浅析信用卡业务的风险与控制

第一篇：浅析信用卡业务的风险与控制

关于信用卡管理的风险与控制

信用卡是由银行或一些专营公司,签发给资信状况良好的持有人用于购物消费、支付劳务费用,以及支取部分现金的一种特殊的信用凭证。所谓 “信用”, 既是指一种借贷行为,又是反映持卡人的信誉状况。所谓 “卡”,是一种塑料质地、便于随身携带、具有国际标准的卡片。信用卡的产生与商品经济发展密切相关。最早起源与1915年的美国。1952 年,美国加州富兰克林国民银行作为金融机构首先进入发行信用卡的领域 , 确立了现代信用卡的模型。60年代以后,银行信用卡在美国和欧洲得到了迅速发展 ,在不到一个世纪的时间里，信用卡以其特有的优越性，以取代现金和支票之趋势，正奔向整个世界。信用卡作为一种适应国际市场一体化要求的先进支付手段，已越来越成为人们日常生活不可缺少的支付工具，并取得了一定的经济效益和社会效益。与此同时信用卡业务经营风险度也日益增加，违规、违纪、恶意透支案件屡屡发生，因此，加强信用卡风险管理、规范信用卡业务经营已成为信用卡业务发展的当务之急。

一、信用卡业务管理现状及风险。

由于电子化技术和信息通讯技术在银行业务中的开发和应用,信用卡的使用范围已不只限于本地、本国。使用行业则大到买房置地、旅游购物,小到打公用电话、乘公共汽车,都普遍采用信

第1 页 用卡进行支付结算。信用卡成了电子货币的主要形式之一。目前,全世界的发卡总量超过 15 亿张 , 年交易额超过 30,0110 亿美元。在美国 ,1990年全国持有信用卡数量已突破10亿张;香港发行信用卡数量超过100万张 ,平均每6人拥有一张信用卡;新加坡发卡量在1992年也突破了100万张。信用卡业务收入也逐步成为商业银行经营收入的主要来源。美国的十家最大的发卡银行,每年年均 3096 的纯收益来自信用卡业务,金额高达10多亿美元。

我国自1985年中国银行珠海分行发行中国第一张人民币信用卡后，全国四家国有商业银行、其他股份商业银行相继推出了各自的信用卡，作为县级金融机构，我县现有信用卡主要有：县工商银行的牡丹卡、县中国银行的长城卡、县建设银行的龙卡、县农业银行的金穗卡；从信用卡现有的种类看，主要为借记卡和贷记卡二种，从发行的对象来分，为个人卡和单位卡。到99年末全县四家县级银行发卡量已达到68154张，其中单位卡15360张，个人卡52794张，年末信用卡存款余额5583万元，信用卡交易量38585万元，其中：存、取现金20583万元，消费、转帐1800

2第2 页 万元。从现有信用卡业务的经营运作方式看，几家商业银行普遍采用小而全的经营方式，其授权、授信环节仍由有关县级行管理。

信用卡作为一种高智能、高收益的新行金融产品同时也伴随着高风险的缺点。我县商业银行近年来信用卡经营中，卡户恶意透支、冒用、冒领信用卡，内部人员违章操作等也屡禁不止，造成一定金融风险。因此必须切实加强信用卡的风险评估和风险管理，所谓信用卡风险管理，可简单定义为：信用卡经营机构在经营管理中对可能产生的风险采取的预防措施及在风险发生后采取的弥补措施。信用卡风险从其形成分析主要分为内部管理和外部因素二个方面。

（一）外部因素

1、冒用、冒领、他人信用卡，使用盗窃来的信用卡或以假身份证领取信用卡而造成的风险。

2、伪造、涂改信用卡，使用模仿印制或打制的信用卡、以特殊手段涂改卡面资料的信用卡而造成的风险。

3、利用银行卡及其机具欺诈银行资金的，而造成银行资金损失的。

4、持卡人恶意透支、失信透支，因持卡人的第3 页 破产、失业等原因造成无力还款，或持卡人故意不还款，造成发卡银行的经济损失。

（二）内部因素

1、我国信用卡业务自身不足

首先是产品的不规范性。我国目前所发的信用卡大部分属于“准贷记卡”，要求先存钱后发卡，且无透支免息期，不允许透支取现，对客户的吸引力很少，真正意义上的贷记信用卡不足1％。其次是经营的封闭性。我国的信用卡业务大都搞“大而全”、“小而全”，封闭发展，缺少与同业、与社会相关组织的协调合作，对社会分工的利用程度也不够。还有工作的分散性。由于信用卡是一个相对风险较高的行业,国外经营者往往以中心的形式进行集中的业务管理和运作。在我国则往往分散在某一级的多个分行管理，造成市场和政策的分割，风险控制难度增大。

2、制度不健全，有章不循

从近几年发生信用卡案件来看，发卡银行内部管理中的制度不健全、有章不循也是一个重要原因，其主要表现为：授权分散、密码疏于管理，部分发卡行未单独设立授权工作室，卡部所有人员都可以上机操作，造成授权岗专岗不专人，在第4 页 授权密码 管理上，尤其是卡部主管这一级密码常因各种原因，掌握在授权工作人员手中，透支授权一人包办，授权人员权利失控，更有甚者，个别授权人员违规操作，对“关系客户”采用先授权，帐单划到时才输入电脑的方式，逃避检查，听任一些单位将单位卡转为个人卡使用，形成企业多头开户、领现、逃避银行监督管理，也为公款私存、企业逃税、逃债创造了条件。设备、凭证的管理责任不落实、缺乏严密的管理体系，打卡机、写磁机、密码制作机未能落实专人负责保管、使用，为违法、违规者创造了条件。

