区工作开展状况，正确分析我县社区工作的优势和不足，合理确定20xx年社区工作重点，县委基层办将对昭苏镇5个社区20xx年工作状况进行调研，现就调研工作提出如下实施方案：

二、时间安排

20xx年1月24日

三、人员安排

分5个组分别对昭苏镇5个社区进行调研。

第一组负责第一社区

组长：江阿别克（县委组织部副部长）

成员：孟克达拉（洪纳海乡党委基层专干）、吴兴（昭苏镇党委基层专干）

第二组负责第二社区

组长：袁敏华（县委基层办主任）

成员：努尔波力（乌尊布拉克乡党委基层专干）、杨晓斌（昭苏镇基层专干）

第三组负责第三社区

组长：成海（事业单位登记管理局局长）

成员：王江华（县委电教办干部）、巴彦（昭苏镇党委基层专干）

第四组负责第四社区

组长：卡德尔拜（机关工委副书记）

成员：詹辉明（县委基层办干部）、叶尔波力（昭苏镇党委基层专干）

第五组负责第五社区

组长：胡安德克（县委基层办干部）

组员：魏龙（县委电教办干部）、尼青（昭苏镇民政干事）孙肃疆（县委基层办干部）

四、调研方式

主要采取入户走访和座谈讨论2种形式进行。入户走访由各组采取随机抽取的形式进行，事先不向昭苏镇党委、政府以及各社区通知，走访的对象要涵盖社区各个层面的代表，其中：低保户不少于5户，在职干部不少于3户，离退休干部不少于2户，个体户不少于5户，下岗职工不少于5户，以上5种类型的代表中，党员比例不得低于20%。座谈讨论由各社区安排，地点一般在社区办公室，参加人员为昭苏镇包点领导、社区全体干部和部分社区居民代表。

五、主要资料

1、昭苏镇党委对社区的工作支持力度大不大，是否为社区正常开展工作带给了必要的人力、物力保障。

2、去年以来，社区工作有哪些新探索和新突破，采取哪些措施，取得哪些成效和经验，存在的主要问题和原因是什么，应如何解决。

3、社区的办公阵地能否满足工作的需要，如果不能，你认为多大规模、多大面积的办公阵地才够用？

4、对社区党员的管理你有什么好的意见和推荐（包括在职党员双重管理、流动党员的管理、下岗职工党员的管理、离退休党员的管理等），在这方面，社区目前主要采取了什么办法，还有哪些差距。

5、你认为社区有没有用心主动地整合社区资源，与驻区单位沟通联系，构成共驻共建长效机制。

6、社区群众经济状况你是否了解，你认为目前的经费能否满足社区正常开展工作的需要，如果不能，你认为就应怎样发展和壮大社区群众经济。

7、社区在帮扶弱势群体方面做的怎样样，有没有取得成效。

8、社区在突出服务方面做的如何，你是否满意。

9、你认为社区今后的工作重点应放在什么地方，有没有好的意见和推荐。

调查工作方案4

一、调查目的

本次林木种质资源调查是我省第一次系统的林木种质资源调查，按照省林业局的工作部署，查清我县野生林木种质资源（包括珍稀濒危树种资源）、栽培树种（品种）种质资源、古树名木、引进树种（品种）种质资源，是为我县林木种质资源的保存、利用奠定坚实的基础，为我县现在和将来的林木遗传改良提供服务。

二、调查对象和内容

（一）野生林木种质资源

指在我县自然分布、以原生群落存在和生长的树种，包括珍稀濒危树种。调查的内容包括：种类、地理分布、单株或群体信息、生长情况等。

（二）栽培树种（品种）种质资源

包括用材林、生态防护林、经济林和观赏树木及花卉等树种（品种）种质资源。调查的内容包括：种质资源的类型数量、质量、空间分布以及生长情况。

（三）古树名木

指具有百年以上树龄的古树，具有特殊文化历史纪念意义的名木，以及人类活动密集区内树体胸径大于100cm的大树等。调查的内容包括：古树名木资源的类型、分布、数量及生长情况。

（四）引进树种（品种）种质资源

指在自然分布区以外（省外、国外）引进的本县没有的树种（品种）种质资源，已经适应当地环境条件，正常生长发育并获得相应的经济、生态和社会效益。调查的内容包括：引种树种（品种）产地、引种时间、驯化方法、栽植立地条件、生长发育情况、用途、繁殖方法等。

三、组织领导

（一）成立领导小组

全县林木种质资源调查工作由县林业局统一领导，调查以各镇办为单位进行。县林业局成立调查工作领导小组，负责全县调查工作的组织协调。由分管局长任组长，成员由局财务室、营林站、果树站、林政站、国有林场苗圃管理办公室、森保护站相关人员组成。

各镇办要成立调查领导小组，负责本镇办调查工作的组织协调。由分管领导任组长，并确定林业站长靠上具体抓此项工作。

（二）建立调查队伍

县调查队伍由县林业局熟悉林木种苗工作的人员组成，以能够识别树种、品种，熟悉种质资源调查业务的工程技术人员为主，相关站室配合。主要做好全县种质资源调查的技术指导。

各镇办林业站是进行林木种质资源调查的基本组织单位。镇办调查队伍要以能够识别树种、品种，熟悉本辖区种质资源情况的技术人员为主，相关单位配合。要做好调查的发动、宣传和组织工作，具体落实种质资源调查工作。

（三）任务分工

调查工作由县和各镇办共同组织实施。

1、县林业局

负责本县各镇办调查工作的技术指导、协调和督导，帮助解决各镇办在调查工作中遇到的疑难等技术问题；负责本县各镇办调查材料的审核、汇总以及上报工作；负责全县林木种质资源标本的制作。

2、镇办林业站

调查工作以镇办为基本单位进行。各镇办根据实际情况，组织开展本行政区域的面上调查工作，要保证种质资源调查材料的规范性和完整性，并报县审核汇总。

3、国有林场、苗圃的林木种质资源调查，按照隶属关系，由县调查专业力量统一调查。

四、步骤与方法

（一）宣传发动

县林业局组织召开全县林木种质资源调查工作动员大会，动员部署全县林木种质资源调查工作。并组织举办林木种质资源调查技术培训班，组织专家讲解外业调查及内业整理工作的有关技术问题。各镇办种质资源调查领导小组要组织召开专门会议，做好宣传发动工作，组成调查小组，在本辖区内全面启动林木种质资源调查工作，并通过各种形式宣传种质资源调查的意义。

（二）收集资料

县、镇办林木种质资源调查机构要责成专人收集本辖区的有关资料，主要包括：本辖区的森林资源清查资料、林业区划资料、果树花卉及古树名木等单项类种质资源调查资料、树木或有关植物的考察报告、林木引种情况、良种基地建设、地方志、树木志、植物志等方面的资料，将各种资料收集齐全。

（三）培训和试点

县林业局统一组织技术培训和试点。技术培训重点培训各镇办调查技术负责人员和调查队员，使其全面理解技术规程、实施细则的规定，掌握调查方法和野外工作方法。

试点，可以有效检验工作方案、技术规程以及实施细则的可操作性和各调查队员对调查方法的理解，也是一次很好的锻炼队伍的“实战演习”。通过试点，统一调查方法，解决技术难题。

（四）外业调查

林木种质资源调查遍及全县山、滩、村庄的各个角落，要把这些资源准确查清，是一项面广、量大的细致工作。首先要深入发动群众，忆查当地林木种质资源，同时，要组织召开各种座谈会，了解当地林木种资源概况，各镇办在此基础上，要确定重点村和非重点村，重点村以镇办行政村总数按比例确定（不足50村的按20%确定，超过50村的按10%确定），其余为非重点村。要针对不同的调查对象制定详细的调查方案，明确调查方法，初定调查线路，在做好材料准备、调查工具准备和安全防护准备后，科学安排，进入实地调查，做到不漏、不重、不错。

（五）内业整理

外业结束后，各镇办对所辖区域调查资料进行分析整理后报县，调查资料由县进行全面审核，审核不通过的要退回进行补充调查。县按照规定格式进行全县统计汇总，并以县为单位编制调查工作报告和报表，上报市调查办公室。

（六）督导检查

为了保证调查工作的严肃性，督导检查工作贯穿于全县种质资源调查工作的全过程。调查工作启动后，各镇办要阶段性自查，县林业局根据调查进度情况随时到镇办及有关单位，对调查及现场调查情况进行检查。发现问题及时予以纠正。

