广西壮族自治区桂林路政执法支队2018年部门预算

第一篇：广西壮族自治区桂林路政执法支队2018年部门预算

广西壮族自治区桂林路政执法支队2018年部门预算

及“三公”经费预算编制说明

第一部分：部门概况

一、自治区桂林路政执法支队及所属四级预算单位基本情况

1．机构设置情况

广西壮族自治区桂林路政执法支队是实施成品油价格和税费改革后，根据自治区机构编制委员会《关于组建全区路政执法机构及调整全区公路管理机构编制等有关问题的批复》（桂编„2010‟65号）精神组建的执法机构。按照桂编„2010‟65号规定,撒销广西壮族自治区桂林交通征费稽查处和下属各交通征费稽查所，同时组建广西壮族自治区桂林路政执法支队,并在其下设计12个路政执法大队及1个直属大队（正科级）。

2．预算单位及预算管理方式

纳入本次预算编制范围的14个单位，包含1个自治区桂林路政执法支队本级，1个自治区桂林路政执法支队直属大队，自治区平乐、恭城、灵川、灌阳、龙胜、荔浦、永福、阳朔、临桂、兴安、资源、全州12个县级路政执法大队。按照原预算管理方式，上述预算单位均属于自收自支事业单位。

3．基本职能

1）自治区桂林路政执法支队基本职能

桂林路政执法支队是隶属于广西壮族自治区路政执法监督 局的一支执法队伍，主要职能是负责组织实施、指导和监督桂林公路路政管理和路政执法工作，负责宣传、贯彻执行公路管理的法律、法规和规章，实施路政巡查，依法查处各种违反路政管理法律、法规、规章的案件，维护公路路产不受侵占和破坏，保障公路完好、安全和畅通。

2）自治区桂林路政执法支队所属预算单位基本职能（1)县级路政执法大队职能

设立12个路政执法大队,分别由相应县级公路管理局管理。路政执法大队负责组织实施本级公路路政管理和路政执法工作。

（2)直属大队职能

设立1个直属大队,由相应的路政执法支队管理。直属大队负责固定治超场所的路政执法工作。

二、编制及人员构成情况 1． 编制总体情况

由财政拨款负担的自收自支人员编制数为168人，其中：桂林路政执法支队本级编制内在职人数26人；桂林路政执法直属大队编制内在职人数27人；全州路政执法大队编制内在职人数12人；灵川路政执法大队编制内在职人数9人；兴安路政执法大队编制内在职人数9人；平乐路政执法大队编制内在职人数9人；荔浦路政执法大队编制内在职人数9人；临桂路政执法大队编制内在职人数13人；恭城路政执法大队编制内在职人数9人；龙胜路政执法大队编制内在职人数9人；永福路政执 法大队编制内在职人数9人；资源路政执法大队编制内在职人数10人；阳朔路政执法大队编制内在职人数9人；灌阳路政执法大队编制内在职人数8人。

2.实有人数总体情况

1）在职编内实有人数140人，其中：自治区桂林路政执法支队本级在职编内实有人数22人；自治区桂林路政执法支队直属大队在职编内实有人数21人；自治区平乐路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区恭城路政执法大队在职编内实有人数9人；自治区灵川路政执法大队在职编内实有人数9人；自治区灌阳路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区龙胜路政执法大队在职编内实有人数6人；自治区荔浦路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区永福路政执法大队在职编内实有人数6人；自治区阳朔路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区临桂路政执法大队在职编内实有人数10人；自治区兴安路政执法大队在职编内实有人数7人；自治区资源路政执法大队在职编内实有人数10人；自治区全州路政执法大队在职编内实有人数12人。

2）离退休人员18人，其中：自治区桂林路政执法支队本级退休人员3人，自治区桂林路政执法支队直属大队退休人员2人，自治区平乐路政执法大队退休人员1人；自治区恭城路政执法大队退休人员2人；自治区龙胜路政执法大队退休人员1人；自治区荔浦路政执法大队退休人员2人；自治区阳朔路政执法大队退休人员2人；自治区临桂路政执法大队退休人员3人；自治区全州路政执法大队退休人员2人。3）编外在职实有人数107人，其中：自治区桂林路政执法支队本级编外在职实有人数15人；自治区桂林路政执法支队直属大队编外在职实有人数92人。

