中国农业银行主要类别押品准入标准.精讲

第一篇：中国农业银行主要类别押品准入标准.精讲

附件1-1 中国农业银行主要类别押品准入标准

为信贷业务提供抵(质)押担保的押品，除了应满足《中国农业银行信贷业务担保管理办法》规定的基本要求外，还应符合下列要求。单项信贷业务品种对押品准入要求另有规定的，从其规定。

一、金融质押品

（一）现金及其等价物。

1.以现金/现汇质押的，应以封金的形式使出质现金/现汇与质权人的财产相区分，并与所担保的信贷业务一一对应。封金是指对金钱进行包封打上印记或者确定了面值和号码的货币。封金应入金库保管。

2.以保证金质押，应符合下列要求：

（1）用于质押的保证金应为出质人自有资金。

（2）开立保证金账户，并与所担保的信贷业务一一对应。（3）质押的保证金非经农业银行同意，用信人、出质人不得对保证金专户内资金进行支用、划转或做其他任何处分。

3.以存单质押的，应符合下列要求：

（1）质押存单为与所担保信贷业务经营行本行或同城的农业银行其他分支机构开出的单位定期存单和个人定期存

单（含整存整取、存本取息和外币定期储蓄存款）。出质人可以是用信人本人或第三人。

（2）质押存单应真实有效。所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结、止付的存单，未成年人名下的存单，他行存单，异地存单不得作为质押物。

（3）存单质押应办理止付。在农业银行物理网点办理止付手续的，由出质人凭存单原件、密码或印鉴办理，柜员应验证出质人身份、存单密码或预留印鉴。在农业银行网上银行等电子渠道办理止付手续的，由出质人凭密码等安全认证机制办理。

（4）个人存单到期日不得早于信贷业务到期日。单位存单到期日早于信贷业务到期日的，应与出质人约定存单到期后自动转存并质押，或兑现后立即转为保证金质押，或兑现后提前清偿债务。存单到期日晚于信贷业务到期日的，应与出质人约定农业银行有权于信贷业务到期日提前兑现或支取存单。

4.以现金/现汇、保证金质押的，押品价值中不计利息。以存单质押的，原则上仅以本金金额作为押品价值。确需将利息计入存单价值的，如存单到期日晚于信贷业务到期日，存单利息价值按活期存款利息计算；如存单到期日早于信贷业务到期日，存单利息价值按存单到期日的定期存款利息与存单到期日至信贷业务到期日之间的活期存款利息之和计

算。利息应为扣除利息税后的实得利息。

（二）黄金。

1.可用于质押的黄金包括实物黄金、记账式黄金和在上海黄金交易所托管的黄金（标准金），其中记账式黄金仅限于农业银行开办的记账式黄金业务。

2.用于质押的实物黄金包括农业银行自营或代理买卖的实物黄金（黄金成色在99.95％以上）以及非农业银行销售的实物黄金（黄金成色在99%以上）。质押前应对黄金实物进行成色鉴定。

3.标准金质押应提供由上海黄金交易所出具的出质人名下贵金属证明文件，由总行金融市场部通过上海黄金交易所电子化质押登记系统办理质押登记。记账式黄金质押，应办理账户止付。实物黄金质押，经鉴定后应入金库保管。

（三）国债。

1.可用于质押的国债包括凭证式国债和储蓄国债。凭证式国债是指1999年后（含1999年）财政部发行，农业银行以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”方式销售的国债。储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过农业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。

2.国债质押应符合下列要求：

（1）质押国债由与所担保的信贷业务经营行本行或同城 的农业银行其他分支机构销售。出质人可以是用信人本人或第三人。

（2）质押国债应真实有效，尚未到期。所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结、止付的国债，未成年人名下的国债，他行销售的国债，异地国债不得作为质押物。

（3）国债质押应办理止付。凭证式国债质押，出质人应亲自到场，柜员应验证出质人身份、核实质物是否真实有效，办理止付。储蓄国债（电子式）质押，应由系统进行质押物冻结止付。

（4）原则上质押国债到期日应与所担保信贷业务的到期日保持一致。国债到期日早于信贷业务到期日的，应与出质人约定国债到期兑付后立即转为保证金质押，或提前清偿债务。国债到期日晚于信贷业务到期日的，应与出质人约定农业银行有权于信贷业务到期日提前兑付国债用于清偿债务。

（5）以质押国债面值扣除兑付手续费作为押品价值。

（四）汇票。

以银行承兑汇票、商业承兑汇票出质的，应符合农业银行办理商业汇票贴现的有关条件。

（五）股权。

1.农业银行一般不接受以下上市公司股票质押：（1）连续两年亏损的上市公司股票；

（2）前六个月内股票价格的波动幅度（最高价/最低价）超过200%的股票；

（3）可流通股股份过度集中的股票；（4）证券交易所停牌或除牌的股票；（5）证券交易所特别处理的股票；

（6）证券公司持有一家上市公司已发行股份的5%以上的，该证券公司不得以该种股票质押，但是证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的除外。

2.非上市公司（银行业金融机构、保险公司除外）股权不可单独质押。以非上市公司股权质押应同时符合以下条件：

（1）企业上年度资产负债率不超过60%（银行业金融机构、保险公司除外），净资产在1亿元以上；

（2）最近一个会计年度盈利，最近两个会计年度经营性现金净流量大于零；

（3）企业连续两年信用等级在BBB级（含）以上；（4）企业连续三年年度财务报告经审计出具无保留意见。

非上市且无银行担保的企业债券出质的，参照上述要求执行。

（六）具有现金价值的人寿保险单。

1.投保人已交足二年以上保险费，无拖欠保险费，保单具有现金价值。

2.出质人应对质押的人寿保单具有处分权，如投保人、被保险人、受益人并非同一人，人寿保单质押还应取得被保险人、受益人的书面同意。

3.农业银行已与保险公司签订合作协议，保险公司负有对质押保单核实现金价值、办理止付手续等义务，并承诺未经农业银行书面同意，保险公司不得对质押保单办理退保、挂失和理赔手续。

二、房地产

（一）居住用房地产/商用房地产。1.以房地产抵押，应符合以下基本要求：

（1）土地使用权证、房产所有权证齐全，或房地产权证完好；

（2）房产所有权和房产占用范围内的土地使用权权利主体一致（符合“单证抵押”条件的除外）；

（3）权属关系清晰，抵押人对抵押房地产有处分权；（4）房产占用范围内的国有土地使用权为出让方式取得，已缴清土地出让金，总行对租赁、划拨土地的地上房产抵押另有规定的，从其规定；

（5）房产地理位置不存在显而易见的不利环境因素，周边不应有强噪音、高污染、危险原料等影响房产流动性的不利因素；

（6）房屋产权期间完全覆盖抵押担保存续期间及预计实现抵押权的期间；

（7）不接受违法违章的建筑物、列入文物保护的建筑物、有重要纪念意义的建筑物、已依法公告列入征收拆迁范围的建筑物抵押。

2.以居住用房地产抵押，还需满足下列要求：

（1）交通便利，周边配套公共设施（如学校、超市、医院、银行等）齐全，物业管理规范；

（2）房屋不存在影响居住的严重缺陷；

（3）除个人住房贷款业务外，抵押房屋的房龄加贷款期限原则上不超过40年，以房龄超过20年的房产为个人贷款做抵押的，可在充分考虑现实和历史文物价值、建筑质量和工艺、保管等情况基础上，通过适当降低抵押率，突破年限限制，原则上房龄每增加5年其最高抵押率降低10%；

（4）预购商品房（不含经济适用住房）抵押的，项目主体工程应封顶，具备国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房销（预）售许可证；

（5）经济适用住房（限价房）等不完全产权保障性住房抵押的，应具备上市转让条件，个人住房贷款以所购经济适用住房（限价房）作抵押，在提供其他有效担保前提下可不受此条限制。

3.以商用房地产抵押，还需满足下列要求：

（1）商用房地产的经营业态应符合各地城市商业网点规划要求，所在区域发展定位与城市总体规划确定的发展趋势一致；

（2）商用房地产已竣工通过综合验收并办妥房产所有权证，已经投入商业运营；

（3）商用房地产经营定位准确，与周边经济发展水平、人口规模、结构、消费水平有较好的适应性；

（4）商用房地产所形成的商圈具有较强的稳定性，其营业规模与商圈范围大小应相匹配；

（5）商用房地产所在位置具有交通易达性，有利于扩大商圈范围，商用房地产周边环境商业氛围较好，位于城市中央商务区和传统中心商业区、开发区等城市经济中心地段，有较强的独立性、竞争性；

