信贷业务调查暂行规定

第一篇：信贷业务调查暂行规定

信贷业务调查暂行规定

第一章 总 则

第一条 根据公司《信贷管理基本制度》等制度的规定，为规范贷前调查行为，防范信贷风险，促进信贷业务健康发展，特制定本规定。第二条 本规定适用于公司办理的所有信贷业务，单项信贷业务另有规定的，从其规定。

第三条 本规定所指客户包括借款申请人、借款人、担保人、承兑申请人。

第四条 贷前调查工作，应遵循以下基本程序： 客户申请→受理→深入申请人或担保人现场→搜集相关资料→查阅帐册→走访相关部门→核实资料或情况→整理情况数据→分析归纳→撰写调查报告。

第五条 调查工作的目的和要求：依据有关信贷政策、原则和具体条件，在信贷业务发生前，对贷款对象的生产经营等情况进行全面了解和分析，真实反映客户的经营状况、揭示问题、洞察风险，把好准入关、政策关、条件关，为正确信贷决策，提供真实、准确的情况和数据。

第六条 信贷业务调查，应坚持以下基本原则：

1、客观公正原则。调查人员应实事求是、全面、准确反映借客户的情况，客观公正在评判客户的优劣，严禁弄虚作假，掩盖问题。

2、科学分析原则。调查人员要根据客户实际生产经营情况和财务数据，对照行业参数进行科学分析，不得主观臆断，严禁凭经验、印象作结论。

3、风险防范原则。信贷调查既是营销过程，也是一个管理环节。既立足于支持发展，又着眼于风险识别，调查活动要符合风险防范的要求。

4、现场调查原则。调查人员要坚持实地调查为主，现场与非现场调查相结合，静态与动态相结合、当期分析与预期分析相结合，不得简单罗列企业财务数据或照抄照搬客户的文件、资料。

5、敬业负责原则。调查人员应当具有认真负责的态度、敬业务实的精神开展调查工作，不得敷衍塞责，马虎了事；严禁与客户串通，编造虚伪情况和材料。

第二章 申请与受理

第七条 客户申请。客户应当以书面形式，向公司提出信贷业务申请，其内容主要包括客户基本情况、申请的信用品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源及方式等。

客户可以口头方式提出申请，但应当在调查阶段，按以上要求完善书面申请。

第八条 客户申请时，除书面申请外，应提供以下基本资料：

1、营业执照副本复印件；

2、组织机构代码证复印件；

3、税务登记证复印件；

4、特殊行业经营许可证复印件；

5、近期财务报表。

第九条 客户经理依据客户的申请和提供的基本资料，按以下条件进行初步衡量后，向部门负责人汇报。

1、客户从事的行业或经营范围，不属于国家明令禁止或限制的范围；

2、经营证照合法、有效；

3、经营有效益，资产负债率不超过规定比例。第十条 信贷部门负责人对客户经理的初步分析进行确认，在其申请书上签署“同意受理”或“不受理”的意见。

金额较大或情况特殊的，应当与风控部门进行会商后，再确定是否受理。

第十一条 客户申请到正式受理，原则上不得超过24小时。正式受理后的信贷业务，方可进入调查程序。

第十二条 信贷业务正式受理后，客户经理应通知客户填写制式的《信贷业务申请表》，并提供以下资料：

1、法人代表身份证复印件；

2、公司情况简介；

3、经工商备案的公司章程；

4、注册资本验资报告；

5、贷款卡复印件；

6、贷款卡年检资料。

属于个人贷款（含个体工商、私营企业）的，按相关办法的规定提供资料。

第三章 信贷调查

第十三条 根据客户提供的相关资料，信贷部门进行再次审查、分析，有下列情况之一的，不得进入调查程序：

1、国家、省已明确规定限制淘汰的行业、产品及工艺；

2、产权关系不明晰；

3、产品积压，市场前景差；

4、借款用途不符合营业执照的范围；

5、连续两年亏损、扭亏无望的企业；

6、第一还款来源不足，又不能提供足值有效的担保的。

第十四条 信贷业务调查，原则上应由2人到客户现场实地进行，并对调查资料、情况的真实性、合法性、完整性负责。

第十五条 客户经理到达客户现场，应当宣传公司的业务，说明调查的目的、希望客户支持、配合的事项。

第十六条 到客户现场调查，应当搜集生产、经营、管理等方面的报表、资料。包括但不限于以下内容：

1、近三年经审计的财务年报；

2、上年度纳税申报表与纳税凭证；

3、近半年银行对账单复印件；

4、人民银行咨询系统查询证明；

5、公司法定代表人、最大股东个人征询系统查询资料；

6、法定代表人授权经办人办理信贷业务的委托书；

7、公司法人代表与高管个人简历（在简介中作了表述，此处可省略）;

8、股东会（董事会）关于贷款的决议；

9、股东会（董事会）签名样本；

10、财务预留印鉴及签字样本；

11、原材料、产品供销合同或工程承包合同复印件；

12、提供抵押、质押的资产及权属证明复印件；

13、担保人相关资料（与借款人应提供的资料基本相同）;