三、年度主要工作计划

一是加强法制部门建设。按照法治政府建设目标要求,重点做好

全区公路涉诉案件监管和合同管理,创新开展行政执法监督,扎实做好法治宣传和综治维稳等工作。

二是推动联合执法常态化开展。按照《交通运输部公安部关于治理车辆超限超载联合执法常态化制度化工作的实施意见(试行)》的要求,坚持路警联勤工作机制,推动联合执法制度化、常态化开展,强化路面治超力度。

三是加强执法规范化建设,开展非现场执法试点工作。深化整治公路货车超限超载专项行动,大力推广应用科技手段治超。

四是完成交通运输厅布置给我单位的治超联网管理信息系统升级改造任务,继续试点推进路政执法全过程记录及路政移动执法工作。

五是狠抓路容路貌整治,强化涉路项目管理。结合2018年环广西自行车世界巡回赛赛道整治工作,开展国道公路专项整治活动,路政部门与养护部门联合开展公路巡查和路容路貌整治活动,优化公路路域环境,提升服务出行能力,打造示范公路;推动过境公路路政管理移交,探索过境公路管理新模式。此外,加强涉路项目事中事后监督,重点整治违章建筑、私搭乱建、私开道口、乱设非标以及乱堆杂物、人为堵塞水沟等行为。六是加强执法队伍建设。开展“执法作风建设年”活动及执法服务大走访活动,继续落实路政管理业务专项督察,实现全区路政执法机构业务督察全覆盖。同时,计划开展2-3期路政执法人员培训班,力争年内完成公路路政执法人员轮岗换证培训工作和换发新执法证件工作。

七是加强对农村公路路政业务指导和管理,助力“四好农村路”建设。加强宣传和落实《广西农村公路管理办法》;强化农村公路超限超载车辆治理工作,开展农村公路路域环境整治,健全农村公路路政管理机制,规范路政管理。

八是积极开展工作创新,增添路政执法工作新活力。一方面要积极开展好“路政宣传月”活动;总结三年来,各单位开展法院强制执行工作好的经验,积极推动治超、路政案件申请法院强制执行,创新工作模式。继续推动地方政府依法划定和公告公路建筑控制区工作,促进公路用地权和依法保护路产路权。

第二部分：2017年预算说明

一、2018年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2018年全年总收入预算3276.12万元，同比减少346.1万元，同比减少9.55%。其构成如下：

1.一般公共预算拨款

2018年一般公共预算拨款3160.28万元，占年总收入的96.47%。同比减少352.25万元,同比降低10.03%，其中：

（1）经费拨款3057.75万元，同比减少289.83万元，同比降低8.66%。根据资金性质分：（2）纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金102.53万元，其中行政事业性收费收入安排的资金（公路路产补偿费收入）102.53万元，同比减少62.42万元，同比减少37.84%。

2.未纳入财政专户管理的收入安排的资金

2018年未纳入财政专户管理的收入安排的资金35.84万元，占年总收入的1.09%，同比减少0.16万元，同比下降0.44%。：按收入种类分为其他收入安排的资金35.84万元，为所属各路政单位属于不需要上缴财政专户的所属各路政执法支队收到的租金等收入35.84万元。

3.上年结余收入

2018年上年结余收入80万元，全部是其他净结余,占年总收入的2.44%，同比增长6.31万元，同比增长8.56%。

（二）支出预算总体说明

2018年度支出总预算3276.12万元，基本支出2025.86元，占支出总预算的61.84%，同比增加961.11万元，增长90.27%；项目支出1250.26万元，占支出总预算38.16%，同比减少1307.21万元，同比降低51.11%。基本支出和项目支出同比出现较大变动的主要原因:2018年预算编制时将2017年预算原在项目支出编制的“事业单位在职人员绩效工资”和“事业单位在职人员绩效工资(考评奖)”安排编制到基本支出中,因此,出现了上述基本支出同比大幅增长、项目支出同比大幅减少的情况。1.按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：（1）208类社会保障和就业科目235.07万元，占支出总预算7.18%。