五、时间安排

（一）20xx年6月10日-20xx年7月31日

1、在广泛收集资料的基础上，做好林木种质资源调查工作的宣传发动工作。

2、各镇办建立林木种质资源调查队伍。积极做好调查各项准备工作，并制定本镇办的具体调查方案。

3、此阶段主要是开展外业调查工作。重点抓住林木的生长季节，完成外业调查工作。

4、开展专业指导。期间县调查人员到各镇办指导、督导林木种质资源调查工作。

（二）20xx年8月1日-20xx年8月10日

1、各镇办主要开展内业整理工作。对已完成的外业调查材料全面整理，形成纸质、电子版两套资料。

2、各镇办为避免遗漏和重复，做好补充调查工作。

（三）20xx年8月11日-20xx年8月20日

1、内业汇总。各镇办将调查汇总资料（纸质、电子版）上报县林业局，县林业局将各镇办上报资料进行审核汇总。审核不合格或不完善的要限期进行重新调查和补充调查

2、检查验收。镇办所有工作结束后，县林业局组织对各镇办调查工作进行验收。

（四）20xx年8月21日-20xx年9月20日

1、全县汇总。县林业局根据各镇办调查数据、统计汇总材料进行统计分析汇总，撰写《林木种质资源调查报告》。

2、县林业局编制完成调查工作报告和报表，上报市林业局。

六、工具准备

1、器材：GPS手持机、数码相机（1600万像素以上）、电脑、钢卷（围）尺、皮尺（10米、50米）、计算器、望远镜等。

2、表格与文具：调查用表、调查用图、铅笔、粉笔或腊笔、文具盒、工作包。

3、标本采集器械：采集箱（袋）、标本夹、高枝剪、枝剪、放大镜、吸水纸、台纸、透明纸、浸制试剂、烘干机等。

4、其他：药品、防护服、安全用具等。

七、经费

安排专项经费。各镇办本着质量第一、效率优先和节约的原则，安排种质资源调查专项经费，用于调查工作和购置仪器设备，保障调查工作的顺利完成。

调查工作方案5

调研工作是我院开展深入学习实践科学发展观活动第一阶段活动的一个重要资料，为了做好调研工作，并透过调研活动，破解影响和制约我院发展的重大难题，根据《中共黔南州委关于开展深入学习实践科学发展观活动的实施意见》的要求和部署和按照《中共黔南职院党委开展深入学习实践科学发展观活动第一阶段实施方案》的安排，我院在第一阶段活动中，将调研工作作为第一阶段的重要资料。为了做好调研工作，院党委制定了院领导领题调研工作方案，方案明确了调研的目的，签订了调研的资料、原则、方式、分工及要求。

一、调研目的

解放思想，改革创新，以构建保障和促进科学发展新机制为核心，将深入调查研究、查找和解决问题贯穿学习实践活动的始终。透过深入基层、深入广大师生员工开展细致的调查研究，深刻把握高职教育的内在发展规律，努力破解影响制约学院科学发展的重大问题，构成一批调研成果，及时总结、提升、转化为管理制度，加快建立和完善贴合科学发展的高职教育发展长效机制，推进我院跨越式发展。

二、调研资料

1、围绕破解影响和制约学院科学发展的重大问题，重点调查研究学院发展的战略目标、战略措施与实施路径，研究制定出台学院教育事业发展中长期发展规划、专业建设规划、校园建设规划、校园文化建设规划、师资队伍建设规划。

2、围绕解决管理中的关键问题，重点研究进一步健全院系二级管理体制，明确院系及各部门的工作职责，改善目标管理考核办法，完善规章制度、全面采用现代化管理手段等问题，提高管理规范化水平。

3、围绕加强内涵建设，提高学院办学水平和教育质量这一核心问题，以工作过程系统化课程改革、专业建设、实训基地建设、师资队伍建设为重点，调查研究如何实施“工学结合、校企合作”的人才培养模式，完成财政部、教育部的实训基地建设项目，建成一批院级、省级精品课程。

4、围绕解决师生最关心、最直接、最现实的利益问题，重点研究落实后勤社会化、提高后勤管理服务潜力等有关问题，加强校园基础设施建设，改善校容校貌，切实为师生解决一些实际问题。

5、围绕全面提高学生综合素质，重点调查研究加强校园文化建设、大学生思想政治工作、学生自我管理等问题，提高思政工作的实效性。

6、围绕招生与就业这一影响学院生存和发展的关键问题，重点研究顶岗实习、校外实训基地建设等制约学生就业率及就业质量的主要问题，制定出台有力措施促进毕业生就业，建立招生与就业工作的长效机制，以“出口畅”带动“入口旺”，构建招生与就业的良性互动体系，按“能快则快”的要求，加大宣传力度，争取上级部门的支持，扩大学院招生规模。

7、围绕党建工作，重点调查研究领导管理团队建设、党风廉政建设、学生党建等问题，进一步查找、梳理在思想观念、管理职能、工作方式和工作作风等方面不适应、不贴合科学发展观的突出问题，提出改善意见和推荐。

三、调研原则

1、坚持改革创新。要将改革创新的精神贯穿调研工作的始终，结合学习大讨论，切实增强改革创新的自觉性和坚定性，进一步树立忧患意识、职责意识和全局意识。探索调研方式方法创新，鼓励基层的创新实践，总结推广创新经验，构成贴合改革创新要求的政策措施。

2、突出实践特色。科学发展观既是实践的总结，又要指导科学发展的实践。在学习实践中，改善工作作风和工作方式，脚踏实地，切实沉下去，把自己摆进去；要探索实践，从实践中发现、梳理、排查问题，尊重并用心参与对新状况、新问题的探索；要总结实践，注重推广实践中的有效做法和成功经验，构成政策措施，理解实践检验，进一步推动实践。

3、贯彻群众路线。要深入群众，体察民情、了解民意、关注民生、集中民智，广泛听取意见和推荐。要相信群众，尊重群众首创精神，总结群众创新经验，汲取智慧和营养，并上升为理性认识和贴合实际的政策措施，再回到群众中去检验。要以群众高兴不高兴、满意不满意作为衡量政策实施效果的重要标准。

4、切实解决问题。要以查找和解决问题作为调查研究的出发点和落脚点，围绕破解发展难题、推动科学发展，确定重点调研资料。要从院级领导、机关处室、系部、教师、学生、家长、企业等不同层面，找准问题，研究思路，探索规律，对目前能够解决的，集中力量尽快解决；一时难以解决的，用心创造条件解决；属于自身解决不了的，向政府和部门反映状况，提出推荐，务实求效。使干部受教育、发展上水平、群众得实惠。

四、调研方式

1、成立由院领导和相关系、部组成的7个专题调研组，每位院领导各带1个调研组开展领题调研。每一个专题调研组由牵头的系、部负责拟定调研工作方案，明确调研资料和预期成果。

2、每位副县级领导干部，根据活动主题，结合工作实际，确定调研课题、拟定调研工作方案、调研资料和预期成果。

3、调研可采取听取汇报、座谈讨论、实地察看、深入广大教职工中调查了解状况等多种形式，尽可能更多地掌握第一手资料。针对梳理出来的重点问题，找出解决问题的新视角、新思路和新做法，理清解决问题的思路，提出解决问题的对策和措施。

五、调研课题与分工

（一）院领导调研课题

1、《学院发展目标、发展战略与战略措施》

领题人：申玮（院党委书记）；牵头处室：科研处；参加系处：科研处、院党委办、计科系（胡礼贵主任）、人事处；调研资料：发展的战略目标、战略措施与实施路径。主要预期成果：《调研报告》、《学院十一·五发展规划(修订稿)》、《学院十二·五发展规划（设想）》等。

2、《健全规章制度，规范管理，完善运行机制，提升管理水平》

领题人：胡朝映（院长）；牵头处室：办公室；参加处室：办公室、科研处、财经系、职教学会；调研资料：院系二级管理体制、管理规章制度、目标管理，领导班子的潜力建设。主要预期成果：《调研报告》、《院系二级管理办法》、《学院管理规范》等。

3、《教学质量与教学改革》

领题人：金焱（副院长）；牵头处室：教务处；参加系处：教务处、生物系、培训中心；调研资料：专业改革与建设，课程建设与改革，工学结合、学生实践潜力培养与人才培养模式改革，校企合作，实训、实习基地建设，教学团队建设，教师队伍的“双师”结构，教学质量保障体系。主要预期成果：《调研报告》、《学院专业建设规划》、《学院师队伍建设规划》、《教学工作规范》、《工作过程系统化课程设计(5个专业)》。

4、《优化育人氛围，提高学生综合素质》

领题人：吴庆颐（院党委副书记）；牵头处室：学生处；参加系处：学生处（史黔匀处长）、思政部、监察室；调研资料：校园文化建设、校园稳定与和谐校园建设，大学生思想政治工作，学生自我管理。主要预期成果：《调研报告》、《校园文化建设规划》、《进一步加强和改善学生思想政治工作的意见》等。

