第一篇:担保公司业务拓展与风险控制有效结合
浅谈业务拓展与风险防控的有效结合一、客户群的定位和拓展
二、业务办理流程
三、业务办理过程中的风险防控措施
四、撰写授信调查报告
一、客户群的定位和拓展
现代企业的竞争主要是资源的竞争,对服务性行业而言,客户资源的竞争更是首当其冲。在目前民间借贷市场日益活跃,小额贷款公司和担保公司日趋增多,经营产品较单一且雷同化的情况下,如何有效地拓展新客户,争抢市场份额,使公司能够保持高速、持续和健康的发展,已成为目前的当务之急。
客户结构的组成拓展客户的几点思路
(一)客户结构的组成根据一般担保公司的经营理念和业务性质的要求,我们的主要业务就是¡°金融救急¡±。因此我们目前所要拓展的客户群体主要是中小企业中的优质企业,结构上以实体企业为主,其他企业为辅。
实体企业---工业企业(制造业、加工业等);
农业(绿色、环保农业)。
其他企业---第三产业(贸易、服务业等)
(二)拓展客户的几点思路
4、客户结构分类
(1)处于高速发展阶段中的工业中小企业,有较频繁的临时性资金需求,如紧急贸易支付、银行转贷等;
(2)贸易、服务业
A:经营时间较长,信誉较高,有稳定的下游市场,在当地排名前列的贸易公司; B:知名品牌特约经销商(专业市场)、审计事务所;
C:同行业客户;
(3)临时性客户:验资或增资、投标保证等。
二、业务办理流程
(一)通过预授信形式,在一定时间段内给予客户一定的授信额度,额度可循环使用。目前本公司预授信主要是通过OA系统审批。
1.预授信的定义:预授信是按照公司管理守则的规定,借款客户符合我们公司的要求,经办业务员在取得客户完整的资料并签订合同后,在签订保证借款合同时给予客户一个最高额度的借款数额,最高额度是业务员根据公司业务守则的要求综合分析客户的综合实力来确定的一个数额。额度的期限也是根据客户的资产实力及综合状况确定的。该额度的期限可以是1年、半年、3个月。在该授信的额度内,借款客户在任何时点都可随借随还,但任何时点借款余额不得超过公司给予授信的额度。
2.预授信的优势
(1)预授信可缓冲借款时间与客户调查的冲突;
(2)预授信可给客户带来便利;
3.预授信的流程
客户面谈:业务员根据公司业务对客户定位的要求,通过交流大概掌握客户的基本情况,初次交流,初次交流的要掌握的内容有:
借款用途:借款用途是我们考察的一个很重要的因素,不符合公司要求的借款是一律不可操作的。
企业资产状况:企业总资产,净资产、年销售额状况的大体数据应在与客户交谈中得知。企业成熟度:企业是新企业、成长型企业、成熟企业也是至关重要的。
产品类型及市场需求状况:企业是经营什么产品,是从事何种服务,通过产品分析企业的市场适应性、市场需求状况。
个人资产状况 :个人资产也是证明该借款人综合实力的一项因素
家庭背景 :业务员可从交谈中了解客户的家庭成员的组成,和睦的家庭关系是借款人的一种优势,我们也要作为其考核的因素。
(2)上门考察
通过与客户的基本交流,业务员了解了客户的概况,在交谈中有些不符合要求的业务员可直接回绝客户,有些是可以进一步了解与考察的,为进一步证实客户的情况,业务员必须实地考察,实地考察的项目有:
厂房:厂房是否按标准化建设,布局是否合理。
机械设备:主要设备的数量及设备的新旧程度、运转状况。
职工人数:职工人数与厂房规模是否匹配,在职员工素质怎样?
生产流程:通过生产流程了解客户的经营方式。
存货:了解客户的仓库的存货存有量,过多的库存、无市场需求过期产品都认定为非正常企业。
凭证:通过凭证的查看了解客户的电费、水费的月消耗量,税费申报的数额、同时也可以看出银行的资金进出的流量。
提示:对以上几项内容业务员应用相机记录企业的真实状况。
(3)正侧面了解
通过社会关系了解借款人的品行:涉及赌、毒、黄等违法和有违社会正常价值观行为的都视为关注客户。
通过应收、应付账款的客户明细,如有熟悉的企业,可通过其了解供求关系及客户实力、信誉等。
通过借款人周围环境、同行业人了解借款人家庭成员状况:子女、父母、直属亲戚。通过“全国法院被执行人信息查询系统”查询该客户的信用及法律上的纠纷情况。如果在系统中查询有该客户的名单,业务员可将该信息打印出来,并作为推卸不给予办理的理由。通过侧面的了解有助于我们对借款人做出全面科学的判断,更有助于降低我们的业务上的风险。
(4)综合分析
通过以上的综合分析可以看出企业的整体实力与资产状况,业务员在上门考察时须用心记录以上的项目,通过记录的结果,业务部集中分析讨论该客户,论证其风险点。
(5)收集资料
通过上门实地了解情况及业务内部集中商议,如果客户基本符合要求,那么业务员可要求客户提交相应的资料,提交的资料为:
A、企业应提供的资料为:
营业执照及副本、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证,结婚证、股东身份证、公司章程、验资报告、开户许可证、贷款卡、完税凭证、水电费表、企业信用调查报告、法定代表人个人简历及企业简介、法人与股东学历证明、近三年年报表及近三个月的财务报表、相关科目明细、房产证、土地证、契证、董事会或股东会关于担保措施的决议原件、保证人资料、其他需要的提供的资料。
以上材料均须加盖企业公章(多页资料加盖骑缝章),由银行出具应加盖银行章。
B、个人应提供的资料为:
夫妻双方身份证,结婚证,户口簿;
房产证、土地证,可以提供多套财产者从优考虑;
提供两个或以上的保证人,要求保证人与借款人之间无任何关联关系
在职人员提供收入证明一份;
最大现金流账户银行往来明细一份。
个人信用信息报告(银行出具)
(二)、单笔支用时要求客户提供相关依据,业务员核实资金用途的真实性,通过公司各级审批后,完成担保业务资金的划转。
客户授信通过后,根据客户需要的资金额,要求客户面签借款借据与借款凭证(第一次借款可以在签定合同的环节直接让客户签好借据),若客户无法当面签定,必须要求客户传真或电子邮件发送借据。借据齐全后业务员就可在系统中提交单笔申请单,申请后打印出申请单据,并按级审核、签字确认,每位签字人员也将在系统中点击申请单以示审核通过。单据签好后业务员即可将申请单及借据交给客服部,由客服部安排资金、财务人员将资金划入借款人的账户中。
在签订借据时业务员一定得根据借款用途确定具体的借款期限,并在借据上填写清楚。
(三)业务检查与回访
业务员在办理好业务后,应经常回访并与客户沟通,了解客户运作的近况,掌握资金的动态,通过保后的回访与跟踪定期的做好回访记录并输入担保管理系统。同时根据担保期限友情的提示客户的到期时间,准备好担保结算的工作。
(四)业务结算
到期或者未到期前,客户有担保款归还我公司,业务员接到客户电话后,应再次提醒客户还款的路径,同时立即填写结算通知单,详细注明客户还款的信息。填写完毕将后业务员将信息提交给客服部,由客服部人员查询资金的到账情况并在系统中进行结算操作。业务员看到系统结算完毕后应再次电话回应客户,告知公司已收到还款。
三、业务办理过程中的风险防控措施
在业务办理过程中,不同的业务有着不同的风险防控措施,同时又体现在不同的环节(主要是担保业务资金发放前和发放中),要求业务员具备较好的财务和金融知识,并熟悉银行信贷产品的申请和发放流程,以防操作风险。按照资金用途的不同和风险等级的分类,风险防控措施可具体细化为:
1、流动资金周转:无明确的资金用途,风险等级较高,主要是凭客户的信誉;
2、紧急贸易支付 :客户提出借款申请时,业务员要求客户提供相关依据,如合同等,或根据客户平时的经营情况,判断其用款的合理性,如果离预授信时间较长的,还需提供近期的资金明细和报表,无问题则在管理系统中录入担保信息,通过公司各级审核后发放;发放时业务员需跟踪监督客户的资金用途,要求客户将转入卡由业务员保管,并陪同客户将资金转入原材料供应方帐户;
3、银行转贷:银行转贷涉及的信贷业务种类较多,主要有流动资金贷款、国内保理业务、银行承兑汇票、国内信用证等等;
(1)流动资金贷款:与预授信时提供的银行借款明细对照,金额和期限是否一致,最主要的是通过银行人员(领导、客户经理等相关人员)了解清楚对该客户将到期贷款是否准备续贷,如续贷则要了解审批的进度如何,大约在何时资金可到位。发放时业务员监督资金转入客户贷款银行帐户,并取得贷款扣款凭证。与银行客户经理保持联系,在银行贷款发放时,与客户一起去办理手续,确保资金尽快回笼。注意:贷款资金转出受银监会限制;联保联贷的续贷风险较大。
(2)国内保理:保理业务是流动资金贷款的一种补充形式,分为公开保理和隐蔽保理,目前银行大部份都是做隐蔽保理。保理业务到期企业需按转让给银行的应收帐款金额来还款。风险防控措施同流动资金贷款。
(3)银行承兑汇票:主要是针对融资性票据,为客户提供资金作承兑保证金(注意:如是承兑到期续签,我们不提供到期解付资金)。资金转出前,业务员需取得到期承兑解付的凭证,然后需全程跟踪客户办理承兑并贴现,将贴现资金归还公司。如当天不能贴现的,需将银行承兑汇票交由我公司保管。
(4)国内信用证:与银行承兑汇票最大的不同点,就是不可转让,只可议付或到期托收。对该业务我们主要是针对融资性信用证,为客户提供资金作保证金,同时要确保收方能立即议付。从费用和风险可控角度考虑,收方客户最好是在本地区,或是关联客户,以便于操作。风险防控措施类似银行承兑汇票保证金业务。