（6）商用房地产已实施专业化的物业管理。

（二）国有建设用地使用权。

1.以出让方式取得的国有建设用地使用权，已缴清土地出让金；实行土地出让金优惠减免、缓交政策的，应从评估价值中扣除。

2.以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押；以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建筑物抵押的，应将其占用范

围内的建设用地使用权同时抵押；建设用地使用权抵押后，该土地上新增建筑物的，应要求抵押人将新增建筑物一并抵押。以储备土地抵押的，执行土地储备管理的有关规定。

3.以租赁方式取得的国有建设用地使用权，承租人在按规定支付土地租金并完成开发建设后,经土地行政主管部门同意或根据租赁合同约定,可将承租土地使用权抵押,并依法登记。地上房屋等建筑物、构筑物依法抵押的,承租的土地使用权可随之抵押,但承租土地使用权只能按合同租金与市场租金的差值及租期估价,抵押权实现时土地租赁合同同时转让。

4.农业银行不接受闲置土地使用权抵押，但取得当地土地主管部门同意的除外。闲置土地是指土地使用者依法取得土地使用权后，未经原批准用地的人民政府同意，超过规定的期限未动工开发建设的建设用地。具有下列情形之一的，可以认定为闲置土地：（1）国有土地有偿使用合同或者建设用地批准书未规定动工开发建设日期，自国有土地有偿使用合同生效或者土地行政主管部门建设用地批准书颁发之日起满1年未动工开发建设的；（2）已动工开发建设但开发建设的面积占应动工开发建设总面积不足1/3或者已投资额占总投资额不足25%且未经批准中止开发建设连续满1年的；（3）法律、行政法规规定的其他情形。

（三）房产类在建工程。

1.工程建设项目依法获准建造，取得建设用地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证及其他合法性手续文件，不存在超越或者违反审批文件要求建设施工的情形。对于国家重大建设工程，已经按照国家规定履行了报批和审批手续。

2.在建工程应与占用范围内的土地使用权一并抵押；拟就抵押后继续投入的新增财产增加抵押的，应就该新增财产及其占用范围内的建设用地使用权办理后续抵押。抵押权存续期间，已办理抵押登记手续的在建建筑物竣工的，应督促抵押人及时领取建筑物权属证书，并及时办理抵押登记。

3.农业银行认为必要时，应要求抵押人提供工程承包人同意放弃应得未得工程价款优先受偿权的书面承诺。

三、应收账款

（一）财务应收账款。

财务应收账款是指一定时期内因销售商品、出租资产、提供服务等贸易活动产生的债权。

1.用于质押的财务应收账款应满足下列条件：

（1）具有真实、合法、有效贸易背景，卖方（出质人）已按合同约定履行了主要义务，并由买方（应收账款付款人）验收合格，非寄售、试用、行纪或代销等交易，交易的结算 10

方式为赊销，能提供应收账款证明材料。

（2）权属清晰，依法可以出质及转让，但尚未转让给第三方或设定任何形式的担保，不存在被第三人主张抵消、代位权等权利瑕疵或被采取法律强制措施等情形。

（3）账龄一般不超过6个月、最长不超过1年，且在合同规定的付款期内，质押期限不少于15日。

（4）应收账款付款人不为该应收账款质押担保信贷业务的用信人，与出质人不应为同一公司下属的分支机构，且原则上不应互为总分公司、母子公司或同为控股公司的成员；出质人与应收账款付款人之间不存在商业纠纷，双方债权不存在相互抵销。

（5）未计提资产减值准备或坏账准备。

（6）质押的应收账款应在人民银行应收账款质押登记系统办理质押登记。

2.以下应收账款不得为信贷业务提供质押担保：（1）买卖双方存有经济纠纷的应收账款。（2）由买卖双方关联交易产生的应收账款。

（3）具有保证金性质或超过12个月垫支的应收账款。（4）因个人或家庭消费而产生的应收账款。

（5）涉及特许经营、专利、商标、著作权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款。

（6）未来的金钱债权及其产生的收益即货物尚未交割或服务尚未提供的应收账款。

（7）农业银行认定的不宜办理质押担保的应收账款。3.为“三农”信贷业务办理应收账款质押担保的，还应满足以下要求：

（1）卖方（出质人）生产经营稳定、产品、服务质量有保证、发展潜力较好，无不良贷款及欠息，且与买方（应收账款付款人）有6个月以上稳定的货物供销关系或服务关系（建筑、施工企业以应收工程款质押的，不受本款6个月服务关系的限制）。

（2）买方为资产规模2亿元以上、信用等级在BBB-级以上的大中型企业，或信用等级BBB级（含）以上的二级甲等（含）以上医院和地市级（含）以上重点中学。

（3）应收账款资金回笼账户开立在我行。

（4）应收账款的到期日早于借款合同规定的还款日。（5）买方的资格准入及应收账款质押额度报一级分行审批，此后可由经营行在权限内办理单笔应收账款质押融资业务。一级分行可以将买方资格准入和应收账款质押额度审批

权转授信贷经营管理综合评价结果为A、B类的二级分行。

（二）公路收费权。

1.公路收费权质押应经国务院交通运输主管部门或省级人民政府（职能部门）批准（国务院交通运输主管部门或省级人民政府（职能部门）规定无需经其批准的除外）。国家高速公路规划网内项目、东部地区（指北京、天津、河北、上海、江苏、浙江、福建、山东、广东、青岛、宁波、厦门、深圳分行辖内）的高速公路项目和一级公路项目，收费权可以单独设押。其他公路项目收费权不可单独设押。

2.不得接受下列公路收费权质押：

（1）《收费公路权益转让办法》（中华人民共和国交通运输部、国家发展和改革委员会、中华人民共和国财政部令2008年第11号）中禁止转让的公路收费权、存在转让禁止行为的公路收费权。

（2）长度小于1000米的二车道独立桥梁和隧道。（3）二级及以下公路。

（4）收费时间已超过批准收费期限2/3。

（三）电费收费权。

1.下列电费收费权可以单独设押：

（1）农村电网建设和改造工程电费收益权。

（2）中国华能集团公司、中国国电集团公司、中国华电集团公司、中国大唐集团公司、中国电力投资集团公司、国家电网公司、中国南方电网有限责任公司、中国核工业集团公司、中国广东核电集团有限公司、国家开发投资公司、中国长江三峡工程开发总公司、神华集团有限责任公司、华润（集团）有限公司、云南金沙江中游水电开发有限公司、广东省粤电集团有限公司（单独或共同）控股的竞争性优质电源（发电）项目电费收费权。

其他电源（发电）项目收费权不得单独设押。2.出质人应取得电网经营许可证。

3.出质人须与承贷银行签订代收电费协议。以地方电力企业为出质人的，应在承贷银行开立基本账户。出质人未在承贷银行开立基本账户的，应与其基本账户银行、承贷银行共同签订电费划转协议。

4.贷款期限最长不超过20年。

5.电费收益权的价值由销售电量和销售电价确定。省级及以上电网销售电价以国家发改委批准的电价为准，省级以下独立电网销售电价以省级物价部门批准的电价为准；销售电量以现有售电量为基础，按贷款行认可的增长率逐年确定。

（四）高校学生公寓收费权。

国家985、211工程重点院校、部属高校、信贷经营管理综合评价A类一级分行辖区内的省、自治区、直辖市所属重点高校，学生公寓收费权可以单独设押。其他高校学生公寓收费权不得单独设押。

（五）风景名胜区门票收费权。

AAAA级（含）以上的风景名胜区的门票收费权可以单独设押；其他风景名胜区门票收费权不可单独设押。

（六）其他收费权。

城市供水、供热、供气及垃圾、污水处理收费权，有线电视收费权以及学校、医院等公益单位综合收费权等收费权质押，在法律效力明确前，不能单独设押。

（七）办理上述各类收费权质押，还应符合以下要求： 1.收费权质押贷款的借款人和出质人须为同一主体。2.对于不得单独设押的收费权也要尽可能办理收费权质押，防止出现不能对抗已办理收费权质押的其他债权人的情况。