3、人员混岗严重，违规操作屡禁不止 信用卡经济案件多发的一个重要原因是混岗多、兼职多。信用卡规定信控、授权、清算、打卡不能兼职，但由于信用卡发展业务在县级金融机构还处于起步阶段，对信用卡业务的高风险认识不足，同时人员配备未达到规定的最低限度，或因其他一些客观原因，较难回避这些兼职。因此，混岗、兼职成为一种普遍现象，卡部主任或业务骨干常常充当“万金油”的角色，哪个岗位空缺，就补那个岗位上，代班时的交接手续又不严密，缺乏监交。

第5 页

4、监督制度缺乏，部分人员法制观念不强 反映在内部复核不到位、事后监督机构不健全，外部监控力量不足，给个别法制观念不强人员有机可乘，出现了内部作案或内外勾结串通作案，发卡机构工作人员与外部不法之徒勾结利用电脑、电传、假卡、假票等等手段骗取银行资金，个别甚至成为经济案件的主角。

二、改善信用卡管理，防范信用卡风险的对策。

信用卡作为现代社会的一个标志，其普及发展已成为必然趋势，作为基层商业银行，即要大力拓展信用卡的天地，不断推出新的信用卡品种，又要努力防范信用卡的风险，就需在信用卡业务的硬件设施、网络建设、内控管理上适应形式发展需要，根据集约化、规范化的要求，进一步加以改进和完善，为此，提出以下对策：

（一）加 强 硬 件 设 施 管 理。

信 用 卡是 在 科 学 技 术 高 度 发 达 的 基 础 上，现 代 化 电 子 技 术 和 通 讯 手 段 在 金 融 领 域 的 结 合 体

。因 此，信 用 卡 的 发 展 和 使 用 缺 乏 必 要 的 硬 件 设 施 予 以 辅 助，其 后 果 是 可 想 而 知 的。在 使 用 信 用 卡 的 高 危 险 人 群 中 绝 大 部 分 都 是

第6 页 钻 信 用 卡 硬 件 设 施 不 完 备 的 空 子 而 形 成 恶 意 透 支 的。19 96年11 月，当 地 发 卡 机 构 实 现 同 城 联 网 后，恶 意 透 支 案 件 大 幅 度 下 降 就 是 对 加 强 硬 件 设 施 建 设、提 高 抵 御 风 险 能 力 的 一 个 有 力 证 明

。所 谓 信 用 卡 的 硬 件，就 是 辅 助 其 完 成 和 发 展 业 务 的 必 要 设 备。如 销 售 终 端（POS）、自 动 柜 员 机（ATM）等

。在 目 前 全 国 尚 未 联 网 的 情 况 下，大 量 普 及 和 推 广

P O S、A T M 这 类 现 代 化 设 备，不 仅 可 以 提 高 工 作 效 率，而 且 还 具 有 防 范 和 化 解 风 险 的 巨 大 作 用

：

1.将 主 观 判 断 为 客 观 识 别 所 替 代。目 前，手 工 受 理 信 用 卡 还 依 靠 对 照 持 卡 人 的 身 份 证 来 进 行 识 别，确 认 身 份。这 就 使 得 这 项 工 作 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 工 作 人 员 的 主 观 判 断，而 这 又 取 决 于 其 本 人 的 工 作 责 任 心 和 个 人 综 合 素 质

； 存 在 着 很 高 的 随 意 性，这 也 是 形 成 风 险 的 主 要 原 因 之 一

。而 采 用 了 P O S、A T M 这 类 现 代 化 设 备 之 后，其 判 定 标 准 便 由 个 人 密 码 等 客 观 标 准 所 取 代

。不 仅 科 学、简 便、易 操 作，而 且 较 之 以 往 出 现 差 错 的 可 能 性 将 会 大 大 降 低。

2.可 迅 速 发 现 异 常 行 为

。在 极 易 发 生 风 险

第7 页 的 场 所 安 装 P O S、A T M 这 类 电 子 化 机 具，发 卡 机 构 可 以 通 过 这 些 设 备 迅 速 了 解 持 卡 人 在 这 些 场 所 的 用 卡 情 况。一 旦 持 卡 人 在 该 处 的 用 卡 笔 数 或 消 费 金 额 超 过 了 一 般 持 卡 人 的 限 度，发 卡 机 构 便 可 启 动 相 应 的 程 序，对 持 卡 人 的 行 为 加 以 认 定，必 要 时 再 采 取 相 应 措 施。如 果 有 了 电 子 机 具，即 便 是 在 全 国 未 联 网 的 情 况 下，也 可 发 现 异 地 持 卡 人 的 异 常 行 为

；当 地 发 卡 机 构 可 迅 速 通 知 异 地 的 发 卡 机 构，由 其 作 出 判 断。

利 用 硬 件 设 备 对 风 险 进 行 防 范，不 仅 可 操 作 性 强，而 且 方 便、准 确 易 管 理，是 对 风 险 进 行 防 范 的 重 要 途 径 之 一。

（二）练好内功、把住关口，对风险做到防微杜渐。

1、坚持以人为本，树立三项观念

一是“敌情”观念、防字当头，管好一本帐、一枚章、一箱钱。在重要岗位人员的配置上，要切准其思想脉搏，挑选出思想素质好、业务技能精、安全意识强的同志到关键山岗位。建立定期检查、定期轮岗制度。二是制度观念，要切实加强制度建设，包括制度的修订、完善和执行，防

第8 页 止出现有章不循、无章可循的现象。三是帮学观念，相对于其它银行业务，信用卡还算是新业务，尚不为许多人了解，所以要在员工中开展学帮超活动，提高他们的业务素质和业务技能，这样做既有利于促进业务发展，可使员工自觉树立手莫伸、伸手必被捉的自律观念。

2、扩大联网范围，控制信用卡风险。

信用卡发展与网络建设分不开，只有不断扩大联网的范围，才能有效控制信用卡风险。从上海一些电子化建设步伐较快的地区实践情况看，实行辖区内的电脑联网，资源共享，商户实现pos联网，从而有效地遏止了联网的恶习性透支、消费套现，并能够成功抓获冒用信用卡的违法分子。