4、各类投标保证:主要是工程投标、政府采购项目投标等,对房地产项目土地拍卖须谨慎,最好是不要介入。
5、验资(增资)和银行存款:验资(增资)时业务员全程陪同,身份证、印章等全部由我们保管(外资验资如无把握慎入)。银行存款业务一般为时点,要求印鉴章、网银U盾交我公司保管。
四、撰写授信调查报告
撰写授信调查报告是本公司开展担保业务的基础工作之一,其主要工作就是在按公司规定收集好客户的基本资料后,由业务经理根据对授信客户的实地调查情况和对客户提供资料进行综合分析,依照公司授信调查的六大要点形成一个客观、严谨、全面的客户调查报告,为公司各级领导的审批提供翔实的依据。
基本要点
1、客户基本情况:
(1)个人及配偶情况:年龄、任职经历、银行征信等 ;配偶姓名、年龄、工作单位等;
(2)经营实体情况:企业名称、注册资本(实收资本)、股本结构、法人代表、经营范围、所属行业、经营场地和房产面积、主要机器设备、主要产品、上下游市场、主要财务数据(总资产、总负债、净资产、应收帐款、存货等)、银行借款明细等;
2、授信用途:按风险从高到低来分类,可分为流动资金周转、紧急贸易支付、银行转贷(含银行所有信贷产品的到期续办业务)、各类投标保证业务、验资(增资)和银行存款业务。基本要点(续)
3、资金流 :公司主办银行及其他资金进出较频繁银行最近三个月的帐户明细、个人卡最近三个月的帐户明细,统计分析与销售是否匹配;
4、资产明细:公司、个人资产;
5、负责人印象 :在当地信誉、有无违法行为;公司和个人有无涉及诉讼案件(可通过全国法院被执行人信息查询:http://zhixing.court.gov.cn/search);
6、保证措施及保证人简介:共同借款人、保证人。
分析与结论
1、风险揭示与防控措施:通过以上综合分析,揭示出对该客户授信存在哪些风险,是否能有效控制风险,实际支用时如何控制风险。
2、授信额度是否与银行借款及临时性资金需求匹配,授信用途是否合理。
3、明确表达意见,是否同意对该客户授信。
第二篇:担保公司风险控制制度
Xxxx担保有限公司
汽车消费贷款担保风险控制管理制度
本管理制度按担保业务程序共分为七章,分别是:
第一章:受理,客户申请受理汽车贷款事宜
第二章:调查,包括汽车贷款初审和综合分析
第三章:审批,包括汽车贷款审批、担保调查审批、放款审批
第四章:放款,包括面签合同、落实反担保措施、担保收费、贷款发放
第五章:保后管理,包括岗位设置、工作内容和客户风险分类制度
第六章:风险预警,包括责任划分、处置方式、预警方法和违规处罚
第七章:代偿流程管理,包括风险客户认定、代偿流程、债权追偿、项目终结和代偿损失责任认定与处罚业务完结
第一章 受理
客户向公司申请担保时,经前台接件人员与其初步接洽后,基本符合担保条件的,发给其担保申请表。申请人应按担保申请表要求和实际情况完整、准确、真实的逐项填写,同时提供下列材料:
(一)担保申请人的基本资料
1、个人简介;
2、身份证件及婚姻证明(如夫妻双方身份证、公务员证、教师证、警官证、夫妻双方户口本等);
3、银行征信报告;
4、工作及收入证明;
5、近三个月的水费、电费、煤气费、或其它能证明其住址的付款收据;
6、近三个月的银行流水;
7、担保能力的证明,如房产证复印或其它资产证明。
(二)信用反担保人的基本资料
1、参照担保申请人为自然人的资料。
保前调查人员必须核对原件,并对材料的真实性负责,在复印件上加盖“此复印件与原件一致”的印章并签名确认。可根据申请人的实际情况对材料的种类和内容进行删选和添加。
第二章 调查工作内容
调查环节包括初审和综合分析。
初审主要通过资料审核和实地调查(包括实地调查和家访调查),获取汽车贷款担保、担保申请及反担保人真实全面的信息,通过综合分析评价形成结论,即调查报告。
初审结束后,经过一定的授权和审批流程,向申请人出具担保意向书。
调查环节应注意以下四个方面的内容:资料审核、实地调查、综合分析评价和调查报告。
一、资料审核:
资料审核的信息来源除了从申请人,还应从其他途径如银行、工作单位等处获取;
对材料信息审核过程中需进一步明确、补充,发现的漏洞、疑点列为下一步实地调查的重点;
二、实地调查:
1、实地调查前,要列出调查提纲,明确调查目标以保证调查的质量和效率;
2、风险部确定一名风险经理与保前调查人员同时进行实地调查,调查申请人个人,主要从其居住环境、夫妻关系、行为嗜好、工作热情等方面展开。
3、调查申请人及其配偶工作,主要核实其收入的来源,是否具有还贷能力。核实申请人提供房产的真实情况,通过实地调查了解申请人的真实住所是否和提供房产的地址一致。核实了解家庭状况是否有还款能力及工作单位情况;考查企业内部经营状况,主要生产设备、产品的技术含量,行业的发展前景,员工的团队意识、服从命令的态度、工作效率、流动率、工作行为等方面展开。
4、根据调查的实际情况出具调查报告,并做出初步判断是否符合担保要求。贷款金额超出申请人授权范围,公司主管业务的副总和担保中心经理终审人或授权终审审批人必须参加实地调查;
5、实地调查应了解申请人贷款偿还能力,了解申请人的信用和能力,考察申请人的素质,弄清贷款用途和还款来源;
三、综合分析:
综合分析是在资料审核和实地调查的基础上,对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价,得出分析结论,并最终形成调查报告。综合分析的要点包括:
1、分析、判断担保申请人的主体资格、还款意愿;
2、分析申请人的还款能力,主要通过对其现金流的分析掌握其真实财务状况和偿债能力,预测申请人未来的发展趋势,预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款;
四、调查报告:
调查报告应包括但不限于以下主要内容,并认真填写公司统一设计的《汽车贷款申请调查表》(表式附后)。
a)担保申请人的背景情况;
b)汽车贷款的基本情况;
c)财务状况及偿债能力分析;
e)借款用途及还款来源;
f)银行负债及或有负债情况;
g)反担保措施;
第三章 审批
一、项目审批流程
1、对于担保金额在人民币20万元(含)以内,且有效资产最高70%的抵押价值覆盖的车辆,其业务审批流程为:前台经理→业务部门审核→业务副总审批→风险部审批→授权终审人→报送银行审批(内部审批意见、担保意向函)→缴纳保费→借款人面签合同文本→落实反担保手续→与银行签署担保合同并出具担保函→向银行出具放款通知书→资料归档; 除此以外的业务审批流程:基本与上述流程相同,但终审人终审前要经过评审会审议。
2、风险部对项目进行可行性、合规性审核,审查财务数据独立给出额度意见。并按照公司授权执行否决权;
3、内部合同文本由公司股东会授权给评审会有权终审人签字终审。对银行等外部金融机构签署保证合同、借款合同等对外合同文本时,由总经理或总经理授权人签字。
二、复议
1、复议指公司规定无须上评审会审批的贷款,审批未获通过,业务主管提出复议申请的贷款;或是已上评审会,但由于调查资料欠缺或反担保物不足,但资料齐全后尚可考虑审批的贷款,此复议项目在评审会上直接由评审委员决议;
2、复议由负责该贷款的业务部门申请,风险部组织并召集召开评审会进行审批,并做好《项目评审会会议纪要》;
3、对于评审会审批结论为不同意的贷款,原则上不鼓励重新复议。确需重新复议的,应增加相应的反担保措施,降低项目的风险系数,以增加项目重新通过的概率,减少人力物力的重复和浪费;
4、提交给评审会的复议项目业务申报书应简要说明前次的审批意见,对前次审批中提出的不同意理由逐一作出分析,为审批中需关注的重要情况提供决策信息;
5、同一笔贷款最多只能复议一次。
三、贷款评审委员会(评审会)
1、评审会即贷款审批评议委员会,负责对各报批项目和复议项目的审批;
2、评审会组成:见《评审会工作条例》
3、评审会召集程序:
(1)、评审会召开前一天,风险部将会议内容、会议地点、会议时间等通知参加会议人员;
(2)、业务部门必须在评审会召开前一天,将贷款审批材料纸质或电子文本发至评审会成员,以便评审会成员预先阅读了解项目情况;
(3)、评审会成员必须按时参加,因特殊情况不能出席时,必须事先向召集人(风险部、总经办)请假。若参会的评审会成员人数未达评审会成员总数三分之二的,则会议改期进行。风险部应另行确定时间、地点,并通知评审会成员;
(4)项目经理报告贷款调查情况,风险经理报告风险调查评估情况;
(5)、与会评审会人员质询,项目经理与风险经理答疑;
(6)、与会评审会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见;
(7)、会议评审采用签字表决制,参会评审人员须在《贷款评审会会议纪要》上明确填写意见并签字,不得弃权,三分之二以上的与会评审会人员同意视为贷款评审通过;
(8)、授权终审人根据贷审会意见进行贷款终审,对评审通过贷款,授权终审人执行一票否决权;
(9)评审会的会议纪要及表决结果视为档案的一部分必须进行归档。
第四章 放款
放款环节包括签订合同、落实反担保措施、担保收费、贷款放款审批、出具放款通知书。
放款审批流程:担保中心经理→财务部审批→风险部审批→终审人终审
一、签订合同
1、法务部统一拟定业务有关的所有法律文件,包括委托保证合同、抵押反担保合同、质押反担保合同、信用反担保合同及其他须准备的法律文书等,公司核准使用后统一由法务部出具,并加盖“合同文本校验章”;