3.办理收费权质押前，应查询该收费权是否已设定质押，防止重复质押；应要求出质人交付权利证书（如主管部门批准收费的文件等），并取得主管部门批准出质人用此类收费权作质押担保的批文（主管部门规定无需经其批准的除外）。收费权质押，既要按规定到政府相关部门办理质押登记，同时也要在人民银行应收账款质押登记公示系统登记。相关政府部门明确表示不办理质押登记的，可仅在人民银行应收账款登记公示系统登记。

（1）公路收费权按《国务院关于收费公路项目贷款担保问题的批复》（国函〔1999〕28号）的规定，以省级人民政府批准的收费文件作为公路收费权的权利证书，在地市级以上交通主管部门办理出质登记。

（2）电费收费权出质登记部门为各省（自治区、直辖市）发改委。

（3）学生公寓收费权应经有权主管部门批准，出质登记部门为省级教育行政部门。

4.出质人应在信贷业务经办行开立专用账户，所有收费所得款项应纳入该账户管理。同时有其他银行贷款的，出质人至少按贷款份额比例将收费所得款项纳入在贷款银行开立的专用账户管理。银团贷款项目按协议约定办理。质押合同应约定，若借款人违约，贷款银行有权扣划该账户内的资金用于实现我行的债权。收费收入全部存入财政专户、严格实行收支两条线管理不能开立专用账户的，应经贷款审批行审批同意，并尽可能取得财政部门划款承诺。

四、其他押品

（一）存货。

1.为信贷业务提供担保的存货，应符合下列条件：（1）物理、化学性能稳定，无形损耗小，质量合格，并符合国家有关标准，符合环保要求；不易变质，易于长期保

管。限期使用的产品，设押时“融资期限＋存货预期处置期限”应在产品剩余保质期限以内；已按照国家有关标准和规范进行检验并获得证明其质量、等级的证明文件或专门检验证书。以尚在海关监管期内的货物抵押的，还应取得海关核准抵押的书面证明。

（2）具有通用性和可分割性，规格明确，便于计量。（3）有成熟的交易市场，价格明确且相对稳定或进行套期保值交易，有良好的流通变现能力。

（4）依法可以流通、转让和转移占有，对外未设置其他担保，未被出租、转让、留置。

（5）出质人对存货享有合法的所有权或处分权，不存在税收、货款以及其他债权、债务纠纷。

（6）能够与出质人、监管人的其他资产明显区分和隔离，在合理成本范围内能够实施有效监管。

（7）原则上应办理财产损失保险。

2.不得接受下列财产以存货形式为信贷业务担保：（1）消费品；

（2）正在按寄售方式出售的库存商品；（3）虚增账面价值的存货；（4）房地产；

（5）影视作品、软件等不易界定价值的存货；（6）已经提足折旧或者报废的动产；

（7）其他不符合要求的存货。

（二）仓单。

1.可用于质押的仓单包括标准仓单和非标准仓单。标准仓单是指由期货交易所（以下简称交易所）统一制定的，交易所指定交割仓库在完成入库商品验收、确认合格后签发给货主，经交易所确认可以在交易所内进行流通的实物提货凭证。非标准仓单是指由保管人向存货人开具的、证明存货人与保管人仓储保管关系存在且凭以提取仓储物的权利凭证，不包括期货交易所指定仓库出具的标准仓单。

2.用于质押的标准仓单仅限上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所出具的电子形式的标准仓单。不得接受下列标准仓单作为质物：

（1）交易所停牌商品品种的标准仓单；（2）上市但没有交易的商品品种的标准仓单；（3）与借款人生产、经营、贸易活动无关的标准仓单；（4）有效期或保质期在信贷业务到期日之前或在信贷业务到期日之后的最近交割月期货合约交割日之前的标准仓

单；

（5）已作担保、挂失、对应商品所有权有争议或已被依法封存处理的标准仓单，不可转让的标准仓单；

（6）其他不适宜作为质押融资的标准仓单。3.用于质押的非标准仓单，应符合下列条件：（1）仓单项下货物符合存货押品的接受标准；（2）出具仓单的仓储公司符合农业银行的准入条件，与农业银行签署相关合作协议；

（3）仓单为农业银行与仓储公司确认的专用格式，内容包括：存货人的名称和住所，仓储物的名称、品种、数量、质量、包装、件数和标记，仓储物的损耗标准，储存场所，储存期间，仓储费，仓储物已经办理保险的保险金额、期间及保险人的名称，填发人、填发地和填发日期，填发人公章及有权签字人签字，表明仓单为提取仓储物凭证的条款；

（4）仓单真实有效，无背书转让、曾质押背书或挂失等情况；

（5）质押时，出质人在仓单上背书注明农业银行为被背

书人，签署“同意质押”字样，由出质人和保管人签字并盖章确认；

（6）仓储公司放弃对仓单项下货物的留置权；（7）农业银行只接受出质人自有货物所对应的仓单。

（三）提单。

1.提单样式与记载事项符合国际惯例和《海商法》相关规定；

2.提单由承运人或承运人的授权人签发； 3.提单项下货物符合存货押品的接受标准； 4.仓储公司符合农业银行的准入条件；

5.签发提单的承运人资信良好、实力雄厚、履约能力强； 6.仓储公司、承运人放弃对提单项下货物的留置权； 7.农业银行不接受记名提单、已经质押的提单。

（四）机器设备。

原则上不接受生产设备作抵押。确需接受的，仅接受技术先进、通用性较强的机器设备，不接受专用性较强的机器设备，并应满足下列要求：

1.应为用信人生产经营的核心设备。2.应具有较为活跃的二手交易市场。

3.以进口设备抵押的，还应取得该设备的原产地证书、买卖合同、付款凭证、运输单据、商品检验证明、海关完税证

明；以尚在海关监管期内的进口设备抵押的，还应取得海关核准抵押的书面证明。

4.信贷业务到期日早于设备折旧到期日至少5年。

（五）船舶。

1.已在中华人民共和国范围内有权海事局办理船舶所有权登记手续，包括定期租船和光船租赁的船舶，但光船租赁到国外经营的中国籍船舶除外。

2.拥有长期稳定的运输业务合同、稳定的航线或拥有固定租约和租金收入。

3.抵押船舶的船型为：（1）3000载重吨（含）以上的散货船、矿砂船、散装水泥船、冷藏船、杂货船、多用途船、集装箱船、木材船、拖轮、驳船（包括油驳）；（2）船舶评估价值在1000万元（含）以上的特种船舶（如工程船、油轮）；（3）其他经总行认可的船舶类型。为“三农”和小微企业信贷业务提供抵押担保的，经一级分行批准，可适当放宽上述标准。

4.抵押船的船龄与贷款期限之和应低于《老旧运输船舶管理规定》（中华人民共和国交通部2009年14号令）有关老旧运输船舶的船龄要求。

5.按照有关船舶检验的规范和条件进行了船级检验并获得证明其适航性、可靠性及安全标准的专门检验证书。

（六）采矿权。

采用采矿权抵押的，须充分考虑国家宏观调控政策、产业政策和环境保护政策等因素的影响，并落实下列管理要求：

1.以采矿权抵押的，采矿所使用的生产设施设备应一并抵押；

2.抵押人应与采矿权证照的所有人为同一人，并已足额缴纳采矿权使用费或者价款；

3.采矿权证照应在有效期内、权属无争议；

4.提供经专业、权威评估机构评估的抵押物价值证明； 5.在抵押合同中列明因抵押人提供资料不实或安全生产事故等原因导致采矿权证照被吊销或收回的补救措施。

（七）“三农”特色押品。

1.以集体建设用地抵押的，应符合下列要求：

（1）当地县级（含）以上政府已经出台集体建设用地流转相关管理办法，明确允许集体建设用地使用权办理抵押；

（2）集体建设用地所有权人、使用权人依法取得土地所有权或者使用权证书，权属清晰；

（3）国土部门或政府指定的其他土地管理部门可以办理集体土地使用权抵押登记；

（4）集体建设用地使用权抵押时，地上建筑物及其他附着物随之抵押；集体建设用地地上建筑物及其他附着物抵押时，其占用范围内的集体土地使用权随之抵押；

（5）抵押的集体建设用地使用权可以处置变现；（6）当地司法部门没有做出过不认可集体土地使用权抵押效力的判决；

（7）农民集体土地所有者抵押集体建设用地使用权的，还应当提供本集体经济组织的村民会议2/3以上成员或2/3以上村民代表同意抵押的书面材料；以转让方式取得的集体建设用地使用权抵押，应已交清土地出让（转让）价款，并已办理集体土地使用证等权属证明；