（2）210类医疗卫生科目125.1万元，占支出总预算的3.82%。

（3）214类交通运输科目2774.92万元，占支出总预算的84.7%。

（4）221类住房保障支出科目141.03万元，占支出总预算的4.3%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

(1)基本支出预算说明

基本支出的工资福利支出预算1688.72万元，占支出总预算的51.54%。基本支出的商品和服务支出预算295.35万元，占支出总预算的9.02%。基本支出的对个人和家庭的补助支出预算41.79万元，占支出总预算的1.28%。

(2)项目支出预算说明

项目支出1250.26万元，占支出总预算38.16%，同比减少1307.21万元，同比降低51.11%。二、一般公共预算拨款支出预算情况

2018年一般公共预算支出预算3160.28万元，其中： 基本支出一般公共预算支出预算合计1920.52万元，占一 般公共预算支出的60.77%。项目支出预算合计1239.76万元，占一般公共预算支出的39.23%。

机关事业单位基本养老保险缴费支出235.07万元，占一般公共预算拨款支出预算7.44%；事业单位医疗99.89万元，占一般公共预算拨款支出预3.16%；公务员医疗补助25.21万元，占一般公共预算拨款支出预算0.80%；公路运输管理2659.08万元，占一般公共预算拨款支出预算84.14%；住房公积金141.03万元，占一般公共预算拨款支出预算4.46%。

三、“三公”经费预算

2018年“三公”经费预算160.89万元，占预算支出总额4.91%。其中，因公出国（境）费0.00万元，与去年持平；公务接待费1.86万元，与去年持平；公务用车运行费159.03万元，与去年持平；公务用车购置费0.00万元，与去年持平。

四、政府采购预算

2018年政府采购预算180.84万元，同比增加68.31万元，增长37.77％；增长因素是2018年新增路政联网管理信息系统移动执法子系统等采购。部门集中采购预算180.84万元，占政府采购预算100％；分散采购预算0万元。

六、名词解释

（一）收入科目

1、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保 险费等。

4、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

5、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）： 事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9、交通运输支出（类）公路水路运输（款）：

（1）公路养护（公路水路运输）（项）：反映公路养护支出。

（2）其他公路水路运输支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。

10、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）（1）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。

（2）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。

（3）车辆购置税其他支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于除上述项目以外的其他支出。

11、车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出（款）（1）公路还贷（车辆通行费安排的支出）（项）:反映车辆通行费安排用于偿还政府还贷公路建设贷款、有偿集资款本息的支出。

（2）政府还贷公路养护（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路养护的支出。

（3）政府还贷公路管理（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路运行和管理工作的支出。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：（1）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运 行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第二篇：路政支队实施

路政支队实施“创楚天品牌，树路政形象”工程活动

规划

为进一步落实《楚天路政支队“创楚天品牌，树路政形象”工程实施纲要》，推动支队“创树工程”的积极开展，掀起实施“创树工程”的活动热潮，根据《楚天路政支队“创楚天品牌，树路政形象”工程实施纲要》的安排，特制定本规划。

本规划按照《创树工程实施纲要》三步走的要求，分为三个活动阶段。

第一阶段：宣传发动打基础。（2003年三、四季度）

一、召开楚天路政支队实施“创楚天品牌，树路政形象”工程誓师大会。将誓师大会作为“创树工程”的启动仪式，要层层动员，统一思想，提高全体路政员对实施“创树工程”重要意义的认识，要激发全体路政员投身到“创树工程”中的主动性、自觉性和工作热情。

二、与相关新闻媒体加强协调和联系，争取对“创树工程”进行跟踪报道，以扩大“创树工程”的影响和楚天路政支队的知名度。在誓师大会后，要在《湖北交通报》上制作一期“创树工程”专版。

