景德镇市交通运输局财务审计科业务流程图

第一篇：景德镇市交通运输局财务审计科业务流程图

景德镇市交通运输局财务审计科业务流程图

财务岗

景德镇市交通运输局财务审计科业务流程图

(审计工作流程图)

拟定局年度审计工作计划 根据计划安排审计工作 组织人员成立审计组 向被审计单位或个人下达审计通知书 制定审计方案

由局领导带队进点被审计单位、召开审计进点会

按照审计方案开展审计工作

经审计组长签署后，由审计组长汇总审计结果，出具审计报告(征求意见稿)

经局领导签署后，发被审计单位(被审计人)征求意见

被审计单位(人)在规定期限反馈意见

核实反馈意见并修改审计报告

被审计单位(人)未反馈意见

报局领导签发

将正式审计报告送达被审计单位(人)

对被审计单位执行审计意见和审计决定的情况进行监督检查

第二篇：财务审计科工作计划

财务审计科2012年工作计划

2012年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：

一、完善财务制度，规范会计基础。

进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。努力协助领导尽可能向上争取资金。在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。

二、狠抓增收节支，搞好资金监管。

从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。为此，我们一是加大增收节支力度。保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡；二是严格控制开支。在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。

三、确保重点支出，努力化解债务。

在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽最大能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。

四、正视困难局面，积极争取资金。

我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。为我单位的正常运转提供资金上的保证。

五、切实搞好服务，树立良好形象

财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服务，热情接待，尽最大可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。

2012年的工作，对于我单位的持续长期发展、繁荣稳定具有非常重要的意义，财务审计科人员一定会紧紧围绕单位里的中心工作，服从领导，团结协作，恪守职责，踏踏实实，不遗余力地完成各项任务，为我单位的健康快速发展而努力工作。

第三篇：财务审计科职能

财务审计科职能

一、认真贯彻《会计法》，严格执行会计制度和财务制度，加强单位财务监督。

二、负责编制事业经费预决算，管理财政和上级部门下拨的事业经费、专项经费等款项，合理使用事业经费。

三、做好单位与外部单位有关财务、会计、税务、银行、审计等事务的协调和协办工作。

四、负责单位和本系统会计报表的编制和汇总，做好财务分析。

五、负责做好单位各项财务收支的内部审计工作，监督单位资金的合理使用。

第四篇：局财务审计科2012年上半年总结及下半年打算

2012年上半年总结及下半年打算

局财务审计科

今年以来，财务审计工作在局党委的正确领导和各部门的支持配合下，紧紧围绕我市交通十二五“大投入、大发展、大跨越”总要求和 “通江达海”宏伟目标，注重学习调研，强化管理监督，狠抓责任落实，开拓创新、勤奋履职，取得了较好的成绩，现将上半年主要工作汇报如下：

一、科学编制部门预算，提升经费保障能力

为保障机关高效运转，不断提高预算资金的使用效率，我们在充分调查研究的基础上，根据今年部门工作的特点和要求，进一步细化预算项目、优化预算编制方法，本着“勤俭办一切事”的原则，创新思路，用足政策，精心编制部门预算。在编制过程中，我们充分考虑各项工作的有效开展和轻重缓急，在确保人员工资和机关运转的基础上，足额安排交通项目包装经费，工程质量监督工作经费，人员培训经费，并逐年安排基层站所的维修和设备更新等经费，力争用有限的经费全力服务于交通发展。

二、严格预算管理，提高预算约束力

严格预算管理，严格执行年初下达的预算，充分运用预算管理和控制机制，强化预算约束力。一是想方设法地完成预算规定的收入计划，并严格按照“单位开票、银行代收、财政统管”的收支两条线政策和财政国库管理的要求，及时足额解缴财政指定帐户。二是经费支出严格执行国库集中支付、政府采购等财政制度，并严格在预算框架内实施支出过程中动态控制，做到无预算不列支，有预算不超支，维护预算执行的刚性。

三、完善财务管理制度，规范财务收支行为

为不断提高财务管理水平，进一步规范财务收支行为，今年，我们重点在建立和完善基层站所财务管理制度上下工夫，以加强会计基础工作规范为抓手，以完善支出管理为重点，先后出台了《XX市交通运输局交通运输管理所会计基础工作规范》、《关于加强交通运输管理所财务管理的意见》、《XX市交通运输局事业单位财务管理考核办法》等制度，旨在促进基层站所财务管理工作的规范有效。根据“十二五”规划和综合交通发展的要求，强化新修订机关财务管理制度的执行，进一步规范了财务操作流程，努力营造科学理财、民主理财、阳光理财，制度理财的良好氛围。

四、加强审计监督，严肃财经纪律

内审小组按照内审工作计划，积极开展内部审计工作。先后完成了基层站所的财务收支审计和业务指导，对物流园区的财务规范化管理提出了合理化的建议，并对其电算化工作进行了指导。在审计过程中，重点对基层站所财务支出的真实性、合规性及结超情况进行了审计，对审计中发现的问题和不足，及时通知、限期整改。通过强化审计监督，有力保证了资金使用的安全有效。

五、克服瓶颈，创新融资工作思路

为缓解交通建设资金的瓶颈，今年，继续在项目融资上谋创新。针对国有商业银行压缩退出非收费公路项目的融资难题，一是采取“化整为零”的方法，将融资视线转移到非国有金融机构，以规模适中的项目包装寻求多头融资，现已完成X203工程项目5000万元的贷款申报。二是通过“借力合作”的方式，继续在大项目融资上求新突破。围绕国有金融企业优先支持旧城改造、安置房建设等城建项目贷款政策，及时启动与市城建部门合作包装2012年市旧城改造项目，拟融资4亿元。