14、根据实际需要应提供的其他资料。

第十七条 核实、确认客户法定证照资料及公司治理文件的真实性、合法性和有效性。包括但不限于以下方面：

1、营业执照、特种许可证等证照的内容、范围、有效期限；

2、公司章程内容合法性以及对董事长、总经理的经营授权；

3、注册资本及变化、实际到位、实验资报告；

4、股东会（董事会）决议、授权书、签名样本等。

第十八条 调查、了解客户公司治理的情况。包括但不限于以下方面：

1、股权结构、对外控股、参股的情况及其真实性；

2、组织机构、管理模式及运行机制；

3、相关法定文件的完整性和有效性。

第十九条 调查、了解客户产业、行业及市场供求情况。包括但不限于以下方面：

1、生产或经营的产品，所属的行业政策、技术现状及发展趋势；

2、产业布局及市场供求状况；

3、客户所处的行业地位、上下游主要客户及主要竞争对手的情况；

4、产品订单、销售的真实性及量、价、结构、半径变化情况等。

第二十条 调查、了解客户生产、技术发展状况。包括但不限于以下方面：

1、生产（或经营）规模、生产（或经营）能力及实际达产情况；

2、生产技术装备情况；

3、产品生产质量、安全、环保管理情况；

4、产品技术、研发及发展趋势；

5、原材料供应模式、渠道、价格情况等。

第二十一条 通过账、表、薄和相关凭证及其内在联系，了解、核实客户的财务情况和资金使用状况。包括但不限于以下方面：

1、财务管理制度健全、内控机制的完善、有效情况；

2、销售收入、现金流、利润等关键数据的真实性；

3、负债水平、结构及资金使用的合理性、有效性；

4、对客户产销量、收入、利润等关键数据的比较分析，查明变化原因。

第二十二条 通过人行征信系统及客户相关资料，调查、核实客户的信用状况。包括但不限于以下方面：

1、与银行的业务往来中，有无不良记录；

2、供、销合同履约以及合同纠纷、诉讼情况；

3、资金回笼及体外循环的情况；

4、当期信用等级测评情况。

第二十三条 调查、了解客户管理团队品行、能力、合作等情况。包括但不限于以下方面：

1、品德、诚信情况。有无违规、违纪、治安处罚以及其他不良行为的记录；

2、能力、个性情况。包括学识、主要工作经历和业绩，经营管理能力、水平等优劣；

3、分工、合作情况。

第二十四条 调查、核实担保物（抵押或质押）的情况，包括但不限于以下方面：

1、设臵担保合法性、权属关系明确、清晰及相关法律文件的真实、完整性；

2、设臵担保的程序及设臵内容的合法性；

3、担保物价值的有效、充足性和变现可行性；

4、担保物的保管、使用情况及对设臵担保的影响；

5、办理登记确认的可能性等。

第二十五条 调查、了解保证人的情况，包括但不限于以下方面：

1、保证意愿情况；

2、保证设立的程序、内容合法性；

3、保证范围及保证能力等情况。

第二十六条 调查、核实权利质押物的情况，包括但不限于以下方面：

1、权利的合法性、有效性和期限性；

2、权利的权属关系及相关文件的完整、合法性；

3、存续期权利价值的充足性和变现可行性；

4、权利登记或行使权利的可操作性等。

第二十七条 调查、核实抵押担保设臵容易忽视的几个问题：

1、房地产抵押：房、地登记备案情况，防止出现假证、一房多证、重复抵押和被查封、扣押、租赁合同对抗抵押合同等情况。

2、土地使用权抵押：土地性质、出让金解缴、有效期限、地上定着物的处臵、评估价值合理性，防止出现假证、一地多证、重复抵押和被查封、扣押、监管情况。

3、机器设备抵押：通用还是专用，实际价值及抵押率合理性。

4、动产及仓单质押：设臵合法性及权属，保管难易程度、保管期限以及变现可靠性。

第二十八条 与高中层管理人员、员工面谈，了解、听取他们对企业生产、经营、管理等方面的看法、意见或核实相关情况。第二十九条 深入客户车间生产现场、原材料、产成品仓储库房，查看客户生产情况及原材料需求、产成品占用等情况。

第四章 分析、判断

第三十条 调查人员应当对搜集、调查的资料和内容，进行鉴别、梳理、分类和归纳。

第三十一条 对调查、了解的情况、数据进行全面分析，包括但不限于以下方面：

1、公司主体资格、治理的合法性、规范性以及存的主要问题；

2、依法经营和诚实、守信存在的问题及原因；

3、客户所处行业、产业的政策对客户生产、经营的影响；

4、信用申请、抵（质）押或保证设立的文件、手续合法性和完整性，有无缺陷或瑕疵；

5、客户生产或经营能力、偿债能力以及可持续发展能力的优、劣势分析；

6、客户主要风险点及防控、化解意见或措施等。第三十二条 按照《信用评级办法》对客户进行信用等级评定。

第三十三条 对客户信贷需求，包括额度、品种、期限等，进行分析、测算，并确定其最高授信控制额度。

第三十四条 分析、核实本次申请信用用途的真实性、合规性，以及额度、品种、期限的合理性。

用途的真实性，应当通过交易合同等原始资料进行审查、确认。

第三十五条 测算、分析本次信用定价的合理性，符合授信、用信双方可接受的原则。

第三十六条 担保风险分析主要包括以下方面：

1、担保人是否具备担保资格；

2、担保设臵程序是否符合法律、法规的规定；

3、设臵的担保物是否为法律所允许;