5、《优化学院招生就业工作》

领题人：徐培华（院党委副书记）；牵头处室：招就办；参加系处：招就办、管理系；调研资料：扩大招生规模、提高生源质量措施与办法，提高就业质量与就业率的途径与实施，新形势下20xx届毕业生就业工作，顶岗实习，就业指导与就业服务。主要预期成果：《调研报告》、《学院校外实习基地、就业基地建设规划》、《关于进一步改善招生就业工作的实施意见》。

6、《推进后勤社会化，破解制约学院发展的“瓶颈”》、《完善运行机制，提升后勤管理服务水平》

领题人：梁作霞（副院长）；牵头处室：后勤处；参加系处：办公室、保卫处（唐兴弋处长）、后勤处、基建办；调研资料：学院基础设施建设，后勤管理机制，管理服务工作的规范化，后勤社会化，教育教学中急需解决的、影响师生学习生活的主要问题及解决方案。主要预期成果：《调研报告》、《学院校园建设规划（修订稿》、《关于推动学院后勤社会化的实施意见》、《学院后勤服务管理工作规范》；在条件允许的状况下，解决的一批教学中急需解决的、影响师生学习生活的主要问题，使校园基础设施有所改善。

7、《党建工作规范化建设》

领题人：卢治渊（院党委副书记）；牵头处室：组织部；参加系处：组织部（刘涛部长）、党委办公室、团委、机电系（毛和业主任）、宣传统战部；调研资料：党的基层组织规范化，党建带团建，学生党员培养。主要预期成果：《调研报告》、《学院基层党建工作规范》、《学院各级党的领导班子潜力提升工作方案》。

（二）副县级领导干部调研课题

副县级领导除了参加院领导的调研组外，还要根据所在部门的工作特点，结合第二条提出的7大类问题，紧紧围绕破解影响和制约学院科学发展的重大问题，选定1-2个调研课题。

六、工作要求

1、各牵头单位于3月25日前，将调研方案报院学习实践活动领导小组办公室。

2、副县级领导干部于3月30日前，将调研课题、方案报院学习实践活动领导小组办公室。

3、调研时间为：3月31日-4月15日。各牵头单位、副县级领导干部所在单位要随时将活动开展状况报院学习实践活动领导小组办公室。

4、4月20日前将调研报告报院学习实践活动领导小组办公室。

调查工作方案6

**县1%人口抽样调查工作方案（1618字）

国务院决定在20xx年进行的1%人口抽样调查，是继20xx年第五次人口普查以来，又一次人口调查。对于摸清我国人口数量、构成以及居住等方面的情况，为制定经济社会发展规划和有关政策提供客观准确的依据，有着十分重要的意义。按照国家和省、市《关于认真做好20xx年1%人口抽样调查的通知》精神，为认真抓好落实，整体推进各阶段工作，高质量完成调查任务，特制定如下方案。

一、组织实施

分别在5、6月份成立县、乡两级1%人口抽样调查机构，整个抽样调查工作，在县抽样调查领导小组统一领导下，由各有关部门分工协作进行组织实施，结合我县实际情况制定出切实可行的工作计划。县1%人口抽样调查办公室负责全县的业务指导、培训及县级所负责的实质性工作；乡级1%人口抽样调查办公室负责完成本辖区调查各阶段工作。县1%人口抽样调查领导小组在7月份组织召开各抽中乡镇、各有关部门工作会议，在调查摸底和登记阶段各召开一次调度会。

二、部门分工协作

各有关部门要树立全局观念，切实负起职责，统计局要做好调查的业务指导和日常组织协调工作；公安局要在20xx年9月底前做好户籍人口、外来人口的核实，并配合做好现场登记工作；计生局要协助做好人口尤其是出生人口的核查；宣传部负责调查宣传的组织协调工作；财政局要做好调查经费保障工作；民政局要做好区域划分工作；工商行政管理局负责对个体户的宣传动员工作；人事和社会保障、民族宗教、司法、建设等部门也要抓好相应工作的落实。

三、完成乡级调查区域图的绘制上报及各级抽样框的编制上报

通过搜集统计、公安、计生的数据资料分别在20xx年的3月、6月、9月完成乡、村、调查小区三级抽样框的编制和上报，并于6月份完成乡级区域图的绘制及上报。

四、绘制抽中村委会区域图和调查小区图

此项工作20xx年7月至10月分两步进行，7至9月份绘制村委会和调查小区图，通过10月份的调查摸底对调查小区进行核实，完成最终结果。绘制地图前，召开各抽中乡镇及村委会有关人员参加的培训会，布置绘图工作。

五、认真做好宣传动员

在20xx年10月至11月开展宣传月活动，期间，广电局从10月1日起，要利用每天电视黄金时间播放调查口号，县城主要街道悬挂宣传横幅10条，制作固定宣传栏3—5个；抽中乡镇要利用广播车进行流动宣传；各抽中村委会10月1日开始，高音喇叭一日三次播放宣传口号，书写永久性标语3条以上。做到家喻户晓，深入人心，使全县所有被调查对象了解调查工作的重要性，为正式调查登记营造良好的社会氛围。

六、做好调查指导员和调查员的选调

此项工作必须在20xx年9月份完成。选调过程中，县调查办公室拟定《关于认真做好调查指导员和调查员选调的通知》下发各抽中乡镇，切实把政治思想好，责任心强，业务素质高，身体健康的高质量人员选调上来，力求调查队伍的精干高效。

七、业务培训及试点

20xx年10月上旬，对乡、村两级所有调查指导员和调查员进行集中培训，随后利用1天时间进行试点，检验培训效果，发现问题，及时纠正，使全部参培人员能够独立、准确完成调查登记。

八、加强督查指导

20xx年10月组织调查摸底，11月1日—10日进行入户登记。在这两个工作阶段开始的头一、两天，县调查办公室将分头深入有关乡镇及调查小区进行实地督导，发现问题，及时解决，确保调查摸底、入户登记的高质量。

九、完成登记质量抽查、验收、上报

本阶段工作20xx年11月11日至30日完成。抽查采取随机抽样的方法，依据调查表，对抽中的调查小区进行抽查验收，并将抽查结果报市。

十、调查表的过录、汇总、编码、录入、上报

从20xx年11月15日至25日对调查表进行过录；11月30日前乡级将过录表汇总上报县，12月5日前县录入、汇总、上报市。

11月20日至12月20日，抽调乡镇业务骨干会同县调查办人员，对调查表实行集中编码。

12月至1月完成调查表中全部数据的审核、录入、汇总及上报。

调查工作方案7

为贯彻落实县人口计生委开展流动人口调查通知要求，掌握我镇流动人口计划生育基本情况，促进我镇流动人口工作水平的提高，决定于3月开展流动人口清理摸底工作，为此特制定本方案。

一、指导思想

通过对全镇流出人口和流入人口的清理摸底，掌握全镇流动人口底数和区域分布情况，为进一步完善流动人口计划生育全员信息管理系统，全面规范我镇流动人口服务与管理，开展流动人口区域协作提供可靠依据。

二、调查对象和调查期限

（一）调查期限本次调查时点为3月1日零时。即3月1日零时的流出人口和流入人口。

时间安排：

调查准备：1月15日前入户核查摸底：1月16日2月28日入户核查登记：3月1日-3月15日数据比对录入阶段：3月16日-3月31日（二）调查对象1、流出人口调查对象（1）户籍在本行政区域，但离开户籍地30日以上，现居住地为外省（区、市）的0岁以上人口。

（2）户籍在本行政区域，但离开户籍地30日以上，现居住地为本省其它县（区、市）的0岁以上人口。

（3）户籍在本行政区域，但离开户籍地30日以上，现居住地为本县（区、市）内其它乡（镇、街道）的已婚育龄妇女。

其中，同城区间人户分离人口除外；婚嫁人员除外；因出差、就医、旅游、探亲、访友、服军役、在中等以上专业学校就学等人口除外。

2、流入人口调查对象（1）统计期未在本行政区域内居住30日以上，非本省（区、市）户籍的0岁以上人口。

（2）在本行政区域内居住30日以上，户籍为本省（区、市）其它县（市、区）的0岁以上人口。

（3）在本行政区域内居住30日以上，户籍为本县（市、区）内其它乡镇的已婚妇女。

其中，同城区间人户分离人口除外；婚嫁人员除外；因出差、就医、旅游、探亲、访友、服军役、在中等以上专业学校就学等人口除外。

三、调查内容和调查方式

流出人口调查主要涉及流出人口、流入人口在“安徽省全员流动人口服务管理信息系统”内的流向、婚育信息等基本情况和流动信息。

对春节期间返乡的流出人口在核查摸底时应重点询问返乡前流入地详细地址和春节后流出意向目的地，待标准时点（3月1日零时）后再确认其正式流动信息。流出人口在核查期间未返乡的，核查应采取询问亲属、知情者和查看有关资料的方式。流入人口调查采取直接询问调查对象并查看有关证照资料的方式，在核查摸底时应重点询问其返回意向，待标准时点后再确认其正式流动信息。