2、需要当事人(包括股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人/企业等)签字盖章时,须由项目经理和风险经理必须同时在现场面签;
3、若借款主体或反担保人要求对公司提供的法律文件进行变动的,风险经理应立即向风险总监汇报,并经法务部审核通过后,方能进行变动;
5、所有合同文本及相关法律文件在交由公司有权签字人签字前必须经法务部进行合法性审核,加盖法律审核印章。
二、落实反担保措施
1、对获得批准担保的申请人,必须以其合法有效购买的车辆抵押,根据审批情况,可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口;
2、反担保措施的落实工作,是在必要的法律手续齐备后,于放款前由项目经理与风险部共同跟进办理。业务量较大时,风险部可指派专人进行集中办理登记、公证等事宜;
3、反担保措施不能落实的,放款环节中止继续进行;
4、如最终经风险部确认反担保措施无法落实的,由项目经理重新修改方案,重新报批;
5、借款主体的夫妻双方、及反担保人必须做个人连带责任保证;
一、建立完善风险化解制度。
1、严格担保前审查、担保审分离制度,明确责任,从责任上堵塞风险漏洞。严格执行担保前调查,担保中跟踪制度,杜绝人情担保和上级领导担保。
(1)被担保人,除有固定的经营场所或固定的工作单位外,还要有固定的居住住所;
(2)资产负债率不高于50%,在金融部门无不良记录;
(3)贷款申请必须如实写明贷款用途、贷款金额、贷款期限及还款计划。
经审查具备以上(1)至(3)项条件方可提供贷款担保服务。
(4)被担保人必须按申请担保贷款的用途使用资金,每年在担保公司为所购买的车辆进行续保;
(5)在有效担保期间内,工作人员必须加强跟踪监督,及时了解被被担保人的还款情况。
2、严格遵守担保风险准备金提取制度。公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金,按不超过当年年末担保余额1%的比例以及税后利润的比例提取风险准备金,用于担保赔付;风险准备金累计达到注册资本的10%后,实行差额提取。
3、严格掌握好担保风险控制额度。重点为本市个人汽车消费贷款提供短期小额流动资金贷款担保,一般担保贷款额度在100万元以下,期限在三年以内;
4、严格控制担保各项程序。对贷款人实行A、B角审查,总经理充分听取不同意见后方可下定论。
三、强化工作人员风险控制意识,严格执行错误追究制度。
1、公司工作人员对由于审查不严、循私舞弊等原因给公司造成公司资金损失的,视其损失情况承担赔偿责任。
2、工作人员违反一次工作纪律,给予警告处分,违反两次扣发当月全部效益工资的20%,违反三次予以辞退。
3、在公司业务工作中,出现一起担保拖期贷款,扣发经理、审查员20%基本工资,扣发全体工作人员一年的效益工资,从应还款月份起直至全部还款为止。
4、出现一笔赔付损失,按20%扣发经理、审查员一年的基本工资,按经理、审查员各20%、其他人员各10%扣减风险金;出现两次赔付损失,经理要引咎辞职,审查员予以辞退。
第三篇:担保业务的风险控制及流程
担保业务的风险控制方法与流程
为了进一步加强和规范对担保项目的风险控制,在控制风险的前提下,最大限度地为中小企业融资提供担保服务,坚持原则性与灵活性相结合,根据公司法的有关规定,结合中小企业现状及担保工作实际需要特制定本制度及相关代偿、追偿措施。
一、担保总规模实行总量控制,计划管理。公司担保总规模一般控制在担保资金的2-10倍,为单个会员企业提供的贷款担保额度一般不超过注册资本的10%。特殊情况确需超过上述限额的,实务操作中,根据借款企业预期收益、资金需求量、信用状况、技术含量、市场前景、还款能力等经公司与协作银行双方充分调研协商,可适当放宽。
二、建立风险准备金制度。公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金;按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金,用于担保赔付。风险准备金累计达到担保责任余额的10%后,实行差额提取。
三、建立风险保证金制度。企业应按担保金额的10%缴纳风险保证金。当企业贷款到期不能偿还由公司代偿补偿时,首先用缴纳的风险保证金补偿,不足部分依法追偿。
四、对贷款担保项目实行事前、事中风险控制管理。为有效控制在保项目风险,明确事前、事中控制责任人的工作内容和责任。
(一)事前控制的主要内容:
1、根据申保客户提供的申保信息资料,对照担保条件,查看资料和金融机构意向书,决定是否上报立项审查,2、立项批准后安排两人以上到实地进行调查,整理调查工作底稿,和客户初步洽谈《委托担保协议》和反担保措施,3、认真做好对客户全面情况的了解工作,根据实地调查情况进行初审,书面提交调查报告,据实报告客户的基本情况、法人代表情况、财务状况、反担保能力、经营情况等。
保前调查的基本内容:借款企业的基本情况,生产经营计划、财务收支计划、借入资金来源、还款计划、使用贷款的历史记录等;所有开户行、帐户及存款余额情况和原有借款还本付息情 吧吧
况;反担保人的基本情况、财务报告和同意提供反担保的证明文件;或反担保抵押物、质押物清单及有权处分人同意提供反担保抵押、质押的证明文件;真实合法的购销合同、协议或其它有效性经营活动文件;投资项目的可行性研究报告和有关部门批准文件,及在协作银行存入规定比例自筹资金的证明。分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策、行业前景、产品销路以及竞争能力;分析借款用途是否正常、合理、合法;分析借款人的主要财务指标变动情况及其真实性,判断其偿债能力;调查和核实借款人提供的抵押物、质押物或反担保人情况;调查借款人的销售收入回笼情况;测定担保的风险度。
4、填写《担保调查表》,严格核对委托担保单位的各项经济指标构成情况,客观、认真、明确地签署调查意见。
(二)事中控制的主要内容:
1、报表调查:定期收集客户财务报表及其他信息资料。
2、实地调查:定期到客户单位调查了解情况,调查对象包括主办会计、财务负责人或主管、企业负责人、部分职工、往来关联户等;调查内容包括贷款使用、货款回笼、月营业收入、销售价格、销售合同计划、应收帐款、流动负债、现金存量、现金流量、盈利情况、机构人事、经营机制、其他情况等。
3、银行调查:定期到贷款银行调查了解客户贷款使用情况和资金流量情况、借款增减、还本付息情况等。
4、反担保调查:定期对反担保财产、反担保人的变动情况调查了解。
5、相关调查:定期到法院、税务部门等单位了解客户的重大或有事项的变化,包括经济纠纷诉讼、税务纠纷、担保事项等。
6、工作要求:包括整理成工作底稿,进行简单分析、提交分析报告、提交对客户整改建议方案、提交干预控制客户行为的方案。
7、权利行使:包括收集客户报表、检查客户、参予客户经济和诉讼活动、委派会计干预客户活动、冻结资金帐户,这些权利作为保留权利写进《委托担保协议》,有条件行使。
五、严格审批程序,实行分级管理。对经过调查认证确定为符合担保条件的项目,在办理担保手续过程中,必须严格审批.六、严格落实反担保控制措施。
(一)凡申保企业申保贷款担保的必须严格落实反担保控制措施,原则上主要反担保措施应达到下列要求之一:
1、流通性、变现性较强的有价证券、债权凭证质押反担保;
2、产权明晰、变现性强的不动产抵押反担保;
3、经本公司审查认可的第三人保证反担保;
4、有能力的县、区财政反担保;
5、列入财政预算安排、预算外资金安排的拔款计划或类似于此类资金的反担保控制;
6、可操作的、无争议的预期债权或类似债权的反担保控制;
7、其它经本公司认可的风险控制措施。
(二)反担保措施的落实与审查。为了增强借款人使用贷款的责任心,对其进行有效的约束,促进其改善经营管理,提高经济效益,公司按照“区别对待、择优扶持”原则,依据受保企业信用等级、预期收益、担保金额等情况确定担保项目是否要求提供反担保措施。对资信等级较差的企业必须要求提供有效、可靠的反担保措施。
1、对反担保人提供的抵押物(质押物)的真实性、有效性、合法性审查,审查无误后方可接收。首先要根据《担保法》的规定,认定该财产权利是否属于法律允许的可作抵押、质押的财产和权属;其次,要核实验证该财产权利的产权或使用权;最后,要经评估机构评估后,由公司确认该抵押物 2(质物)的价值,再按一定抵(质)押贷款率确定担保额度。确定时可参考如下折率:存单、国库券等有价证券质押贷款率≤90%;房地产、营运车辆抵押贷款率≤80%;楼宇按揭抵押贷款率≤70%;上市股票抵押贷款率≤50%。
2、审查确认反担保人的资格、保证意向和保证能力。按照《担保法》之规定,反担保人必须是具有代借款人清偿债务能力的法人、其他组织或者公民。对《担保法》规定不能作保证人的国家机关、学校、医院等以公益为目的的事业单位、职业团体、企业法人的分支机构(有法人书面授权的,可以在授权范围内提供保证)和职能部门等要明确通知借款人更换反担保人;核实反担保人保证意见的真实性;审查反担人保证能力。计算保证能力可以参考如下公式:反担保人的保证能力=资产总额-待处理财产损失-已对外担保额-已作抵押额-无形资产。
