信托业务风险与风险控制研究解析[合集5篇]

第一篇：信托业务风险与风险控制研究解析

信托业务风险与风险控制研究解析

近年来，信托行业实现了跨越式发展，受托管理资产规模接近十万亿元，成为我国第二大金融业态。然而，高速增长的背后隐藏的风险也不容忽视。近几年，陆续有多家信托公司发行的信托产品暴露风险，值得高度关注。

信托业务风险

信托业务风险属于金融风险的一种，是指信托公司在开展信托业务的过程中，由于决策失误、客观情况变化或其他原因使信托财产存在遭受损失的可能性。按照信托业务风险的性质，具体包括法律及合规风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。法律风险及合规风险是指因信托公司无法满足或违反法律规定、监管规则，导致不能履行合同，遭受法律诉讼、监管处罚而造成损失的风险；信用风险是指交易对手不能或不愿履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而造成损失的风险；市场风险是指金融资产价格或商品价格的波动导致损失的风险；流动性风险是指无法以市场正常价格成交(市场流动性风险)或者不能履行到期负债支付义务的风险(融资流动性风险)；操作风险主要是指由于失效的或有缺陷的内部程序、系统、人员或者外部事件而导致损失的风险。

在当前形势下，考察信托业务风险需重点关注以下几个方面：

(一)信用风险

当前信托业务的信用风险主要表现在：其一，由于资金成本的因素，信托公司无法与商业银行竞争优质的企业和项目。其二，信托公司缺乏有效的技术手段实施信托资金运用和还款来源的监管，而此类监管对于确保信托财产的安全非常重要。其三，相对于商业银行而言，信托公司人员较少，分支机构开设受限，较难了解复杂集团企业、异地背景企业和中小工商企业等类型交易对手的真实的经营财务状况，尤其是企业涉及民间高利贷以及互保圈风险传导等问题。与上述企业开展业务时，信托公司更应注重尽职调查和风险控制措施的设定。其四，当前信托资金运用占比较多的房地产信托和政信合作信托，也面临一些行业风险。房地产行业受当前限购、限贷和限价等调控政策影响较大，中小开发商违约风险较高。虽然房地产行业引发区域性、系统性风险的可能性较低，但单个信托项目存在发生风险的可能。政信合作信托的还款来源主要依靠地方政府财政收入，对土地出让收入依赖度较高。信托公司需关注个别地方政府债务信息不透明、收入与支出不够匹配，因面临集中还款而出现偿债流动性问题。

(二)法律及合规风险

信托业务通常涉及投资方、融资方、担保方等，也往往涉及与银行、券商、代理推介机构等合作。信托资金的运用方式灵活多变，可采取融资方式、投资方式以及投融资结合的方式，信托业务的交易结构、交易条款往往比较复杂。而信托行业的法律规范相对有限，可供参考的信托行业的司法判例相对较少。因此，信托业务的法律及合规风险较一般商业银行业务更需关注。

(三)资产价格波动风险

当前，外部经济金融环境存在较多的不确定性，房地产、股票、债券、大宗商品等各种资产价格波动比较明显。一方面，资产价格的波动使得以上述资产为标的的投资类信托业务面临比较明显的市场风险；另一方面，融资类信托业务增信措施较多采用资产抵质押的方式，资产价格的波动会对信托财产的保障带来不利影响。

(四)创新业务风险

信托公司的生存之道在于通过业务创新挖掘市场机会，而信托公司灵活的经营体制也有利于开展业务创新。但业务创新也伴随着风险，对创新业务的风险点要有充分的认识，应坚持合法合规和审慎经营的原则，对创新业务的风险进行有效控制和管理。信托业务的风险控制

信托业务的风险控制可分为两个层面，第一层面是信托业务风险控制的核心要点，即持续完善全面风险管理体系；第二层面是信托业务风险控制的具体举措。

(一)信托业务风险控制的核心要点

信托公司控制信托业务风险的核心要点，在于建立和完善符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系。信托公司的风险管理体系包括风险管理的理念、架构、制度、流程、方法和工具等。

1、持续倡导全面风险管理理念

风险管理能够创造价值。信托公司的全面风险管理要全员参与，无时不在，无处不有，涉及各个环节、各个流程、各项业务、各种风险。

2、不断完善风险管理架构

不断完善信托公司董事会、监事会、管理层、具体部门等多层次的风险管理组织体系，优化组织结构和人员配置，明晰各层级主体职责分工等。风险管理架构要不断调整适应信托公司业务发展状况。

3、不断完善风险管理制度和流程

要及时推进各项风险管理制度的制订、修改和完善，逐步健全全面、清晰、有效的风险偏好、风险容忍度和风险管理标准，确保信托公司风险管理制度与法律法规及监管要求一致，与信托公司业务发展状况相适应，保障信托公司持续健康发展。

要不断完善风险识别、评估、监控、管理和报告等全面风险管理流程，形成“事前防范、事中控制、事后监控”的风险管理三道防线。通过流程管理合理配置风险管理资源，提高风险管理的效率和效果，将风险管理落到实处。

4、不断丰富风险管理方法和工具

要有效运用资产组合、风险分级、压力测试、风险预警、风险定价、风险资本、风险管理信息系统等各种风险管理方法和工具，定性分析和定量分析相互结合，不断提高风险管理的科学性和准确性。

(二)信托业务风险控制的具体举措

1、法律及合规风险的控制

通过与律师事务所等专业机构的密切合作，对信托公司所有拟开展业务进行法律风险及合规风险审查，并严格按照规定程序实施法律文件的审核、签约等，同时与监管部门保持密切沟通，确保信托公司业务开展符合国家相关法律法规和监管政策的规定。