（8）以集体建设用地及其地上建筑物抵押作为主体担保的信贷业务，原则上应追加债务人主要股东、实际控制人的个人连带责任保证担保。

2.以农副产品等动产抵押或质押的，应符合下列要求：（1）抵押方式下，抵押品所有权明确、容易变现，前期较长一段时间内价格稳定，波动幅度较小；便于保存，不易腐烂，不易变质，不易过时。按照国家工商行政管理总局《动产抵押登记办法》办理合法有效的登记手续。

（2）质押方式下，质物存放在第三方物流或仓储公司，农业银行应与出质人、第三方物流或仓储公司签订货物监管三方协议。对于无法或难以存放第三方的存货、农副产品而确需采取抵押方式的，经营行应采取切实可行的措施保证银行对抵押物的有效监控。

3.采用商铺（铺面房或铺位）经营权质押，应同时满足以

下条件：

（1）属于商业街、市场、百货商场或购物中心（以下简称物业）的商铺；

（2）农业银行与物业所有者签订协议，物业所有者承担商铺经营权质押的登记、经营权处置、经营权流转价款监管和支付责任；

（3）商铺出租期3年（含）以上，且承租人已经一次性支付租金，或虽然租金分期支付，但首次支付租金超过应付租金的70％；

（4）承租人即借款人，信用等级在BBB级以上，租用商铺经营所得稳定，足以覆盖贷款本息；承租人为个人的，信用评分应符合相关规定；

（5）物业已经开始营业不低于2年，总面积不低于1万平米，年均出租率不低于90％；

（6）办理质押公证；

（7）质押率不超过商铺经营权评估价值的60％。

第二篇：押品管理办法

通海兴民小额贷款有限公司

押品管理办法

为完善和规范通海兴民小额贷款有限公司（以下简称：公司）抵押资产的管理，确保抵押资产的完整和安全，保障我公司授信业务第二还款来源的充足有效，防范风险，特制定本办法。本办法所称押品管理是指我公司对全公司信贷类的抵押品、质押品的实物管理、抵（质）押登记凭证管理和抵（质）押物价值管理。

第一章 出入库管理

一、抵（质）押品正常入库管理

信贷员办理的抵（质）押信贷业务，在放款的当日，应把相关的抵（质）押品其登记证明资料原件交风险管理部档案管理员入库，并办理入库手续，具体程序按以下步骤操作。

（一）填制《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证入库通知书》，入库通知书上一式两份，由交递抵（质）押品的信贷员签字后，同抵（质）押品其登记证明资料原件一同交递给风险管理部的档案管理员。

（二）档案管理员向信贷部落实抵（质）押品登记证明资料原件的真实性，并核实入库通知书的准确性之后在入库通知书上签字并加盖公司公章。入库通知单一份交信贷员做归档处理，档案管理员将另一份入库通知单和抵（质）押品凭证一同办理入库。

（三）档案管理员根据入库通知书登记《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证管理台账》）。

二、抵（质）押品正常出库管理

信贷员在项下的信贷业务全部的条件下，应办理相关的抵（质）押品出库手续。出库具体程序按以下步骤操作：

（一）信贷员应审核还款凭证，与放款台账和抵（质）押品台账核对，确保拟出库的抵（质）押品凭证与到期已收回的贷款相对应。同时要确认信贷系统中与抵（质）押品凭证相对应的信贷业务余额已经结清。

（二）信贷员填制《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证出库通知书》，出库通知书一式两份，一份留存，一份作为财务会计部抵（质）押品凭证出库依据。由信贷员签字后提交总经理审批。

（三）总经理在向信贷部了解该笔信贷业务的真实性之后，在《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品凭证出库通知书》上签字后，由信贷员递交档案管理员。

（四）档案管理员应严格核对出库通知书的相关要素与入库通知书中相关要素的一致性。审核无误后，档案管理员签字并加盖公司公章，办理抵（质）押品凭证出库。

（五）档案管理员取回相应抵（质）押品凭证，交信贷员并在《通海兴民小额贷款有限公司抵（质）押品交接登记簿》上签收，根据出库通知书登记抵（质）押品台账。

三、抵（质）押品临时出入库管理

（一）办理临时出库限于以下情况：

1.在不变更抵（质）押物进行借新还旧时需先进行新贷款的抵（质）押登记；

2.在同一抵押物项下已部分还款需部分释放抵押物； 3.银行承兑汇票质押的到期前办理托收手续的； 4.定期存单质押需支取利息的；

5.土地置换成在建工程的，或在建工程抵押的建成后需转为房产抵押的；

6.抵（质）押人更名需对抵（质）押凭证进行更名的； 7.抵押物行政归属管理部门要求变更权证等有关手续的； 8.诉讼或仲裁需要提供信贷资料的。

（二）对需要临时借用抵（质）押品凭证的，档案管理员除按照上述流程进行审批外，还需在审批意见上明确抵（质）押凭证的返还时间，原则上出库最长不得超过15天。档案管理员凭总经理签字办理出库手续。

（三）对临时借出的抵（质）押品凭证，应在抵（质）押品台账备注栏注明归还时间，督促借用人按时归还。

（四）部分出库时，除按照上述流程审批外，应根据部分出库审批文件对拟出库的抵（质）押物价值进行确认。然后根据确认的价值在抵（质）押品登记台帐上做好记录。

第二章 抵（质）押品管理

一、抵押品管理

（一）抵押品是指依据国家法律法规和我公司有关制度,在国家指定的有权登记行政部门办理抵押登记，并在我公司已办理抵押登记的各种抵押物。主要包括如下的抵押品：

1.房屋所有权； 2.机器设备； 3.车船、航空器材； 4.其他抵押物品。

（二）我公司信贷员定期或风险管理岗人员不定期检查抵押物管理和维护情况。

（三）信贷员应按我公司授信业务贷后管理实施细则的有关规定，对抵押物进行实地检查。必要时可聘请我公司认可的中介机构参与，发现问题，及

时处理，维护我公司抵押权利。

（四）对抵押品的检查，要把握以下重点内容：

1.抵押手续。应每六个月一次与登记机关核对，确保抵押手续合法有效。2.权属。抵押品权属是否改变，是否出租、转让、出售、征用、重复抵押等。

抵押人提出转让或以其他方式处分抵押品的，必须要求其向我公司提出书面申请，并按该授信业务的原审批流程进行审批，抵押物出租时抵押人要求其向我公司提出书面备案，我公司信贷员与承租人签订当我公司实现抵押权时，承租人放弃对抵押权抗辩的申明。

经审批同意，抵押人可以全部或部分转让抵押品，但抵押人转让抵押品所得的价款必须用于提前清偿其所担保的我公司债权；同时应保证剩余抵押品的抵押率不高于我公司规定的抵押率。

经审批同意出租的抵押物，其租金收入原则上存入我公司指定专户或偿还我公司债权。

3.状态。抵押房屋及其他地上定着物形态、结构是否改变，有无毁损，是否改变用途，抵押人是否进行了正常的维护；机器设备、交通运输工具是否完好，使用是否正常，技术水平是否落后，交通运输工具是否办理年检，抵押人在使用过程中是否正常维护；在建工程投资是否按计划到位，建设期是否拖延，工程质量是否合格，工程总投资是否超概算，是否按时进行竣工验收，是否及时完成必要的抵押手续；其他抵押财产应根据其特征进行检查。

4.价值。不仅要查看账面价值的变化，而且要根据市场行情，分析判断抵押品市场价值的变化，评价抵押担保的充足性。

财务会计部依据抵押品入库通知书中标明的抵押物入帐价值进行会计核算。需要价值重估的，应委托我公司指定评估机构或专职人员对抵押物进行价值重估，对重估价值变动的，须将重估价值书面通知财务会计部，财务会计部门据此对抵押物的入账价值进行相应调整。