（三）建立内外防护网，完善联手防范的监督体制。

1、内部联网应从二个方面入手，一方面在信用卡部门内部，落实专人负责组织精干力量，确定各岗位的现任制，做到三项监督有着落，即：监督每日信用卡帐户的交易情况，通过对持卡人用卡规律的监控来防范和加强对透支的管理，监督商户的交易活动和资信情况，分析假卡、冒作卡的使用，确定有无内外串通作案的迹象，监督

第9 页 授权的操作流程，逐笔审核有无超权限、超限额，擅自对外授权，把好信用卡风险形成的这一最大关口。对各个岗位的现任制落实情况进行细致的摸排检查，将检查结果与经办人员的目标现任制考 核工业结合起来，使信用卡从业人员自觉遵守制度，从而把发卡关、打卡关、信用卡控制关、严格分级管理，落实授权权限，要检查中，必须突出重点，对重要岗位，如授权、打卡要确定专人专岗，并确定专人进行复核检查。另一方面在银行内部要联合稽审部门、会计出纳、安全保卫、电脑等部门，拟定详细提纲，落实“十查十看”，加强对重要岗位、密码使用检查，查处的结果作为考核该信用卡部门各级负责人的重要依据，并列入部门目标责任制考核的范畴之内。

2、外部防护网建立，必须考虑卡户网和商户网的建设。首先，在卡户市场的发展上，一方面不断扩大持卡人队伍，宣传介绍信用卡的有关规定和优越性，使其坚定对信用卡的信心。另一方面在卡户中以展一支信用卡业余监 督促联络队伍，注意搜集在信用卡使 用中发现的部题，抓好意见的收集、反馈和查处。事实上有相当部分的信用卡经济案件是从持卡人反映的情况中侦破

第10 页 的。如已销户的卡户突然收到其帐户有大额资金的进出的对帐单，有的卡户帐户经常被冲帐或补帐，信用卡有效期被无故延长和缩短。某业务员办理存款经常发生短缺等都是存在问题的信号，因而来自信用卡最直接使用人的反馈意见必须认真对待，它是我们发现解决信用卡风险最直接的一个层面。其次，建立商户联防网，信用卡部门应从组织防伪培训，剖析经济案例，加强收银员管理，建立商户风险档案等四个方面来加强对特约商品的管理，确定总经理、财务部门收银员三层防护体系，收银员能够认识冒用特征，有效防止冒用、熟练鉴别真假信用卡，掌握对黑名单的处理方法，从根本上杜绝伪造、涂改、冒用、冒领信用卡在商户的使用。财务部门自觉加强与银行有无随意动用商户资金，漏付商户结算款，监督商户有无利用信用卡套现。

（四）联合社会各界力量打击信用卡犯罪。

信用卡一旦发生恶意透支，风险就实际存在了，要有效地消除恶意透支，仅靠信用卡部门的力量是够的，必须联合公安、检查、法院等有关部门，以立法为保证，严肃刑法中“信用卡恶意透支以诈骗罪处”的法规，通过法律的途径来解

第11 页 决信用卡恶意透支这一老大难问题。由于形成信用卡风险的来源不同，所以风险防范的措施和方法 也是多种多样的。目前较为流行的风险转移法，是 采 用 投 保、提 取 呆 死 帐 准 备 金 等 方 式 来 消 除 风 险 所 带 来 的 危 害 和 损 失 的 ； 还 有 人 提 出 要 加 强 宣 传 工 作，从 严 打 击 信 用 卡 犯 罪，建 立 健 全 规 章 制 度 等 方 法

。而 且 , 这 些 方 法 也 确 实 在 实 际 工 作 中 发 挥 了 一 定 的 效 用，但 从 根 本 上 而 言，单 单 依 靠 哪 一 条 也 不 能 完 全 杜 绝 风 险，这 不 仅 是 业 务 本 身 的 性 质 所 决 定 的, 同 时 也 受 到 使 用 方 法 的 局 限

。因 此，要 想 最 大 限 度 地 控 制 风 险 的 产 生，必 须 将 各 种 方 法 综 合 运 用，发 挥 综 合 治 理 的 作 用

。另 外，随 着 业 务 的 发 展，防 范 手 段 的 不 断 提 高，持 卡 恶 意 透 支 的 手 段 也 在 不 断 发 展 变 化 着，正 所 谓 “ 道 高 一 尺，魔 高 一 丈”。因 此，我 们 必 须 在 实 际 工 作 中 不 断 探 索，随 时 把 握 犯 罪 动 向 并 制 定 出 相 应 的 措 施。相 信 我 们 在 工 作 实 践 中，会 不 断 找 到 更 多 更 好 的 风 险 防 范 方 法 来!总之，研究、加强信用卡的经营管理与风险防范，对规范发展信用卡事情业，提高资金利用率，防范金融风险，具有重要的现实意义，全社

第12 页 会都应该关心和支持我国信用卡业务的健康发展。

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第二篇：大学生信用卡业务风险控制(开题报告)

大学生信用卡业务风险控制

（开题报告）

一、选题背景

随着国内信用卡市场竞争的日益激烈，各商业银行开始进一步细分与拓展目标群体，于是具有良好素质和拓展潜力并容易接受新生事物的大学生成为了各银行的重要目标人群。2004年9月20日，金诚国际信用管理有限公司与广东发展银行联合发行了首张“大学生信用卡”，广东发展银行成为我国第一家以大学生作为发卡主体的信用卡发卡银行，在高校发行了第一张大学生信用卡。从2004到2009的5年间，大学校园曾经是各家商业银行信用卡业务的必争之地，中国大学生作为信用卡消费的一支特殊群体，也深刻地经历了信用卡从初生到辉煌的各个瞬间。各个商业银行都以大学生为发卡对象，推出种类繁多的大学生信用卡，中国工商银行发行快乐猪福信用卡、中国建设银行发行龙卡名校卡、招商银行发行Young卡、深圳发展银行发行上海青年卡、兴业银行发行加菲猫信用卡。