2、信用风险的管控

首先，从源头管控风险，加强对重点涉足行业的研究与分析，实施风险限额、名单制管理等差异化分类管理措施，推进准入关口把控，筛选合适的项目。

其次，规范尽职调查的目的、内容、方法，通过尽职调查获取充足可靠的信息，识别、评估各项风险，分析判断项目的合理性、可行性，形成全面、详实、客观的尽职调查报告。

第三，加强对实质性风险的审查和对实际还款来源的把握，积极采取合理有效的增信措施和风险预案。

第四，建立合理有效的信托业务决策机制，全面审议信托业务风险、收益、运营管理等各个方面。

第五，加强信托业务存续期间的风险管理，对信托项目划分风险等级，实施不同的风险监控频率、监控内容和监控方法。若发现风险预警信号，及时采取有效应对措施。

3、市场风险的控制

对影响市场变化的各项因素进行持续分析和研究，按严格的流程进行投资决策，设定投资策略、投资规模、投资范围、集中度、止损点等风险控制指标并密切监控。逐步建立与信托公司业务发展相匹配的市场风险管理系统、模型和工具，根据市场风险情况动态调整资产配置方案，有效管理市场风险。

4、流动性风险的控制

逐步建立与信托公司业务发展相匹配的流动性风险管理监测体系，努力保持较为充足的长期资本、流动性储备和应急资金融资安排。

5、操作风险的控制

加强内控制度建设，不断细化相互制衡的岗位职责和操作规程，强化全流程管控，重点防范项目营销、尽职调查、核保核签、信托资金运用、清算分配等重要节点的操作风险。

总之，任何金融行业的业务发展必然伴随着风险，信托行业同样如此。在经历了连续多年的高速增长之后，应该认真思考如何做到业务发展和风险控制的有效平衡。信托公司应从外延发展模式向内涵发展模式转型升级，大力发展主动管理型信托业务，努力建设有效的风险管理体系，切实成长为具有核心竞争优势的资产管理机构，实现信托行业的持续、健康发展。

第二篇：风险控制与业务发展

一、认真贯彻我行“强化风险管理，坚持稳健经营”的经营方针

银行必须以“利润”为中心和追求的最终目标，这与把规模的简单扩张以及一时的、不经将来风险冲减的“高额利润”作为追求的目标是有原则和本质区别的。银行的利润必须经过风险的调整才是实际的利润，体现了银行“既承担风险也要赚钱”的基本经营思想。不应以远期的风险换取一时的、当期的繁荣，其盈利必须能够始终覆盖所承担的风险，唯此才可以实现业务持续的发展。

二、正确估测信贷业务的成本，力争实现利润最大化。

将风险带来的未来可预计的损失量化为当期成本，直接对当期盈利进行调整，衡量经风险调整后的收益大小，并且考虑为可能的最大风险做出资本储备，进而衡量资本的使用效益，使银行的收益与所承担的风险直接挂钩，与银行最终的盈利目标相统一。

三、选择符合我行发展需求的优质客户

不知道的情况是最坏的情况，因此要选择信息透明、合作意愿好的企业提供信贷服务；抵押担保不应是贷款决策首要的考虑，因为银行不是当铺，银行一定要着眼对借款人本身的资信和企业行业情况的深入调查和分析。积极地通过“战略贷款”、“交叉营销”等手段扩大有效业务。

第三篇：浅析企业业务外包风险与控制

浅析企业业务外包的风险与控制

——以物探培训中心为例

物探培训中心主要负责东方地球物理公司员工培训项目的具体实施，履行集团公司赋予的国际化人才培训中心和物探技术培训中心职能，承担集团公司各类培训项目。为进一步做专、做强培训主营业务，优化用工模式，按照集团公司《关于促进业务外包工作的指导意见》和公司关于业务外包相关工作要求，中心将部分餐饮、住宿、会议服务、物业等项目进行了外包，做了一些积极的尝试与探索，取得了一定的成效。下面以物探培训中心业务外包工作为例，对业务外包各个环节风险及控制措施做一分析。

一、业务外包的内涵

业务外包是指企业整合用其外部最优秀的专业化资源，从而达到降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力和增强企业对环境的迅速应变能力的一种管理模式。企业为了获得比单纯利用内部资源更多的竞争优势，将其非核心业务交由合作企业完成。

二、业务外包流程

业务外包流程主要包括：制定业务外包实施方案、审核批准、选择承包商、签订业务外包合同、组织实施业务外包活动、业务外包过程管理、验收等环节。

如图所示。

业务外包基本流程图

三、业务外包各环节的主要风险及管控措施

（一）制定业务外包实施方案

制定业务外包实施方案，是指企业根据生产经营计划和业务外包管理制度，结合确定的业务外包范围，制定实施方案。

主要风险：缺乏业务外包管理制度，导致制定实施方案时无据可依；业务外包管理制度未明确业务外包范围，可能导致有关部门在制定实施方案时，将不宜外包的核心业务进行外包；实施方案不合理、不符合生产经营实际或内容不完整，可能导致业务外包失败。

主要控制措施：

①建立和完善业务外包管理制度，根据各类业务与核心业务的关联度、对外包业务的控制程度以及外部市场成熟度等标准，合理确定业务外包的范围、方式、条件、程序和实施等相关内容。

