关于材料进仓、出仓、库存管理暂行办法（共5则）

第一篇：关于材料进仓、出仓、库存管理暂行办法

关于材料进仓、出仓、库存管理暂行办法

经营部所属各厂、本部各部门：

为规范经营部所属各厂、本部各部门所有对外采购的经济活动，包括原材料、劳保用品、生产工具用具、化验耗材、生产设备材料、固定资产和行政办公用品等采购，加强会计核算，降低运营成本，提高工作效率，作出如下规定：

一、材料验收入库

1．材料购进时先由经手人在发票背面签名，由使用部门责任人验收确认，对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。．入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。

3．仓管员对购回的材料无论多少、大小等都要进行验收，并做到： ①发票与实物的名称、规格、型号、数量等不相符时不验收；

②发票上的数量与实物数量不相符，但名称、规格、型号相符可按实际验收；

③对购进品已损坏的不验收。

4．验收后，要根据发票上列明的物品名称、规格、型号、单价、单位、数量和金额填写进仓单或入仓单，一式三份，其中一份自存，一份留仓库记账，一份交报销人员，附在报销单后面。5．入库存放：（1）验收后的材料，一律要进仓保管；（2）进仓的材料一律按固定的位置堆放；

（3）堆放要有条理、注意整齐美观，不能挤压的物品要平放在货架上。（4）凡库存材料，要逐项建立登记库存卡片，材料进仓时在库存卡片上按数加上，发出时按数减出，结出余数，以及时反映材料的增减变化情况，做到账、物、卡三相符；库存卡片固定在材料正前方。6．保管与抽查：

（1）对库存材料要勤于检查，防虫蛀、鼠咬，防霉烂变质，将材料的损耗率降到最低限度。（2）抽查：

①仓管员要经常对所管材料进行抽查，检查实物与卡片或记账是否相符，若不相符要及时查对；

②经营部会计、各厂出纳或有关管理人员也要经常对仓库材料进行抽查，检查是否账卡相符、账物相符、账账相符。

二、.发货与领货

1．各部门各单位的领料一般要求专人负责；

2．领料员要填好领料单（含日期、名称、规格、型号、数量、单价、用途等）并签名，仓管员凭单发货；

3．领料单一式三份，领料单位自留一份，单位负责人凭单验收；仓管员一份，凭单入账；会计一份，凭单记入成本费用；

4．发货时仓管员要注意材料先进的先发、后进的后发，准确按领料单的品种、规格、数量发货，以免发生差错，做到账实相符。5．材料计价： 材料一般按进价发出，若同一种商品有不同的进价，一般按先进先出的原则计价。

6．仓管人员必须严格按先办出仓手续后发货的程序发货。严禁白条发货，严禁先出货后补手续。

三、盘点：

1．仓库材料要求每月月中小盘点，月底大盘点，半年和年终彻底盘点； 2．为配合相关部门编好采购计划，及时反映库存材料数额，以节约使用资金，仓管人员应将盘结果每月编制“库存表”，送交相关部门、财务部各一份。

3．盘点期间停止发货。

4、记账：

（1）设立材料账簿，账簿要整齐、全面、一目了然；

（2）账簿要分类设置，材料要分品种、型号、规格等设立账户；（3）记账时要先审核进仓单或入仓单、领料单要手续完善后才能入账，否则要退回补齐手续后才能入账；（4）发出的材料用先进先出法计价；