4、担保物权利价值或担保人担保能力的确定，是否高估，存续期内或信用到期，担保物价值或担保人担保能力，是否具有代偿能力；

5、担保系列文件及其要件、内容及要式，是否符合法律规定，有无纰漏；

6、担保登记是否唯一和有效；

7、执行担保物或担保人，有无主、客观方面的制约因素，担保物变现的难易程度。

第三十七条 依据上述分析情况，在同时符合以下基本条件时，方可允许信贷准入：

1、主体资格合法，法定证照、证件完整、有效；

2、产品或经营范围合法，并符合国家产业政策支持或允许的范畴；

3、组织机构、制度较健全，产权清晰，管理较规范；

4、公司及高管人员无不良信用记录，无被诉、合同违约及行政处罚等记录；

5、经营有利润，经营性净现金流量为正值；

6、信用等级或经测评达到A级及以上；

7、用信后的资产负债率原则上不超过70%；

8、信用用途、额度和期限，合法、合理；

9、担保合法，并具有足够的担保能力和变现能力。

第三十八条 调查了解、核实、分析等活动基本结束后，调查人员应当对本次调查的以下主要内容与事项作出判断：

1、合规性认定。信申请人及保证人主体资格是否合法合规；相关合法手续是否完备；申请用途是否合规、合理；授信业务是否符合金融监管部门的各项要求；

2、安全性认定，第一还款来源是否充足、稳定，客户是否符合公司的信贷准入条件、客户生产经营是否正常、客户信用风险是否控制在合理的水平、客户未来的现金流能否保证按期偿还贷款；担保是否合法、足值、有效；

3、主要风险点是什么？已采取和应当采取哪些控制措施；

4、本笔业务给公司带来的收益是否合理等。

第五章 调查报告撰写

第三十九条 撰写信贷调查报告，应符合以下要求：

1、材料真实。信贷调查人员对客户提供的有关材料和情况，进行全面调查、核实和分析的基础上，撰写调查报告。材料和情况的真实性，是调查报告的生命线。

2、内容全面。调查报告必须全面反映规定调查的主要内容。包括：对客户资料、情况的真实性、完整性、有效性，调查、确认情况；客户信用及有关人员品行情况；客户资产、生产经营状况；信贷需求用途及合理性、效益性等。

3、分析客观。以客户的真实数据、情况为基础，运用有关方法（如因素分析法、环比分析法、定基分析法、趋势分析法等），对客户的生产经营、发展状况、前景预测等进行客观分析和判别，避免主观臆断、妄加推测。

4、重点突出。重点突出支持或不支持的主要依据和理由。特别是对拟支持的信用，应把客户的行业地位、产品优势和特点、双方合作效益、风险可控程度及范围等，作为重点反映的内容。

5、表述准确。在调查报告中，陈述情况、分析问题，言之有据、言之有理、用词恰如其分，合乎逻辑，前后一致、相互衔接。避免“大概、左右、估计等不确定或含义模糊不清的概念和语言。

6、书写规范：书写工整，书面整洁，不随意涂抹；书写格式、标点符号使用，合乎规定要求。若以微机打印，字体用法：主标题作宋体小二号，副标题用宋体三号，其余文字用宋体四号；正文行距为1.5倍。第四十条 调查报告的格式，应符合规定要求。包括标题、抬头、引言、正文、结束语、落款、日期等。

第四十一条 调查报告“正文”写作，应包括以下内容：

1、申请人基本概况。包括客户主体资格、公司治理、主要产品、所处行业等内容。

2、生产经营能力分析。包括产量、销量、技术、市场供求及预测、主要原材料供应等情况。

3、财务状况分析。包括资产负债、融资状况、销售收入、利润、现金流量等情况。

4、信用风险分析。包括产业政策符合性、市场预测、抵押担保等。

5、申请信用合理性分析。包括用途、额度、品种、期限、效益等内容。

6、调查分析结论。

第四十二条 调查报告的结论意见，应符合以下要求：

1、归纳和提炼出客户行业、产品、经营、效益以及可控风险等方面的优势和特点，突出反映支持的主要依据和理由；

2、相关结论性意见。包括：申请信用合法性及合理性、综合效益分析、综合风险分析的结论性意见；

3、适用信用的种类、币种、额度、期限、利率（包括执行的基准利率、测算及应执行的上浮利率）、担保方式、还款资金来源及还款方式；

4、定性表态意见。即用“同意”或“不同意”等明确意思表示的语言，表明调查人的最终态度（注意，不能使用“建议”等模糊语言）。

5、管理建议或风险控制措施。应针对本笔信用的使用、管理或风险控制方面存在的不足、或薄弱环节，提出针对性的管理措施建议。第四十三条 现场调查至调查资料、调查报告完成及填写《贷款调查表》，最长时间不超过48小时。

第六章 附 则

第四十四条 对个人（含个体工商、私营企业等）、同一客户的年度内第二次存量授信，其法定证照等基本资料和调查报告内容，可适当从简，但资料、情况发生变化的，必须按要求搜集和反映完整。

第四十五条 本规定由公司总经理办公会负责解释。第四十六条 本规定经董事长审批后，发文实施，修改、完善亦同。

第二篇：昆明农村信用社信贷业务权限管理暂行规定

《昆明农村信用社信贷业务权限管理暂行规定》（昆农信联﹝2007﹞52号）第十六条的相关规定，对于相互之间有关关联关系的借款主体的信贷业务额度合并计算，前述两户贷款的信贷业务额度合计为1400万元。根据《关于调整信贷业务权限的通知》（昆农信联