②严格按照业务外包管理制度规定的业务外包范围、方式、条件、程序和实施等内容制定实施方案，同时确保方案的完整性。

③根据企业预算以及生产经营计划，对实施方案的重点内容 进行深入评估，包括选商、成本效益及风险、合同期限、外包方式、员工培训计划等，确保方案的可行性。

（二）审核批准

审核批准，是指企业应当按照规定的权限和程序审核批准业务外包实施方案。

主要风险：审批制度不健全，导致对业务外包的审批不规范或业务外包决策出现重大疏漏，可能引发严重后果；未能对业务外包实施方案是否符合成本效益原则进行合理审核以及做出恰当判断，导致业务外包不经济。

主要管控措施：

①建立和完善业务外包的审核批准制度。明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施。审查和评价外包实施方案时，应着重对比分析该项目在自营与外包情况下的风险和收益，以确定其合理性和可行性。

②企业分管财务经营工作的负责人应当参与重大业务外包的决策，对业务外包的经济效益做出合理评价，同时将方案提交领导班子研究、审批。

（三）选择承包商

选择承包商，是指企业应当按照批准的业务外包实施方案选择承包商。

主要风险：承包商不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项目的经 验，导致企业遭受损失甚至陷入法律纠纷；外包价格不合理，业务外包成本过高导致难以发挥业务外包的优势；存在接受商业贿赂的舞弊行为，导致相关人员涉案。

主要管控措施：

①充分调查候选承包商的合法性，是否依法成立、合法经营，是否具有相应的经营范围和固定的办公场所；是否具有相应专业资质和技术实力（包括其从业人员的履历和专业技能）；是否具有企业市场准入手续。

②综合考虑企业内外部因素，对业务外包的人工成本、业务收入、人力资源等指标进行测算分析，合理确定外包价格。

③按照有关法律法规及公司规定的程序和权限，遵循公开、公平、公正的原则，采用招投标等适当方式，择优选择承包商，避免相关人员在选择承包商过程中出现受贿和舞弊行为。

（四）签订业务外包合同

企业签订业务外包合同时，应约定业务外包的内容和范围，双方权利和义务，服务和质量标准，保密事项，费用结算标准和违约责任等事项。

主要风险：合同条款未能针对业务外包风险做出明确的约定，对承包方的违约责任界定不够清晰，导致合同纠纷和诉讼。

主要管控措施：

①在订立外包合同前，充分考虑、识别出业务外包方案中的重要风险因素，通过合同条款予以有效规避或降低。②在合同的内容和范围方面，明确承包商提供的服务类型、数量、成本，明确界定服务的环节、作业方式、作业时间、服务费用等细节。

③在合同的权利和义务方面，明确企业有权督促承包商改进服务流程和方法，承包商有义务按照合同协议规定的方式和频次，将外包实施的进度和现状告知企业，并对存在问题进行有效沟通。

④在合同的服务和质量标准方面，应当规定外包商应达到的最低服务标准、要求及如果未能满足标准实施的补救措施及违约责任。

⑤在合同的保密事项方面，应具体约定对于涉及本企业商业秘密的业务和事项，承包商必须履行保密义务。

⑥在费用结算标准方面，综合考虑内外部因素，合理确定外包价格，严格控制业务外包成本。

（五）组织实施业务外包

组织实施业务外包，是指企业严格按照业务外包制度、工作流程和项目实施计划，组织业务外包过程中人、财、物等方面的资源分配。

主要风险：组织实施业务外包的工作不充分或未落实到位，影响业务外包过程管理的有效实施，导致难以实现业务外包的目标。

主要管控措施：

①制定业务外包实施全过程的管控措施，包括落实与承包商之间的信息资料管理、人力资源管理、安全保密管理等机制，确保承包商在履行合同时有章可循。

②做好与承包商的对接工作，通过培训等方式确保承包商充分了解企业的工作流程和质量要求。同时保持畅通的沟通协调机制，以便 及时发现并有效解决业务外包过程存在的问题。

③梳理有关工作流程，建立对应的即时监控机制，及时检查、收集、反馈业务外包实施过程的相关信息。

（六）业务外包过程管理

业务外包过程是指承包商持续提供服务的整个过程。

主要风险：承包商在合同期内因市场变化等原因不能保持履约能力，无法继续按照合同约定履行义务，导致业务外包失败和本企业生产经营活动中断；承包商出现未按照业务外包合同约定的质量要求持续提供合格的服务等违约行为，导致企业遭受重大损失。

主要管控措施：

①在承包商提供服务的过程中，密切关注承包商的履约能力，对其履约能力进行持续评估，采取承包商动态管理方式，对承包商开展日常绩效评价和定期考核。

②建立即时监控机制，一旦发现偏离合同目标等情况，应及时要求承包商调整改进。对业务外包的各种意外情况做出充分预计，建立相应的应急机制，制定临时替代方案，避免业务外包失败导致企业生产经营活动中断而造成重大损失。

③切实加强对业务外包过程中形成的商业信息资料的管理，发现有确凿证据表明承包商存在重大违约行为，导致业务外包合同无法履行的，应及时终止合同，并指定相关部门按照法律程序向承包商索赔。

（七）验收

在业务外包合同执行完成后需要验收的，企业应当组织相关部门 或人员对完成的业务外包合同进行验收。

主要风险：验收方式与外包成果交付方式不匹配，验收标准不明确，验收程序不规范，使验收工作流于形式，可能导致企业遭受损失。

主要管控措施：

①根据业务外包成果交付方式，可以在整个外包过程中分阶段验收。同时根据业务外包合同的约定，结合在日常绩效评价基础上对外包业务质量是否达到预期目标的基本评价，确定验收标准。

②组织有关职能部门如人事、财务、安全质量等相关人员，严格按照验收标准对承包商提供的服务进行全面审查和测试，确保服务符合需求，并出具验收报告。验收过程中发现异常情况的，应当立即报告，查明原因，视问题的严重性与承包商协商采取恰当的补救措施。