（5）进口材料要按发票的数量、金额、税金、检疫费等如实折为单价人民币入账；

（6）月底按时将领料单、库存表等报送财务部会计；

（7）各厂出纳或有关管理人员经常与仓管员校对实物账，每月与财务部会计对账，保证账物相符、账账相符。

四、建立档案： 仓库档案应有进仓单或入仓单、领料单和实物账簿。

五、仓库安全管理制度

1、仓库除仓管人员和因业务、工作需要的有关人员外，任何人未经批准，不得进入仓库。

2、因工作需要需进入仓库的人员，在进入仓库时，必须先办理入仓登记手续，并要有仓库人员陪同。严禁独自进仓。进仓人员工作完毕后，出仓时应主动请仓管人员检查。

3、仓库内不准会客，不准带人到仓库范围参观。

4、仓库不准代人保管物品，也不得擅自答应未经领导同意的其他单位或部门的物品存仓。

5、任何人员，除验收时所需外，不准试用试看仓库商品物资。

6、仓库范围内不准生火，也不准堆放易燃易爆物品。

7、一切进仓人员不得携带火种进仓。

8、仓库应定期检查防火设施的使用实效，并做好防火工作。

二〇一一年六月二十日

第二篇：存(出)仓委托书

存（出）仓委托书

：

我 *** 有限公司拟将货物存入（提取出）贵公司仓库，这批货物属□暂时进口□来料加工□进料加工√一般贸易出口□加工贸易企业出□口复出口

货物名称：

货物产地：中国深圳

规格及包装：45.2*25.2*82CM纸箱包装

数量：600pcs(共50箱)

重量：660KGS

价值：USD33330.00

运输工具：

入（出）境口岸：

存 放 期：三个月

请即与海关联系，准予输货物入（出）仓手续。

特此委托。

申请人地址：深圳市龙岗区***工业园申请人签署：

电话： 0755-（公章）传真：0755-

2014年月

日

第三篇：粮食出仓工作方案

粮食出仓工作方案

粮食出库按以下流程进行：准备→统仓检验→开票→收款→检斤→装货→二次检斤→出库→账务处理。

一、准备：

1、按上级下达的计划制订粮油出库方案，落实好粮食出库工作。

2、做好粮食出库工作的人员、设备、器材等准备工作，调校各种检验，计量仪器设备，确保有效使用。

二、统仓检验

粮食出库前，保管员和化验员共同扦样，化验出仓粮食的质量，为粮食出库销售和计算水杂减量提供依据。

三、收款

出纳员根据收款情况签发到位资金通知单，通知单一式两联，一联财务留存，另一联交客户到经营科换取出库通知单。

四、开票

仓储科根据销售合同和到位资金通知单，开具粮食出库通知单（4联单），并留存底根联，一联交检斤，一联作为回单，一联交客户。

五、检斤

司磅人员根据仓储科签发的出库通知单，控制发货数量。检斤登记车皮重，留存出库通知单的检斤联，开具检斤单（3联）与出库通知单的剩余两联交货主提货。

六、仓库装货

仓库保管员依据货主出示的检斤单，组织装卸人员装车发货，并在三联检斤单上注明实发包数并签字。

七、二次检斤

检斤员、监磅员根据检斤单上的实发包数，进行二次称重除皮，复核出库粮食品种数量。若数量准确，则在检斤单和发货通知单上签字，并开具出门证明，数量前后相差较大，则要迅速查明原因，查清更正后再办理出库手续。

八、出门

发货车辆出具发货明细表，出门证明，由保安检查核对后，留下出门证明，放行出门。

九、账务处理

每天业务终了，保管员、检斤员、统计员、监磅员互相配合，对清粮食出库数量和回收货款，四方在对帐单上签字。保管员及时核减保管台帐库存数量；统计员编制粮食分仓出库数量、价位、金额汇总表；财务、统计依据出入库原始凭证与对帐单及时调整库存，保证三帐统一。

第四篇：库存退仓退货产品管理制度

青岛通宝控制器有限公司 物料退仓、退货管理制度 封面

文件编号：TB-CG-01 版本号： A 修改号： 0 页 次： 1/1

物料退仓、退货管理制度

编 制：.会 签：.审 核：.批 准:.发布日期：.实施日期：.青岛通宝控制器有限公司 青岛通宝控制器有限公司

退仓、退货管理制度

文件编号：TB-CG-01 版本号： A 修改号： 0 页 次： 1/4 1.目的

为了加强存货管理，规范成品、零部件退货、退仓的要求，特制定本制度 2.范围

本制度适用于公司所有来料及产成品的退货、退仓 3.职责

3.1销售部负责成品的退货、退仓沟通。

3.2质量部负责对退回的产品进行处理并跟踪处理结果。

3.3成品仓负责对成品退货、退仓的点收、存放及对处理结果进行跟进。

3.4生产部负责按照质量部给出的处理结果对退货、退仓产品进行返工或退仓等。3.5零件仓负责零部件的退货、退仓处理。4.程序

4.1成品退货

4.1.1成品退货原则

4.1.1.1产品一经售出，无正当原因，一律不得退货。4.1.1.2非质量问题引起的退货，需销售部分析原因，经过总经理审批后方可退货。4.1.1.3因质量问题引起的退货，需经销售部、质量部确认后方可退货。4.1.1.4不可抵御的自然灾害造成的产品受损可办理退货。