随着大学生信用卡发卡量的日益扩大，在校大学生持有信用卡人数与日俱增，许多大学生迅速跻身为信用卡持卡族，信用卡在大学中逐渐普及。但是由于许多大学生对信用卡的使用以及计费方法等并不了解，卡片激活率低，大学生本身并没有经济收入，有些同学自制力弱，不能理智消费，超额负债后拆东墙补西墙，最终出现坏账，甚至有大学生毕业前办理信用卡大肆透支消费，毕业后只留下打上负值的信用卡账户，人却没了影踪，大学生的信用问题给各大银行留下了阴影。在2009年，各家银行对于大学生之一潜在市场的认同有了新的变化，摆在学校里的信用卡申办摊点不见了，寝室里也不再听到信用卡推销人员的敲门声了。各家银行着手调整了信用卡市场战略，都收缩了大学生信用卡的办理，大部分商业银行甚至己经暂停办理大学生信用卡。

银行开拓大学生信用卡市场，这一发展战略是正确的。但是，各大银行却只追求办卡的数量，不顾办卡质量和后期的服务与管理，是造成大学生信用卡信用度偏低的主要原因。大学生属于无工作、无固定收入的群体，其还款能力是与其他信用卡用户有差异的。银行应该针对大学生信用卡市场的差异性，制定信用卡业务风险控制策略和业务发展策略，如果只是盲目的放弃市场，对于银行来说，是一种损失。与此相同，大学生的信用问题并不是由单一因素所造成的，如果银行将大学生信用问题盲目的强加在大学生身上，对于大学生的身心也是一种伤害，而大学生没能够有效的利用信用卡进行消费，对于大学生来说，也是一种损失。为了能够寻求银行与大学生“互利双赢”的局面，本文针对大学生信用卡的风险控制管理进行研究，希望能够给予更多建设性的建议与对策。

二、研究意义

（一）现实意义

对于大学生这个特殊的消费群体，信用卡消费具有很大的吸引力。因其便捷的支付方式、时尚的支付感觉、辅助理财的特性、使用的安全性、以及较高的服务质量等优点，受到了广大大学生的青睐。通过开拓大学生信用卡市场，可以说银行和大学生在一定程度上获得了“双赢”的效果。

一方面，银行通过大学生刷卡带来了丰厚的手续费收入，而以后消费者用卡所需支付的年服务费和透支利息，也将成为银行卡业务收入的两大来源。

另一方面，大学生不仅可以提一前消费，如果信用记录优良，还可申请更高透支额度信用卡。更重要的是大学生在毕业时，可以建立自己的“信用档案”，在校期间的消费还款记录也会以个人信用报告的形式提交给求职单位，从而为大学生增加就业机会，甚至为将来创业申请贷款等提供信用佐证。这样，大学生在持卡消费的同时也为自己领取了一张“诚信”身份证。

（二）理论意义

1.为我国商业银行发展大学生信用卡业务探寻符合自身实际情况的风险控制技术方法； 2.由于信用卡业务在我国的实践经验较少，本文通过查阅相关资料，借鉴了发达国家的风险控制经验，为该学科的发展完善提供了丰富的内容；

3.将风险控制理论创新性地用于信用卡业务，对学科交叉研究具有重要的理论意义。

三、研究内容

1.绪论

1.1 研究背景及意义 1.2 文献综述

1.2.1 国外文献综述 1.2.2 国内文献综述 1.3 研究方法

2.我国大学生信用卡业务发展现状与问题

2.1 大学生信用卡业务发展历程现状

2.1.1 我国信用卡的发展历程及现状 2.1.2 大学生信用卡的发展历程及现状 2.2 大学生信用卡业务风险管理中存在的问题

2.2.1 法制环境尚不完善 2.2.2 银行内控体系不够健全 2.2.3 信用体系存在缺陷

2.2.4 银行风险控制手段不够科学

3.大学生信用卡业务的风险及成因分析

3.1 大学生信用卡业务的风险类型

3.1.1 信用风险 3.1.2 欺诈风险 3.1.3 操作风险 3.1.4 法律风险

3.2 大学生信用卡业务的风险特点

3.2.1 风险涉及范围广泛 3.2.2 风险具有突发性 3.2.3 风险具有分散性

3.3 大学生信用卡业务的风险成因分析

3.3.1 大学生群体分析 3.3.2 银行业务分析

4.大学生信用卡业务风险控制与管理

4.1 营造良好的法律环境 4.2 健全银行的内控体系

4.3 加强对大学生的教育，提升信用素质 4.4 建立全过程风险控制机制 4.5 进一步完善我国的信用体系 5.结论

四、文献综述

[1] So Young Sohn, Kyong Taek Lim, Yonghan Ju．Optimization strategy of credit line management for credit card business[J]．Computers and Operations Research, 2014．

[2] Vikram Jambulapati, Joanna Stavins．Credit Card Act of 2009:what did banks do?[J]．Journal of Banking and Finance, 2014．

[3] Charles Blankson, Audhesh Paswan, Kwabena G.Boakye．College students' consumption of credit cards[J]．International Journal of Bank Marketing, 2012．

[4] Adam M.Hancock, Bryce L.Jorgensen, Melvin S.Swanson．College Students and Credit Card Use: The Role of Parents, Work Experience, Financial Knowledge, and Credit Card Attitudes [J]．Journal of Family and Economic Issues, 2013．