三、以交通行政执法证换证考试为契机，在全支队开展学业务、学理论、练技能的岗位练兵活动，年底进行一次岗

位技能比武。将这次岗位技能比武成绩作为实行执法资质认证学分制第一年的成绩。

四、举行换发新制服仪式。以此为切入点，整顿队伍作风，严肃着装风纪，严格执行着装管理规定。坚持每周队列训练。塑造路政队伍崭新的精神风貌。

第二阶段：狠抓落实上台阶。（2004年）

第三阶段：巩固成果见成效。（2005年）

第三篇：公路路政执法支队公路交通环境整治实施方案

公路路政执法支队公路交通环境整治实施

方案

为进一步改善我市公路交通环境，巩固国省干线公路加水洗车清理整治活动成果，以“畅、洁、绿、美、舒”交通条件迎接2011年全国公路大检查，支队计划在全市国省干线公路开展公路交通环境整治活动，为保证此次活动有序健康进行，特制定本方案。

一、治理目标任务

1、巩固2010年12月国省干线公路加水洗车清理整治活动成果，继续加强国省干线公路两侧建筑控制区内加水洗车经营户的取缔规范工作。

2、严防公路沿线两侧建筑控制区内新增违法建筑。

3、取缔在公路及公路用地范围内摆摊设点、种植农作物、打场晒粮、倾倒垃圾、排放污水、占道经营等行为，重点整治占路（公路用地）洗车加水、乱堆乱放、倾倒垃圾等侵犯路产路权现象。

4、整治车辆行驶污染公路的现象。

5、取缔存在的安全隐患、未经许可的平交道口。对经许可的公路搭接口进行规范管理。

6、取缔未经批准的非公路用标志标牌。

7、整治公路两侧花池和绿化带的杂草、垃圾等。

二、组织领导

为加强对我市公路交通环境整治行动的组织领导，确保整治工作有序推进，成立专项整治工作领导小组。

组 长：公路路政执法支队支队长 副组长：公路路政执法支队副支队长 成 员：路政执法大队大队长

领导小组下设办公室，办公室设在支队路产保通科，办公室主任由***同志兼任，负责公路环境整治工作的具体实施检查和日常管理工作，督促各相关单位按时完成任务。

三、整治范围

公路沿线加水洗车清理整治的范围是：210国道、305省道公路沿线。整治重点***公路两侧

四、实施方法

此次清理整顿各大队要争取当地政府配合，以强硬措施保证整治活动有效。

1、整治在公路及公路用地范围内占道经营、摆摊设点、占道修车、乱排污水、种植农作物、打场晒粮、倾倒垃圾、占路加水洗车等现象。

2、对未加盖蓬布或装载不规范和造成“抛、洒、漏”污染公路现象的车辆进行整治；规范源头装载行为，对砂石料场、煤场等货源地要依法进行规范管理，严禁超限超载车辆出场上路。

3、对公路平面交叉道口（搭接），按照“谁搭接、谁受益、谁负责”的原则，本着“统一规划、合理布局、服务群众、方便出行”的要求，对公路两侧的搭接处进行规范管理。未按规范搭接（搭接处应低于公路路肩30公分）或无排水设施的，由受益者按照要求规范搭接，并进行硬化处理，由各大队负责监督落实。

4、对非公路用标志标牌进行排查后下达《违法行为通知书》责令限期拆除，逾期不拆除的进行强制拆除。

5、公路两侧花池、绿化带中杂草杂物、垃圾，及时通知公路段清理。

五、实施步骤

按照“迎国检”总体部署，从2月20日开始到3月底，集中组织开展全区国省干线公路迎国检交通环境综合整治行动。具体分四个阶段进行：

1、宣传发动阶段（2011年2月21日-2月28日）。广泛宣传，明确分工，召开动员大会，全面开展排查摸底，制订治理方案，落实具体措施，积极营造良好的舆论氛围。

2、整治阶段（2011年3月1日-3月10日）。根据治理方案，按辖区路线，各大队沿线对各种影响公路环境的违法、违章行为集中进行治理，不留死角。

3、巩固提高阶段（2011年3月11日-3月20日）。加强上路巡查，巩固治理成果。

4、检查评比阶段（2011年3月20日-3月31日）。区政府牵头组织人员进行检查评比，各有关乡镇和部门，根据方案要求，对辖区内公路交通环境整治到位，达到规范标准和要求的，进行表彰和奖励。