核查摸底和正式入户核查前，从“安徽省全员流动人口服务管理信息系统”中将本乡镇、街道的流动人口信息从数据库中分村居导出，然后入户调查时进行信息核对，对其中的新变动信息进行登记、错漏信息进行修改和补充，对新增流动人口按照“安徽省全员流动人口服务管理信息系统”建档所需信息进行登记。

本次信息核查采取以房屋为基础，要做到乡（镇、街道）不漏村（居）、村（居）不漏组（责任小区）、组（责任小区）不漏户（房）、户（房）不漏人、人不漏项。

对挂户在人才交流中心或学校人员、有户无房人员、空挂户人员等特殊情况的流出人口，也应纳入清理核查。

四、调查数据处理

（一）调查数据录入由镇计生办负责录入、变更“安徽省全员流动人口服务管理信息系统”中的流出人口和流入人口信息。

（二）调查数据比对对“安徽省全员流动人口服务管理信息系统”中的数据与“安徽省全员人口信息系统”进行比对，流出人口信息不一致的依据正确的一方进行相应调整，流入地与流出地信息不一致的，双方相互沟通后依据正确的一方进行相应调整。

（三）对挂户在人才交流中心或学校人员、有户元房人员、空挂户人员、口袋户人员等特殊情况的流出人口，要在“安徽省全员流动人口服务管理信息系统”中其户籍所在村、居建档，并在备注中说明具体情况。

五、组织实施成立流动人口专项清理

领导组，组长：王礼青，副组长：李灯冰，成员：计生办所全体人员。领导组办公室负责流动人口专项清理行动的联络协调、信息沟通等日常工作，并协助领导组进行流动人口专项清理行动的督促和检查，各村、居委会要明确专人负责，确保专项清查工作的顺利开展，镇计划生育领导组将对本次清理摸底调查质量进行抽查，并将此次清理工作纳入人口计划生育目标责任考核。

调查工作方案8

为进一步优化我院职业素质教育内容，将企业文化融入职业素质教育，提高职业素质教育的针对性和实效性，提升人才培养质量，经研究决定于20xx年7月-9月在全院组织优秀学生到企业进行企业文化调查，现制定工作方案如下：

一、调查目的与要求

(一)调查目的

1、深入企业了解各企业的标志，包括标志图片、标志的文化内涵。

2、深入企业了解企业对职工的行为规定、制度，对职工上班着装具体要求，以及规定、制度、要求的作用。

3、深入企业了解企业的先进典型，如各种标兵、能手、劳动模范，了解先进典型的先进称号、先进事迹。

4、深入企业了解各企业的宣传口号、标语以及企业形象宣传所做的其他工作，如企业捐助活动、参加社会公益活动等。

5、深入企业了解企业的精神、所获得荣誉、奖励等。

(二)调查要求

1、在学生工作主管院领导的指导下，公共基础课部成立企业文化调查工作组，以建筑建材企业文化调查为核心，学生进行调查，完成企业文化调查。

2、公共基础课部人文教研室负责具体工作落实，应制定相应具体工作计划(具体到时间、地点、调查企业、调查内容、参与的学生、调查组织与安排、这次活动的指导教师、调查报告评奖等)，于6月10日前报公共基础课部审核。要求每个企业一个小组，每个小组由2-3名学生组成。

3、调查以访谈为主，其他调查方法为辅，应注意所有调查资料的存档整理(包括调查表格、会议纪要、访谈原始记录、影像资料)。

4、提交规定调查成果，成果责任人为人文教研室主任。

表1：湖南XX职业技术学院企业文化调查成果要求

湖南XX职业技术学院企业文化调查成果

序号成果内容完成时间责任人

1XXX企业文化调查报告9月30日系学工办、指导教师、各调查组长

2学院企业文化调查总报告及汇编11月30日人文教研室主任

3学院企业文化调查总报告及汇编审核、打印12月20日公共基础课部主任

备注：各调查小组应提供调查中所有原始资料并在公共基础课部备档整理

二、调查组织与安排

(一)调查组织

本次企业文化调查以公共基础课部牵头负责组织，院学工处、院团委协助。

1、工作小组

组长：冯正良

副组长：杨军强 曾懿 周丹

组员：曾志坚 何晖 卢娜 相关系学工办主任

(二)调查安排

1、时间：20xx年7月-9月

2、调查企业：以湖南建工集团下属各企业、材料类骨干企业为主。

(三)参与调查学生的确定

1、学生自愿报名

为了调查的方便，参与调查的学生，最好为调查企业的子弟，或在企业中有较好的人缘关系。学生将报名表交学生所在系学工办。

2、各学工办将学生报名表交公共基础课部，公共基础课部确定参与调查学生。

(四)调查培训

公共基础课部在6月底组织召开企业文化调查会议，对参与调查的学生进行调查培训。明确调查任务、要求，强调安全和注意事项。

(五)调查成果汇总

相关系学工办于9月30日前将学生调查成果(调查报告、调查原始资料、影像图片等)交公共基础课部。

(六)调查成果评定

公共基础课部组织专家对调查成果进行评价，评选出一等奖、二等奖、三等奖、优胜奖各若干名(各奖项个数视成果情况而定)。此项工作在10月中旬完成。

(七)调查成果和原始资料归档保存、汇编成果集

公共基础课部将调查成果和原始资料归档保存，将获奖成果汇编成册。此项工作12月20日前完成。

三、调查内容

1、企业的标志，包括标准图片、标准的文化内涵。

2、企业对职工的行为规定、制度，对职工上班着装具体要求，以及规定、制度、要求的作用。

3、企业的先进典型，如各种标兵、能手、劳动模范，先进典型的先进称号、先进事迹。

4、企业的宣传口号、标语以及企业形象宣传所做的其他工作，如企业捐助活动、参加社会公益活动等

5、企业的精神、所获得荣誉、奖励等。

其他。

四、奖励

对参与此次企业文化调查的学生，只要有成果，按照成果等次，加素质分。对成果获奖的学生，学院给予物质奖励和精神奖励，颁发荣誉证书。

调查工作方案9

为规范全县不动产权籍调查有关工作，做好与不动产登记工作的衔接，按照《不动产登记暂行条例》（国务院令第656号）、《不动产登记暂行条例实施细则》（国土资源部令第63号）、《国土资源部关于做好不动产权籍调查工作的通知》（国土资发〔20xx〕41号）及所附《不动产权籍调查技术方案（试行）》有关规定，结合县实际，制定本工作方案。

一、工作对象及职责

不动产权籍调查由麻江县国土资源局承担，具体工作由麻江县不动产登记中心组织实施。

二、利用已有各类调查成果，避免重复调查

不动产权籍调查工作应当坚持便民利民原则，属于以下情形之一的不动产申请登记时，应利用已有房屋、土地调查测绘成果，不再进行权籍调查，直接办理登记手续。

（一）土地、房屋权利人名称或者姓名变更的。

（二）土地、房屋坐落变更的`。

（三）房屋所有权、土地所有权或土地使用权注销的。

（四）土地、房屋权利人身份证明信息变更的。

（五）个体工商户、个人独资企业申请变更为出资人的。

（六）土地、房屋用途变更的。

（七）土地、房屋共有性质变更的。

（八）房屋性质变更的。

（九）同一权利人分割或者合并不动产的。

（十）空地及在建工程转移的。

（十一）成套住宅、商品房项目等，房改房、经济适用住房、限价商品房等保障性住房项目销售给业主的，以及已购房屋再次转移的。

（十二）使用国有建设用地的房地产开发项目、基本建设项目等连房带地按项目整体转移的。

（十三）城镇私有房屋所有权转移的（但未办理土地登记手续，院落内房屋所有权全部登记在一个权利人名下且一次性整体转移的除外）。

（十四）企事业单位使用的集体建设用地及房屋所有权整体转移的。

（十五）一般抵押权或最高额抵押权设定、变更、转移、注销的。

（十六）地役权设立、变更、转移、注销的。

（十七）商品房等不动产预售、不动产买卖或抵押、以预购商品房设定抵押权等需要办理预告登记的。

（十八）申请更正不动产登记内容的。

（十九）申请异议登记设立、注销的。

（二十）申请补发、更换不动产权利证书的。

（二十一）查封登记（含轮候查封）、注销查封登记（含轮候查封）的。

三、开展权籍调查，保证权籍调查成果真实准确

（一）申请。权籍调查由不动产权利人向县不动产登记中心提出书面申请，填写《麻江县不动产权籍调查申请书》（附件1），并提供相关不动产的权属来源证明文件、身份证明文件。权籍调查时应收的权属来源证明文件原则上比照该类不动产申请登记时所列要求提交。