[5] 彭韶兵.财务风险机理与控制分析[M].上海：立信会计出版社，2001年.[6] 任兆璋.金融风险防范与控制[M].北京：社会科学文献出版社，2001年.[7] 李家军.信用风险控制的博弈[M].西安：西北工业大学出版社，2006年.[8] 王江.转轨经济中商业银行制度变革与风险控制[M].北京：经济科学出版社，2000年.[9] 姚南南.我国商业银行信贷风险控制研究[D].河北：河北经贸大学，2014年3月.[10] 张敏，刘颖.关于商业银行风险控制的探讨——信用卡风险及其控制[J].经营管理者，2014（17）.[11] 陶涛.如何防范信用卡市场的风险[J].行政事业资产与财务，2014（24）.[12] 曹军.信用卡开卡流程风险及其防范控制研究[J].中国总会计师，2014（01）.[13] 冯毅.流程银行信用卡业务风险管理问题研究[J].中国信用卡，2014（09）.[14] 李诗晗.关于我国商业银行风险控制机制的研究[J].现代经济信息，2014年（3）.[15] 王旻.商业银行大学生信用卡风险管理问题新思考[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2009年（4）.[16] 陈莹，黄钰.在校大学生信用卡产品的创新[J].商业经济，2006年（16）.

第三篇：信用卡业务风险控制论文

关键词：信用卡业务风险 成因 控制

一、引言

从2003年我国信用卡业务起步至今，每年的发卡量均增长80%以上，截至2008年5月底，全国累计发卡量更是飙升到1.1亿余张。然而，庞大的发卡数字背后是“泡沫”，像一主多卡、睡眠卡的现象屡见不鲜，恶意取现、欠贷不还的客户普遍存在，办卡黑中介、信用卡套现公司层出不穷。近年来，国际信用卡犯罪集团的触角也延伸到了中国。当这些风险积聚到一定程度爆发时，受影响的将不止一两家发卡机构，可能是整个国家的金融体制，甚至是经济发展水平和社会稳定。

二、信用卡业务的特点

1.功能丰富，涉及业务领域多。具有存取现金、消费结算、透支等功能，跨越了资产、负债和中间银行三大支柱业务。

2.参与者多。包括卡组织，发卡机构，持卡人，特约商户，收单机构。

3.自动化程度高，技术因素多。信用卡功能的实现、特点的发挥依赖于ATM、pOS、电话银行、互联网等设备和技术。

4.服务前台外延化。打破了传统银行的柜面服务模式，触角延伸到银行以外，并涉及到各个消费领域。

5.申请手续简便，风险较大。申请信用卡是一种“免担保”的方式，其安全性几乎完全依赖于申请人本人的信用。

三、信用卡业务风险的类别

目前，对信用卡业务风险的分类大体上可以分为信用风险、欺诈风险和操作风险三种。

1.信用风险（Credit Risk）是指持卡人由于发生经济问题或主观故意而没有及时、足额偿还欠款的可能性。主要表现为以下几个方面：

（1)恶意透支。恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。

（2)谎称未收到货物而拒绝还款。即在收到货物后提出异议，慌称从未进行交易或者有交易但没有收到货物为由拒绝还款。

（3)虚假挂失。假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商业银行止付这一很短时间差，大量透支使用。

（4)利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。

2.欺诈风险（Fraud Risk）是指由于遭人冒申请、伪造、盗领、失窃等原因而发生损失的可能性。欺诈类型主要有：

（1)冒名申请。以虚假的身份证明及资信材料申请信用卡，获批后，即刻进行欺诈消费或套取现金。

（2)伪造卡。先利用高科技手段窃取真实的信用卡客户资料，然后再根据非法获取的信息伪造信用卡进行诈骗。

（3)遗失卡或被盗卡。信用卡在邮寄或使用过程中不慎丢失或被他人盗取，从而被他人盗刷。

（4)特约商户欺诈。主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。

3.操作风险（Operation Risk）是指发卡机构因管理和作业流程上的操作不当而产生损失的可能性。

（1)发卡机构内部员工疏忽大意，有章不循、违规操作，对流程执行的力度不够，也会造成不应有的风险。

（2)审批政策及后续流程漏洞造成的损失。

（3)相关配套的软硬件设备安全性低也有可能造成损失。

四、信用卡业务风险的控制

对于风险的控制，我们认为从一张信用卡的产生到消亡的过程，可大致分为三个阶段：

1.发卡前

（1)营销人员把好第一道关。营销人员应注意防范是否有不合规的情况，比如申请表是否是本人填写和签名的，申请人的资信证明是否有伪造涂改的痕迹。对于营销对象的把握，应尽量以大公司，大企业的员工和事业单位的工作人员为目标，争夺优质客户。

（2)建立严格的办卡程序。对于零散客户，要求申请人提供房产证明、购房（贷款）合同、身份证件、大额存单等，在核实原件后一定保留其复印件。对单位办卡，手续可以适当简化，但一定要与单位签订明确双方的责任的协议书。必要时，可以通过电话调查和实地调查等手段进一步核实。

2.发卡中

制好的卡片寄出后通过短信提醒客户卡片已经获批，请注意查收或通过电话询问客户是否收到，最大限度地避免卡片因在邮寄过程中丢失或被盗，而被他人冒用。

3.发卡后

（1)加强对特约商户的管理。对特约商户工作人员进行培训和指导，提高其安全意识和服务水平。对违反协议的行为给予纠正，必要时可中止或取消特约商户受理信用卡的资格。

（2)建立实时监控系统。对授权及收单操作进行监督，发现异常时必要时应及时止付。

（3)正确指导对持卡人的用卡。应正确宣传善意透支，不能过分强调信用卡的透支功能。要大力宣传信用卡方便购物、消费及存取现金的特点，普及信用卡基本知识，逐步改变人们的传统观念。对持卡人还应宣传和讲解信用卡的使用方法，以改变部分持卡人的不良习惯。

（4)建立有效的催收制度。对免息期即将到期的客户进行善意的提醒。对到期未还款的客户进行电话催收，或寄发催款单，并指导其正确还款。对于多次电催无效的客户，要进行上门催收，必要时通过法律途径追讨欠款，并将其列入“黑名单”对其以后的任何申请都予以拒绝。