六、工作要求

1、加强领导，落实责任。按照“政府组织牵头、部门配合、综合治理”的原则，切实加强对交通环境整治工作的领导。各相关部门和沿线各乡镇政府要积极组织、相互支持、密切配合，各责任单位要按照职责分工，实行专人负责制，切实负责实施沿线交通环境整治。

2、文明执法，确保稳定。各乡镇、各有关部门在整治工作中要注意工作方法，严格依法办事，做到文明执法，做好耐心细致的思想政治工作，避免简单、粗暴的工作方式，及时化解矛盾纠纷，确保不发生集体上访等不稳定事件。对迎检工作不重视、措施不力，造成不良影响的单位和部门，要追究其相关领导的责任。

3、加强宣传，营造氛围。加大对国检工作的宣传力度，营造迎检的良好氛围，各责任单位要通过召开动员会、出动宣传车、散发宣传单、张贴公告等形式，对相关法律法规和政策进行宣传，使沿线单位和群众理解、配合。

第四篇：广西壮族自治区预算管理条例

文件编号：88216

广西壮族自治区财政预算管理条例

（1992年8月29日广西壮族自治区第七届人民代表大会常务委员会第三十次

会议通过）时效性：失效 颁布日期：19920829 实施日期：19920829 失效日期：20000601 颁布单位：广西壮族自治区人大常委会

第一章 总 则 第二章 预算、决算的编制 第三章 预算、决算的审查批准 第四章 预算的执行和监督 第五章 预算的部分变更 第六章 法律责任 第七章 附 则

第一章 总 则

第一条 为了加强财政预算的管理，保证国家资金有计划地筹集和合理的分配，促进国民经济和社会各项事业持续、稳定、协调地发展，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国民族区域自治法》、《国家预算管理条例》，结合本自治区的实际情况，制定本条例。