5.变现能力。要了解市场，尤其是当地市场供需情况，分析抵押物变现的

可能性，在现有市场环境下，能变现多少，将来趋势如何。

6.保险。抵押品保险到期后是否及时续保，是否发生理赔事项，有无赔偿，我公司是否受偿。

抵押品因灭失所得赔偿金应存入我公司指定的账户。

抵押品灭失后，我公司应就抵押物灭失后所得赔偿金数额不足清偿部分，要求授信客户或抵押人提供新的担保。

二、质押品管理

（一）质押品必须由我公司或我公司指定机构进行日常管理。

由我公司指定机构管理的质押品必须是不适宜由我公司直接管理或我公司不具有直接管理能力的质押品；我公司在指定质押品管理机构前，必须与该指定机构签定相关监管或保管协议。

（二）根据我公司指定机构管理的资质不同，对质押品的检查应按我公司授信业务贷后管理实施细则的有关规定，对质押物进行实地检查，发现问题，及时处理，维护我公司质押权利。

（三）对质押品的检查，要按以下要求进行：

1.股份。通过查看公司财务报表及相关信息，结合现场考察，了解公司生产经营情况和财务状况，分析公司净资产变化情况；查看公司股份结构是否改变、有无改变的意向；公司其他股份有无质押；评价质押股份的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。

2.股票。随时掌握股票市价波动情况，了解公司经营状况、财务状况以及发生的重要事项，分析股票价格变化趋势，评价质押股票的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。

3.汇票、存款单、债券、仓单、提单等有价证券。重点查看利率、汇率变化情况，发行人实力与信誉，质押物市场交易情况，评价质押物价值是否依然

充足，担保手续是否依然有效，质押物是否依然存在。

4.公路收费权及其他收费权。重点查看有无影响收费权效力的政策性因素、收费标准有无变化，比较检查期内实际收费水平与预期收费水平的差异；评价收费权担保的价值是否依然充足，担保手续是否依然有效。

（四）质押物价值管理。

1.授信审批中心贷后检查监督岗人员对有公开市场交易价格的债券、股票、黄金、铂金等质押物进行逐日监测。

2.对动产、仓单、提货单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的，应按周监测商品的价格变动情况，对可以取得每日商品价格的交易所仓单，应逐日监测商品价格变动情况。

3.风险管理人员应根据监测结果，测算质押物综合价值，对不能完全覆盖我公司贷款本息的，或质押率超过我公司规定要求的，应通知信贷员要求客户追加担保品或调整压缩授信额度。

4.对存货、提单等商品或代表一定数量商品的权利凭证质押的，应根据商品的物理特性等具体情况，要求客户办理财产保险。具体要求同抵押物部分。

三、盘库

对已入库的抵（质）押品，财务会计部应定期进行盘库并和抵（质）押品台账、交接登记簿进行核对。

（一）盘库结果应与抵（质）押品台账代进行核对。对核对无误的，在抵（质）押品台账备注栏注明“核对无误”。

（二）核对后存在误差的，应依据入库通知书与出库通知书逐笔核对抵（质）押品台账内容，找出原因。台账存在错误的，应立即予以改正。交接登记簿存在错误的，应立即进行再盘库，根据盘库结果，要求会计部门予以纠正。本制度自下发之日起施行。

第三篇：钢铁行业准入标准

附件

钢铁行业生产经营规范条件

一、总则

钢铁行业快速发展对保障我国国民经济又好又快发展做出了重要贡献，但仍存在产能增长过快、产业集中度低、布局不合理、淘汰落后进展缓慢、铁矿石经营秩序不规范等突出问题。

为进一步加强钢铁行业管理，规范现有钢铁企业生产经营秩序，根据《国务院办公厅关于进一步加大节能减排力度加快钢铁工业结构调整的若干意见》（国办发[2010]34号）及相关法律法规，特制定《钢铁行业生产经营规范条件》，对钢铁行业现有企业生产经营实行规范管理，作为有关部门核准或备案项目、配置资源、核发建筑钢材生产许可证、规范铁矿石经营秩序及推进淘汰落后钢铁产能等事项的依据。钢铁行业生产经营规范要与兼并重组、淘汰落后等工作相结合，逐步减少钢铁企业数量，降低落后产能比例，改进和完善行业管理。

本规范条件是现有钢铁行业生产经营的一个基本条件，是适应我国钢铁工业目前发展水平的过渡性标准，随着我国钢铁工业总体水平的提升将不断提高。对于钢铁行业建设及改造项目要达到更高的准入标准，需按照《钢铁产业发展政策》的有关要求执行。

二、钢铁行业生产经营规范条件

（一）产品质量

1.钢铁企业须具备完备的质量管理体系，产品质量须达到国家和行业标准要求，两年内未发生重大产品质量事故。

2.钢铁企业生产属于国家生产许可制度管理的产品，须依法取得工业产品生产许可证。

（二）环境保护

1.钢铁企业吨钢污水排放量不超过2.0立方米，吨钢烟粉尘排放量不超过1.0千克，吨钢二氧化硫排放量不超过1.8千克。

2.钢铁企业须依法执行环评审批和“三同时”制度，建设项目未经环评审批的，须补办环评审批手续。企业须具备健全的环境保护管理体系，配套完备的污染物排放监测和治理设施，安装自动监控系统并与当地环保部门联网。

3.钢铁企业应持证排污、达标排放，两年内未发生重大环境污染事故；水和大气污染物排放符合国家和地方污染物排放标准的相关规定，固体废物污染控制应符合国家固体废物污染控制标准的相关规定，危险废物依法处置；企业污染物排放总量须符合环保部门核定的总量控制指标。企业有主要污染物减排任务的，应落实主要污染物总量减排措施，并满足总量减排指标要求。

4.其它法律法规规定必须满足的环保要求。

（三）能源消耗和资源综合利用

1.钢铁企业须具备健全的能源管理体系，配备必要的能源计量器具。有条件的企业要建立能源管理中心。

2.钢铁企业主要生产工序能源消耗指标须符合《粗钢生产主要工序单位产品能源消耗限额》（GB21256）和《焦炭单位产品能源消耗限额》（GB21342）的规定，其中焦化工序能耗≤155千克标煤/吨、烧结工序能耗≤56千克标煤/吨、高炉工序能耗≤446千克标煤/吨、转炉工序能耗≤0千克标煤/吨、普钢电炉工序能耗≤92千克标煤/吨、特钢电炉工序能耗≤171千克标煤/吨。吨钢新水消耗不超过5吨。高炉渣综合利用率不低于97%，转炉渣不低于60%，电炉渣不低于50%。

（四）工艺与装备

1.高炉有效容积400立方米以上，转炉公称容量30吨以上，电炉公称容量30吨以上，烧结机使用面积90平方米以上，焦炉炭化室高度4.3米以上，及不属《产业结构调整指导目录》规定淘汰类工艺装备；2005年7月《钢铁产业发展政策》颁布实施后建设改造的装备须满足《钢铁产业发展政策》规定的装备准入要求且不属于《产业结构调整指导目录（2005年本）》规定的限制类工艺装备，即烧结机使用面积180平方米及以上，焦炉炭化室高度6米及以上，高炉有效容积1000立方米及以上，转炉公称容量120吨及以上，电炉公称容量70吨及以上。高炉须配套煤粉喷吹和余压发 电装置，焦炉、高炉、转炉须配套煤气回收装置。有条件的企业焦炉须采用煤调湿并配套干熄焦装置，烧结机须配套烟气余热回收及脱硫装置，轧钢采用蓄热式加热炉。

2.钢铁企业须按照《钢铁产业发展政策》、《钢铁产业调整和振兴规划》、国家适时修订的《产业结构调整指导目录》以及其它法律法规的要求，在规定的时限内淘汰落后的生产装备。

（五）生产规模

2009年普钢企业粗钢产量100万吨及以上，特钢企业30万吨及以上，且合金钢比大于60%（不含合金钢比100%的高速钢、工模具钢等专业化企业）。

（六）安全、卫生和社会责任

1.钢铁企业须符合《安全生产法》、《冶金企业安全生产监督管理规定》、《工业企业设计卫生标准》等一系列有关安全卫生的法律法规，具备安全生产和职业卫生责任制、防治条件和管理体系，两年内未发生重大安全事故。