4.1.1.5运输过程中因保护不善造成产品受损，由运输公司负责赔偿完毕后，方可退货。

4.1.2成品退货类型

4.1.2.1因产品质量问题引起的退货

4.1.2.2因客户工艺更改、计划取消引起的退货 4.1.2.3因产品超期引起的退货 4.1.3成品退货管理

4.1.3.1成品退货都需由销售部、质量部共同进行确认，在退货前需确认完毕退货数量、退货型号、不良原因

4.1.3.2经与客户协商可在客户现场返工、返修的产品，由销售部安排人员至客户处进行返修、返工处理，尽量不要退货

4.1.4.1质量问题退货由销售部与客户沟通及获取退货信息后及时以邮件或书面通知等形式发送《销售退货单》通知质量部及成品库管理员，确认可退货后安排退货。

4.1.4.2成品库管理员在接到退货后应及时核对产品数量、型号，确定包装物完好程度，如与销售部反馈信息不一致需及时通知销售部，不接受此退货。确认无问题后应在2日内对退货产品办理入库手续，填写《库存品定期确认申报处理表》 转由质量部，由质量部对退货产品进行判定、分析，并出具处理结果。青岛通宝控制器有限公司 文件编号：TB-CG-01 版本号： A 修改号： 0 页 次： 2/4 库存退仓、退货产品管理制度

4.1.4.3成品库接质量部确认的《库存品定期确认申报处理表》后，根据判定结果 及时通知生产部对不合格品进行处理。

4.1.4.4生产部根据质量部确认的《技术问题处理单》对退货产品进行区分，对需返工或改型产品进行返工、改型等处理。4.1.5.1客户工艺更改、计划取消退货，此类非质量问题退货原则上是不予接受的，如必须退货需销售部提出退货申请，经总经理审批同意后方可进行退货程序。4.1.5.2此类退货要求退回产品各项参数、性能完好，退货产品需按原样进行包装、防护，避免出现性能偏差。

4.1.5.3接收退货（按照4.1.4.2执行）后由质量部出具《技术问题处理单》根据客户要求对产品进行改型。对不需改型产品要对退货产品重新检查以确保产品合格，如出现不合格现象转由销售部对客户进行索赔

4.1.6.1公司内部仓库超期及外库代理处超期产品根据产品类型由销售部对外库产品进行召回并落实消化措施，质量部根据消化措施出具《技术问题处理单》对产品进行复测、改型、拆零等处理（产品超期参考《成品库管理制度》）4.1.7.1总成车间生产临时取消订单时所造成的温控器余料退回成品库，温控器不良按照成品退货进行处理。

4.6.8.1已发出成品公司内发现质量问题，由质量部通知销售部对已发出成品进行召回。

4.2零部件退货、退仓处理 4.2.1退货条件

4.2.1.1所购物料外包装未标明此批产品的名称、型号、数量等相关信息。4.2.1.2数量短缺、多送、错送，采购部应与供应商沟通补齐相应货物或退回多数、错送产品。

4.2.1.3质量不合格，经质量部验收未达到我公司质量标准的，进行退货处理。4.2.2退货程序

4.2.2.1包装不明的产品，仓库有理由拒收此货物，由仓库通知采购对此批货物进行退货处理。

4.2.2.2送货数量上的短缺，采购部应及时与供应商联系补足数量差额，或在月底开票时间减去开票数量。

4.2.2.3多送货或送错货，采购部应及时与供应商沟通对多送产品进行退货，对送错货产品与供商沟通此物料是否需退货，并确定补料时间及数量，如不需退货由采购部通知零件仓按照《报废管理制度》对送错货物料进行报废处理。4.2.2.4质量问题，需由质量部出具《进货检验记录》，零件仓在接到检验报告后，对不合格物料进行单独存放、标示。参考《原材料、零件仓管理制度》。并通知采购进行处理。