第四篇：风险控制与业务发展

一、认真贯彻我行“强化风险管理，坚持稳健经营”的经营方针

银行必须以“利润”为中心和追求的最终目标，这与把规模的简单扩张以及一时的、不经将来风险冲减的“高额利润”作为追求的目标是有原则和本质区别的。银行的利润必须经过风险的调整才是实际的利润，体现了银行“既承担风险也要赚钱”的基本经营思想。不应以远期的风险换取一时的、当期的繁荣，其盈利必须能够始终覆盖所承担的风险，唯此才可以实现业务持续的发展。

二、正确估测信贷业务的成本，力争实现利润最大化。

将风险带来的未来可预计的损失量化为当期成本，直接对当期盈利进行调整，衡量经风险调整后的收益大小，并且考虑为可能的最大风险做出资本储备，进而衡量资本的使用效益，使银行的收益与所承担的风险直接挂钩，与银行最终的盈利目标相统一。

三、选择符合我行发展需求的优质客户

不知道的情况是最坏的情况，因此要选择信息透明、合作意愿好的企业提供信贷服务；抵押担保不应是贷款决策首要的考虑，因为银行不是当铺，银行一定要着眼对借款人本身的资信和企业行业情况的深入调查和分析。积极地通过“战略贷款”、“交叉营销”等手段扩大有效业务。

第五篇：浅析信用卡业务风险分析

《商业银行经营管理学》学期论文

浅析信用卡业务风险管理

摘要

近年来，商业银行信用卡业务发展迅速。随着信用卡业务的长足发展和信用卡发卡数量的不断增长，信用卡业务中暴露出来的问题也越来越多。发卡行在信息技术方面，识别和控制风险方面，信用卡账户信息管理方面，各种利息和费用的计算方式方面以及信用卡产品和服务模式方面都存在很多隐患。本文针对商业银行信用卡风险业务中存在的此类问题提出了相应的管理策略和应对方法，希望对解决信用卡业务中暴露出来的各种问题有所作用。

关键词：信用卡

主要问题

风险策略

解决措施

《商业银行经营管理学》学期论文

目录

一、信用卡业务风险问题的提出.................................................................................................3

二、信用卡业务存在的主要问题.................................................................................................3

（一）识别、计量、预警和控制各类风险的方法、手段需要进一步加强。...................3

（二）缺乏科学的信用卡账户管理平台。...........................................................................4

（三）不尽科学的信用卡透支利息、滞纳金等息费的计算方式。...................................4

（四）缺乏一套信用卡透支利率市场化的应对机制。.......................................................4

三、信用卡业务风险管理策略.......................................................................................................4

（一）理顺风险管理组织体系。...........................................................................................4

（二）加大科技力量投入，积极采用先进的技术和方法。...............................................5

（三）依据信用卡业务流程完善内部管理措施。...............................................................5

（四）发卡行要建立先进的管理信息系统。.......................................................................5

（五）确立正确的风险管理理念，营造科学的信用文化。...............................................6

四、信用卡业务的创新...................................................................................................................6

（一）业务开发模式的创新。...............................................................................................6

（二）产品模式的创新。.......................................................................................................7

（三）银行服务模式的创新。...............................................................................................7

五、结束语.......................................................................................................................................7 参考文献：.......................................................................................................................................7

《商业银行经营管理学》学期论文

一、信用卡业务风险问题的提出

近年来，信用卡业务作为一项高收益的银行中间业务已倍受各商业银行的青睐，都在加大力度开拓市场，积极发展此项业务。现在很多国外大的银行，他们的信用卡资产包括信用卡的收入能够占到整个银行总资产的15%到20%。但与此同时，信用卡业务也是一项高风险的业务，经营风险正朝着复杂化、多样化方向发展。据统计，美国的发卡银行所遭受的风险损失约为贷款额的5％。明显高于其他金融工具所造成的风险损失。目前全球每年发卡机构的信用卡风险损失达数十亿美元。

我国的信用卡业务起步较晚，但发展迅速。1985年，中国银行发行了我国内地第一张信用卡，而后各大银行开始发行具有各自特色的信用卡。信用卡发卡量为18555.56万张，同比增长30.4％，增速回落27.3个百分点。我国信用卡发卡增速明显回落，信用卡发卡从高速增长逐渐转向平稳增长。信用卡授信总额进一步增加，信用卡期末应偿信贷总额(信用卡透支余额)持续增长，信用卡短期信贷消费规模不断扩大。截至2009年底，信用卡授信总额13634.96亿元，同比增加39.1％，期末应偿信贷总额2457.58亿元，同比增加55.3％。期末应偿信贷总额占金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额的38.5％，同比提高了0.3个百分点。

根据银监会提供的数据，近年来商业银行信用卡业务发展迅速。目前，商业银行发行的信用卡总量已达到1.85亿张。仅2010年上半年，信用卡交易量就达到了2.2万亿元，比去年同期多增0.73万亿元。信用卡开始正式走入了中国普通老百姓的生活。作为全球最大的消费市场，中国的信用卡产业发展具有非常好的前景。但是我国商业银行的信用卡业务也存在很多缺陷。我国的信用卡现在还是典型的“借记卡”，其结算支付功能远未达到酉方国家的“贷记卡”的程度,风险特征尚不明显,但风险损失仍呈逐年上升之势。所以，信用卡业务的风险管理已成为银行必须研究的一项新课题。

二、信用卡业务存在的主要问题

随着信用卡业务的快速发展，发卡行、收单行除了关注发卡量、特约商户多少外，要把风险管理也作为一项重要的工作来抓。各银行越来越意识到风险管理的重要性，各银行除了有商业信贷业务的风险管理部门外，各信用卡业务部内也成立了信用卡业务风险管理部门，专门对信用卡业务进行风险管理。各行信用卡风险管理的方法不尽相同，但存在共性，风险管理部门主要包括征信审核、资产管理、风险控管、授权中心和风险政策等几部分。当前信用卡风险管理中存在的主要问题有四个方面：