③根据验收结果对业务外包是否达到预期目标做出总体评价，据此对业务外包管理制度和流程进行改进和优化。

企业实施业务外包，不仅可以降低经营成本，集中资源发展自己的核心业务，增强市场竞争力，而且可以充分利用外部资源，弥补自身能力的不足。然而，由于制定和实施业务外包过程中会面临许多不确定因素，从而给企业经营带来一定的风险，仍需要我们在工作中进行不断地探索与实践。因此，充分考虑和分析影响业务外包的因素对利用外包优势，规避业务外包风险至关重要。

第四篇：浅析信用卡业务的风险与控制

关于信用卡管理的风险与控制

信用卡是由银行或一些专营公司,签发给资信状况良好的持有人用于购物消费、支付劳务费用,以及支取部分现金的一种特殊的信用凭证。所谓 “信用”, 既是指一种借贷行为,又是反映持卡人的信誉状况。所谓 “卡”,是一种塑料质地、便于随身携带、具有国际标准的卡片。信用卡的产生与商品经济发展密切相关。最早起源与1915年的美国。1952 年,美国加州富兰克林国民银行作为金融机构首先进入发行信用卡的领域 , 确立了现代信用卡的模型。60年代以后,银行信用卡在美国和欧洲得到了迅速发展 ,在不到一个世纪的时间里，信用卡以其特有的优越性，以取代现金和支票之趋势，正奔向整个世界。信用卡作为一种适应国际市场一体化要求的先进支付手段，已越来越成为人们日常生活不可缺少的支付工具，并取得了一定的经济效益和社会效益。与此同时信用卡业务经营风险度也日益增加，违规、违纪、恶意透支案件屡屡发生，因此，加强信用卡风险管理、规范信用卡业务经营已成为信用卡业务发展的当务之急。

一、信用卡业务管理现状及风险。

由于电子化技术和信息通讯技术在银行业务中的开发和应用,信用卡的使用范围已不只限于本地、本国。使用行业则大到买房置地、旅游购物,小到打公用电话、乘公共汽车,都普遍采用信

第1 页 用卡进行支付结算。信用卡成了电子货币的主要形式之一。目前,全世界的发卡总量超过 15 亿张 , 年交易额超过 30,0110 亿美元。在美国 ,1990年全国持有信用卡数量已突破10亿张;香港发行信用卡数量超过100万张 ,平均每6人拥有一张信用卡;新加坡发卡量在1992年也突破了100万张。信用卡业务收入也逐步成为商业银行经营收入的主要来源。美国的十家最大的发卡银行,每年年均 3096 的纯收益来自信用卡业务,金额高达10多亿美元。

我国自1985年中国银行珠海分行发行中国第一张人民币信用卡后，全国四家国有商业银行、其他股份商业银行相继推出了各自的信用卡，作为县级金融机构，我县现有信用卡主要有：县工商银行的牡丹卡、县中国银行的长城卡、县建设银行的龙卡、县农业银行的金穗卡；从信用卡现有的种类看，主要为借记卡和贷记卡二种，从发行的对象来分，为个人卡和单位卡。到99年末全县四家县级银行发卡量已达到68154张，其中单位卡15360张，个人卡52794张，年末信用卡存款余额5583万元，信用卡交易量38585万元，其中：存、取现金20583万元，消费、转帐1800

2第2 页 万元。从现有信用卡业务的经营运作方式看，几家商业银行普遍采用小而全的经营方式，其授权、授信环节仍由有关县级行管理。

信用卡作为一种高智能、高收益的新行金融产品同时也伴随着高风险的缺点。我县商业银行近年来信用卡经营中，卡户恶意透支、冒用、冒领信用卡，内部人员违章操作等也屡禁不止，造成一定金融风险。因此必须切实加强信用卡的风险评估和风险管理，所谓信用卡风险管理，可简单定义为：信用卡经营机构在经营管理中对可能产生的风险采取的预防措施及在风险发生后采取的弥补措施。信用卡风险从其形成分析主要分为内部管理和外部因素二个方面。

（一）外部因素

1、冒用、冒领、他人信用卡，使用盗窃来的信用卡或以假身份证领取信用卡而造成的风险。

2、伪造、涂改信用卡，使用模仿印制或打制的信用卡、以特殊手段涂改卡面资料的信用卡而造成的风险。

3、利用银行卡及其机具欺诈银行资金的，而造成银行资金损失的。

4、持卡人恶意透支、失信透支，因持卡人的第3 页 破产、失业等原因造成无力还款，或持卡人故意不还款，造成发卡银行的经济损失。

（二）内部因素

1、我国信用卡业务自身不足

首先是产品的不规范性。我国目前所发的信用卡大部分属于“准贷记卡”，要求先存钱后发卡，且无透支免息期，不允许透支取现，对客户的吸引力很少，真正意义上的贷记信用卡不足1％。其次是经营的封闭性。我国的信用卡业务大都搞“大而全”、“小而全”，封闭发展，缺少与同业、与社会相关组织的协调合作，对社会分工的利用程度也不够。还有工作的分散性。由于信用卡是一个相对风险较高的行业,国外经营者往往以中心的形式进行集中的业务管理和运作。在我国则往往分散在某一级的多个分行管理，造成市场和政策的分割，风险控制难度增大。