2.钢铁企业不得拖欠国家税收和职工工资，须按国家有关规定交纳各项社会保险费。

三、钢铁行业生产经营规范管理办法

（一）工业和信息化部负责钢铁行业生产经营的规范管理，商相关部门后以公告形式公布符合规范条件的企业名单，实行社会监督、动态管理。

（二）现有钢铁企业生产经营规范申请、审核及公告程序：

1.现有钢铁企业均需纳入规范管理，申请规范的钢铁企业须编制《钢铁行业生产经营规范申请报告》并附相关证明文件（格式要求见附件）。地方企业通过本地区工业主管部门向工业和信息化部申请，中央企业直接向工业和信息化部申请。

2.各省、自治区、直辖市、计划单列市工业主管部门负责受理本地区钢铁企业的规范申请和初审，中央企业自审。初审或自审需按规范条件要求对企业的相关情况进行核实，提出初审或自审意见，附企业申请材料及有关土地、项目核准或备案等审批文件、证明文件报送工业和信息化部。

3.环境保护部负责现有钢铁企业环保要求符合情况的审查工作，未通过审查的，工业和信息化部不予进行规范公告。具体审查办法环境保护部另行制定。

4.工业和信息化部收到申请后，对申请材料组织审查并提出审查意见，对符合规范条件的企业进行公示，无异议后予以公告。

（三）地方各级工业主管部门每年要对本地区企业执行规范条件的情况进行监督检查，中央企业要自检，工业和信息化部组织有关部门对公告企业进行抽查。

（四）中国钢铁工业协会协助政府有关部门做好规范条 件实施工作。中国钢铁工业协会、五矿进出口商会组织企业做好行业自律、加强协调，使铁矿石资源流向符合规范条件的企业。

（五）公告企业有下列情况，将撤销其公告资格： 1.填报相关资料有弄虚作假行为； 2.拒绝接受监督检查； 3.不能保持规范条件；

4.发生重大安全和污染责任事故； 5.违反法律、法规和国家产业政策规定。

（六）不具备规范条件的企业需按照规范条件要求进行整改，整改后仍达不到要求的企业应逐步退出钢铁生产。

（七）对不符合规范条件的企业，有关部门不予核准或备案新的项目、不予配置新的矿山资源和土地、不予新发放产品生产许可证、不予提供信贷支持。

四、附则

（一）本规范条件适用于中华人民共和国境内（港澳台地区除外）的现有钢铁联合、冶炼企业。

（二）本规范条件所涉及的政策、法规和标准若进行修订，则按修订后内容执行。

（三）本规范条件自发布之日起实施，由工业和信息化部负责解释，并根据行业发展情况和宏观调控要求适时进行修订。

第四篇：中国农业银行收费标准

中国农业银行收费标准

典藏版白金卡

精粹版白金卡

（一）卡面介绍——正面

1、卡号：16位凸印的数字代

中国农业银行收费标准

典藏版白金卡

精粹版白金卡

（一）卡面介绍——正面

1、卡号：16位凸印的数字代表您的中国农业银行尊然白金卡卡号。

2、有效期截止(月/年)：卡片能够有效使用的截止时间（前面为月份，后面为年份后两位），亦为续卡换发时间，如逾期仍未收到换发的新卡，请立即与信用卡中心联系。

3、您的拼音/外文姓名：您在申请表上填写的拼音/外文姓名。

4、种类标识：您持有的白金卡种类。根据标识，您的白金卡可在有相应标识的特约商户消费，在有相应标识的ATM上提取现金。

（二）卡面介绍——背面1、24小时贵宾服务专线：您在用卡过程中如有疑问，欢迎随时拨打我行24小时白金贵宾服务专线400-619-5599（未开通400的地区请拨打021-6129-5599）。

2、卡片磁条：磁条上记录和储存着您的个人相关资料，请避免刮伤，避免接近高温或高磁场所，不要与磁性物品（如手机）放在一起，防止磁条受损。

3、个人签名栏：拿到卡片后，请您立即在签名栏上签上与您申请表上相同的签名（签名不可涂改，建议使用油性签字笔或圆珠笔）。在今后交易中也须使用该签名式样，以便核对。

4、7位号码：在签名栏后有7位号码,前4位号码为您白金卡卡号的最后4位,后3位为安全校验码,当您使用白金卡进行电视、电话购物、和离线压单交易等特殊交易时需要使用。

（三）、对账单说明和账务处理

若您的账户当月发生了交易或费用，我行将在您的账单日后，将对账单寄至您指定地址。您名下所有卡片（含主卡、附属卡）的境内、境外交易和费用明细将分别按人民币和美元汇总列示。

1、对账单页面说明——白金信用卡对账单

账单范例（正面）

账单范例（背面）

◆ 双币种对账单：

根据您的用卡情况，在您的每期对账单中，按人民币和美元分别列示相关交易和费用明细。请您按对账单的列示还款。

◆ 到期还款日：

即本期账单的最后还款日期。一般为账单日后的第25日。您需在到期还款日前偿还当期欠款。

◆ 信用额度：

为我行根据持卡人资信状况核定的授信额度，是可透支使用的最高金额，主卡和附属卡共享，双币种卡人民币和外币共享。如果您实际使用的额度超过该信用额度，且在当期账单日前未能偿还超额的部分，我行将按照超额部分的5%收取超

限费。

◆ 可用额度：

是您的贷记卡截至本账单日时可以使用的信用额度。

◆ 本期全部应还款额：

即截至本账单日的账户金额，是对账单中非常重要的信息。正数为您的本期存款余额；负数则表示您的本期欠款金额，提示您尽快还款。

◆ 最低还款额：

即您使用循环信用时需要偿还的最低金额，不低于欠款总额的10%。若最低还款额也未能足额偿还，我行将按最低还款额未偿还部分的5%收取滞纳金。如一个账单周期的最低还款额小于5元人民币（或1美元），则按5元人民币（或1美元）计算。注：若您使用最低还款额方式还款，您当期的欠款将无法享受免息期待遇。

重要提示：贷记卡手续费（年费、紧急取现费等）及当期取现金额需要全额计入当期最低还款额中，如您当期账单消费100元，又取现100元，最低还款额计算应为100x10% 100=110元。

◆ 本期余额：

本期账户全部余额（欠款为-）=上期余额（欠款为-）-本期新增应还款额 本期已还款额

2、对账单服务

● 邮寄周期：

当您账户发生交易后，我行一般会在每月账单日，按照您指定的地址以平信为您寄送对账单。如您在账单日后10天仍未收到对账单，请您致电我行客户服务热线补打账单或登陆网上银行查询账单情况，以免延误还款。

特别提示：当期欠款余额小于或等于10元人民币（或1美元）时，我行不向您寄送对账单且不视为拖欠，但会产生相应的利息，故建议您在当期还款。● 邮寄地址变更：

如您因迁居、更换单位等原因，需要更改对账单的寄送地址，可拨打我行白金贵宾服务专线进行更改。

特别提示：对账单包含了您账户本期的重要信息，请妥善保存。因您的原因引起的对账单遗失和延误，产生的一切损失将由您自己承担。当您的账单连续三次被邮局退回时，我行客服专员将致电您了解具体情况。

● 补寄对账单：

如果您的对账单发生遗失，可致电24小时白金贵宾服务专线要求补寄。我行可为您免费补寄对账单。

● 账务核对：

您在收到对账单后应及时进行核对，若对其中所列交易明细存有疑问，请于收到对账单后30日内致电24小时白金贵宾服务专线进行查询或提出更正要求（超过此期限的我行只承诺协助解决），必要时您可申请调阅原始消费单据，我行将根据您的要求及时进行查证。

第五篇：押品管理办法

附件：

中国农业银行押品管理办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为规范农业银行押品管理，提高押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据国家有关法律、法规、银监会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》、《中国农业银行信贷业务担保管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保农业银行债权实现而抵押或质押给农业银行的财产或权利。

押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处置等全流程管理。

押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和农业银行相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。

权属证书是指确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明农业银行拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。