[2008]154号，2008年4月21日印发执行），东川联社固定资产贷款的审批权限为300万元（含）、流动资金贷款的审批权限为1000万元（含）。

《云南省农村信用社固定资产贷款管理办法实施细则（试行）》（云农信联„2009‟312号）的规定，该笔贷款种类应为固定资产贷款（且根据营业执照，其经营范围为项目筹建，筹建期间不得开展经营活动，不具备办理流动资金借款的条件）

《云南省农村信用社信贷管理基本制度》（云农信联[2010]198号）第二章第十五条“实行信贷业务权限（限额）分级管理。根据国家宏观调控政策，综合衡量不同区域经济发展水平和信用环境、各级农村信用社的业务规模、管理水平和风险控制能力等因素，自上而下核定信贷业务权限（限额），各级农村信用社在其权限（限额）内自主办理信贷业务，超越权限的信贷业务报上一级审批（咨询）。”的规定。

《云南省农村信用社个人贷款管理实施细则（试行）》第二章第八条“申请个人贷款应具备以下条件：……

（四）借款人具备还款意愿和还款能力……”的规定。

《担保法》第二章第七条“具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。”的规定。

违反了《云南省农村信用社贷款担保管理办法（试行）》（云农信联„2008‟321号，2008年12月16日印发执行）第四章第二十三条“农村信用社应根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率，并据此与抵押

人签订抵押合同。原则上：……

（四）以写字楼、宾馆、饭店（包含占用范围内的土地使用权）等建筑物设定抵押的，抵押率一般不超过经认可评估价值的50%……”的规定；

违反了《云南省农村信用社贷款担保管理办法（试行）》（云农信联„2008‟321号，2008年12月16日印发执行）第四章第二十三条“农村信用社应根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率，并据此与抵押人签订抵押合同。原则上：……

（四）以写字楼、宾馆、饭店（包含占用范围内的土地使用权）等建筑物设定抵押的，抵押率一般不超过经认可评估价值的50%……”的规定。

违反了《云南省农村信用社贷款担保管理办法（试行）》（云农信联„2008‟321号，2008年12月16日印发执行）第四章二十三条“……

（六）以船舶等交通工具设定抵押的，抵押率一般不超过经评估价值的60%；以通用机器设备设定抵押的，抵押率一般不超过经认可评估价值的40%；专用机器设备一般不予接受抵押，如果接受，抵押率一般不超过经认可评估价值的20%……”的规定；

违反了《担保法》第三章第四十一条“当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。”及四十二条“办理抵押物登记的部门如下：

（一）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；……”的规定。

以上违反了《云南省农村信用社贷款业务操作规程(试行)》（云农信联[2005]332号）第四条“办理贷款业务的基本程序：建立信贷关系、客户申请、受理、贷款业务调查、审查、贷审会审议、审批（或

咨询）、与客户签订信贷合同、发放贷款、贷款发放后的管理、贷款收回”的规定。

第三篇：信贷业务尽职调查工作规范(参考)

信贷业务尽职调查工作规范（试行）

第一章

总则

第一条 为进一步规范贷前调查工作，防范信贷风险，提高资产质量，根据国家有关法律、法规以及本公司的有关规定，特制定本工作规范。

第二条 本规范适用于本公司非自然人客户各类本、外币信贷业务，具体包括各类贷款、融资、贴现、信贷证明、担保、反担保等。

第三条 贷前调查是所有信贷业务的必经环节，任何信贷业务未经贷前调查不得直接进入审批决策程序。

第四条 本规范规定了贷前调查的基本要求和一般程序，对于特殊信贷业务，应按照各业务品种的特别要求，增加相关调查内容。

第二章 贷前调查的原则

第五条 信贷业务贷前调查实行双人调查、实地查看、真实反映和分级别调查的原则。

双人调查原则是指每笔信贷业务必须至少由主办、协办两名信贷人员调查，并在调查报告中签署明确意见。

实地查看原则是指主办、协办信贷人员必须通过座谈、现场查看、查账等方式对申请人、保证人及抵（质）押品进行实地调查，核实所提供资料和财务报告的真实性，现场查看申请人、保证人的经营管理情况、资产分布状况和抵（质）押品的现状。

真实反映原则是指主办、协办信贷人员实事求是，真实反映贷前调查所了解的情况，不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。出具正式调查报告后，任何人员不得在原稿上作原则性更改；如确需作原则性修改，应另附说明。

分级别调查原则是指根据单户信贷业务余额的大小，分级组织信贷调查。调查权限如下：

1、所有信贷业务，主办、协办信贷人员必须赴实地考察（条件允许的由风险经理陪同）；

2、申请借款金额超过300万元的，风险经理必须赴实地考察；

3、申请借款金额超过500万元的，申报单位部门经理必须赴实地考察；

4、申请借款超过1000万元的，申报单位总经理必须赴实地考察；

5、情况复杂、风险难以判断的，申报单位总经理认为必要的，可邀请评审会

（十七）本公司认为需要提供的其他文件及证明等。

上述资料中收执的复印件，须由单位在复印件上加盖公章（单页）或加盖骑缝章（多页），调查人员必须加盖“与原件核对无误”戳记。

特殊信贷业务须根据业务品种的要求对上述资料进行必要的增减。非首次发生的信贷业务或低风险信贷业务可以对上述资料适当简化，但资料简化不得影响信贷业务的合法性、合规性和完整性。