2、制度不健全，有章不循

从近几年发生信用卡案件来看，发卡银行内部管理中的制度不健全、有章不循也是一个重要原因，其主要表现为：授权分散、密码疏于管理，部分发卡行未单独设立授权工作室，卡部所有人员都可以上机操作，造成授权岗专岗不专人，在第4 页 授权密码 管理上，尤其是卡部主管这一级密码常因各种原因，掌握在授权工作人员手中，透支授权一人包办，授权人员权利失控，更有甚者，个别授权人员违规操作，对“关系客户”采用先授权，帐单划到时才输入电脑的方式，逃避检查，听任一些单位将单位卡转为个人卡使用，形成企业多头开户、领现、逃避银行监督管理，也为公款私存、企业逃税、逃债创造了条件。设备、凭证的管理责任不落实、缺乏严密的管理体系，打卡机、写磁机、密码制作机未能落实专人负责保管、使用，为违法、违规者创造了条件。

3、人员混岗严重，违规操作屡禁不止 信用卡经济案件多发的一个重要原因是混岗多、兼职多。信用卡规定信控、授权、清算、打卡不能兼职，但由于信用卡发展业务在县级金融机构还处于起步阶段，对信用卡业务的高风险认识不足，同时人员配备未达到规定的最低限度，或因其他一些客观原因，较难回避这些兼职。因此，混岗、兼职成为一种普遍现象，卡部主任或业务骨干常常充当“万金油”的角色，哪个岗位空缺，就补那个岗位上，代班时的交接手续又不严密，缺乏监交。

第5 页

4、监督制度缺乏，部分人员法制观念不强 反映在内部复核不到位、事后监督机构不健全，外部监控力量不足，给个别法制观念不强人员有机可乘，出现了内部作案或内外勾结串通作案，发卡机构工作人员与外部不法之徒勾结利用电脑、电传、假卡、假票等等手段骗取银行资金，个别甚至成为经济案件的主角。

二、改善信用卡管理，防范信用卡风险的对策。

信用卡作为现代社会的一个标志，其普及发展已成为必然趋势，作为基层商业银行，即要大力拓展信用卡的天地，不断推出新的信用卡品种，又要努力防范信用卡的风险，就需在信用卡业务的硬件设施、网络建设、内控管理上适应形式发展需要，根据集约化、规范化的要求，进一步加以改进和完善，为此，提出以下对策：

（一）加 强 硬 件 设 施 管 理。

信 用 卡是 在 科 学 技 术 高 度 发 达 的 基 础 上，现 代 化 电 子 技 术 和 通 讯 手 段 在 金 融 领 域 的 结 合 体

。因 此，信 用 卡 的 发 展 和 使 用 缺 乏 必 要 的 硬 件 设 施 予 以 辅 助，其 后 果 是 可 想 而 知 的。在 使 用 信 用 卡 的 高 危 险 人 群 中 绝 大 部 分 都 是

第6 页 钻 信 用 卡 硬 件 设 施 不 完 备 的 空 子 而 形 成 恶 意 透 支 的。19 96年11 月，当 地 发 卡 机 构 实 现 同 城 联 网 后，恶 意 透 支 案 件 大 幅 度 下 降 就 是 对 加 强 硬 件 设 施 建 设、提 高 抵 御 风 险 能 力 的 一 个 有 力 证 明

。所 谓 信 用 卡 的 硬 件，就 是 辅 助 其 完 成 和 发 展 业 务 的 必 要 设 备。如 销 售 终 端（POS）、自 动 柜 员 机（ATM）等

。在 目 前 全 国 尚 未 联 网 的 情 况 下，大 量 普 及 和 推 广

P O S、A T M 这 类 现 代 化 设 备，不 仅 可 以 提 高 工 作 效 率，而 且 还 具 有 防 范 和 化 解 风 险 的 巨 大 作 用

：

1.将 主 观 判 断 为 客 观 识 别 所 替 代。目 前，手 工 受 理 信 用 卡 还 依 靠 对 照 持 卡 人 的 身 份 证 来 进 行 识 别，确 认 身 份。这 就 使 得 这 项 工 作 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 工 作 人 员 的 主 观 判 断，而 这 又 取 决 于 其 本 人 的 工 作 责 任 心 和 个 人 综 合 素 质

； 存 在 着 很 高 的 随 意 性，这 也 是 形 成 风 险 的 主 要 原 因 之 一

。而 采 用 了 P O S、A T M 这 类 现 代 化 设 备 之 后，其 判 定 标 准 便 由 个 人 密 码 等 客 观 标 准 所 取 代

。不 仅 科 学、简 便、易 操 作，而 且 较 之 以 往 出 现 差 错 的 可 能 性 将 会 大 大 降 低。

2.可 迅 速 发 现 异 常 行 为

。在 极 易 发 生 风 险

第7 页 的 场 所 安 装 P O S、A T M 这 类 电 子 化 机 具，发 卡 机 构 可 以 通 过 这 些 设 备 迅 速 了 解 持 卡 人 在 这 些 场 所 的 用 卡 情 况。一 旦 持 卡 人 在 该 处 的 用 卡 笔 数 或 消 费 金 额 超 过 了 一 般 持 卡 人 的 限 度，发 卡 机 构 便 可 启 动 相 应 的 程 序，对 持 卡 人 的 行 为 加 以 认 定，必 要 时 再 采 取 相 应 措 施。如 果 有 了 电 子 机 具，即 便 是 在 全 国 未 联 网 的 情 况 下，也 可 发 现 异 地 持 卡 人 的 异 常 行 为

；当 地 发 卡 机 构 可 迅 速 通 知 异 地 的 发 卡 机 构，由 其 作 出 判 断。

利 用 硬 件 设 备 对 风 险 进 行 防 范，不 仅 可 操 作 性 强，而 且 方 便、准 确 易 管 理，是 对 风 险 进 行 防 范 的 重 要 途 径 之 一。