（一）识别、计量、预警和控制各类风险的方法、手段需要进一步加强。

目前，国内绝大多数银行尚未建立以客户或以客户群为单位的风险评估和计量标准体系，风险管理的全面性、精细化程度有待提高，突出表现在以下三个方面：(1)风险限额管理机制不够完善；(2)信用风险额和欺诈风险的预警时效性和侦测鉴别率不高；(3)操作风险的量化统计和监测有待完善。

《商业银行经营管理学》学期论文

（二）缺乏科学的信用卡账户管理平台。

目前，国内缺乏科学的信用卡账户管理平台和高效的风险作业生产平台，尚未建立信用卡账户风险等级评价体系，透支催收、信用额度调整的针对性和生产效率不高，前置风险控制环节的管理要求需要进一步得到落实强化。

（三）不尽科学的信用卡透支利息、滞纳金等息费的计算方式。

现行不尽科学的信用卡(包括贷记卡和国际信用卡)的、透支利息与滞纳金、超限费核算方式对信用卡风险和利息收入的计量造成了一定的偏差。同时贷款五级分类，即正常、关注、次级、可疑和损失的分类标准有待进一步完善，不良贷款的划分范围应更加明确，这样才能促使信用卡业务经营更加稳健，风险拨备更加充足，抵御风险的能力更加强健。

（四）缺乏一套信用卡透支利率市场化的应对机制。

随着我国透支利率市场化进程的加快，需要加紧研究建立信用卡透支利率市场化的应对机制。如以客户为单位计量风险和贡献度；完善系统功能；对不同类别的客户设计不同利率、还款期限、风险定价的信用卡产品。

三、信用卡业务风险管理策略

（一）理顺风险管理组织体系。

相对于其他银行业务，信用卡业务的运作模式具有非常强的专业特点，其风险构成和管理要求也不同，比较适于采用标准化、流程化的作业方式和中心式、集约化的经营方式。这样，信用卡中心的风险管理组织应独立于传统银行业务的风险管理体系。在这个专业的风险管理部门内部，应根据信用卡业务的流程和风险的特点进行具体职能的细分。建立起一套较为科学有效的信用卡风险管理组织架构，将整个信用控制循环体系分为六个功能环节，自成体系又互相配合。具体包括：①授信政策制定环节，负责收集和分析资料，制订有效的授信政策，形成一套管理原则，并确保法律规定和内部规范的正确有效遵循；②征信环节，按照授信政策制订的标准，对信用卡申请户进行严格的筛选，执行数据品质的管理、合理授予信用额度、预防呆账发生，构筑好维护银行利益的第一道防线。③授权环节，为持卡人提供24小时的信用卡交易授权，同时通过查核在线可疑交易并采取适当的管制措施以降低风险，进而保证持卡人能够安全便利的使用信用卡。④伪冒控管环节，分析交易现状，设定控管参数，制定伪冒控管政策，调查确实发生的伪冒案件，杜绝伪冒案件的根源。⑤客户联系环节，负责对短期逾期客户进行缴款提醒及协商客户还款事宜。⑥资产管理环节，负责信用卡业务的呆账核销并通过诉讼、强制执行等法律途径来有效降低不良应收账款，保证我行应有债权的实现。如果把信用风险管理机制分为事前资信调查、评估机制，事中的保障服务机制和事后的应收账款管理和回收机制三个阶段，那么信管政策和征信环节属于事前阶段，授权和伪冒控管环节属于风险管理的事中阶段，而客户联系和资产管理环节则属于事后阶段。当然，《商业银行经营管理学》学期论文

各发卡行在具体的职能分工上难免存在差异，但是理顺风险管理的组织体系是确保风险管理有效性的首要环节，必须高度重视。

（二）加大科技力量投入，积极采用先进的技术和方法。

信用卡业务是科技含量非常高的新兴银行业务，是计算机技术、通信技术发展到一定程度的产物，所以技术力量是推行风险管理理念、实施风险管理整体方案、提高风险管理效率的根本保障。例如，解决透支问题的关键是建立现代化的授权交换网络系统和资金清算系统，缩短清算时间和止付周期。发卡行要加大科技力量的投入和应用，不断完善信用卡的操作程序，建立信用评价机制、信用动态跟踪机制等，在确保安全的前提下简化操作程序和步骤，提高工作效率。在建立起先进的技术平台基础上，积极借鉴国际同业积累的经验，利用各种先进的技术和方法来控制信用卡业务风险。国外很多银行都采用了模块化的风险管理技术，例如根据花旗银行的经验，发卡行应在账户开立时就采取一系列严格措施以控制信贷风险，该行首先会对通过电话和邮件提出的申请进行预处理，然后将申请人数据进行输入传送至负面信息检查系统，即通过数据库中的历史资料审查申请人是否曾经申请过信用卡、是否曾经有过逾期不付等负面行为。然后通过自动搜索与征信机构的数据库相联，对申请人进行信用评分，对申请人是否有过欺诈行为进行检查。并对检查的结果进行核实，以决定是否批准或要求申请人对担保的信用卡反出价，再对批准的信用卡分配信用额度。国外先进同业的经验说明，在信用卡业务上，先进技术和手段是确保业务发展和安全性的根本保障，我国商业银行必须通过现代化的科技手段来控制和防范风险发生。

（三）依据信用卡业务流程完善内部管理措施。

信用卡的信贷流程主要包括信贷承销、账户管理、收款中心三个环节，每个环节具有不同的风险点，要求银行有针对性地采取不同的风险管理措施，同时健全各项规章制度。在信贷承销流程中，银行应采用大数模型利用统计模型进行客户甄选，广泛运用决策模型预测还款行为、管理良好的目标市场营销、运用低成本的分销渠道、最大程度的利用自动化。在账户管理流程中，银行要建立强大的客户信息管理系统，广泛地运用决策模型、最大程度地运用技术手段，对客户行为进行分析研究，主动预测客户进一步的信贷需求。在收款流程中，银行要运用决策模型预测违约的情况，根据发生损失的可能性付出不同程度的收款努力，为有真实需求的客户调整还款计划、不断掌握专业收款技术。