（二）收件和受理。县不动产登记中心在县政务中心设立服务窗口接收当事人提出的权籍调查申请。受理人员应当对照申请书中载明的不动产类型、范围、对象、种类、数量等，认真审核申请人提交的房屋、土地、林木等不动产权属来源证明文件，保证提交的不动产权属来源证明文件齐全且与申请调查内容一致，并按照以下情况分别处理：

1.申请材料齐全，符合法定形式的，应当予以收件并向申请人出具《不动产权籍调查收件单》（附件2）。

2.申请材料存在可以当场更正的错误的，应当告知申请人当场更正；申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在4个工作日内向申请人出具《不动产权籍调查补正材料告知书》（附件3），一次性告知申请人需要补正的全部内容。逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

对属于县不动产登记中心职权范围、申请材料齐全、符合法定形式，或者申请人按要求提交全部补正材料的，应当予以受理。不予受理的，县不动产登记中心应当自收件之日起4个工作日内向申请人出具《不动产权籍调查不予受理通知单》（附件4），并说明相应的理由。

（三）内业资料收集整理。权籍调查申请受理后，权籍调查人员应当调取已有房屋土地调查、测绘和各类登记资料成果，并收集拟调查不动产是否存在查封、冻结、抵押等限制性信息。

相关不动产权属来源证明资料和数据存于其他不动产行业主管部门或档案部门，县不动产登记中心也可以根据情况向县林业、农业、规划、档案等相关部门提出协助请求，从相关部门查询获取有关不动产权属来源证明文件及数据成果。

（四）权属调查。权籍调查人员应当结合不动产权属来源证明文件，现场勘察核实不动产权属状况。

对不动产权属来源资料合法，界址明确，经实地核实界址无变化的宗地，不再重新组织指界，可直接利用已有资料成果填写地籍调查表；土地权属来源资料中的界址不明确，或界址已经发生变化的，应当组织本宗地和相邻宗地权利人进行指界；无土地权属来源资料的，根据法律法规及有关政策规定，经核实为合法拥有或使用的土地，可根据双方协商、实际利用状况及地方习惯指界。

指界过程中涉及违约缺席指界的，按照《地籍调查规程》（TD/T 1001-20xx）中关于违约缺席指界的有关规定办理，其工作时间不计入权属调查工作期限。指界过程中发现存在土地权属争议问题的，权籍调查工作终止，县不动产登记中心应当及时将有关权属争议情况及争议处理的法定程序书面告知申请人。

权籍调查人员应当根据现场勘察情况和指界情况，结合不动产权属来源证明资料，绘制宗地草图，编制宗地代码及不动产单元代码，填写《地籍调查表》以及该类不动产权利所对应的相关调查表。

权属调查工作应当自受理之日起20个工作日内完成，但利用已有资料成果不再重新指界的，权属调查工作应当自受理之日起10个工作日内完成。

（五）不动产测量。权属调查完成后，未涉及原有不动产测量成果变化且符合测量技术标准的，直接引用已有不动产测量成果形成宗地图、房产分户图，不再重新进行测量。权籍调查人员应当利用已有不动产测量成果填写不动产权籍调查有关表格。

不动产未开展过测量，或不动产发生变化需要进行重新测量的，申请人应当委托有资质的测绘单位开展相关不动产测量。从事不动产测量的测绘单位，应当符合测绘的有关要求，取得相应等级的测绘资质证书。

不动产测量工作原则上应当由1家测绘单位承担完成。测绘单位接受申请人委托开展不动产测量工作，应当按照有关规定与委托人签订不动产测绘合同或协议。

测绘单位应当依据国土资源部《不动产权籍调查技术方案（试行）》（国土资发〔20xx〕41号）有关规定，按照测绘合同的约定开展不动产测量工作，形成不动产测量报告、界址点成果表、宗地图、房产分户图及相应的矢量数据成果。相关报告成果的内容及要素应当齐全完整，符合有关行业测量技术标准的要求，满足直接导入不动产权籍空间数据库的入库标准。不动产数据成果应当提交1980年国家大地坐标系格式。测绘工作完成后，测绘单位应当将有关测绘成果提交给委托人。

（六）成果审查及入库。权属调查和不动产测量完成后，办理部门应当按照《不动产权籍调查技术方案（试行）》的有关要求，在5个工作日内对形成的权籍调查成果资料及测量成果数据进行审查，填写《不动产权籍调查成果审查表》（附件5）。审查合格的，应当向申请人出具《不动产权籍调查成果确认单》（附件6）。

引用已有调查成果不再对不动产重新测量的，权属调查完成后，直接进行成果审查。

审查合格的权籍调查数据成果，方可导入不动产权籍调查数据库形成临时数据图层。不动产登记完成后，正式更新权籍调查数据库中的相关信息。

县不动产登记中心在成果审查过程中需要进一步核实了解测绘情况的，测绘单位应当予以配合，并协助做好权籍调查成果审查入库工作。

（七）成果归档。不动产权籍调查工作结束后，县不动产登记中心应当对权籍调查成果进行整理、立卷、组卷、编目和归档。

四、相关要求

（一）《不动产权籍调查收件单》《不动产权籍调查补正材料告知书》《不动产权籍调查不予受理通知单》和《不动产权籍调查成果确认单》按一式两份出具，一份送达当事人，一份留档备查。

上述文件原则上应告知当事人领取，当事人到场领取的，应在《送达证明》（附件7）上签收；当事人不到场领取的，可通过邮寄、留置、公告等方式送达，办理人员应当在《送达证明》上记载送达的有关情况。

（二）不动产测量成果中涉及房产测绘的，原则上在提交审查前还应当先经过房产实测成果审核。具体要求按照县住建局相关规定执行。

（三）权籍调查工作中发现原有宗地测绘、房产测量等成果不准确或确有错误的，应当在权籍调查相关表格调查记事栏中如实记载，并将有关情况及时告知申请人。

（四）权籍调查时涉及2个以上权利人共有共用宗地，需要计算各自土地面积时，除各自独有（独用）面积按照有关要求测量计算外，共用部分可采取共同共有或按份共有，由共有土地权利人协商确定共有方式。共同共有土地的，不单独显示分摊土地面积，仅显示共同共有土地的总面积并标明为共同共有；按份共有土地的，分摊土地面积按照各自约定的份额分摊计算。

（五）建筑物区分所有权业主共有部分调查表的有关内容，应当结合通过房产实测成果审核的有关房产数据填写。

（六）自本方案印发之日起，全县统一启用不动产权籍调查有关表格图例样式，县不动产登记中心按照不动产权籍调查有关工作程序及要求开展权籍调查工作，形成相应的调查成果资料。本方案印发前，已按原有地籍调查、房产测量等程序进行的有关调查、测绘工作，仍按原有工作程序及要求形成调查、测绘成果，县不动产登记中心按照不动产单元设定与代码编制规则的要求补充完善相应的不动产单元代码。

调查工作方案10

（一）调研背景

近年来，宝洁公司凭借其强大的品牌运作能力以及资金实力，在洗发水市场牢牢地坐稳了第一把交椅。但是随着竞争加剧，局势慢慢起了变化，联合利华强势跟进，夏士莲、力士等多个洗发水品牌从宝洁手中夺走了不少消费者。花王旗下品牌奥妮和舒蕾占据了中端市场，而低端的市场则归属了拉芳、亮庄、蒂花之秀、好迪等后起之秀。

至此，中国洗发水行业呈现了一个典型的金字塔型品牌格局。通过市场细分，西安杨森于20xx年推出了采乐，在药品和洗发水两个行业找到了一个交叉点。为了提高其在全国重点城市中的占有率，并为其今后的营销发展计划提供科学的依据，六人行市场调查公司将在全国范围的重点城市进行一次专项市场营销调查。