办理反担保合同(合同文本由公司统一定式)。办理反担保抵押,必须依法到有关部门办理登记:以土地使用权抵押的,到核发土地使用权证书的主管部门办理登记;以房地产、厂房等建筑物抵押的,到政府规定的部门登记;以车辆抵押的,到运输工具的管理部门登记;以设备和其他动产抵押的,到财产所在地工商行政管理部门登记。办理反担保质押合同以动产出质的,自质物移交于质权人占有时生效;以权利凭证质押的,自权利凭证交付之日生效;以依法转让的股票出质的,自向证券登记机构办理出质登记之日起生效;以有限责任公司的股份出质的,自股份出质记载于股东名册之日起生效。
七、建立事中控制预警制度。事中控制责任人应严密关注下列预警信号,以便及时采取对应措施,控制担保风险。
(一)财务报表反映的预警信号:
1、不能及时报送财务报表,或财务报表不完整、不连续。
2、存货的突然增加。
3、应收帐款的收回拖延。
4、经营成本的上升和利润下降。
5、销售额连续下降或大幅度上升。
6、以短期融资作长期投资。
7、应付帐款出现异常的增加、延长支付。
(二)银行帐户上反映的预警信号:
1、存款余额不断下降。
2、不能支付到期的贷款本息、应付票据。
3、借款人被其他债权人追讨欠款。
4、借款人不能按期支付利息。
(三)经营管理方面的预警信号:
1、经营管理混乱,环境脏、乱、差,工作纪律松懈。
2、厂房和设备陈旧、维修不善,运转率低。
3、企业的产品市场份额缩小或在市场竞争中处于不利地位。
4、存货大量积压。
5、与主要供货商关系紧张。
6、生产规模过度扩张。
(四)管理层方面的预警信号:
1、对银行或公司的态度发生变化,缺乏坦诚的合作态度。
2、主要管理人员的重大人事变动影响企业运作。
3、管理层缺乏长远的经营策略,对市场需求及经济环境的变化应变能力不强。
4、经营体制重大变化,机构重大调整。
(五)或有事项方面的预警信号:
1、出现税务方面的强制措施。
2、出现重大诉讼情况。
3、出现重大质量、设备、安全事故。
八、防范不确定的担保风险因素。不确定风险项目的界定:以下两种情况应界定为不确定风险项目;
(一)经营正常,但不能提供完整财务信息的企业申请的经营资金贷款担保项目。
(二)不属于正常生产经营的企业,只能提供相关评价信息的担保项目。对不确定风险项目的担保条件:
1、不确定风险担保项目应具备以下基本条件。
(1)能够取得协议金融机构的贷款意向并无信用劣迹记录;(2)项目或企业法定代表人个人信用品质良好;(3)能提供担保公司认定的反担保措施。
2、Ⅰ类项目具体条件:
(1)企业具有正常的经营现金流量;(2)调查认定的资产负债率小于70%;(3)申请保额不超过调查认定净资产的50%。
3、Ⅱ类项目具体条件:(1)具体切实可行的还款来源;(2)项目业主自有资金比例大于50%;(3)申请保额不超过项目自有资金的50%。
三、不确定风险项目调查内容:
1、Ⅰ类项目的调查内容:
(1)注册资本及到位情况、股东及之间关系;(2)工商注册及年检情况;
4(3)经营范围及近几年经营情况;
(4)财务状况:资产总额、负债总额、应收、应付帐款、主要资产名称、单值、座落位置及权属状况等。
(5)纳税、涉诉等重大或有事项情况;
(6)历史融资及信用记录,市场信用等事项记录;
(7)法定代表人或主要经营者人品、履历、家庭及信用状况;(8)反担保措施相关情况;(9)主要往来单位情况;(10)其它重大事项。
2、Ⅱ类项目调查内容:
(1)融资主体或真实融资主体的合法性及相关信息;
(2)融资项目的可行性分析资料:手续是否齐全、程序是否合法、总投资额、自筹资金数量,目前进展情况、未来前景预测、还款来源等。
(3)项目负责人及承担反担保责任相关人员人品、履历、家庭及信用情况;(4)主要往来单位情况;(5)重大或有事项情况;(6)其他重大事项。
四、项目评价:
(1)担保项目调查后,由项目经理按照调查内容要求提交书面《调查报告书》,《调查报告书》内容含项目概述、调查情况、存在问题及对策建议、风险控制等部分。
(2)审保小组人员根据调查人员口头汇报、《调查报告书》反映情况及相关信息,依据担保公司业务制度的基本原则,结合自己的专业经验作出有利和不利因素分析,并对风险控制预案提出完善建议。
(3)审保小组成员综合考虑各方面分析因素,独立决策并提出书面表决意见。
九、建立代偿制度、落实追偿措施。对于逾期担保贷款,公司应建立代偿制度。当担保贷款到期不能偿还时,首先由贷款银行组织催收与追偿,直至采取法律手段依法收贷。对于采取以上措施仍无法追回的贷款本息,公司凭贷款银行的代偿通知书,根据有关协作合同经调查核实后承担代偿责任。
公司履行代偿义务后,在法律关系上由担保人变为债权人,相应取得追索权,通过下列方式展开追偿,以弥补公司担保资金的损失:
(一)追究反担保人及受保人民事赔偿责任;
(二)变现其抵押物、质押物;
(三)租赁其资产,以租赁收入弥补损失;
(四)委托经营其资产,以经营收入弥补损失;
(五)拍卖、变卖其资产,以其收入弥补损失;
(六)其他合法处置方式。
随着担保规模的增加,风险也相应增大,防范风险显得更为重要。公司坚持规范运作,切实把控制风险作为基本准则,放在第一位,在风险防范上强调稳健性、安全性,正确处理好规避风险与担保规模的关系。
担保业务实务和重点注意事项
根据中小企业流动资金贷款担保期限短、流动性大特点,为有效控制担保风险,提出担保调查工作实质性审查 “3+3+3+1”的工作方法:
30%的工作重点是对企业过去经营业绩的调查。通过对企业过去财务状况、经营业绩以及其他基本情况的审查,对企业的资信能力做出合理判断。
30%的工作重点是对企业未来经营预测的审查。通过对企业贷款期间的盈利能力预测的审查,重点对分析现金流量预测,以判断企业到期偿还贷款的能力。
30%的工作重点是反担保措施的选择。通过对企业提供的反担保措施的分析,确定最佳的反担保方案,达到规避担保风险的目的。
10%的工作重点是综合评价担保风险,提出担保执行中的关键环节和保后监督的组织安排。重点对担保执行程序的组织安排以及在具体执行过程中应注意事项的提醒,做好保后调查工作方案,以利于保后监督工作的执行。具体工作设想如下:
一、对过去经营业绩的调查(即:资信能力的审查)
在企业提供贷款担保申请资料后,经公司初步形式审查符合本公司担保基本要求后,开始进行担保的实质性调查工作。对贷款企业过去经营业绩的调查,也就是进行客户资信能力调查。就是以为企业未来现金流量及还款能力提供评价基础为目的,以财务数据为基础、以企业生产经营为中心的调查分析过程。通过对企业资产债务情况的调查,据以核实企业的净资产状况;通过对企业过去经营情况以及财务状况调查,分析企业未来经营情况及现金流量情况,据以评价企业按期还贷的可行性。通过企业以前贷款偿还情况以及其他综合资料评价企业的征信能力。虽然这项工作是后续工作的基础,但毕竟调查的是企业过去的经营行为,对企业贷款期的经营预测、按期还贷仅提供参考和借鉴作用。在符合公司贷款担保的硬性条件下,调查中发现的一些风险,可结合企业贷款期经营预测、反担保措施等得以规避。结合我省中小企业资信能力的实际状况,这部分工作不宜投入过大的精力,也不宜参照银行的贷款标准进行调查,否则没有几个客户能符合条件的。具体的调查目的及工作程序如下:
1、调查目的:
(1)调查被担保企业资产、债务的真实情况,核实企业净资产状况,是否符合公司的担保硬性标准条件;
(2)调查分析企业目前的财务状况、以前的经营情况,为分析贷款期内企业经营情况、现 6 金流量情况提供基础;
(3)根据企业以前偿还贷款情况以及银行信用情况等资料,评价企业资信能力;(4)分析担保的风险所在,并提出控制担保风险的具体可行措施。
2、调查程序:
(1)取得贷款日财务报表,对相关的财务指标进行计算分析,是否符合公司担保条件;(2)结合以及前三个的财务报表,调查企业贷款时资产负债的真实情况。首先分析企业提供虚假资料的可能性及可能舞弊的方式,再从基础财务数据入手,结合企业生产经营特点,重点关注资产负债表相关项目的真实性、大额变动的合理性,及企业经营利润的真实性。
(3)对企业近三年的经营行为进行财务分析。通过相关财务指标的计算,从宏观的角度,对企业的资产运营能力、盈利能力、偿债能力做出客观评价。
(4)根据企业提供财务报表,关注企业有无未偿还的贷款以及以前贷款的偿还情况,结合其他资料,综合评价企业的征信情况。
(5)根据企业财务状况和经营业绩调查,分析企业担保风险。
3、调查结论:
是否符合公司担保硬性条件标准;资产负债及经营业绩情况有无不真实现象;有无其他提供虚假信息、资料行为;以及通过对企业资产运营能力、盈利能力、偿债能力的评价,为贷款期内的经营行为预测提供评价基础。
根据调查中发现的担保风险,并提出控制担保风险的具体可行措施。中小企业贷款难与担保公司风险管理
我国中小企业发展非常迅猛,在国民经济和社会发展中已起到举足轻重的作用,对缓解就业压力维护社会稳定做出了巨大的贡献。但是,中小企业贷款难似乎是一个世界性的普遍问题。近年来,我国有关中小企业贷款难的文章也不断见诸报端,贷款难确实一直困扰着中小企业的发展。
我国的担保公司就是在上述大量中小企业遇到融资瓶颈的背景下应运而生的。解决中小企业融资难是国家发展担保公司的初衷,在有大量银行的情况下,为何中小企业仍然融资难?