第四章 借款人基本情况调查与分析

第七条 对申请人背景的调查与分析

（一）通过验看申请人经过年检的营业执照副本原件、法人代码证原件，确认申请人主体资格和经营范围的合法性。必要时可到工商登记机关（或主管部门）进一步查实；

（二）通过查验公司章程、验资报告等材料核实申请人的注册资本及实收资本、股权结构（投资方及出资方式、比例）、主导产品，分析申请人所处的行业、经营类型、经营规模、企业的实际控制者及关联企业；

（三）调查申请人的产权演变历史和近年来在人事、经营战略等方面的重大调整情况，分析企业管理层的经营作风是否稳健。

第八条 管理水平和信用状况调查与分析

（一）通过调查董事长、总经理、财务经理等关键管理人员的履历、管理经验、业绩、个人品德和信用情况，分析与判断申请人的管理层素质和经验；

（二）通过实地走访企业的职能部门，调查企业内部控制制度的健全程度、产生重大决策的程序等管理方面的情况；

（三）必要时通过政府机关、企业的往来银行、供应商、产品用户、企业雇员等，调查企业在遵规守法、偿还贷款、结清货款、雇员满意程度等方面的情况，判断企业的信用水平。

第五章 申请人经营状况调查与分析

第九条 申请人经营情况的调查与分析侧重于企业主导产品（或主要经营、主要投资等，下同）、市场营销、经营风险和行业风险等四个方面。

第十条 主导产品的调查与分析。对于生产企业，通过调查申请人的主导产品及其构成情况和这些主导产品所处的生命周期、技术先进性、生产设备领先性、获得原材料的难易程度和后续产品的研发能力，分析判断主导产品的生命力与竞

第十五条 经济实力分析。通过比较申请人在行业中净资产额、资产总额、固定资产总额（如已经设定担保，应详细列明）、销售额、净利润等状况分析其经济实力和抗风险能力。

第十六条 经营能力分析。通过测算和比较销售利润率、净利润率等指标对申请人的盈利水平、盈利稳定性和持久性做出分析和判断。通过测算和比较应收账款回收期、存货周转率、应收及存货增长速度是否超过销售收入的增长速度等对企业经营能力进行判断。

第十七条 负债结构分析。通过测算与比较资产负债率、流动性比率、长短期负债结构、银行负债明细，分析并判断公司负债总量、结构是否合理、偿债能力是否充足。

第十八条 变现能力分析。通过测算与比较流动资产的质量及流动比、速动比和银行借款等刚性负债占流动负债的比重，分析并判断企业偿债压力大小及短期偿债能力强弱。

第十九条 现金流量分析。通过计算过去、预测未来的经营活动、投资活动、筹资活动现金流入、现金流出和净流量的情况，分析申请人现金流量的历史状况及还款情况，判断申请人的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具备偿还能力。对于短期资产业务，重点分析正常经营活动的净现金流量是否能够及时和足额偿还贷款本息。对于中长期业务，重点分析未来的经营活动中是否能够产生足够的净现金流量偿还本息。

第二十条 根据上述对经济实力、经营能力、资产负债结构和现金流量的分析和风险度评估，综合评价申请人是否具备再举债能力和到期偿还贷款能力。

第七章 借款用途和还款来源调查与分析

第二十一条 通过实地调查和分析企业财务状况和现金流量，分析申请人直接的、真实的借款用途，判断该用途是否合法合理、是临时性周转还是铺底性资金、是用于生产经营还是用于偿债纳税。对于直接与某笔交易相关的业务，还要详细调查该业务的背景、该业务是否合法等。

第二十二条 还款来源调查。按照本规范第六章的要求对申请人还款能力和未来现金流量的预测，调查落实还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与贷款用途有关的某笔交易顺利完成，重点调查这笔交易顺利完成的可能性，如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述调查分析，确认申请人还款计划的合理性。

第十章 撰写信贷调查报告

第三十条 信贷人员在充分的调查分析之后，撰写信贷调查报告。信贷调查报告要求内容详实，论据充分、观点显明；既有定性分析、又有定量分析；既有总量分析、又有明细分析。

第三十一条 信贷调查报告一般应包括以下内容（代调查报告格式）：

（一）基本情况。借款人注册登记情况和股权结构、发展历史、关联关系、经营场所、职工人数及构成等。

（二）经营者素质。借款人法定代表人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德、个人信用状况、经营管理能力和历史经营记录等。

（三）经营情况分析。介绍借款人主导产品、市场营销情况、固定资产情况、上下游客户情况、水电费缴费、纳税情况、银行资金回笼情况等。分析经营风险、行业风险、经营战略和经营前景，核实销售收入。

（四）财务状况分析。借款人的盈利能力、偿债能力、资金营运能力、资产负债结构及变动情况、现金流量分析等。

（五）借款用途分析。根据借款人的申请，结合企业资金周转情况及相关购销合同或订单，分析融资需求的真实性、合理性，验证产生融资需求的真实原因。贷款期限应与企业生产经营周期相衔接，力争做到还款方式和还款计划与借款人现金流相匹配。