（二）练好内功、把住关口，对风险做到防微杜渐。

1、坚持以人为本，树立三项观念

一是“敌情”观念、防字当头，管好一本帐、一枚章、一箱钱。在重要岗位人员的配置上，要切准其思想脉搏，挑选出思想素质好、业务技能精、安全意识强的同志到关键山岗位。建立定期检查、定期轮岗制度。二是制度观念，要切实加强制度建设，包括制度的修订、完善和执行，防

第8 页 止出现有章不循、无章可循的现象。三是帮学观念，相对于其它银行业务，信用卡还算是新业务，尚不为许多人了解，所以要在员工中开展学帮超活动，提高他们的业务素质和业务技能，这样做既有利于促进业务发展，可使员工自觉树立手莫伸、伸手必被捉的自律观念。

2、扩大联网范围，控制信用卡风险。

信用卡发展与网络建设分不开，只有不断扩大联网的范围，才能有效控制信用卡风险。从上海一些电子化建设步伐较快的地区实践情况看，实行辖区内的电脑联网，资源共享，商户实现pos联网，从而有效地遏止了联网的恶习性透支、消费套现，并能够成功抓获冒用信用卡的违法分子。

（三）建立内外防护网，完善联手防范的监督体制。

1、内部联网应从二个方面入手，一方面在信用卡部门内部，落实专人负责组织精干力量，确定各岗位的现任制，做到三项监督有着落，即：监督每日信用卡帐户的交易情况，通过对持卡人用卡规律的监控来防范和加强对透支的管理，监督商户的交易活动和资信情况，分析假卡、冒作卡的使用，确定有无内外串通作案的迹象，监督

第9 页 授权的操作流程，逐笔审核有无超权限、超限额，擅自对外授权，把好信用卡风险形成的这一最大关口。对各个岗位的现任制落实情况进行细致的摸排检查，将检查结果与经办人员的目标现任制考 核工业结合起来，使信用卡从业人员自觉遵守制度，从而把发卡关、打卡关、信用卡控制关、严格分级管理，落实授权权限，要检查中，必须突出重点，对重要岗位，如授权、打卡要确定专人专岗，并确定专人进行复核检查。另一方面在银行内部要联合稽审部门、会计出纳、安全保卫、电脑等部门，拟定详细提纲，落实“十查十看”，加强对重要岗位、密码使用检查，查处的结果作为考核该信用卡部门各级负责人的重要依据，并列入部门目标责任制考核的范畴之内。

2、外部防护网建立，必须考虑卡户网和商户网的建设。首先，在卡户市场的发展上，一方面不断扩大持卡人队伍，宣传介绍信用卡的有关规定和优越性，使其坚定对信用卡的信心。另一方面在卡户中以展一支信用卡业余监 督促联络队伍，注意搜集在信用卡使 用中发现的部题，抓好意见的收集、反馈和查处。事实上有相当部分的信用卡经济案件是从持卡人反映的情况中侦破

第10 页 的。如已销户的卡户突然收到其帐户有大额资金的进出的对帐单，有的卡户帐户经常被冲帐或补帐，信用卡有效期被无故延长和缩短。某业务员办理存款经常发生短缺等都是存在问题的信号，因而来自信用卡最直接使用人的反馈意见必须认真对待，它是我们发现解决信用卡风险最直接的一个层面。其次，建立商户联防网，信用卡部门应从组织防伪培训，剖析经济案例，加强收银员管理，建立商户风险档案等四个方面来加强对特约商品的管理，确定总经理、财务部门收银员三层防护体系，收银员能够认识冒用特征，有效防止冒用、熟练鉴别真假信用卡，掌握对黑名单的处理方法，从根本上杜绝伪造、涂改、冒用、冒领信用卡在商户的使用。财务部门自觉加强与银行有无随意动用商户资金，漏付商户结算款，监督商户有无利用信用卡套现。

（四）联合社会各界力量打击信用卡犯罪。

信用卡一旦发生恶意透支，风险就实际存在了，要有效地消除恶意透支，仅靠信用卡部门的力量是够的，必须联合公安、检查、法院等有关部门，以立法为保证，严肃刑法中“信用卡恶意透支以诈骗罪处”的法规，通过法律的途径来解

第11 页 决信用卡恶意透支这一老大难问题。由于形成信用卡风险的来源不同，所以风险防范的措施和方法 也是多种多样的。目前较为流行的风险转移法，是 采 用 投 保、提 取 呆 死 帐 准 备 金 等 方 式 来 消 除 风 险 所 带 来 的 危 害 和 损 失 的 ； 还 有 人 提 出 要 加 强 宣 传 工 作，从 严 打 击 信 用 卡 犯 罪，建 立 健 全 规 章 制 度 等 方 法

。而 且 , 这 些 方 法 也 确 实 在 实 际 工 作 中 发 挥 了 一 定 的 效 用，但 从 根 本 上 而 言，单 单 依 靠 哪 一 条 也 不 能 完 全 杜 绝 风 险，这 不 仅 是 业 务 本 身 的 性 质 所 决 定 的, 同 时 也 受 到 使 用 方 法 的 局 限

。因 此，要 想 最 大 限 度 地 控 制 风 险 的 产 生，必 须 将 各 种 方 法 综 合 运 用，发 挥 综 合 治 理 的 作 用

。另 外，随 着 业 务 的 发 展，防 范 手 段 的 不 断 提 高，持 卡 恶 意 透 支 的 手 段 也 在 不 断 发 展 变 化 着，正 所 谓 “ 道 高 一 尺，魔 高 一 丈”。因 此，我 们 必 须 在 实 际 工 作 中 不 断 探 索，随 时 把 握 犯 罪 动 向 并 制 定 出 相 应 的 措 施。相 信 我 们 在 工 作 实 践 中，会 不 断 找 到 更 多 更 好 的 风 险 防 范 方 法 来!总之，研究、加强信用卡的经营管理与风险防范，对规范发展信用卡事情业，提高资金利用率，防范金融风险，具有重要的现实意义，全社