一.中小企业贷款难
不可否认,从金融环境看,我国金融体系一直是以国有企业,特别是国有大企业为主要对象。而且,银行也进行商业化改革了,其追求的目标首先是在讲求利润的前提下,强调稳健经营。银行肯给予授信的目标客户群一般都定位在那些管理较规范、信息披露较透明、有市场、有效益、有信用、风险可控、比较有把握的项目的并且有较充分反担保措施的企业。
对于发展中的中小企业,和大企业相比,融资环境明显不利,总是或多或少存在着一些问题,潜伏着一定的风险,从而难以获得银行的垂青。中小企业融资难,一般主要体现在以下几个方面:
1)管理
企业管理在很大程度上决定了企业市场竞争的强弱,很多中小企业的管理权利高度集中在企业主甚至其家族成员手上,由于自身管理能力低下、经营思想保守,局限性较大,这种家族式的管理 7 使得大多中小企业发展严重地缺乏扩张力、成长性、科学性和计划性。
2)资产
中小企业的不动产比重均偏低,几乎所有资金全部用于周转、流动、循环发展中,在偿债和抵押担保方面能力较弱,为了增大企业的资产,很多中小企业会对一些财务数据增加虚饰成份,常见的有虚增货币资金、应收帐款、短期投资、存货等等重要指标。总体说来,中小企业在融资方面,很少有充足的抵押/质押物,这也是造成中小企业融资难的一个重要因素。
当然抵押/质押物仅仅只是在担保过程中保障担保机构权益和手段,而企业真实的资产状况才是体现企业实力和偿债能力的重要因素。
3)信用
由于中国国情的限制和影响,中国社会信用体制一直未得到有力的建设,从上到下对信用问题也未重视过,当然也包括民营经济和中小企业在内的经济主体。中小企业信用缺失整体主要表现在制假贩假、产品质量低劣、逃废债务、内控不严、财务信息严重失真、信息披露缺乏真实性、生产规模小、固定资产少、产品单
一、技术含量低、管理水平落后、特别是信用观念薄弱、偿债和抵押担保能力差等方面。
而很多向金融机构申请贷款的中小企业,所提交的财务数据在绝大程度上也是虚假信息或隐瞒重要真实情况。更有甚至,为获得贷款,通常会向银行和担保机构相关人员大送红包,由于得到了来自担保机构的保证,企业认为可以不必完全向银行承担责任等等行为,在整体上降低了中小企业的信用水平。
4)人才
有很多中小企业还具有明显的家族特色,任人唯亲,家族成员把持企业的重要管理岗位,用人方面在决策上是开家庭会,这种管理模式不利于企业集聚优秀的人才,不利于发挥内行和管理专家的作用,不利于提高企业经营决策的科学性。从而,进一步提高了这些中小企业的经营风险,这也是导致银行和投资者不愿给其信用贷款和投资的重要原因。
5)经营
对中小企业而言,经营风险是不容忽视的,甚至有可能就是导致经营失败的直接原因。中小企业容易出现的经营风险有:忽视了事关企业长远发展的问题,如企业产权的明晰、管理体制的规范等;对市场的潜在需求研究不透彻;对市场变化趋势没有预见性;对宏观行业形势的估计过于乐观;经营者缺乏全面管理的能力;没有建立必要的财务帐目;设备和技术选择不当;低估所需资金,忽视税务等等。
我国社会经济生活中的信用缺失现象也相当严重,恶意逃债、合同违约、债务拖欠、商业欺诈、假冒伪劣等经济失信现象日益增多,大大提高了市场交易的成本,直接影响到市场体系的完善、资源配置效率和中小企业贷款难问题。
二.担保公司的担保条件
担保公司的成立就是为了化解银行与中小企业的矛盾,将中小企业信用能力的不确定性转化为 8 担保公司相对确定的信用能力,使银行实现对中小企业的授信,而担保公司同时也愿意为中小企业提供专业担保。
1.担保公司的作用
担保业务的开展是一个三赢的协作,这一桥梁的构架,对企业、贷款行、担保公司均能起到积极的推进作用,并能体现良好的社会效益和经济效益:
1)不仅为中小企业的后续发展提供了有力的融资支持,还会对支持发展社会经济起到积极作用; 2)借款人对贷款行也会有大量的现金流量进入,对贷款行的存款业务形成了有益帮助; 3)担保公司也突出了身的作用,能更深层次地挖掘出更多的合作商机。2.担保的必要条件
担保公司构架银企桥梁,必须基于以下几个必要条件: 1)工商合法注册的法人企业;
2)根据企业所处的行业是否符合国家产业政策的支持对象; 3)有充分的还款能力和还款意愿;
4)借款用途必须是银行和担保公司认可的,如流动周转、增加经营、增添固定资产、购买机械设备、原材料、支付货款等,但不能用于还债、炒股等央行政策禁止的项目;
5)根据企业的实际情况,设计出能为企业所接受、担保公司又能控制风险的反担保组合方案。3.担保公司的收费
所有的担保行为,都需要担保公司投入大量的劳动成本。劳动创造价值,其价值量就体现在对中小企业收取的担保费上。
前国家经贸委[1999]540号文件《关于建立全国中小企业信用担保体系试点的指导意见》中明确,事业性担保机构的担保收费标准一般控制在银行贷款利率的50%以内,具体收费由同级政府有关部门审批;商业性担保机构和企业互助担保机构可在上述收费标准基础上适当浮动。由此可看出,担保公司是依靠承担连带责任而获得收入,依靠控制风险而获得利润的。
三.担保公司怎样进行风险管理
客观地说,担保公司受理的客户都是银行想做而不敢做的客户。银行不敢做,原因在于对客户的还款能力或还款意愿的信心不足。担保公司能否受理,就在于其能否找到比银行有更多可行的风险管理的方法和手段。因此,担保公司只能对既有还款能力又有还款意愿的企业提供担保。
1)准确识别企业的偿债能力
一般而言,中小企业出于多方面的考虑,其财务报表与实际情况会有较大出入,作为担保公司要承认和尊重这个现实。因此,作财务评价前,深入企业作认真细致的调查核实,是非常关键和必要的,只有在分析清楚企业真实的经资产、负债、销售、利润流动比率、速动比率以及企业的核心技术的先进性、主要经营者的能力素质、产品市场的成长性、市场的占有份额、管理机制等等后,才能真正总结出企业是否具有偿债能力。
2)准确识别企业的还款意愿
首先应对企业的基本层面,如股权结构、纳税状况、信用记录、诉讼、纠纷以及企业主要经营者个人对履约信用的重视程度等作调查、分析,以此判断企业的还款意愿。如果企业在工商注册、纳税行为和商业行为中有严重的问题,企业主要经营者的个人信用不佳,以往出现不良贷款或诉讼纠纷等记录,应该选择放弃担保、规避风险的方式。
3)设计强有力的反担保措施
一般而言,担保公司的客户不会有很强的抵质押物,但如果一个企业有充足完备的抵质押物,银行仍要求它找专业担保公司,倒更要引起我们的警惕。设计能为企业所接受又能控制风险的反担保措施组合方案,是担保公司区别于银行的重要手段。
担保与信贷虽然在前期审核工作有相似之处,但在后期制定反担保组合方案以及合理规避风险时,银行要求的是硬性的反担保抵押/质押物,而企业能够提供担保公司的反担保物大多是软性的各类权利质押或者是第三方反担保,这时就更能体现出担保业务高层次的需要。
另外值得重视的是,设计反担保措施最关键在于是否能抓住企业的“痛处”---核心资产和关键环节。也就是,企业最怕什么,担保公司就抓住什么,以达到对企业的有效制约,迫其还款。
四.结论
担保公司的出现确实为中小企业的发展在融资方面有了一定的帮助,但风险管理对担保公司而言是一个永恒的主题。担保公司要实现持续发展,就需对其发生的代偿损失得到补偿,政策性担保公司可以通过财政对一定比例的代偿损失给予补偿,而商业性担保公司更多的是依靠自身的造血能力,靠严密的风险管理创造利润,增加财富,累积资本,不断发展壮大。可见,风险管理是担保公司的第一要务,风险控制能力是担保公司的核心竞争力,它决定了担保公司生存和发展的能力。因此,构架银企桥梁的担保公司是通过风险管理来创造财富的。
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第四篇:担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度
担保业务操作规程 第一章
总 则
第一条 为保证担保业务的规范化、制度化和程序化,防范和控制担保风险,根据《中华人民共和国担保管理办法》的有关规定,制定本规程。
第二条 担保业务应遵守国家的法律、法规,遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。
第二章 担保业务程序 第三条 担保业务程序如下:(一)申请(二)受理(三)初审(四)评审(五)审批(六)签订合同(七)抵押登记(八)收担保费(九)发放贷款(十)保后管理(十一)代偿和追偿(十二)担保终结 担保业务程序细化列示: 企业申请
--《担保申请书》
--提供担保申请材料《申请担保材料单》 担保受理
--《担保项目受理登记表》 项目初审
--确定项目责任人、协办人--项目初审基本内容
--实地调查--担保调查报告
--《中止担保项目处理表》通知撤出担保流程企业 项目评审
--部门评审和会议评审
--复议项目评审
签订合同
--通知会议评审通过的企业
--准备空白合同文本(借款合同、担保合同、反担保合同、委托保证合同)
--审核空白合同文本(担保部、综合部、总经理)
--签署合同文本
--审核填写完内容的合同文本(担保部、综合部、总经理)--法定代表人、公司签章
抵押登记
--准备抵(质)押登记资料(主合同、担保合同、反担保合同、其他资料)
--他项权力证书或抵(质)押登记表(登记机关签章)发放贷款
--《放款通知单》--借款借据复印件
担保收费
保后管理
--日常检查、重点检查--《担保项目检查表》--保后检查报告
--《担保到期通知函》
--担保项目展期(逾期)报告
--业务档案管理
代偿和追偿
--代偿和追偿方案
--提起法律诉讼
担保终结
--还贷收据复印件
--注销抵(质)押登记
--退还抵押、代管原件
--《免除担保责任确认表》 第三章 担保申请和受理
第四条 借款人申请担保须填写《担保申请书》,同时应提供下列材料,并对所提供材料的真实性负责。
(一)借款人应提供的材料:
1.法人营业执照(年检)及法人代码证 2.法人代表证明书 3.法人代表授权书
4.法人代表及委托代理人身份证 5.注册资本验资报告 5.贷款卡及贷款卡回执单 7.资信证明
8.公司章程及公司合同 9.借款申请书
10.申请借款和担保的董事会决议
11.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表等