（六）还款来源分析。对申请人本次融资还款来源和还款计划安排情况的介绍，对融资期限内现金流量的分析说明，评价还款来源可靠性。

（七）担保分析。对担保物权属、状况、流动性（变现能力）、安全性、价值、价格及其趋势，估价方法和抵押率等的分析说明。保证人的主体资格、经营情况、发展前景、财务状况、融资情况、对外担保情况、信用状况、与借款人的关联关系、保证能力等的分析说明。

（八）历史合作情况及合作潜力分析。对于有过合作历史的借款人分析历史还本付息情况、收益情况、贷款分类级次情况及原因等。分析借款人的特殊业务背景及可能带来的相关业务情况。

（九）风险分析及控制措施。提出信贷业务的主要风险点和防范措施以及贷后管理的要求。

（十）调查结论及业务方案。明确提出贷与不贷，以及业务品种、币种、金额、期限、利率、用途、还款来源、担保方式、还款方式等基本要素。

第四篇：个人住房信贷业务风险的调查思考

近年来，随着房地产市场的快速发展，各商业银行的个人住房信贷款业务迅猛增加，个人住房贷款规模在银行资产中的比重迅速上升。仅以天津市为例，截至2005年6月末，全市个人住房贷款余额已达341.66亿元，比年初增加35.62亿元，占全部贷款余额的比重已达8.27。造成此项业务如此快速发展的原因之一是，由于商业银行对资产风险的重视程度逐年提高，因此，将个人住房信贷业务视为低风险的信贷品种，作为信贷业务扩张的重点大力进行拓展。

然而，个人住房信贷业务真的是风险极低吗？不可否认，从短期来看，个人住房贷款可以说是商业银行资产类别中质量最高的贷款种类，仍以天津市为例，截至2005年一季度，全市个人住房贷款的不良率仅为0.7，低于全部贷款不良率6.8个百分点。但是必须清醒地认识到，在当前特定的金融市场环境下，个人住房信贷业务并不见得就是商业银行的低风险金融产品，在特定意义上说，这项业务所面临的潜在风险还要高于其他贷款种类，如果商业银行不能对当前个人住房信贷业务所面临的风险进行有效识别和控制，盲目乐观地快速扩张，不久的将来个人住房信贷业务将可能成为商业银行一个不容忽视的风险源。下面，就其发生风险的可能性进行简单的分析。

一、个人住房信贷业务的风险分析

从目前的情况分析，商业银行的个人住房信贷业务主要存在以下四个方面的风险：

1．商业银行的流动性风险

商业银行的流动性风险具体表现就是资产结构中的中长期贷款比重过高，现金和国库券等不足以应付提款需求，又缺乏及时融入现金的手段和渠道。我们知道，商业银行的个人住房信贷业务尤其是个人住房按揭贷款一般期限较长，最长可达30年，如果商业银行的这类中长期贷款快速增长，同时占比迅速提高，而作为其资金主要来源的存款又多以短期为主，逐步形成商业银行资金来源的短期化和资金运用的长期化，出现资金期限上的错配，造成商业银行的流动性风险。

当然，商业银行在一定范围内存在资产负债的期限错配是可以接受的，但这个缺口应当控制在一定的比率范围之内，并对其进行管理，这就是商业银行的流动性风险管理和利率风险管理。根据国际经验，个人住房贷款比重接近或达到18—20时，商业银行整体流动性和中长期贷款比例的约束就会成为非常突出的问题。

2．房地产商转移的融资风险

房地产行业是一个典型的资金密集型行业，对于融资的依赖程度明显高于一般的工商行业。因此，作为经营房地产业务的商业银行必须对房地产开发贷款风险程度相对较高有清醒的认识。正是由于这种风险收益特性，中国人民银行与2003年6月下发了《中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》（121号文件），对房地产信贷业务提出了更高的监管要求。但是，由于商业银行将个人住房信贷业务作为积极拓展的业务领域，甚至为配合竞争给与其种种优惠，使其在消费信贷中的比重逐步增大，一些房地产开发商就利用了这些条件，以合规或者不合规的方式将个人住房贷款变为房地产开发企业的融资渠道，使得房地产融资的风险向个人住房贷款中转移，代表性的现象就是“假按揭”，开发商串通一些“假购房者”以这种方式骗取商业银行的“按揭”贷款，达到为企业融资的目的。

3．个人信用风险

当前个人信息管理状况，使得商业银行很难进行准确的风险判断。从信用风险的角度来看，个人住房贷款的借款人可能存在以下两种情况：一是由于家庭、工作、收入、健康等因素的变化，不能按期或无力偿还商业银行贷款，被迫违约放弃所购房屋，从而给银行利益带来损失的违约风险；二是借款人可能故意欺诈，通过伪造的个人信用资料骗取银行的贷款，从而产生道德风险。

个人住房信贷业务属于中长期信贷，其还款期限通常要持续20-30年左右，在这段时间中个人资信的状况面临着巨大的不确定性，信用缺失以及个人支付能力下降的情况很容易发生，往往可能转化为商业银行的信贷风险。考虑到当前个人住房贷款的申请者主要是收入水平波动较大的、收入市场化程度较高的白领阶层，这种中长期内的风险尤其值得关注。