第12 页 会都应该关心和支持我国信用卡业务的健康发展。

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第五篇：普通投资者如何控制信托理财产品风险？

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普通投资者如何控制信托理财产品风险

读者提问：最近不少信托产品以较高的收益吸引了人们的关注。作为普通投资者，应该如何选择和购买信托理财产品,又该如何防控和规避投资风险呢？

解答人：中国人民大学信托与基金研究所执行所长 邢 成

随着我国经济持续快速发展，居民可支配收入大幅提高，传统的银行存款、国债等储蓄方式已经难以满足广大投资者的理财需求。而股票、房地产、期货、黄金等投资方式又需要投资者具备相当的专业知识与操作经验，而且波动剧烈。信托公司的定位是受人之托、代人理财”，它可以把众多合格投资者和机构投资者的资金汇集起来进行组合投资，由专家来管理和运作，经营稳定，收益可观，还可以专门为投资者设计间接投资工具，投资领域可以组合资本市场、货币市场和实业投资领域，大大拓宽了投资者的投资渠道。

投资者购买信托产品不应只看产品的年收益情况，还必须根据投资者自身的要求，选择相应期限、适当风险度和产品的流动性。具体

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来说，有以下几方面是投资者应该重点考虑的：

一、对信托产品的定位有基本的判断。信托产品虽然风险相对可控，收益相对稳定，但其基本定位是一种非负债性质的投资产品，因此所有正常产生的市场风险均需投资者自行承担。

二、具备成熟的投资心态。既然是投资性质的理财产品，在获取相对较高收益的同时，也必须承担相应的投资风险和市场风险。这一点信托产品和其他投资产品是完全相同的。

三、选择一个好的受托人。具体而言就是要选择一家信誉好、专业能力强、值得信赖的优秀信托公司作为信托财产的受托人，这是投资者控制道德风险、获取良好收益的重要前提和保障。

四、要考虑自身的风险承受能力。在信托产品的设计过程中，风险值和收益率的安排是有很大区别的，如基础设施信托一般风险较小，收益亦相对较低；证券投资信托一般风险较大，收益也相对较高。因此投资者应该根据自身的风险收益偏好和承受能力选择不同的信托产品，在收益和风险之间把握好尺度。

五、选择一个好的信托经理。信托投资按照要求实行信托经理负责制，投资者应事先对所投资的信托项目的相关信托经历、过往业绩

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等进行详细的了解和考察。

六、随时关注相关信息。信托公司按照监管部门的要求每年在4月30日前统一公布报告，同时对信托计划的发行、运用、管理、清算等也均需在公司网站及时予以披露，投资者应随时加以关注和了解。

总之，投资者一定要根据自身的资金实力、未来收入预期、税收状况、现金流的分配等确定适合自己的信托产品进行投资。

另外，信托产品一般不进行公开的产品宣传和营销。多数都是通过信托公司自身设置的理财中心或营销中心发布一些产品信息，投资者在成为信托公司的客户之后，可以通过电话、短信息、电子邮件、信函等方式获得信托产品发行营销的信息。

具体而言，购买信托产品的基本流程是：获取产品销售信息；了解购买起点、期限等基本要素；电话预约登记；研读信托计划；判断信托项目风险；审阅信托合同；接触考察信托经理；决定投资规模；签署信托合同；支付资金。

 拒绝民事赔偿时能否向法院起诉

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 购买信托产品的的注意事项

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 货物在运输途中损坏,谁来承担责任 http://s.yingle.com/w/xt/669859.html

 国际货物买卖合同的损害赔偿制度是什么样子的 http://s.yingle.com/w/xt/669856.html

 信托财产范围主要有哪些

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 买房时如何避免个人信息泄露

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 特殊侵权的举证责任规则是怎么样的 http://s.yingle.com/w/xt/669848.html

 家长偷看孩子日记是否违法

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 资金信托的基本内容

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 车货死亡责任认定五五分赔偿金额如何确定 http://s.yingle.com/w/xt/669840.html

 怎样写信托投资公司保证合同

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 污染环境侵权的案件中污染者有义务提供证据吗 http://s.yingle.com/w/xt/669830.html

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 什么是非集合类信托

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 人身伤害损害赔偿的诉讼时效期间是多久 http://s.yingle.com/w/xt/669824.html

 网络转载必须获授权并支付报酬吗 http://s.yingle.com/w/xt/669820.html

 网络媒体转载的特点有哪些

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 试论信托财产所有权的归属

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 高空坠物要如何证明不是自己的责任 http://s.yingle.com/w/xt/669811.html

 撤销医疗事故人身损害赔偿协议

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 什么是信托投资公司及其在改革开放以后是如何发展的 http://s.yingle.com/w/xt/669805.html

 高空坠物砸人属于一般侵权还是特殊侵权 http://s.yingle.com/w/xt/669802.html

 错误保全可以提起损害赔偿吗

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 金融信托有哪些法律特征

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 污染环境侵权案件的管辖法院有哪些 http://s.yingle.com/w/xt/669792.html

 特殊侵权构成要件是什么

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 我国对于信托财产所有权的规定(2018)http://s.yingle.com/w/xt/669786.html

 被告提起离婚损害赔偿是抗辩吗

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 ‘行为战略’是推动转型变革重要的策略 http://s.yingle.com/w/xt/669780.html