12.与借款用途有关的资料:购销协议、合作协议等 13.项目可行性报告及主管部门批件 14.生产经营情况 15.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款账龄分析表和或有负债明细表
16.其他有关材料
(二)反担保第三人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检)及法人代码证 2.法人代表证明书 3.法人代表授权书
4.法人代表及委托代理人身份证 5.注册资本验资报告 6.贷款卡及贷款卡回执单 7.资信证明
8.公司章程及公司合同
9.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表等
10.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款帐龄分析表和或有负债明细表
11.其他有关材料
(三)反担保方式为抵押或质押应提供的材料: 1.抵押物、质物清单
2.抵押物、质物权力凭证
3.抵押物、质物评估资料
4.保险单
5.董事会同意抵押、质押的决议
6.抵押物、质物为共有的,提供全体共有人同意抵(质)押的声明
7.抵押物、质物为海关监管的,提供海关同意抵押或质押的证明
8.抵押物、质物为国有企业,提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明
9.其他有关材料
(四)注意事项:
1.提供的材料除复印件外,同时应提供原件备验
2.提供的材料复印件要加盖公章
3.法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权
4.公司受理人可根据借款人和项目的实际情况进行删选和添加
第五条 公司担保部客户值班人员负责项目受理,一般情况下,项目受理人为项目责任人(以下简称责任人),负责核实客户提交材料的完整性和真实性,审理受理条件,提出受理意见。对符合担保条件的项目正式受理,建立客户档案及档案编号,登记《担保项目受理登记表》。责任人在《担保申请书》上签署受理意见后,连同《申请担保材料单》及按材料清单提供的材料一并归档。第六条 担保受理条件:
(一)具备企业法人资格并已通过年检
(二)合法经营,重合同、守信用,具有良好的资信等级
(三)资产负债比例合理,有连续的盈利能力和偿债能力
(四)能够提供反担保
具有下列条件之一的企业优先支持:
(一)高新技术企业或承担高新技术成果转化项目的企业
(二)有高附加值产品或节能降耗产品、增加税收的企业
(三)有扩大出口或替代进口产品的企业
(四)有与大企业集团相配套产品的企业 第四章 担保项目初审和实地调查
第七条 公司实行双调查人制度,第一调查人为责任人,负主要调查责任,第二调查人为项目协办人(以下简称协办人),协助责任人工作。
责任人做同一项目3次(或达3年),该项目终结后变更责任人。
第八条 项目初审主要是通过资料审核和实地调查,获取担保项目、借款人和反担保人真实、全面的信息,通过综合分析、比较、评价,形成《担保调查报告》。
第九条 资料审核是项目初审的开始阶段,是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核,以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息除来源于企业外,还应从其他途径获取,如与企业和项目有关的管理、金融、财税部门和供应商、用户等。
对上述资料、信息审核过程中须明确、补充、核实之处是下一步进行实地调查的重点。第十条 资料审核要点:(一)按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效,要求提供的原件是否为原件,复印件是否和原件一致,复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内,应年检的是否已年检;
(二)有关各文件的相关内容要核对一致,逻辑关系要正确,通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核,了解借款人和反担保人是否具备资格、合法合规;
(三)财务报表是否由中介机构出具了审计报告,是否是无保留意见报告,初步分析财务状况,记录疑点,以便实地调查核实;
(四)对反担保人提供的文件资料的审核与以上3项基本相同,重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地、海商)及有关抵(质)押登记管理办法的规定,抵押物、质物的权属(权力凭证)是否明晰。
第十一条 项目初审过程中,担保部负责人、负责人与协办人(至少双人下户)应到借款人和反担保人以及有关部门实地调查,实地调查至少要进行一次。公司负责人根据具体情况参与调查。
进行实地调查前,要列出调查提纲,明确调查目标,以保证调查的质量和效率。第十二条 实地调查要点
(一)访问借款人,会见有关当事人,了解借款人和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况。弄清借款用途和还款来源。考察企业管理团队的整体素质(文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面),了解主要领导人的信用状况和能力。
(二)对需进一步核实的材料,要求企业提供原件核对。
(三)考察主要生产、经营场所,通过走、看、问,判断企业实际生产、经营情况,印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况。
(四)对财务报表的调查审核,应根据企业的实际情况,主要调查核实以下内容:
1.了解企业的主要会计政策,是否按会计准则记账;
2.企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行;
3.通过采用抽查大项的方式,审核企业是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实4相符,核实资产、负债、权益是否有虚假;
4.有保留意见的审计报告的保留意见部分;
5.或有损失和或有负债情况。
(五)察看抵押物、质物。以房地产抵押的,要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等;以动产抵押、质押的,要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等;以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的,要察看权力凭证原件,辨别真伪,必要时请有关部门鉴定。第十三条 综合分析是在核实资料和实地调查的基础上,对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价,主要有以下几个方面:
(一)分析、判断借款人的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款;
(二)分析经济环境对担保项目和借款人的影响,主要包括:项目产品在行业中的地位;产品经济寿命期;技术、工艺先进程度;市场结构和市场竞争能力,市场风险程度及政府的管制程度等;
(三)分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析,掌握借款人的财务状况和偿债能力,预测借款人的未来发展趋势。
财务分析的主要内容:
1.偿债能力(财务杠杆比率、流动比率);
2.盈利能力(盈利比率);
3.营运能力(效率比率);
4.资产质量;
5.资金结构;
6.预测近3年的发展趋势。
现金流量分析是要预计在未来的还款期间内,是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。
(四)分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性,抵押、质押是否合法合规,与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性。
(五)基本风险度分析。
第十四条 项目初审结束,责任人须向评审会提交《担保调查报告》。《担保调查报告》的主要内容:
(一)借款人背景情况;
(二)项目基本情况;
(三)市场预测及销售分析;
(四)财务状况及偿债能力;
(五)借款用途及还款资金来源;
(六)反担保情况;
(七)与银行往来及或有负债情况;
(八)综合分析该项目风险程度;
(九)其他需要说明的情况;
(十)调查结论。第十五条 项目初审过程中发现借款人或反担保人有不良信用纪录、出具虚假资料、违法违规等问题,或借款人主动要求撤回担保申请,致使初审工作不能继续进行时,责任人应在《担保调查报告》中说明原因并提出处理意见,填写《中止担保项目处理表》,担保部签署意见后报公司总经理审批。责任人将处理结果告知借款人。
因借款人或反担保人材料提供不全或借款人要求暂缓处理影响项目初审工作的,亦按上述程序办理。
第十六条 项目初审自正式受理开始,一般应在5个工作日完成,如超过5个工作日,责任人应向部门负责人说明原因,部门负责人向总经理报告。第五章 担保项目评审与决策
第十七条 担保项目的评审包括两个环节,即部门评审和会议评审。
第十八条 项目初审工作结束后,责任人将借款人和反担保人提交的各项资料和《担保调查报告》提交担保部,部门负责人组织人员对上述资料进行评审。部门评审的重点是项目资料和《担保调查报告》。
部门评审的主要内容:
(一)项目资料的真实性、完整性、正确性;
(二)对反担保措施提出意见;
(三)对报审资料从法律角度加以审核;
(四)对项目的风险度进行评价;
(五)对企业的财务状况进行评价。
评审意见和结论填写《担保项目评审书》的一至八项。
部门评审一般应在3个工作日完成。
第十九条 部门评审完毕后,将《担保项目评审书》连同其他资料按照规定权限一并提交有关审批人审批,需要会议评审的进行会议评审。
第二十条 会议评审的组织机构是公司项目评审委员会,由公司董事长和董事组成,特殊情况监事列席,主任委员由公司董事长担任。
评审会议参加人员:
(一)评委会全体成员;
(二)项目责任人和协办人;