4．贷款操作的风险

从个人住房信贷业务操作风险的角度看，由于缺乏必要的相关法律约束，再加上各大商业银行之间激烈的竞争，房地产信贷部门有时为了扩大业务范围，竞相降低贷款人的首付比例，甚至出现“零首付”，同时放松贷款人的审批条件，或者没有严格执行抵押住房登记制度，贷款的前台、中台和后台没有进行责任上的严格区分，对客户的资信情况没有进行严格把关。

从当前的情况，各商业银行在同一城市经办个人住房信贷业务的网点偏多，在授权不严格的情况下，贷款者可以在多家银行的经营网点同时申请住房贷款，一旦贷款人无力偿还，商业银行的资产风险陡然发生。

由此可见，个人住房信贷业务的风险并不是极低，但是，风险也不是不可防范的。在我国，个人住房信贷业务开展的时

间较短，很多管理上的经验还在摸索中逐步形成。而在西方发达国家，房地产业一直是国民经济的重要支柱，各国都先后建立了相对成熟完善的房地产金融系统，在对个人住房信贷的风险观了上积累了一定的经验，有些经验也是值得我们去学习和借鉴的。

二、个人住房信贷业务风险管理可借鉴的经验

以美国为例，美国的房地产金融风险管理模式很有代表性。

美国人大多数是通过私营金融机构的住房抵押贷款解决住房问题的，获得这种贷款的基本条件是以所购房产作抵押，这样可使贷款风险降低到最低程度。同时，美国联邦政府金融机构建立起了一套完整的有效控制房地产金融市场的特殊机制。金融机构依据资信调查和住房估值审批贷款金额，资信调查依赖的是一个完备的信用体系，它包括个人信用调查机制和个人信用评估机制，通过综合考察影响个人及其家庭的内外客观、微观环境，包括经济、金融、司法、社会、工商、财产在内，使用科学严谨的分析方法，对个人及其家庭的资产状况、履约各种经济承诺的能力和信誉程度进行全面评判和评估，数据的采集尽可能中介化和标准化。

当抵押贷款违约时，美国的房屋抵押市场配备了一系列的处置方法，例如延期支付、重设还款表、自愿转让契约、公告拍卖等，可以根据抵押资产以及贷款人的具体情况，采取适合自己的处置方法，从而降低了个人住房贷款违约后给金融机构带来的风险。

同时，在风险管理机构的设置上，联邦国民抵押贷款协会、政府国民抵押协会和联邦住宅贷款抵押公司三家中介机构从事二级抵押市场的操作，有利地解决了房地产一级抵押市场无法解决的三大问题：流动性问题、资金占压的长期性和资金来源的短期性问题、住房抵押贷款市场的巨大需求与商业银行等金融机构资金俩源有限的矛盾。

当前，解决我国商业银行的个人住房信贷业务的风险也应当从以下几个方面入手，在一级市场上注重解决信用风险，在二级市场注重解决流动性风险。

三、个人住房信贷业务风险管理的途径

从未来的发展趋势看，中国的个人住房信贷业务还会有很大的发展空间，但是，如果在目前相对欠缺的风险管理机制下进行快速扩张，未来必然会给商业银行带来巨大的风险。因此，当前应当把完善个人住房信贷风险作为商业银行管理的重点。

1．改善个人信用风险的识别和评估环境

这就要求建立一个完善的个人信用体系，该体系的核心是个人信用制度，即能证明、解释和查验自然人资信，能够监督、管理与保障个人信用活动。具体操作就是要规范发展的一系列具有法律效力的规章制度与行为规范，包括：个人信用等级制度、个人信用评估制度、个人信用风险预警制度、个人信用风险管理制度、个人信用风险转嫁等。要建立专门的信用机构，信用授予人将信用消费者日常在金融机构和商业机构的信用支付情况连续地提供给信用机构，由信用机构将这些信息会同来自司法、税务等机构的公众记录加以整理、分析，记入该消费者的历史档案，当授信人面对消费信贷申请时，可以从信用机构获得申请人的信用报告，并据此做出决策。为此，中国人民银行已正式成立了征信管理局，该机构一方面巩固和加强对企业法人的征信管理系统，另一方面也将于今年内开始推行“个人征信系统”，但从目前情况看，个人征信系统所采集的信息对于进行个人住房贷款的风险判断并不足够，尚需在逐步完善中实现既定目标。

与此同时，商业银行为了化解信用风险，必须在其审批个人住房贷款的过程中，将个人信用作为考察的重点，设立相关的个人信息档案，建立专业化、规范化、初具规模的数据库，为信用管理打好基础，对已有借款人以及贷款申请人违约的可能性做出预测，并建立信用缺失的预警机制，一旦发生信用危机，就可以立即采取补救措施。同时，各金融机构之间还应当充分共享个人信用信息资源，因为贷款人可能同时在不同的金融机构或同一金融机构设立在不同地区的营业网点申请住房贷款，信息的共享使借款者更加高效准确地做出决策。

2．加快资产证券化进程

为了化解个人住房贷款带来的流动性风险，应积极鼓励商业银行采取市场化的手段转移风险，推进资产证券化市场的发展。首先，逐步推行住房抵押贷款二级市场，即房地产抵押债权转让市场的建立。房地产贷款由商业银行创造出来以后，再转售给其他投资者，或者以抵押贷款为担保、发行抵押贷款债券。通过一级市场与二级市场的衔接，提高资金的流动性，一方面商业银行通过发行抵押贷款债券可以获得充足的资金满足个人住房信贷需求，另一方面贷款的额度与债券发行量相匹配，分散了流动性。其次，从成熟市场的经验看，住房按揭贷款证券化是商业银行转移贷款风险的有效方法之一。住房按揭贷款证券化实际上是一种新型的住宅融资方式，商业银行将缺乏流动性但未来现金流可以预测的住房抵押贷款进行组合，形成一个“资产池”，经过信用评级以后，向投资者转让住房按揭贷款债权，收回资金补充流动性