（二）调研目的

本次市场调研工作的主要目标是：

1、分析采乐洗发水的前期营销计划（包括其销售渠道、媒体投放、产品终端和产品情况）以及消费者的产品期望，明确其自身的优势和劣势，以及面临的机会和威胁。

2、了解消费者对去屑洗发药的认知，探察对去屑洗发药的接受程度。

3、了解产品的知名度以及美誉度，确定今后营销计划的重点。

（三）调研内容

根据上述调研目的，我们确定本次调研的内容主要包括：

1、针对其营销计划进行全面的分析，从而为其今后的营销计划提供科学的依据。本部分所需要的主要信息点是：

（1）消费者对于采乐洗发药的使用情况——是否用过，满意度，以及认为产品的哪方面更加吸引消费者。

（2）对采乐在前期营销计划情况的了解——怎样知道采乐的，通过什么渠道购买到采乐的，是否遇到买不到采乐的情况，使用采乐过后的感觉，以及认为可以在产品上改进的地方。

（3）消费者对于去头屑这方面的认知。

2、了解消费者的观念，以及对采乐前期推广的深入程度做一个调查。

3、对产品前期的销售宣传做一个调查，主要须掌握的信息点有：

（1）对于采乐的了解程度——是否知道以及是否使用过。

（2）对于采乐印象的评价（五分法）。

此外，我们还将收集包括消费者的年龄、性别、收入、职业，以及包括消费者的发质在内的背景资料以备统计分析之用。

（四）目标被访者定义

因本次调查是针对其前期的营销计划实施情况的一个效果回馈，我们在样本定义时遵循以下原则：一是样本要有广泛的代表性，以期能够基本反映消费者对采乐洗发药的看法，以及能反映采乐前期营销计划的实施情况；二是样本要有针对性。由于采乐属于日用品，而且它主要是针对有头屑的人，还有它的价格也较高，所以就需要有一定的购买和支付能力。因此此次调查主要是针对有使用经验的人，主要在全国的重点城市做调查。

基于以上原则，我们建议采用如下标准甄选目标被访者：

1、20—45周岁的城市居民。

2、本人及亲属不在相应的单位工作（如市场调查公司、广告公司以及洗发水行业等）。

3、在过去的六个月内未接受或参加过任何形式的相关市场营销调研。

调查工作方案11

按照省交通运输厅道路运输管理局《关于做好全省城市客运交通线路及站点专项调查工作的通知》要求，为确保我市城市客运交通线路及站点专项调查工作按时高效完成，制定本方案。

一、调查内容

（一）地理信息：城市市区（不包括市辖县）常规公交汽（电）车的运营线路轨迹、运营站点和停车保养场的地理坐标；出租汽车营业站点（调度站、停靠站、电召站、综合服务区）的地理坐标。

（二）基础信息：城市市区（不包括市辖县）城市客运交通经营企业数、城市面积、城市人口；城市客运交通的运行线路名称、线路长度、票制类型及运营站点名称、设施设备和停车保养场等。

（三）调查时点：20xx年5月31日。

二、进度安排

20xx年5月7日至8日，开展专项调查培训（该项工作已完成）。

20xx年5月9日至20日，整理录入城市客运交通经营业户、线路及站点的Excel基本情况表并完成编码。5月20日前由市级专项调查办公室将基本情况表、导出的单位代码文件、导出的线路编码文件统一上报省专项调查办公室（该工作内容已完成）。

20xx年5月27日至31日，市专项调查办公室下发经部审核通过的单位代码、线路编码（该项工作已完成）。

20xx年6月至-8月，使用“城市客运交通线路及站点专项调查数据采集处理系统-CPTI”开展的外业数据采集和内业录入、审核和上报工作。

20xx年11月，完成调查数据分析和调查总结报告。该项调查总结评比表彰与交通运输业经济统计专项调查总结评比表彰一并进行。

三、组织机构

（一）组织机构设置。市交通运输局成立市城市客运交通线路及站点专项调查工作领导小组（以下简称“调查领导小组”），市交通运输局副局长韩顺江担任组长，市道路运输管理处、市公交公司及市交通运输局相关科室负责人为成员，负责调查工作的指导、协调、督促工作（见附件）。

市道路运输管理处、市公交公司及出租汽车企业成立相应机构，落实专门人员，按照谁主管谁负责的原则履行以下任务和职责：

市道路运输管理处牵头负责城市公交线路及站点调查和出租车调查工作，并收集、审核、上报相关资料；市公交公司具体负责市区城市公交线路及站点调查工作；市区城市出租车企业具体负责出租车调查工作。

（二）调查经费。市市区客运交通线路及站点调查工作经费按照分级负担的原则由市交通运输局向市政府申请，具体经费测算由市交通运输局运管科、财务科负责。

四、相关要求

各调查组织机构要高度重视，加强组织领导，明确责任分工，落实经费保障，按调查方案认真做好实施工作。各调查机构要加强相互之间的协调工作，认真做好我市城市客运交通线路及站点专项调查工作，确保此项调查按时、保质完成。

调查工作方案12

企业是运动、发展着的团体机构，存在这样那样的问题是在所难免的，要想进行面向未来的品牌塑造，就必须针对企业的现在和过去进行调查，调查会找出企业存在的问题。比如：和其他的企业相比，企业内部的气氛沉闷，企业的大部分员工说不上来企业理念。竞争对手的实力增长了，自己却感觉降低了。因为企业的名称，经常被误解成其他行业的企业等等，在现实中会出现许多具体的问题。

那么，是不是这些问题不能全部解决，就不能进行品牌设计了呢？其实并不是这样，如果没有很急迫的问题，只是企业在高速增长中，所堆积和残留的问题，或者说现在就开始着手确立解决问题的目标和立场，就没有必要回避这些问题。企业有着骄人的成绩的同时，也会避免不了有这样那样的缺憾，优秀企业的优势，在于拥有发现和解决自身的问题的机制。

企业的品牌目标是在一定社会环境中确立的，企业自身运营在什么样的环境中？这个环境在今后的发展变化中，会有什么样的变化？首先，这样的自我认知调查，是自身品牌定位的重要信息，其次，对竞争对手企业的立场和策略进行深入的了解，为制定企业的设计方案也起着非常重要的作用。

一、探求有价值的资源

对于刚开始创业的企业，有时没有必要进行这样的调查。刚创业的企业有充足的干劲和使命感，根据自身的规模和能力，能干什么？该干什么？想干什么？都会归纳成一个单纯的使命目标。

有几十年以上历史的企业，为了重新认识自己和找出自己的问题，就需要进行大规模的调查。调查的深度和广度根据企业自身需求的情况，有着很大的区别。这时企业所处状态：是安定的成长期？还是出现危机的动荡期？处在动荡期的企业，设定的品牌目标的时间跨度要短。处于安定的成长期的企业，所设定的品牌目标的时间跨度通常要长一些。

调查是品牌设计的基础，就象建造大楼一样，根据设计建造大楼的高度，来确定所挖掘地基的深度。3年目标和1的目标，基础的调查当然是不一样的。这个调查，也并不是以挖掘出以前的问题为主要目的，而是为了植入新苗，向土壤里添加有营养的新鲜肥料，并且，为了防止新植入的小苗被风刮倒，在苗的根部所做的巩固设施。品牌是创造企业的未来价值，基础不牢固就不可能走的远。

调查是现在企业价值、资源的再确认，在企业长期的发展过程中，可能还有许多没有被注意的，有价值的信息和资源，常常被忽略。把这些信息和资源都挖掘出来，摆到我们的面前，重新审视它，认定它的价值。除此以外，企业在长期的运营中，自觉不自觉的会形成各种各样的习惯，经过调查必定会发现这些习惯，当然，其中也会有好习惯，根据这些发现，我们可以研讨、确认这些习惯对企业新的理念及行动纲领的影响。

二、调查准备和调查预测

在调查之前，为了制定调查计划，非常必要进行调查准备和调查预测。比如：要了解什么样的内容？什么样规模的调查合适？向谁了解？调查费用是多少？聘请哪家调查公司？把这些内容在调查开始前就搞清楚。不做调查准备，只是走走过场的调查，不仅得不到有效的调查结果，还会造成不必要的浪费，同时，作为品牌设计解决方案的预见性资料，有时，调查结果还会遭到有些人的质疑和反对，所以，从调查的证据的角度进行调查准备，是组织调查前不可缺少的一个环节。

调查结果的假设和预见，是把企业调查的目标和路径、结果预测出来。这时在企业中，也会有注重结果和实际证据的人，他们会提出“如果预测和调查结果不一样，预见就没有意义！不知道能不能得出结论的计划如同虚设！”这时就必须使他们充分的认识到假设和预测，是策划和设计这样的创造性工作中，不可缺少的重要步骤的必要性。事实上，事前预测与事实结果有很大差异的情况并不常见，但是，预测与不预测在工作效率和结果的创造性上却有很大的差异，预测是遥远、广阔的大海中的浮动的航标灯，是调查工作的方向。最近，“模拟实验”和“定位”这样的词汇，成为我们经常使用的语言，预测的必要性渐渐的被理解，大多数人把预测看做是做某些工作中必要的一个环节。

三、对企业内部的调查

对于企业内部的调查，主要是通过对企业最高负责人和普通员工的访谈，了解企业的内部情况，对经营状况、内部的组织、营销方向、企业的经营理念、员工素质等问题进行深入的研究、分析、整理，对相关各方面的问题进行重新评价，从中设定出品牌形象的理想定位，作为品牌设计的参考依据。