(三)评委会认为须参加的人员。第二十一条 会议评审工作程序
(一)评委会至少在会议召开前2天将会议内容通知参加会议人员,会议资料有责任人负责提交。
(二)会议由评委会主任委员召集,参加会议人员必须按时参加会议,因特殊情况不能出席时,必须事先向评委会主任请假。若参加会议人员未达应参加会议人数的半数,则会议改期进行。
(三)责任人报告项目调查情况和初审意见,协办人作补充说明。
(四)部门负责人报告部门审核意见。
(五)评审委员会和参加会议人员质疑,调查责任人和协办人答疑。
(六)参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见。
(七)评审委员会主任综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见。
(八)会议评审采用签字表决制,参加会议评审人员须在《担保项目评审书》的第九项明确填写“同意”或“不同意”并签字,不得弃权,三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过。
(九)按照公司决策权限划分的规定报公司决策机构(决策人)审批,审批意见填列《担保项目评审书》第十项。会议评审和审批一般应在5个工作日完成。
第二十二条 担保审批权限,包括担保额度、担保展期、担保逾期及撤保的审批:
(一)担保额在10万元(含10万元)以下由董事长授权总经理审批;
(二)担保额在10-50万元(含50万元),由董事会授权董事长审批;
(三)担保额在50-100万元(含100万元),由董事会全体成员表决,实行一票否决制;
(四)担保额在100万元以上由董事会、监事会全体成员表决,实行一票否决制。第二十三条 对部门审核、会议评审中被否决的项目,决策机构(决策人)只能做“不同意担保”或“进行复议”的决定,而不能做“同意担保”的决定。
第二十四条 会议由评委会指定专人记录,内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及评委会主任最后综合意见。会议形成的文书、资料归档保管。第二十五条 发生以下情形的项目需进行复议
(一)公司评审委员会否决(三分之一以上评审人员不同意),但决策机构(决策人)决定复议的项目;
(二)多数评审人员质疑,主任委员认为有必要进一步调查的项目;
(三)自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。
复议仅限一次。对复议的项目,自项目初审程序开始办理,如有必要可重新确定责任人。第六章 担保合同的签订
第二十六条 项目经评审通过后,由责任人通知借款人、贷款人和反担保人办理有关签约手续。
责任人要确认贷款人的承贷情况。
第二十七条 担保部安排专人办理签约手续,一般情况下责任人为经办人,签约程序如下:
(一)准备空白合同文本,包括委托保证合同、借款合同、担保合同、反担保合同及其他须准备的资料。
(二)由担保部、综合部审核上述合同文本,对需要调整和修改的合同条款应及时与有关当事人协商、谈判,将修改意见填写在《合同审核表》中,报总经理审定。
(三)责任人登记《担保项目合同登记表》,确定本公司出具合同的编号,填写合同内容并在经办人处签字。
须注意的事项:
1.与贷款人签订的《保证合同》中的“其他约定”要注明“本合同的保证人与借款人办妥抵(质)押手续后,保证人以书面形式通知贷款人,贷款人收到保证人的书面通知后,才能向借款人放款”。
2.需要抵(质)押人对抵(质)押物进行保险的,保险期限至少要长于借款期限3个月,投保总值不得低于抵押物、质物总值,保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人,保单正本须存放我公司。
(四)对填写完内容的合同文本再进行一次审核,方法与本条第(二)项相同。
(五)涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人等签字盖章的情况,当事人必须当面签字、盖章,公司至少应有2人在现场。
(六)法人代表、公司签章。
第二十八条 办理完签约手续的项目资料由责任人负责管理。重要合同和证件:包括借款合同、保证合同、反担保合同及抵(质)押登记证件等须单独重点管理。第七章 反担保措施
第二十九条 申请担保必须落实反担保措施,包括财产抵押、财产或权力质押、保证金、保证等。
公司根据借款人和项目的实际情况,采用一种或几种反担保措施。
第三十条 反担保人提供抵押物、质物的范围,按《担保法》的规定执行,并按有关规定办理抵(质)押登记手续。
第三十一条 责任人负责准备抵(质)押登记资料和办理抵(质)押登记手续。
办理完抵(质)押登记手续后,应取得抵(质)押登记部门发放的《他项权力证书》或经抵(质)押登记部门签章的《抵(质)押登记表》等证明文件。
第三十二条 用不动产抵押,抵押率(按净值计算)不高于60%;动产抵押率(按净值计算)不高于40%;动产质押率(按净值计算)不高于50%;股权、债券等权利质押,质押率(分别按投资额、债券面值计算)不高于70%。
第三十三条 采用保证反担保措施的反担保人,必须满足以下条件:
(一)具备《担保法》规定的担保资格;
(二)资产负债率不超过70%;
(三)连续3年(含当期)以上盈利;
(四)企业资信和经济实力要优于借款人;
(五)企业在承保期必须参加保险。第八章 担保收费
第三十四条 担保收费执行国家有关规定。
担保费实行一次性收取。
每宗担保业务收费计算低于2 000元时,按不低于2 000元收取。
对过桥担保项目,按担保额的2%一次性收取担保费。
第三十五条 担保费原则上应在公司签署《放款通知单》之前一次性收取。担保额度超过 1 000万元,并且担保时间超过2年的可以分收费。若逾期支付,按应缴担保费的20%收取违约金。代偿后的资金占用费按《委托保证合同》的约定执行。
第三十六条 借款人在签署《委托保证合同》时,应确认担保费率和担保费金额。
公司可根据有关规定和实际情况调整收费标准。
第三十七条 责任人办妥抵(质)押登记手续后,督促借款人缴纳担保费。
担保费由担保部负责计算和催缴,公司财务部门负责核实和收款。
收到担保费当日,责任人填写经办人填写《担保费收缴确认表》,担保部和公司财务部门核实后报总经理核准。
第三十八条 借款人缴费后,责任人填写一式2份《放款通知单》,通知单上注明“已经与反担保人办妥抵(质)押登记手续,请贷款人见此通知后为借款人放款”字样,送担保部、综合部核对抵押登记手续完备情况,报总经理签批后送贷款人。
贷款人签收《放款通知单》,为借款人放款。
责任人将《放款通知单》(银行已签收)和向借款人索取的借款借据复印件存档。第九章 担保项目管理
第三十九条 担保项目后期管理(保后管理),是指自贷款人向借款人放款至担保终结的过程的管理,包括担保项目检查、展期、逾期及撤保项目的处理等。
第四十条 担保项目的检查由担保部负责。检查前要制定检查计划,报总经理审批。
保后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况,如担保金额、担保期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率,日常检查原则上每个季度进行一次,对于用机器设备做抵押反担保的项目,至少每个月进行一次。重点检查是对贷款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他需特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪。
检查完毕后,检查人员须填写《担保项目检查表》并附要求借款人及有关部门提供的资料,报总经理签批意见后与有关资料一并归档。第四十一条 保后检查的内容:
(一)借款人是否按合同规定支付利息;
(二)借款人生产经营和财务状况;
(三)反担保措施中是否发生了新的不利因素;
(四)风险等级确定(贷款的五级分类);
(五)其他须说明的情况。
第四十二条 检查人员在检查中发现借款人和反担保人存在较大问题,须当日向部门负责人口头报告,部门应在2日内将存在问题和处理意见书面报告总经理。
对发现的重大问题,部门负责人应立即报告总经理,总经理认为有必要时,可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。
第四十三条 对所有担保项目,在担保到期日之前30日,由责任人填写一式2份《担保到期通知函》,通知借款人,公司留存1份。
第四十四条 每月月末前,担保部应向总经理提交当月《逾期项目统计表》。季度检查完毕应及时向总经理报送《担保项目检查表》。
第四十五条 需要展期的担保项目,借款人须在担保到期前20日向我公司提出担保展期书面申请。担保部负责调查担保展期的原因,提出处理意见,并要求反担保人出具同意继续担保的书面证明,填写《担保项目展期(逾期)处理表》,报总经理审批。
第四十六条 对逾期的担保项目,由担保部写出检查报告,提出处理意见,填写《担保项目展期(逾期)处理表》,报总经理审批。
第四十七条 具有下列情形之一的,公司应主动撤保:
(一)担保贷款未按规定的用途使用;
(二)借款人或反担保人提供虚假资料或具欺诈行为;
项目撤保由担保部写出检查报告,提出处理意见,填写《担保项目撤保处理表》,报总经理审批。
第四十八条 已经结束的担保项目,应及时办理项目终结手续。
担保到期后,责任人负责核实贷款本息确已归还,索取放款收回凭证复印件,填写《解除担保责任确认表》,经担保部和综合部确认后报总经理核准。办理注销抵押登记,将所保管的原件资料退还。第四十九条 责任人和部门负责人在办理担保业务过程中,应根据业务进度将完成内容及时登记有关台账及录入微机,进行项目统计和管理。第十章 债的追偿
第五十条 主债务人未能履行债务,公司按合同规定代为清偿,责任人填写《担保项目代偿处理表》,核实代偿金额,担保部和综合部确认后报总经理核准。责任人办理代偿手续。第五十一条 追偿方案由责任人制订,担保部审核后报总经理审定。责任人为追偿的具体经办人,负责填制《代偿/追偿台账》,按月计算、催收资金占用费、违约金,并与综合部核对。
第五十二条 追偿结束,责任人填写《担保项目追偿终结确认表》,需退还担保费时由责任人填写《退还担保费(违约金)确认表》,经担保部和综合部确认后报总经理核准。第十一章 责任和罚则