押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。

押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。

第三条 农业银行押品管理遵循以下原则：

（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处置等活动要符合国家法律、法规的规定。

（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。

（三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。

第二章 押品的准入与分类

第四条 农业银行接受的押品原则上应满足以下基本要求：

（一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利；

（二）具有财产价值，依法可以转让；

（三）存在有效处置押品的市场且可得到合理的市场价格；

（四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；

（五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离；

（六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素；

（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，农业银行能够对押品进行清算或处置。

第五条 农业银行接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》（附件1）。

第六条 农业银行应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且农业银行为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。银团贷款押品的选择可按照银团贷款协议或要求执行。

置换他行贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，在当地登记部门允许办理第二顺位抵押登记的情况下，可以接受农业银行暂时作为第二顺位受偿人的押品，但应及时办妥相关手续，成为第一（或并列第一）顺位受偿人。

第七条 农业银行接受的押品仅限于《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》中可单独设押的品种。拟超出该范围选用押品的，须经一级分行批准，但下列情形除外：

（一）符合信用贷款条件或经有权行批准可以采用信用方式用信的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保的；

（三）总行认为的其他情形。

对于已经选用不符合条件的押品办理了抵（质）押担保的存量信用，各行要逐步更换为可接受的押品或追加其他合法、足值、有效担保，否则应逐步压缩信用余额。第八条 农业银行原则上不接受超出授信所在一级分行管辖范围的押品。确有必要接受的，须经授信所在一级分行批准。

接受超出本级行管辖范围押品的，经办行在信用发放前，应制定切实可行的风险管控措施，明确管理责任。

第三章 押品的价值评估

第九条 抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估（制度规定免予评估的除外）。评估方式分为内部评估和外部评估，农业银行鼓励采用内部评估。第十条 下列押品应采用内部评估方式进行价值评估：

（一）金融质押品；

（二）存货、仓单、提单、备用信用证、保函、出口退税账户；

（三）除承包经营权、海域使用权、森林资源之外的“三农”特色押品。第十一条 符合下列情形之一的，应采用外部评估方式进行价值评估：

（一）司法或仲裁机关要求必须采用外部评估的；

（二）拟接收押品实施以资抵债的；

（三）上级行要求采用外部评估的；

（四）其他须采用外部评估的情形。

第十二条 押品价值的内部评估暂由客户部门负责，有条件的行可组建内部评估团队，独立承担内部评估职责。

第十三条 内部评估人员应接受必要的业务培训，具备一定的专业知识和工作经验，能够胜任所承担的评估任务。

内部评估人员可根据需要，聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员所承担的评估责任。

第十四条 采用外部评估方式的，评估中介机构的选用和管理按照农业银行关于资产评估中介机构管理的有关规定执行。

第十五条 押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。

市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经直接比较或类比分析，以估测押品价值的各种评估方法的总称。

收益法是指通过估测被评估押品未来预期收益的现值，来判断押品价值的各种评估方法的总称。

成本法是指首先估测被评估押品的重置成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重置成本中扣除而得到押品价值的各种评估方法的总称。第十六条 上述三种基本方法适用的前提条件。

（一）市场法

1、具有活跃的公开市场；

2、具有可比性的资产及其交易活动。

（二）收益法

1、被评估押品的未来预期收益可以预测并可以用货币计量；

2、获得预期收益所承担的风险可以比较、预测；

3、被评估押品的预期获利年限（押品寿命）可以预测。

（三）成本法

1、被评估押品处于继续使用状态；

2、具备可以利用的历史资料；

3、形成资产价值的各种耗费是必须的，且应体现社会或行业平均水平。

第十七条 押品价值评估时，要充分考虑押品在抵（质）押期间的有形与无形损耗、实际取得价格和物价水平、法定优先受偿权、变现能力、变现费用等多种因素，审慎确定押品价值。

第十八条 内部评估流程。

（一）内部评估人员按照农业银行押品准入标准，对拟接受的押品进行调查（可与贷前调查一并进行）。调查内容主要包括：

1、收集抵押（出质）人及押品的相关材料；

2、现场勘察、测量，核实押品数量、质量、型号、存放保管、周边环境等情况，做好查勘记录，采集押品影像或图片；

3、核实押品的合法性和权属关系；

4、调查分析押品与借款人及贷款风险的相关性，押品与贷款之间是否存在币种错配、期限错配等情况。

（二）内部评估人员选用适当的评估方法，审慎评估押品价值。

（三）内部评估人员撰写评估报告，评估报告内容主要包括：

1、抵押（出质）人和押品的基本情况；

2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日；

3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示；

4、评估结论、评估有效期；

5、其他需要说明的事项。

6、评估人员名单。

对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。

（四）内部评估人员填写《贷前价值评估确认单》（附件2）并签字，承担价值初评责任，将评估报告和《贷前价值评估确认单》交所在部门负责人。

（五）内部评估人员所在部门负责人收到相关材料后，按以下流程办理：

1、审核评估报告；

2、审核无异议或仅需对评估价值进行微调（偏差范围在10%以内）的，可在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，承担价值确认责任。

3、审核认为需要调整评估价值且幅度超过10%（不含）的，须更换内部评估人员重新进行评估，并按要求履行相应程序。

重新评估只限一次，内部评估人员所在部门负责人审核新出具的评估报告后，须在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，作为最终评估结论，承担价值确认责任。

第十九条 外部评估流程。

（一）客户经理按照第十八条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。

（二）内部评估人员结合客户经理提供的调查资料，对评估报告进行初审，主要内容包括：

1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；

2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性；

3、评估结果的准确性。

初审结束后，内部评估人员填写《贷前价值评估确认单》并签字，承担价值初审责任，将《贷前价值评估确认单》和评估报告一并交内部评估人员所在部门负责人。

（三）内部评估人员所在部门负责人按照初审要求的内容，对评估报告进行复审。

（四）复审结束后，内部评估人员所在部门负责人按以下流程办理：

1、完全认可评估结论的，直接在《贷前价值评估确认单》签字，承担价值确认责任。

2、基本认可评估结论或需对评估价值进行微调的（偏差范围在10%以内），在《贷前价值评估确认单》上签署意见并签字，承担价值确认责任。

3、认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。退回前应在《贷前价值评估确认单》上签署退回意见。

第二十条 对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，客户经理应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。

第二十一条 评估结束后，客户经理应将评估报告、《贷前价值评估确认单》和押品信息扫描录入CMS系统。外部评估报告还应作为纸质信贷档案资料，按信贷档案管理规定进行保管。

信贷业务网上作业后，可不再出具纸质评估报告（仅限内部评估）和纸质《贷前价值评估确认单》。

第四章 抵（质）押担保的设立和变更

第二十二条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：

抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100%

第二十三条 农业银行对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。

办理信贷业务时，经办行应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。对超过相应最高抵（质）押率办理信贷业务的，须经一级分行批准。

符合下列情形之一的，经办行另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：

（一）借款人符合信用贷款条件或经有权行批准采用信用方式用信的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保；

（三）总行认为的其他情形。

第二十四条 单一押品的最高可用担保额度的计算。

单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度

第二十五条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。

第二十六条 经办行根据有权行审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章（个贷业务采用主从合一合同的，只签订借款合同）。

第二十七条 担保合同原则上应使用农业银行的制式文本。确需采用非制式合同文本的，合同使用、审查按照农业银行合同管理或法律审查的有关规定执行。第二十八条 采用非制式合同文本的，合同条款应包括以下内容：

（一）被担保的主债权种类、数额；

（二）借款人履行债务的期限；

（三）押品的名称、数量、质量、所在地、权属关系；

（四）押品的担保范围、期限；

（五）押品占管、保险、登记事项；

（六）出现风险后应采取的风险防控措施；

（七）抵(质)押权的实现条件；

（八）其他需要约定的事项。

第二十九条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，经办行应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。

第三十条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名农业银行员工或由一名管户客户经理之外的员工，与抵押（出质）人或其授权委托人共同办理（法律规定可由农业银行自行办理或农业银行受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。

第三十一条 经办行原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信用。办理个人住房贷款、个人汽车消费贷款时，可在落实有效担保、加强资金监管的前提下，先行发放贷款；在借款人取得相关权证后，及时办理房地产、汽车抵押登记手续。第三十二条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批行同意后，经办行须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。客户经理应及时将变更后的押品信息录入CMS系统。