下半工作打算

一、注重学习，提升履职能力

为能够较好的适应和履行职能，下半年，我们将通过不断学习，加强自身建设。一是加强政治理论学习，深刻领会党和国家的方针政策，围绕十二五发展目标，提高政治素质，增强大局意识，提升执行效率，努力提升整体综合素质；二是强化对专业知识的学习，做到理论联系实际，学以致用，不断提高履职能力。三是善于实践，针对交通发展过程中出现的难点和瓶颈，发挥专业优势和特点，勤调研、多思考、常总结，为交通发展献计献策。

二、强化管理和监督，提高制度执行效率。为有效落实财务管理制度，提高制度执行的效率，一是继续对照规定的审批权限和报支流程，正确运行内控机制，认真履行财务审核职能，有效堵塞漏洞、消除隐患。二是强化对基层事业单位财务管理制度执行的监督和指导，不断规范会计基础工作，提升财务管理水平，提高制度执行的效率。下半年，我们将按照制定的制度和计划，落实财务支出结报制，及时完成基层事业单位的固定资产登记核实工作，不断提高制度执行的效率。

三、放大交通资源和优势，强力推进投融资平台运作。为满足不断增长的交通建设资金需求，下半年，努力在构建大交通投融资体制和机制上下功夫。针对我市交通投融资平台现状及所面临的新任务、新要求，依靠政府政策扶持，通过整合交通资源和优势，放大资产和资本效应，做实做大交通投融资平台，提高平台运行功能，不断创新交通投融资体制和机制。在继续做好项目融资工作的同时，通过资产和资源整合，强化平台实质性运作，寻求企业债等直接融资方式，不断拓展交通投融资渠道，创新交通投融资工作思路。

第五篇：医院财务审计科年终总结报告

2016年财务审计年终总结报告

2016年，财务审计科在院领导的关心和支持下，在本院各 科室和医院员工的密切配合下，紧紧围绕院领导指出的医院的战略整体发展目标，以经济效益为中心，以优质服务为杠杆以落实到位为己任，认真组织财务核算，规范财务规章制度，以完整、完善、完美的服务质量，用经过核实及审查的数据来说话，用数字

形象记录了医院的发展 历程和发展 辉煌之路。

顺着时间的脉络回顾，总结2016财务审计工作情况.展望2017年将发扬 所长避其所短：创造更好的成绩..,...一、严格遵守财会制度，履行会计人员责任。

本科室依然 坚持一贯的将会计凭证严格把关放在首位。会计资料.会计凭单不得出现无领导签字的现象发生,费用，汇出 款项不得出现不合乎财务规定的支出，不去迎合某些人因省事漏掉一些程序或其他原因的不合格凭证通过，保证了医院资金的完善.安全流动。

二、根据科室需要和领导按排,通过审计核算，依据以往的经验和数据，对影像科CT室的耗电量进行测算，得出正常的情况下，用电高峰每月3000元左右，用电低的几个月每月为2300元左右，从而正确的为院领导层的决策提供依据。又如对病人费用成本的抽样统 计，根据各科室的耗费,用各科各拿2/3位住院病人的出院发票,取得可靠的参考数据,.依据医院的需要,对护理.床位费,收费价格上调的事和医保农合办负责人到相关部门 和物价局,利用和他们多年形 成的良好关系去协调，审核了北京装修工程的费用，维护了医院的权益和利益，对医院的医疗垃圾合同，CR的维修合同、餐厅、离职人员的 合 同文本,本院各科的合同等参与了 谈判与审核，用对 以利于医院为前提的思想开展工作，还要做到有理有据。

三、接洽了成都西城区医院张总一行、山西大同仁和医院李院长、安徽合肥 骨科医院 等多家外协合作医院及慕名前来学习、考察有意合作办院的房地产大老板，如江苏盐城亿家乐房地产开发公司、吉林白城董总等多人。从初次的接触，相互了解，并给其准备了充足的资料。通过经常的联系、节日问候、祝福等方式，加深了感情，条件充足时，便会成功合作。对 已合作的外协医院，经常保持沟通，并通过沟通让其展示外协医院的榜样力量，先后让山西铝厂职工医院、吉林四平同康 医 院在 本院举办的报刊上发表文章。联系 促进了大家的互动，加深了相互的融洽，以利于长期的战略发展，并对外协合作医院的配件、易耗品进行了持续的尽可能的供应。

四、加强了与医院法律顾问的沟通，上半年是“晟哲律师事务所”。根据该所的能力于下半年联系了“兴 隆律师事务所”为法律顾问,为 事务所提供他们所 需要的材料做好沟通。持久的保持和上级单位的多年联系，将关系融通到凡是他所掌控权力范围内的，都能给本院最大的支持和便利。如工商局消协，除3.15免费和少收费支持本院参加市里组织的质量评比活动外，还给本院三个志愿者名额，提高本院的影响力。民政局也约稿本院，统一上报，本院撰写了运用医疗科技、扶贫帮困、造福民生的文章。将本院列为理事单位,税务局将本院的免税备案报告表。完全不用现场查看即可通过等。多年来，这些局管理 的事情，没用到医院来，所有汇报的材料都给予批准。每年的检查，都合格通过。

五、对固定资产每季度每年都进行盘点。在电脑中登记留存，防止资产流失。对有些药品供应商的往来账目进行审计，对院领导推出的根据经济指标分流病人的办法，对收款处、住院处的执行情况进行了详细的调查，以达到院领导的令行禁止。

六、为2017年更好的发展，认识2016年的不足之处，即外协的合作医院单位偏少，并且有尾款未收回的现象。新的一年要抓住要点，努力争取上新台阶，找准病症，追回尾款。

总之，要不懈的努力为医院更好的发展，全科团结一致，与全院同事员工一道争取更好的未来。

2016年财务审计科

2017.01.09