4.2.2.5仓库中有被判定为质量问题的物料需退货时，采购部负责沟通供应商此物 青岛通宝控制器有限公司 文件编号：TB-CG-01 版本号： A 修改号： 0 页 次： 3/4 库存退仓、退货产品管理制度

料是否需退货，并确定补料时间及数量，如不需退货由采购部通知零件仓按照《报 废管理制度》对质量问题物料进行报废处理。

4.2.2.6确认物料可退货后，由质量部出具《退货单》此单一式三份，质量部、采购部、零件仓库各持一份。《退货单》需质量部、采购部、企管部共同签字方可生效。

4.2.2.7货物退出后质量部通知下达《供应商整改报告》，采购部负责后续跟踪 4.3零件退仓 4.3.1退仓条件

4.2.3.1生产现场出现的生产余料退仓 4.2.3.2生产现场出现的不良品退仓 4.2.4退仓准备

4.2.4.1生产退仓前必须对所退物料仔细确认，明确所退物料的型号、数量，避免出现状态不清的情况。

4.2.4.2所退物料必须保证物料整洁，并需对所退物料进行包装（不得出现散装）、标识（物料名称、供应商、数量、日期等）并填写《退仓单》，并注明退仓原因。《退仓单》需经现场工艺、生产经理、采购经理确认后方可生效。

4.2.4.3生产中出现的生产余料退仓，退仓单位需对已开封的物料清点数量并包装、标识（物料名称、供应商、数量、日期等），对未开封的物料需确认包装有无破损，标识是否完整。确认完毕后填写《退仓单》并注明退仓原因。《退仓单》 需经现场工艺、生产经理、采购经理确认后方可生效。

4.2.4.4生产中出现的物料不良退仓，退仓单位需根据实际情况对物料进行包装、标识（物料名称、供应商、数量、日期等）并填写《退仓单》，注明退仓原因，转交质量部进行判定。《退仓单》需经现场工艺、生产经理、采购经理确认后方 可生效。

4.2.5退仓程序 4.2.5.1所退物料随《退仓单》经部门经理审核后转由质量部进行确认（物料名称、供应商、退仓类型、尺寸检查），确认完成后转回退仓部门办理退仓手续。4.2.5.2所退物料为生产余料未开封品则无需检查，若所退物料为生产余料已开封 物料则需质量部对所退物料进行抽样检查。

4.2.5.3 所退物料为生产中出现不良，需由质量部对不良物料进行确认，并追查不良原因，并及时通知生产部暂停此批物料的生产，待确认完成后进行退仓处理。4.2.6仓库接收

4.2.6.1退料单位将所退物料同《退仓单》一同交由仓管员，由仓管员进行签收确认。青岛通宝控制器有限公司 文件编号：TB-CG-01 版本号： A 修改号： 0 页 次： 4/4 库存退仓、退货产品管理制度

4.2.6.2仓管员根据《退仓单》清点退货数量及物料名称，确认无误后在《退仓单》 签字确认，若有问题则退回退料单位重新确认。

4.2.6.3因退料引起的重新领料，需重新开具《领料单》并注明领料原因。4.2.7委外加工退仓

4.2.7.1对委外加工产品进行退仓时，需由销售部出具《退仓单》并标明所退物料名称、规格、数量及退仓原因。

4.2.7.2办事处退仓时要对退仓产品（成品、半成品、零部件）进行区分，并分别标明所退物料名称、规格、数量及退仓原因。

4.2.7.3仓管员接退仓后及时对所退物料进行清点，清点完毕后填写《报检单》由质量部对退仓产品判定是否合格。

4.2.7.4合格品按正常产品办理入库手续，对不合格品转采购部，由采购部负责对产品进行退货或报废处理。

5、相关文件

5.1《成品库管理制度》 5.2《原材料、零件仓管理制度》 5.3《报废管理制度》

6、相关记录

6.1《退货单》

6.2《库存品定期确认申报处理表》 6.3《技术问题处理单》 6.4《进货检验记录》 6.5《供应商整改报告》 6.6《退仓单》 6.7《领料单》

第五篇：市级政府公物仓管理暂行办法

市级政府公物仓管理暂行办法

第一章 总则 第一条 为规范我市市级行政事业单位国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，推进国有资产共享、共用，提高资产使用效益，建立配置合理、处置规范、监督到位的国有资产有效运行机制，根据《市市级行政事业国有资产管理办法》（温政办〔2020〕52 号），结合我市实际制定本办法。