第五十三条 责任人、协办人和部门评审、会议评审人员按公司的有关规定承担相应比重的责任。
第五十四条 因失职、渎职使公司遭受损失,要追究有关人员责任,并按公司的有关规定进行处罚。
第十二章 档案管理
第五十五条 每项担保业务完成后10内,责任人应填制《担保业务资料清单》并按《担保业务资料清单》的顺序将资料整理、立卷后移交给公司档案管理员。
第五十六条 担保项目后期管理至追偿终结过程中所有有关的文书和资料都在归档范围,业务事项处理完毕后及时移交公司档案管理员。第十三章 附则
第五十七条 本规程如与国家法律、法规不一致时,应作相应修改和调整。第五十八条 本规程由本公司负责解释。
第五十九条 本规程经公司董事会批准后施行。
第六十条 本规程自2009年5月1日起施行。
第五篇:担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度
担保公司业务的规章制度及内部风险控制制度
担保业务操作规程
第一章
总 则
第一条 为保证担保业务的规范化、制度化和程序化,防范和控制担保风险,根据《中华人民共和国担保管理办法》的有关规定,制定本规程。
第二条 担保业务应遵守国家的法律、法规,遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。
第二章 担保业务程序
第三条 担保业务程序如下:
(一)申请(二)受理(三)初审(四)评审(五)审批(六)签订合同(七)抵押登记(八)收担保费(九)发放贷款(十)保后管理(十一)代偿和追偿(十二)担保终结 担保业务程序细化列示: 企业申请
--《担保申请书》
--提供担保申请材料《申请担保材料单》 担保受理
--《担保项目受理登记表》 项目初审
--确定项目责任人、协办人--项目初审基本内容
--实地调查--担保调查报告
--《中止担保项目处理表》通知撤出担保流程企业 项目评审
--部门评审和会议评审
--复议项目评审
签订合同
--通知会议评审通过的企业
--准备空白合同文本(借款合同、担保合同、反担保合同、委托保证合同)
--审核空白合同文本(担保部、综合部、总经理)
--签署合同文本--审核填写完内容的合同文本(担保部、综合部、总经理)--法定代表人、公司签章
抵押登记
--准备抵(质)押登记资料(主合同、担保合同、反担保合同、其他资料)
--他项权力证书或抵(质)押登记表(登记机关签章)发放贷款
--《放款通知单》--借款借据复印件
担保收费
保后管理
--日常检查、重点检查--《担保项目检查表》--保后检查报告
--《担保到期通知函》
--担保项目展期(逾期)报告
--业务档案管理
代偿和追偿
--代偿和追偿方案
--提起法律诉讼
担保终结
--还贷收据复印件
--注销抵(质)押登记
--退还抵押、代管原件
--《免除担保责任确认表》
第三章 担保申请和受理
第四条 借款人申请担保须填写《担保申请书》,同时应提供下列材料,并对所提供材料的真实性负责。
(一)借款人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检)及法人代码证 2.法人代表证明书 3.法人代表授权书 4.法人代表及委托代理人身份证 5.注册资本验资报告 5.贷款卡及贷款卡回执单 7.资信证明 8.公司章程及公司合同 9.借款申请书 10.申请借款和担保的董事会决议 11.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表等 12.与借款用途有关的资料:购销协议、合作协议等 13.项目可行性报告及主管部门批件 14.生产经营情况15.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款账龄分析表和或有负债明细表 16.其他有关材料
(二)反担保第三人应提供的材料:
1.法人营业执照(年检)及法人代码证
2.法人代表证明书
3.法人代表授权书
4.法人代表及委托代理人身份证
5.注册资本验资报告
6.贷款卡及贷款卡回执单
7.资信证明
8.公司章程及公司合同
9.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表等
10.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款帐龄分析表和或有负债明细表
11.其他有关材料
(三)反担保方式为抵押或质押应提供的材料: 1.抵押物、质物清单
2.抵押物、质物权力凭证
3.抵押物、质物评估资料
4.保险单
5.董事会同意抵押、质押的决议
6.抵押物、质物为共有的,提供全体共有人同意抵(质)押的声明
7.抵押物、质物为海关监管的,提供海关同意抵押或质押的证明
8.抵押物、质物为国有企业,提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明
9.其他有关材料
(四)注意事项:
1.提供的材料除复印件外,同时应提供原件备验
2.提供的材料复印件要加盖公章3.法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权
4.公司受理人可根据借款人和项目的实际情况进行删选和添加
第五条 公司担保部客户值班人员负责项目受理,一般情况下,项目受理人为项目责任人(以下简称责任人),负责核实客户提交材料的完整性和真实性,审理受理条件,提出受理意见。对符合担保条件的项目正式受理,建立客户档案及档案编号,登记《担保项目受理登记表》。责任人在《担保申请书》上签署受理意见后,连同《申请担保材料单》及按材料清单提供的材料一并归档。
第六条 担保受理条件:
(一)具备企业法人资格并已通过年检
(二)合法经营,重合同、守信用,具有良好的资信等级
(三)资产负债比例合理,有连续的盈利能力和偿债能力
(四)能够提供反担保
具有下列条件之一的企业优先支持:
(一)高新技术企业或承担高新技术成果转化项目的企业
(二)有高附加值产品或节能降耗产品、增加税收的企业
(三)有扩大出口或替代进口产品的企业
(四)有与大企业集团相配套产品的企业
第四章 担保项目初审和实地调查
第七条 公司实行双调查人制度,第一调查人为责任人,负主要调查责任,第二调查人为项目协办人(以下简称协办人),协助责任人工作。
责任人做同一项目3次(或达3年),该项目终结后变更责任人。
第八条 项目初审主要是通过资料审核和实地调查,获取担保项目、借款人和反担保人真实、全面的信息,通过综合分析、比较、评价,形成《担保调查报告》。
第九条 资料审核是项目初审的开始阶段,是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核,以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息除来源于企业外,还应从其他途径获取,如与企业和项目有关的管理、金融、财税部门和供应商、用户等。
对上述资料、信息审核过程中须明确、补充、核实之处是下一步进行实地调查的重点。
第十条 资料审核要点:(一)按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效,要求提供的原件是否为原件,复印件是否和原件一致,复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内,应年检的是否已年检;
(二)有关各文件的相关内容要核对一致,逻辑关系要正确,通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核,了解借款人和反担保人是否具备资格、合法合规;
(三)财务报表是否由中介机构出具了审计报告,是否是无保留意见报告,初步分析财务状况,记录疑点,以便实地调查核实;
(四)对反担保人提供的文件资料的审核与以上3项基本相同,重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地、海商)及有关抵(质)押登记管理办法的规定,抵押物、质物的权属(权力凭证)是否
明晰。
第十一条 项目初审过程中,担保部负责人、负责人与协办人(至少双人下户)应到借款人和反担保人以及有关部门实地调查,实地调查至少要进行一次。公司负责人根据具体情况参与调查。
进行实地调查前,要列出调查提纲,明确调查目标,以保证调查的质量和效率。
第十二条 实地调查要点
(一)访问借款人,会见有关当事人,了解借款人和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况。弄清借款用途和还款来源。考察企业管理团队的整体素质(文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面),了解主要领导人的信用状况和能力。
(二)对需进一步核实的材料,要求企业提供原件核对。
(三)考察主要生产、经营场所,通过走、看、问,判断企业实际生产、经营情况,印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况。
(四)对财务报表的调查审核,应根据企业的实际情况,主要调查核实以下内容:
1.了解企业的主要会计政策,是否按会计准则记账;
2.企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行;
3.通过采用抽查大项的方式,审核企业是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实4相符,核实资产、负债、权益是否有虚假;
4.有保留意见的审计报告的保留意见部分;
5.或有损失和或有负债情况。
(五)察看抵押物、质物。以房地产抵押的,要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等;以动产抵押、质押的,要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等;以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的,要察看权力凭证原件,辨别真伪,必要时请有关部门鉴定。