第三十三条 经办行办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。

第五章 押品和权属证书的保管

第三十四条 对于法律规定应移交农业银行保管、占有的押品或权属证书，农业银行必须对其实施保管、占有。

对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。合同或协议的使用、审查按照农业银行合同管理或法律审查的有关规定执行。第三十五条 抵（质）押的有价单证入金库保管，权属证书入重要空白凭证库保管。第三十六条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其扫描录入CMS系统，并归档至所属合同项下。

第三十七条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、运营管理部门（或会计部门，下同）经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，运营管理部门对其入库后的安全性负责。

第三十八条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，运营管理部门要定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。

第三十九条 押品所担保的农业银行信用全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库时，运营管理部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。

抵（质）押注销登记手续办理完毕后，农业银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

对于变更、处置押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。

第四十条 抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或上级行实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。

借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。

第六章 押品的贷后监管和风险预警

第四十一条 客户经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：

（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；

（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用；由第三方保管时，保管方的主体资格是否合法，押品出入库管理制度是否健全，押品核对是否相符；

（三）未经农业银行书面同意，押品是否被擅自赠与、转让、出租、支用、划转或以其他方式处分；

（四）押品权属是否发生争议或变更；

（五）押品是否存在他方权利，如被冻结、查封、扣押、重复或二次抵（质）押；

（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增财产，是否办理登记手续；

（七）应收账款的结算方式、账龄情况、贸易单据和账户的控制情况、借款人与交易对手是否存在商业纠纷；

（八）押品权属证书是否过期，登记是否失效；

（九）保单是否到期或保险中断、撤销；

（十）担保期间、诉讼时效、执行时效；

（十一）CMS系统录入的押品信息是否准确。

第四十二条 现场核查结束后，客户经理要形成核查报告并录入CMS系统，作为信贷档案留存。现场核查与贷后现场检查一并进行的，可不单独出具核查报告，但须按照贷后管理规定，在《信贷业务现场检查表》中记录押品现场核查的有关情况。第四十三条 押品贷后价值重估应按规定频率进行，具体要求见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》。

符合下列情形之一的，即使未到重估周期，也须及时对押品进行价值重估：

（一）押品市场价格发生较大波动；

（二）发生合同约定的违约事件；

（三）押品担保的信贷资产风险分类由正常或关注类向下迁徙为不良类；

（四）押品由客户部门移交资产处置部门；

（五）其他需要重估的事项。

第四十四条 对于采用最高额抵（质）押的，原则上实行价值确认方式，在押品及其价值没有发生较大变化的前提下，一次确认后可一年有效；对于最高额抵（质）押合同期限超过一年的，经营行应至少每年进行一次价值确认。

第四十五条 押品贷后价值重估应采用内部评估方式，必要时可聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员承担的评估责任。第四十六条 押品贷后价值重估流程。

（一）内部评估人员根据客户经理提供的现场核查情况及相关资料，选择适当的评估方法，审慎得出重估结论，填写《贷后价值重估认定表》（附件3）并签字，承担重估价值的初评责任。

（二）内部评估人员所在部门负责人对贷后重估价值进行审核，并在《贷后价值重估认定表》上签字，承担重估价值的确认责任。

第四十七条 对于须逐日盯市的押品，可适当简化重估流程，由内部评估人员直接认定重估价值，但要保留每日押品价值记录。

对于以同一楼盘个人住房抵押的贷款，押品价值重估可以采取批量处理的方式进行。第四十八条 价值重估结束后，客户经理应及时将《贷后价值重估认定表》和押品价值重估信息扫描录入CMS系统。信贷业务网上作业后，可不再出具纸质《贷后价值重估认定表》。

第四十九条 押品贷后重估确认价值应作为押品风险预警、第二还款来源风险评价、减值测试的重要依据。第五十条 价值重估结束后，客户经理要重新计算押品当前的抵（质）押率。对于超出农业银行规定的该类押品最高抵（质）押率或该笔业务审批时的抵（质）押率的，要按照合同约定或与抵押（出质）人协商，采取变更担保、提前归还用信等措施。

第五十一条 对于合同中明确约定警戒线和平仓线的押品，要建立盯市制度，加强价值监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，达到平仓条件时应进行平仓。第五十二条 客户经理和风险经理在押品贷后监管过程中发现下列风险之一的，可通过CMS系统、内部网站、风险提示函、风险预警信号处理表等载体，及时发布风险信号：

（一）押品价值快速或大幅下降；

（二）押品变现能力弱化甚至丧失；

（三）押品价值重估后，当前的抵（质）押率超出农业银行的规定或该笔信贷业务审批时的抵（质）押率，且不能提供合法、足值、有效担保；

（四）抵（质）押权出现争议或纠纷；

（五）押品与借款人及其贷款风险具有较强的相关性，且借款人经营或收入状况可能出现不利变化或已经出现不良信用记录；

（六）押品保管不善；

（七）其他风险情形。

第五十三条 根据押品风险大小，将风险信号划分为红、橙、黄三个风险等级：

（一）红色风险信号是指押品出现严重风险或问题，对信贷资产安全构成严重危害，风险敞口或预计损失巨大，需要立即采取紧急措施的重大风险信号。

（二）橙色风险信号是指押品出现风险或问题，直接威胁信贷资产安全，风险敞口较大或预计损失较重，需要立即采取措施，以防止风险进一步扩大的重要风险信号。

（三）黄色风险信号是指押品有瑕疵，可能影响信贷资产安全，应采取提高安全性等措施，以防止风险扩大的一般风险信号。

第五十四条 风险信号可由经营行、客户管理行或其上级行的客户部门、授信执行部门（或信贷管理部门，下同）发布。发布路径按照有关规定执行。

第五十五条 收到风险信号后，按照客户分层管理原则，由客户管理行的客户部门根据风险信号级别，牵头制定并组织实施风险化解措施，包括但不限于冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等。

客户管理行的客户部门应将工作措施、工作进度、风险变化等情况及时反馈经营主责任人、客户管理行和原审批行的授信执行部门。

第五十六条 在风险处置过程中，客户管理行授信执行部门或上级行客户部门、授信执行部门发现客户管理行客户部门风险处置不当、未按规定履行信息反馈和报告义务的，应督促客户管理行客户部门改正。

第五十七条 风险信号发布单位应视风险化解情况，决定是否调整、解除已发布的风险信号。

第五十八条 每年3月1日前，一级分行应将上辖内押品分布、集中度、押品管理、押品风险等情况，形成书面报告上报总行（授信执行部）。

第七章 押品的返还与处置

第五十九条 押品所担保的农业银行信用已全部清偿，在抵（质）押注销登记手续办理完毕后，农业银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

第六十条 押品所担保的农业银行信用已部分清偿，抵押（出质）人要求释放押品的，报经营主责任人同意后，经办行应根据还款进度，分次办理解押手续，不得提前、超比例返还押品。分次解押后的担保应不弱于解押前的担保，且对剩余押品的处置不会产生不利影响。

第六十一条 借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵（质）押权情形的，客户部门应立即启动押品处置程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵(质)押权。押品处置原则上优先采用拍卖、变卖等方式收回债权。不适合拍卖、变卖或采用其他方式能够实现回收价值最大化的，可根据实际情况，采用协议处置或其他方式处置。实施以资抵债的，按照农业银行关于以资抵债的有关规定执行。

第六十二条 农业银行以依法处置押品的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向借款人追偿。

第六十三条 实现抵(质)押权所得价款必须按规定入账，并进行相应的账务处理。第六十四条 客户经理应及时将押品处置方式、变现价值等信息录入CMS系统。第六十五条 对于信贷资产按规定需要转由资产处置部门经营管理的，相应押品随信贷资产一并移交。客户部门应与资产处置部门共同做好档案交接、押品实地核查、价值重估等工作。

第八章 附 则

第六十六条 本办法适用于农业银行境内本外币信贷业务。自营业务不良资产和委托资产价值评估与处置，按照不良资产估值和处置的相关规定执行。

第六十七条 本办法由中国农业银行总行负责解释和修订。一级分行可结合本地实际情况，制定实施细则，报总行备案。

第六十八条 农业银行现行制度规定与本办法不一致的，以本办法为准。单项业务品种办法对押品管理有细化规定的，除应按本办法执行外，还应执行单项业务品种办法的规定。

第六十九条 本办法自2009年11月1日起施行。

附件：

1、中国农业银行押品分类、最高抵（质）押率和重估频率表

2、贷前价值评估确认单

3、贷后价值重估认定表