第二条 本办法适用于我市市级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、纪检监察机关、审判机关、检察机关、人民团体机关、各民主党派机关(以下统称行政单位)和各类事业单位(以下统称事业单位)。

第三条 市市级政府公物仓，是指市财政局对市级行政事业单位闲置、处置、超标准配置的资产和经市政府批准组建的临时机构、召开重大会议、举办大型活动、政府批量集中采购购置的储备资产以及罚没资产等进行统一管理、统一调配、统一使用、统一处置的运作平台，具体形式包括实体公物仓和虚拟公物仓。

第四条 市财政局委托市行政事业性国有资产管理中心(以下简称市资产管理中心)管理市市级政府公物仓。

第五条 政府公物仓运作遵循以下原则:(一)统一管理，接受监督。

(二)短期储备，调剂余缺。

(三)循环使用，厉行节约。

(四)规范处置，公开透明。

第二章 管理机构及职责

第六条 市财政局是管理市市级政府公物仓的职能部门，其主要职责是:(一)贯彻执行国家、省、市有关国有资产管理的法律、法规和政策。

(二)研究制定公物仓管理的相关制度。

(三)负责对公物仓资产的配置、收缴、调配、使用和处置等事项的审批。

(四)监督检查公物仓管理及执行制度情况。

第七条 市资产管理中心负责公物仓的日常管理，其主要职责是：

(一)贯彻执行公物仓管理的制度，接受市财政局监督和指导。

(二)负责公物仓资产仓储管理、财务管理和会计核算。

(三)负责公物仓资产对外有偿使用、处置和收益上缴。

(四)负责落实市级行政、事业单位上缴、归还公物仓资产。

(五)负责构建公物仓资产管理信息系统，打造公物仓资产信息平台，即时提供和发布公物仓资产信息,为提高公物仓管理水平提供技术支撑。

(六)定期向市财政局报送公物仓资产管理情况。

第八条 市资产管理中心应当建立公物仓资产管理制度，报市财政局备案，包括：

(一)建立仓储管理制度。对储存的物品要建立固定资产实物账、卡管理制度，确保公物仓资产安全和完整。

(二)建立会计核算制度。设立仓储资产专账，准确反映仓储资产的原值、增减变动及收益等。

(三)建立盘点制度。对仓储资产定期或不定期进行清查盘点,防止资产腐烂、变质、损坏、灭失、被盗、挪用等。

(四)其他相关管理制度。

第九条 市级行政事业单位主管部门负责对所属单位涉及公物仓资产管理事项实施监督管理。主要职责是：

(一)按规定审核所属行政事业单位上缴、调拨、借用、归还公物仓资产等事项。

(二)负责所属行政事业单位使用公物仓资产的监督管理。

(三)督促所属行政事业单位按规定及时上缴、归还公物仓资产。

第十条 市级行政事业单位在公物仓资产管理方面的主要职责是：

(一)根据相关规定和工作需要提出使用公物仓资产的申请。

(二)负责办理本单位上缴、调拨、借用、归还公物仓资产的报批手续。

(三)负责本单位使用公物仓资产的日常维护和保养,并确保公物仓资产在使用期间的安全完整。

(四)按规定及时上缴、归还公物仓资产。

第三章 公物仓管理范围及程序 第十一条 除国家、省、市另有规定外,下列国有资产缴入公物仓管理和处置：

(一)闲置的资产。行政事业单位履行职责不需用的资产、过量占用的资产、长期不使用的资产等。具体包括：交通工

具、办公家具、办公自动化设备、专用设备、土地房屋建筑物等。

(二)超标准配置的资产。超过规定配置标准应上缴或处置的资产。

(三)更新、淘汰的资产。按照规定的处置权限审批后需要更新、淘汰但仍具有使用价值的实物资产。

(四)实行批量政府集中采购的储备资产。

(五)执法执纪单位罚没物品、涉案物品。

(六)市级行政事业单位撤销时的剩余资产和行业协会商会依法注销时占有、使用的国有资产。

(七)市委、市政府为履行某项特定工作职责而设立的临时性办事机构和市政府批准由市财政负担经费举办的大型会议、大型庆典、运动会、展览、普查、调查等活动购置或接受捐赠可循环使用的资产等。