1．企业负责人的调查访谈

对企业负责人的调查访谈是指与企业负责人直接见面：探讨企业未来怎么样发展、企业的理想和目标等问题，是一种开门见山的的调查形式。负责人是企业航船的舵手，拥有几万人的大型企业，在负责人指挥下向前行进，一旦船头指向了哪个方向，船就只能向着那个方向前进。在航行中会有风向和潮流的变化，这就需要企业负责人进行多少次的调整，以确保正确的方向。不论是20万吨的大船还是几吨的普通小船的船长，手中的舵的大小是相同的，担负的责任也是相同的。

要想和企业负责人有个轻松的谈话气氛，得到更多的信息，在调查访谈前最好给他一个提问表。大型企业通常在设立企业理想、目标后，企业负责人很少直接参加品牌的设计工作，所以，对企业负责人的调查访谈是获得企业负责人，对品牌设计的想法和意见的非常重要的机会。有一半的企业负责人，即使是不进行提问，也会积极热情的把自己的想法说出来，还有一半不这样做的企业负责人，为了得到其真正的想法和建议，关键的是要注重调查访谈的技巧。

在企业负责人的调查访谈后，一次定乾坤的情况也不少见，所以，为了能真正得到企业负责人的想法和思路，进行调查访谈的人基本是品牌设计的顾问、企业战略专家，或者有着丰富经验的调查高手，有必要时要约请理念整合的策划人、品牌创意人、设计师一同参加。

2．对企业员工的调查访谈

塑造品牌是企业的未来战略，必须让企业内部员工知道企业的发展目标及发展方向。在大型企业，那么多员工不可能逐一进行访谈。最常见的是采取集体访谈的方法，也可以采用调查问卷的形式。

访谈的内容一般是企业日常活动的话题，可以结合员工自己的理想对企业提出期望，也可以就企业的形象表达自己的见解。对普通员工的访谈，会使他们对品牌的期待感和参与热情达到空前高涨。在小组访谈时，也会有这样那样不和谐的声音，通常这个时候，普通员工会对管理中存在的诸多问题发表很多意见，这些不和谐的声音，正是员工的真实想法，是品牌设计前需要整合的关键问题。

一般员工的调查问卷中，可以提出：我们公司是个什么样的公司？客户会怎样看我们公司？和竞争对手比较我们公司怎么样？我们公司应该是个什么样的形象？哪种色彩能代表我们公司？等问题。

四、对企业外部的调查

要了解企业所处的市场环境及发展前景，要了解竞争对手，要了解消费者和社会公众及企业相关者对企业现有的状况有何种程度的评价，就要对企业的外部及特定对象进行调查研究，只有这样才能得到准确、全面、完整的企业信息，为下一步的品牌设计找到客观的依据。

1．对同行业企业的调查

企业进行品牌设计，在本质上是一种提升企业竞争力的手段与方法。它需要知己知彼，了解同行业企业的实力与态势才能在激烈的市场竞争中百战不殆。在实际市场竞争调查中，同行业企业的规模及产品的市场占有率是多少？在经营活动中采取了那些行动？这些行动的效果如何？同行业企业在社会公众中的信誉和形象如何？市场战略和竞争战略是什么？它的新产品开发能力及市场营销能力如何？以及同行业企业未来发展的趋势及动向与本企业相比较等。只有对这些情况做出充分的分析后，企业才能确定扬长避短的确定自己的品牌设计方向。

2．对消费者和学生的调查

调查访谈中为什么把学生与普通消费者区分开，是因为学生是消费者中最容易发生的消费群体。又因为对于企业来说，学生还是将来企业选择的就职的对象，会有和一般的顾客不同的视点。在调查中把顾客集中起来进行调查访谈，是常见的一种方法。大连就有一家食品公司，把女学生和家庭主妇各十人集中在一起进行调查：哪个面包好吃？哪个店干净？哪个店服务热情？等内容。这样的调查比企业形象调查更为重要，虽然象是在给消费者考试，但可以从不同的角度了解企业的经营的方法是否正确？企业产品的是否有竞争力？当然，从中也可以看出企业在消费者心目中的地位及好感度。

3．对相关媒体的访谈

对相关媒体的访谈是指：与企业相关的报纸、电视等媒体的总编、或其他站在指导企业立场上的人。通过与他们的访谈、沟通，得到对企业弊病的批评以及形象评价，是非常有用的资料。他们了解整个市场和整个行业的形象信息。而且，他们富有批评精神，通常是非常公正客观，毫不客气、直接的提出企业存在的问题点。

通过调查所形成的报告，在对本企业的形象和竞争对手的形象了解的基础上，把企业自身的形象如实、客观、立体的展现出来。由于调查所得出的信息质量，直接影响到对其进行分析所得的报告结果的可靠性，所以，在调查中，一方面调查人员要以第三者的眼光、中肯地提出企业内部存在的实际问题。另一方面客观，要充分了解外部环境特别是竞争对手的情况，认真分析调查中的每个环节的实施细节，尽量将各项工作的误差减小到最低限度，得出正确结论，为品牌策划、设计提供准确依据。

调查工作方案13

根据医院民主评议政风行风的工作要求，结合医院工作实际，制定市人民医院领导班子深入基层调研工作方案。

一、调研目的

将医院民主评议政风行风与学习实践科学发展观活动相结合，精心组织党员领导干部个性是班子成员开展调查研究，认真总结医院工作中贯彻落实科学发展观的成功经验，切实找准影响和制约医院发展的突出问题、医院政风行风方面存在的突出问题，深刻分析存在问题的根本原因，为制定针对性、操作性强的整改措施打下基础，促进医院政风行风建设取得新成效，推进卫生事业又好又快发展。

二、调研资料

医院领导班子成员专题调研题目突出各自分管的工作资料自行拟定，既要与学习实践活动第一阶段的调研资料相结合，与第二阶段的分析检查工作相结合，又要突出政风行风建设资料，重点找准群众反映强烈的突出问题，影响医院的社会形象的突出问题，使调研工作为政风行风建设服务，为树立卫生行业新形象服务。

本次调研要围绕政风行风评议的重点和群众关注的热点开展，以如下资料为主：

1、医院干部工作作风与行政效能建设存在的问题及对策。调研医院领导班子成员及中层干部的执行力水平(包括工作潜力与工作态度)与工作作风现状，提出解决存在问题的对策。

2、政务（院务）公开制度落实状况及整改措施。调研医院行政权力是否公开透明，是否按相关制度落实政务公开；医疗服务项目与药品价格公示是否醒目、全面、及时，提出纠正存在问题的方法与措施。

3、缓解“看病贵、看病难”措施落实状况及整改措施。调研医院各类收费价格状况、执行国家物价政策状况、服务流程与服务设施改善状况，重点调查是否存在不合理收费、乱收费现象，提出纠正医药费用控制不力的具体措施。

4、医院门诊服务流程工作现状及对策。调研医院门诊部目前服务流程的状况，提出创新服务流程的对策与思路。

5、治理医药购销领域商业贿赂工作状况及下步工作思路。调研医院目前的工作状况，提出创新工作机制的对策与思路

6、医务人员服务态度方面存在的问题整改措施。调研医院在医疗服务过程中医务人员的医务态度的真实表现状况，针对存在的问题提出切实有效的整改措施。

7、医疗职责追究制度落实状况及下步工作思路。调研医院近年来落实医疗职责追究工作状况、存在的问题，提出推进这项工作的下步工作思路。

8、影响医院科学发展的突出问题及对策。重点调研医院领导班子在工作理念、运行机制改革方面存在的突出问题，提出解决问题的措施、对策。

注：各调研领导干部根据资料自行拟定调研题目，调研工作任务要求8月10日前完成，并构成调研报告，由医院行评办上报市卫生局。

三、调研方式

医院领导班子成员带领有关科室人员，以上述调研究资料为重点，深入到临床一线和各职能科室开展专题调研。采取问卷调查、座谈研讨、实地询问就医群众、查询各类资料等多种形式，广泛征求各级党政领导、相关部门、社会各界和人民群众的意见和推荐。认真撰写调研报告，调研报告由工作现状、存在问题与困难与解决问题的思路和举措三部分组成，构成质量较高的调研成果。

四、有关要求

（一）紧密结合医院的工作实际。专题调研要与创新体制机制、促进科学发展相结合，与医院政风行风评议“十查十看十纠”资料相结合，努力把学习调研成果，转化为促进卫生行风建设与卫生事业科学发展的实际成效。

（二）有的放矢，突出针对性。要按照科学发展观的要求，立足大局，围绕解决医院存在的实际问题，精心确定专题调研题目。要透过扎实的调研真正准确地发现问题、准确地找出存在问题的原因、准确地找出解决问题的方法与措施。