 在什么情况下会导致信托投资公司的变更与终止 http://s.yingle.com/w/xt/669776.html

  信托的特征有哪些 http://s.yingle.com/w/xt/669773.html 乘客坐

黑

车

被

偷

拍

怎

么

维

权

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 关于信托财产独立性的规定(2018)http://s.yingle.com/w/xt/669763.html

 转载别人的图片注明出处了侵权吗 http://s.yingle.com/w/xt/669760.html

 当事人拒绝索赔时,其父母有权利继续索赔吗 http://s.yingle.com/w/xt/669757.html

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 关于父亲陪女儿练摊遭围殴事件调查 http://s.yingle.com/w/xt/669753.html

 转载文章注明了出处侵权吗

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 商事信托的主要种类是什么

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 女方未婚怀孕男方拒绝赔偿时,女方有权利要求男方赔偿吗 http://s.yingle.com/w/xt/669744.html

 产品质量侵权案件中上诉的期限是多久 http://s.yingle.com/w/xt/669742.html

 产品质量侵权管辖范围是什么

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 信托解困房地产企业融资瓶颈

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 对受托人资格的规定(2018)有哪些

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 特殊侵权行为具有什么特点

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 表决权信托有怎样的法律特征

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 融资租赁信托的操作程序有哪些

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   集合资金信托简介 http://s.yingle.com/w/xt/669722.html 信托中的信托 http://s.yingle.com/w/xt/669719.html 关于个人信托的相关知

识有哪些

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 房屋使用人可否主张房屋损害赔偿 http://s.yingle.com/w/xt/669713.html

 船舶所有人损害赔偿责任如何确定 http://s.yingle.com/w/xt/669707.html

 详解共信托理论和诉讼信托内容

http://s.yingle.com/w/xt/669701.html

 简析信托财产所有权

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   怎样写信托合同 http://s.yingle.com/w/xt/669694.html 权利信托是什么 http://s.yingle.com/w/xt/669690.html 债权信托和诉讼信托的区别表现在哪里 http://s.yingle.com/w/xt/669687.html

 企业重组资金信托项目简析

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 侵犯肖像权的认定标准(2018http://s.yingle.com/w/xt/669681.html

年)是什么

 产品质量侵权诉讼请求标准(2018http://s.yingle.com/w/xt/669679.html

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年)

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 特殊侵权责任的归责原则是怎么样 http://s.yingle.com/w/xt/669677.html

 建筑物侵权的案件中损害人是否有权利要求对方提供证据 http://s.yingle.com/w/xt/669673.html

 信托投资公司从事业务经营主要要遵循哪些规则 http://s.yingle.com/w/xt/669671.html

 什么是信托投资与融资租赁

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 促销品有质量问题消费者可以要求退货 http://s.yingle.com/w/xt/669665.html

 行纪合同与委托合同的区别在哪

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 医疗损害赔偿必须司法鉴定吗

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 网络转载引用需注意哪些问题

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 信托财产的特征具体有哪些

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 谁主张谁举证是否适用于高危作业侵权 http://s.yingle.com/w/xt/669648.html

 信托财产的范围包括什么

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 信托投资公司与金融租赁公司合作模式 http://s.yingle.com/w/xt/669643.html

 法院判决赔偿金额保险公司不认同如何处理 http://s.yingle.com/w/xt/669640.html

 员工拒绝加班被开除能否获得87条的双倍经济赔偿 http://s.yingle.com/w/xt/669637.html

 适格的受益人怎样确认

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 国际货物买卖中损害赔偿的计算方式有哪些 http://s.yingle.com/w/xt/669630.html

 运输过程货物损坏是先向承运人还是保险公司索赔 http://s.yingle.com/w/xt/669627.html

 机动车侵权损害赔偿标准(2018http://s.yingle.com/w/xt/669624.html

年)是什么

 车辆本身缺陷导致货物损坏赔偿原则是什么 http://s.yingle.com/w/xt/669619.html

 信托标准(2018年)划分种类和财产划分种类 http://s.yingle.com/w/xt/669616.html

 非法集资钱能要回来吗

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 诉讼信托与债权信托的比较分析

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 产品质量侵权赔偿标准(2018http://s.yingle.com/w/xt/669606.html

年)是什么

 医疗损害赔偿案件的法律适用

http://s.yingle.com/w/xt/669604.html

 物流货物损坏怎样投诉

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  什么是表决权信托 http://s.yingle.com/w/xt/669599.html 信托产品急需

风险评级

基本框架

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 一般侵权与特殊侵权民事责任区别有哪些 http://s.yingle.com/w/xt/669593.html

 信托投资公司都可以从事哪些业务 http://s.yingle.com/w/xt/669590.html

 信托受托人和代理人有哪些联系与共性 http://s.yingle.com/w/xt/669587.html

 车辆交强险理赔范围及赔偿金额有多少 http://s.yingle.com/w/xt/669584.html

 离婚精神损害赔偿的范围有哪些

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 信托法中公益信托的分类有哪些

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 共同危险行为的特点和构成要件有哪些 http://s.yingle.com/w/xt/669574.html

 集合资金信托设立条件

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 信托受益权转让实务的相关法律问题探讨 http://s.yingle.com/w/xt/669568.html

 房屋损害赔偿协议书（2018最新）有法律效力吗 http://s.yingle.com/w/xt/669565.html

 产品质量侵权的法律定义是什么

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 股权信托有什么样的意义

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 被告积极赔偿原告拒绝后再追偿可以吗 http://s.yingle.com/w/xt/669555.html

 微信公众号转载视频侵权吗

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 如何进行管理遗产信托的办理

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