(八)其它应缴入公物仓管理和处置的资产。

第十二条 市级行政事业单位依据市财政局批复文件或备案材料，资产管理中心出具的接收资产的有关凭证核销账务。具体按下列程序办理：

(一)闲置的资产。每年末，各单位应当对占用的固定资产进行清查盘点，并于次年 3 月 31 日之前将本单位闲置资产报市财政局备案后缴入公物仓。

(二)超标准配置的资产。由单位提出处置意见，报经市财政局批准后的 15 个工作日内移交公物仓。

(三)更新、淘汰置换的资产。市级行政事业单位在申请调配或购置新增资产前，应办理旧资产上缴公物仓的相关手

续，更新、淘汰置换出来的仍具有使用价值的旧资产，应在调配或购置新资产后的 15 个工作日内将旧资产上缴公物仓。

(四)实行批量政府集中采购的储备资产。由市级政府采购机构登记造册移交市级公物仓。

(五)罚没及涉案物品。执法执纪机关罚没、收归国有适宜缴入公物仓的涉案物品，应在案件结案后 1 个月内移交公物仓。

(六)市级行政事业单位撤销时的剩余资产和行业协会商会依法注销时占有、使用的国有资产。其所有资产(包括购置、借用、调拨、捐赠、奖励等方式取得的)应在机构撤销或注销后的 1 个月内，由资产使用单位和社会团体举办单位进行清查盘点，登记造册后移交公物仓。

(七)市委、市政府为履行某项特定工作职责而设立的临时性办事机构和经市委、市政府批准举办的大型会议、大型庆典、运动会、展览、普查、调查等活动的所有资产（包括购置、借用、调拨、捐赠、奖励等方式取得的），应在活动结束后的 15 个工作日内由相关承办部门或资产使用单位清查盘点，登记造册后移交公物仓。

第十三条 资产管理中心在接收有关部门（单位）资产时，应对接收的资产进行现场查验，并向上缴资产单位开具《市市级政府公物仓资产接收专用凭据》。

第四章 公物仓资产使用和处置 第十四条 公物仓资产调出或借用时，由使用单位提出申请，财政部门批准后，与资产管理中心办理资产移交手续。

(一)调出。市级行政事业单位申请预算或追加预算购置新增具有配置标准的资产，由单位提出资产购置申请，经市财政局资产管理职能部门审核后，优先从公物仓的储备资产中调剂。资产调出公物仓后，由申请单位管理使用。

(二)借用。经批准，市级临时机构和市财政负担经费举办大型会议、展览、典礼、普查、调查等活动涉及购置资产的，优先从公物仓调剂；公物仓不足安排的，由市财政安排预算，资产管理中心统一购置，使用单位从公物仓借用，按期归还。

第十五条 公物仓资产的对外有偿使用和处置，由资产管理中心提出申请，报市财政局批准。

(一)根据市财政局资产调拨通知，调拨给有关单位。

(二)不需用的仓储资产，报经市财政局批准，采取公开拍卖等方式处置。

(三)闲置的仓储资产出租、出借，经有资质的评估机构评估并报经市财政局批准后，采用公开招租等方式进行。

(四)不宜集中的大型、笨重或运送成本较高的物品，报经市财政局批准，由市财政局会同资产使用单位、主管部门进行现场查验，并按规定程序处置。

第十六条 公物仓处置资产的收入，扣除发生的相关税费后的余额，按照“收支两条线”规定，全额上缴市级财政专户。公物仓运作所需经费由市财政预算安排解决。

第五章 监督检查 第十七条 市财政局对公物仓的运行情况实施监督检查,并对公物仓的运行情况开展绩效评价。

第十八条 违反本办法规定,按照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第 427 号)有关规定处理。

第六章 附则 第十九条 本办法自 2020 年 xx 月 1 日起施行。