（三）求真务实，转变作风。专题调研要深入到临床一线，调查掌握第一手资料。要注意走群众路线，尊重实践，尊重群众首创精神，集中群众智慧。要敢于摸实情，勇于讲实话，善于提实策。各单位的调研活动要从实际出发，合理安排、有序进行，防止走形式、走过场。

调查工作方案14

一、调查的意义

本次湿地资源调查是在全国第二次湿地资源调查工作统一安排下进行的，目的是查清我县湿地资源及其环境的现状，掌握湿地资源的演变和动态消长规律，对全县湿地资源进行全面、客观地分析评价，建立湿地资源数据库和管理信息平台，为湿地资源的保护管理和合理利用提供统一完整、及时准确的基础资料和科学依据。

二、调查的内容

1、调查范围本次湿地资源调查的范围是符合湿地定义的我县范围内的各类湿地资源，包括面积为8公顷（含8公顷）以上的近海与海岸湿地、湖泊湿地、沼泽湿地、人工湿地以及宽度10米以上，长度5千米以上的河流湿地。

2、调查方法采用以遥感（RS）为主、地理信息系统（GIS）和全球定位系统（GPS）为辅的“3S”技术。即通过遥感解译获取湿地型、面积、分布（行政区、中心点坐标）、平均海拔、植被类型及其面积、所属三级流域等信息。通过野外调查、现地访问和收集最新资料获取水源补给状况、主要优势植物种、土地所有权、保护管理状况等数据。

3、调查内容湿地资源调查分为一般调查和重点调查，目前我县所属湿地类型均属一般调查范围。调查内容如下：

(1).湿地斑块名称：根据现有的湿地斑块名称或地形图上就近的自然地物、居民点等进行命名。

(2).湿地斑块序号：按照湿地斑块在湿地区中的顺序进行填写。

(3).所属湿地区名称：根据已有的湿地区名称填写。

(4).湿地区编码：根据湿地区编码的相关规定进行填写。

(5).湿地型：按照湿地分类的要求，分22型进行填写。

(6).湿地面积（公顷）：直接填写遥感影像解译的湿地斑块的面积数据。

(7).湿地分布：分所属县市和中心点地理坐标填写。

(8).所属流域：按照全国一、二、三级流域的分类，填写到三级流域。

(9).河流级别：仅河流湿地需填写。

(10).平均海拔（米）：填写湿地斑块的平均海拔。

(11).水源补给状况：分地表径流补给、大气降水补给、地下水补给、人工补给、综合补给5个类型。

(12).潮汐类型、盐度（‰）和水温（℃）：仅近海与海岸湿地需填写。

(13).土地所有权：分国有和集体所有。

(14).湿地植被面积（公顷）：以遥感解译为主，配合野外现地调查验证。

(15).群系名称：以遥感解译为主，配合野外现地调查验证。

(16).优势植物：填写野外调查到的主要优势植物种。

(17).湿地斑块区划因子：根据湿地斑块区划原则填写划分湿地斑块的因子。存在多个因子时，可以重复填写或选择。

(18).保护管理状况：没有保护形式、森林公园、水源保护区、风景名胜区、海洋特别保护区、海洋公园。

4、调查时间调查分为前期准备、外业调查和成果汇总三个阶段。自省、市调查会议召开至5月上旬为准备阶段，制定调查工作方案和实施细则，完成工作部署和技术培训，准备调查所需的设备和资料等。外业调查阶段包括解译、区划湿地斑块、完成现地验证和调查任务，于8月底完成。9月20日之前为成果汇总阶段，完成内业统计、成果制图、报告编写、数据库建立和成果审定，并正式行文上报调查结果。

5、调查工作量目前，根据卫星遥感地图显示，我县共有40个湿地斑块，其中较大河流14个，输水河11个，库塘12个，淡水湖3个。

6、外业调查物资准备一是工具准备：手提电脑、数码相机、GPS、测量仪（绳）、刻度尺、计算器、地图、工作包、铅笔、橡皮、调查记录本、调查表、讲义夹、植物标本夹

及劳保用品等。二是资源调查中气象、水文、地形地貌、边界、权属等相关单位（发改、水利、农业、国土、环保、统计、气象及政府）的协调配合，

7、调查任务的落实本次湿地资源调查工作由县林业局选派业务熟练、责任心强的同志组成调查队伍，按照上级技术培训的要求和调查规程，具体开展调查任务。各（镇）办林业部门辅助完成，主要做好辖区内湿地斑块的位置及边界确认、权属确认、水源补充、经营现状、管理体制、受威胁状况等调查项目的确认或与当地有关部门的沟通协调。

三、保障措施

一是加强领导，落实责任。各地要进一步提高对湿地资源调查重要性的认识，增强工作的责任感和积极性。要按照省里的做法，成立相应的工作领导小组，主要领导要亲自抓；要结合本地实际，认真制定详细的工作方案和实施细则；要落实工作职责，建立考核奖惩机制，采取有效措施，确保把各项工作落到实处。

二是组建队伍，搞好培训。要选派业务精通、责任心强的同志组成调查队伍。同时，要对参与调查的人员，分期分批地开展技术培训，熟练掌握技术规程与操作要求。要安排专人负责，主动做好与技术支撑单位的联系和对接，解决工作中出现的困难和问题。

三是落实经费，加强协调。各地要主动争取当地政府和财政部门的支持帮助，尽快落实调查经费和物资，确保配套资金落实到位。要加强与发改、农业、水利、国土、环保、海洋渔业、气象等部门的沟通联系，协调解决调查过程中遇到的具体问题。同时，要加强调查经费的管理，严格做到专款专用，决不能因物资和经费问题影响调查任务的完成。

四是严格标准，确保质量。各地要严格按照《工作方案》和《实施细则》的要求，对符合调查范围的湿地全部调查到位，对规定的调查内容不得有任何遗漏。要以高度负责和严谨认真的科学态度，高标准高质量的开展调查，不得照抄照搬历史资料，更不能杜撰伪造。调查期间，随时接受上级督查和质量抽查，各地也要对调查工作进行及时自查，发现问题要及时纠正，确保调查成果的科学性和准确性。

调查工作方案15

一、问题的提出

在如今多元化的学习交流时代，考虑交流学习的灵活性、和实效性是学生自主开展研究性学习和实践性学习的两个重要课题，为解决学生自主开展、组织活动的灵活性和实效性。本社开创性提出“学生价值链”理论，为了解学生价值链在学生心目中的作用。以便我们更好的研究该课题并应用于实践，我们将对在校大学生做一个学生价值链的问卷调查。

二、调查的目的和内容

（一）调查目的

通过对在校大学生的问卷调查，全面了解大学生关于“学生价值链”相关思想的了解和应用情况，为大学生自主开展、组织活动提供相关的动态信息。

1、研究学生的行为与心理，了解大学生的思想和兴趣。

2、了解大学生自主开展实践性活动的情况及接受态度。

3、理论与实际相结合，在问卷调查过程中，学会发现问题，分析问题，解决问题，提高各个方面的能力。通过深入实践，学会运用学生价值链理论。进行调查和分析，得出结论并实际应用。

（二）调查内容

基于要了解大学生关于学生价值链相关实践的应用情况因此问卷的具体调查内容为：

1、觉得自己所在学校课外学习、实践等各项活动是多还是少，或是适中。

□多□适中□少

2、是否希望自己组织开展活动。

□是□否

3、开展活动是否希望拥有自主领导和决策权。

□是□否

4、觉得自己是否有这个能力去领导决策。

□是□否

5、是否希望形成价值团体，链接优质教育资源帮助自己和别人，开展学习实践。

□是□否

6、是否希望与其他院校进行赛事互动。

□是□否

7、假如学生价值链形成是否会对自己综合应用能力的提升有所帮助。

□是□否

三、调查对像和调查单位

调查对象为在校大学生，其中以校内的每个学生为调查单位。拟采用随机调查的组织方式，样本量不限。

四、调查时间和调查期限

1、调查时间：xx年3月5日起

2、调查期限：一个月

五、调查方式和方法

1、调查方式：主要是问卷调查

2、调查方法：在各学校随机拦截被调查者，进行交谈访问和发放问卷表。

六、参与成员及任务分配

1、成员名单：陈源源、王文超、沙元齐、蔡晶晶、赵璐静、李荣荣、齐建兵、赵佳磊、王莉、米琳、鲁玲芳

2、任务分配：

（1）制定总体方案：陈源源

（2）调查项目、调查问卷的设计、修改和制作：陈源源

（3）搜集资料：王文超

（4）实地调查：王文超、沙元齐、蔡晶晶、赵璐静

（5）调查资料的统计：李荣荣、齐建兵、赵佳磊、王莉、米琳、赵璐静、鲁玲芳

（6）分析调查结果和撰写调查报告：全体成员

（7）执行监督：蔡晶晶

七、问卷调查表（后附）