3．推进房地产融资的多元化

目前我国房地产金融以债权融资为主，股权融资比例较小，融资格局较单一。根据统计估算，80左右的土地购置和房地产开发资金都直接或间接地来自商业银行信贷。而在成熟的房地产金融市场上，房地产开发和经营的融资不仅有债券融资和股权融资两种基本形式，同时，在债权和股权融资一级市场以外，还存在着发达的二级市场。因此，推动房地产融资的多元化，有助于降低房地产融资对银行信贷的过分依赖。

4．引入个人住房置业担保公司

目前，在我国的一些城市已建立了“置业担保公司”，这些公司的成功运作将有效促进个人住房贷款风险的分散化。

此外，商业银行还应根据客户的不同需求以及客户的资信水平，设计不同的产品，提供多元化贷款服务，推行多种还款手段，提高金融服务水平，推进个人住房信贷业务的健康发展。

第五篇：如何开展小额信贷业务的贷前调查

前期分析：小额信贷业务的贷前调查

前期分析：小额信贷业务的贷前调查

笔者在从事小额信贷业务的过程中发现，造成小企业融资难的问题，主要在于以下几点：

1、信息不对称。小企业的经营范围和地域比较有限，具有一定的私密性，同时小企业因各种因素不愿从银行账户结算，多选择现金往来，财务信息容易人为操纵，信息失真比较严重，导致银行对小企业的实际经营情况、财务状况等信息不够了解而不敢、不愿放款。

2、担保难。小企业处于创业或成长期，资本积累不足，可用来抵押的资产比较少；而抵押能够明显降低道德风险出现的概率。

3、小企业财务制度不健全，内部管理不规范。受企业发展规模、发展水平等因素制约，小企业管理大多以家族式管理代替规范化、程式化管理，管理人员较少，人员的管理水平及能力较低，大部分没受过专业的培训教育，甚至难以编制正规的财务报表，导致企业财务信息与实际经营情况不对称。

4、小企业信用记录不健全或不太良好。小企业在创业初期，很难从银行取得贷款，一般通过民间融资等方式解决资金短缺问题，既没有和银行合作的历史，也无健全的信用记录。还有的取得了银行贷款，但因为资金不足不能及时归还贷款而造成信用不良。

5、小企业的经营风险比较大，规模小，经营效益不确定性强，抗风险能力弱。

针对以上几点，笔者认为银行信贷人员在进行小额信贷业务的贷 1

前调查时，应着重考量以下几项：

1、人品。考量董事长、总经理、厂长、经理等企业实际控制人有无赌博、吸毒、嫖、包养情妇，经常出入歌舞厅、桑拿场所，大操大办婚丧红白喜事，购买与其经济实力不相称的高级轿车、经常租住高级宾馆等行为，然后看其社交圈子，通过了解他的朋友了解其本人的情况。具体包括个人经历、从业经验、婚姻、子女、个人爱好、品质、经营企业的勤奋程度、经营管理能力等。通过全国法院被执行人信息查询明确该企业及其实际控制人有无法院执行信息；通过信用浙江网查询该企业实际控制人有无兼任其他企业法人代表的情况。

2、产品。产品主要是考量企业的还款能力。简单的说，就是看客户的产品在市场是否有竞争力，产品价值如何，有无附加值。可通过查看企业订单、进出货单据、银行流水单等单据确认企业的产品销售情况。

3、抵押品。抵押品主要是指借款企业、企业主个人或其他第三方名下的住宅（含土地使用权），包括土地性质与使用权取得方式、房屋使用年限、变现能力、抵押人年龄（若为自然人）、出租（未出租申明）、是否为唯一生活住所；企业、企业主个人或其他第三方名下的商业物业、工业厂房（含土地使用权），包括土地性质与使用权取得方式、房屋使用年限、变现能力、抵押人年龄（若为自然人）、出租（未出租申明）、是否为唯一生活住所；国有土地使用权，土地使用权取得方式、使用权终止日期、变现能力、抵押人年龄（若为自然人）、是否有附着建筑物。亦可借此了解该企业的固定资产，推测

其资信实力。

4、水表。生产型企业大部分是要用到一定量的工业用水，考量企业用水量的持续变化情况可推测其实际产能的增减情况。

5、电表。生产型企业大部分是要用到一定量的工业用电，考量企业用电量的持续变化情况可判断出企业生产经营情况和变动情况。

6、税表或海关报表。税表又称纳税申报表，反映的是企业报税的那部分产值。考量企业实际产能可通过查看企业订单、进出货单据、银行流水单、企业生产设备、用水量、用电量、员工工资表等佐证。海关报表简称报关表。对于外贸型企业，来自海关进出口的数据信息是比较准确的，基本能反映企业的情况。

综合以上六点再结合企业财务报表，可提取出企业比较准确、真实的信息，有助于银行信贷人员初步判断该小企业可不可以贷款、贷款额度大致多少、贷款期限大概多长等。