（四）发卡行要建立先进的管理信息系统。

管理信息系统是现代商业银行的“大脑”，信用卡的信贷循环管理信息是其重要的有机组成部分，是信用卡业务发展的核心，是风险管理和决策的基础。在这个管理信息系统中，必须对两大部分的信息进行有序排列和统一管理，一是信贷循环管理信息，包括产品计划、信用获取、账户管理、收款和冲销等信贷循环的每个环节的信息。二是持卡人信用管理信息，利用该系统发卡行可以准确地分析持卡人市场，制定灵活、实用的营销政策，有针对性地培养和争取优质客户群。

《商业银行经营管理学》学期论文

（五）确立正确的风险管理理念，营造科学的信用文化。

发卡银行在信用卡业务风险管理中必须树立正确的风险管理理念。银行业是经营风险的行业，在贯彻其经营管理始终的安全性、流动性和盈利性“三性原则”中，安全性无疑是最根本、最重要的，没有安全性，也就谈不上盈利性，也就无法保证流动性。信用卡业务是银行业务的重要组成部分，所以，“安全性”是信用卡业务发展的根本原则，风险管理能力是信用卡业务的核心竞争能力，而风险管理理念是决定风险管理能力的根本。但同时，我们也应该以辨证的、发展的眼光来认识安全性和效益性之间的关系。在风险与收益之间始终存在着高风险与高收益、低风险与低收益并存的辨证关系，风险经济学的观点甚至认为：风险有时也可以是收益的代名词。所以，风险管理的目标是在可接受的风险水平下，实现收益最大化，而不是仅仅将损失最小化，更不是追求“零风险”。对于任何一家发卡机构来讲，只有找到信用卡业务的风险与收益的最佳平衡点，承担最适度的风险，才能实现利润最大化。信用卡业务的成本主要有三块：融资成本、信贷损失和营销成本。其中，信贷损失是最主要的，它关系到信用卡业务的最终利润。一般而言，信贷损失过高和过低，都是不好的。信贷损失过低，意味着信贷标准定得过于严格，许多优质客户可能被拒之门外，尽管风险可能比较小，但收益可能也比较低。比如，花旗银行在亚洲的坏账核销率是其全球机构中最低的，但它的收益水平也是偏低的。原因在于，针对亚洲征信体系不健全这一客观现实，该行采取了非常严格的信贷政策。这样，虽然避免了较高的信用损失，但同时也丧失了许多好的客户，最终导致了较低的收益水平。信贷损失过高，利润更不会高。因为，许多差的客户可能被接纳了，获取的收益不足以弥补损失。因此，在信用卡业务中，所谓“好”客户和“坏”客户之间仅仅一线之隔，只有承担适度的风险，才能取得最大的利润。所以，我们要树立这样一个重要理念，风险管理不是逃避风险。风险管理的目的是通过承担一定的风险，并对其进行有效管理，以实现收益最大化。风险管理并非意味着风险逃避。没有风险的业务不一定是好业务，逃避风险则意味着收益机会的丧失。信用卡成功的关键在于强大的风险管理能力，而不是风险逃避能力。

四、信用卡业务的创新

（一）业务开发模式的创新。

第一，信用卡业务缩短了客户与银行的距离，加快了客户需求信息的记录和传递过程，使银行对客户消费行为的了解、信息采集和分析工作都更加深入，并进一步使各类业务创新的目标和动力日益清晰；第二，信用卡业务基于电子化的“一篮子”处理方式可以快速完成新产品向市场的投放，提高客户接收各类金融产品和服务的效率，扩大了商业银行服务的影响范围；第三，信用卡产品和服务能够满足金融消费者对市场透明度和跨地域业务处理的更高要求，增加了银行业的竞争程度。这些业务开发模式的创新能够促使商业银行更加紧密地贴近市场，细分客户群，提高研发效率，缩短开发周期，更多地研究和提供特色服务。

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（二）产品模式的创新。

信用卡业务从简单到复杂，从单一到多元化经历的周期很短，但是目前我国信用卡产品已经形成了与公共查询类、基本功能类、网上交易类、系统联通类和直接业务类等五大类金融服务紧密结合的发展态势。从这些与信用卡业务紧密结合的金融服务类别可以看出，信用卡业务作为一个整体平台能够为持卡人提供丰富的、不断发展的、综合化的金融产品服务模式，因此，信用卡业务成为商业银行金融产品创新的密集区域并不断加深居民日常生活与金融服务的融合度，是积极应对各类挑战的重要方式。

（三）银行服务模式的创新。

商业银行提供的各类信用卡产品实际上是各类银行服务集成的平台，这一平台不仅通过与柜台服务的紧密结合提高了商业银行的运营效率，而且基于日益丰富的电子银行服务渠道和方式满足了更多的金融消费者的需求，为金融消费者提供了更加丰富、快捷、简便和多样化的服务，明显改善了以往银行业存在的业务手续繁杂、验证程序复杂、纸质交易信息留存量大和不易清理等问题。信用卡业务赋予了客户办理银行业务的自主性，扩大了客户在时间、空间和业务品种上的选择权。这种服务模式的创新在大量节约客户业务办理成本的同时，也降低了银行的各项经营成本。

五、结束语

商业银行要加大对信用卡的管理力度，坚持积极主动地构建完善的信用卡风险管理体系，通过发卡行不断地完善风险管理组织结构、建立有效的风险内控制度、树立正确风险管理理念、采用先进风险管理技术以及全社会对信用卡产业相关法律与社会信用体系的不断完善，信用卡业务中暴露出来的问题一定会得到解决。

参考文献：

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