第二条 本条例适用于自治区各级财政预算、决算的管理。

第三条 各级预算管理必须坚持发展经济、广开财源、量入为出、收支平衡和统一领导、分级管理、权责结合的原则，贯彻增产节约、增收节支和勤俭办一切事业的精神。

第四条 自治区各级人民政府是预算管理的地方国家行政机关。负责对本级总预算、总决算草案的编制和对总预算的执行。

各级人民政府的财政部门是预算管理的职能部门。具体负责编制总预算、总决算草案和组织督促本级总预算的执行工作。

第五条 自治区各级人民代表大会是预算、决算的审查、批准和监督的地方国家权力机关。在人民代表大会闭会期间，常务委员会对预算执行情况进行监督。

人民代表大会财政经济委员会、人民代表大会常务委员会财政经济工作委员会在人民代表大会及其常务委员会领导下，负责预算、决算审查和监督的具体工作。

第六条 预算、决算经人民代表大会批准后，未经法定程序，任何单位和个人无权变动。

第七条 预算、决算每一预算编制一次。预算自公历一月一日起，至十二月三十一日止。

预算、决算收入和支出以人民币元为计算单位。

第二章 预算、决算的编制

第八条 预算草案应当根据国家有关法律、法规、方针、政策、国民经济和社会发展计划、上年预算执行情况以及现行的预算体制进行编制。

第九条 预算草案由各级人民政府于预算之前部署、编制。

各级财政部门根据有关规定，具体负责组织本级人民政府的有关部门、事业企业单位和下级财政部门搞好预算草案的编报汇总，综合平衡，按规定时间编制。

第十条 各级总预算、总决算由本级人民政府预算、决算和所属下级的预算、决算汇总组成。

在总预算、总决算中，本级人民政府预算、决算应当单独编列。本级人民政府预算、决算由其直属各部门的预算、决算及所属全民所有制的事业企业单位的预算、决算组成。

各部门预算由其直属单位的预算、决算组成。

单位预算、决算是指实行预算管理的国家机关、团体、全民所有制事业单位的经费预算和全民所有制企业的财务收支计划与预算、决算有关部分。

第十一条 各级预算、决算包括收入、支出两部分。

第十二条 县级以上预算实行复式预算制。即分别编制经常性收入支出预算与建设性收入支出预算。

经常性预算和建设性预算应当保持合理的比例，并由各级人民政府根据实际需要与可能来确定。在保证经常性支出合理需要的前提下，安排好建设性支出。

经常性预算不列赤字。

第十三条 经常性预算收入包括：

（一）地方各种税收收入；

（二）地方企业上缴利润收入和中央企业的分成收入；

（三）预算调节基金收入；

（四）上级财政对本级财政固定补助收入；

（五）下级财政固定上解的财政收入；

（六）上年本级财政结余、结转；

（七）其他收入。

经常性预算支出包括：

（一）农业、林业、水利、气象、工业、交通、邮电、商业、教育、科学、文化、卫生、体育等事业费支出；

（二）抚恤、社会救济和城镇知识青年安置费支出；

（三）行政、公安、检察、法院和民兵事业经费支出；

（四）价格补贴支出；

（五）少数民族机动费支出；

（六）预备费支出；

（七）上解上级财政支出；

（八）其他支出。

第十四条 建设性预算收入包括：

（一）经常性收入结余；

（二）中央和地方共享的各项建设性税收和费用收入；

（三）专项基金、专款收入；

（四）发行建设债券收入；

（五）其他收入。

建设性预算支出包括：

（一）基本建设支出；

（二）企业挖潜改造和新产品试制支出；

（三）增拨企业流动资金支出；

（四）地质勘探费支出；

（五）支援农业生产支出；

（六）城市维护建设支出；

（七）支援经济不发达地区发展资金支出；

（八）商业简易建设支出；

（九）国内外债务还本付息支出。

第十五条 农业生产及其事业经费、科技经费的支出预算，在财政增收的基础上，应高于上年的预算数。教育经费支出预算，应高于财政经常性收入增长比例，并使按在校学生人数平均的教育费用逐步增长。建设性预算支出，应当增加农业、能源、原材料工业和交通运输业的投入。

各级预备费按本级支出总预算的１－－４％编制。民族自治县的预备费，在预算中所占比例高于一般县。

第十六条 决算草案由各级人民政府、各部门和各单位在预算终了后编制。决算草案必须如实反映本行政区、本单位预算收入、支出的真实情况，划清预算，分清资金界限，科目内容完整，数字准确。不准隐瞒收入，虚列支出，也不准虚报收入，少列支出。

第十七条 各部门、各单位的决算草案应当报本级财政部门审核，对不符合规定的决算草案，财政部门有权作出调整。

各级总决算草案应当报上级财政部门审核，对不符合规定的决算草案，上级财政部门有权作出调整。

第十八条 各级预算草案报告，应当详述预算指标的依据、收支增减的原因和实现预算的措施。

各级决算草案报告应当详述当年预算执行的结果，分析预算指标完成或者未实现的原因。

各级预算、决算草案，按照国家规定的分类科目，编制预算、决算表和说明书。

第十九条 各级预算、决算草案经人民政府讨论通过，提请本级人民代表大会审查批准。

第三章 预算、决算的审查批准

第二十条 自治区人民政府的预算、决算草案及其报告，于本级人民代表大会会议召开前３０日，各市、县人民政府的预算、决算草案及其报告，于本级人民代表大会会议召开前２０日，提交本级人民代表大会常务委员会；乡（镇）人民政府的预算、决算草案及其报告，于本级人民代表大会会议召开前２０日，提交本级人民代表大会主席团。

第二十一条 各级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会负责预算、决算草案的初审工作，并采取下列方式进行：

（一）听取财政部门关于预算、决算草案编制情况的汇报；

（二）征求有关部门和专家、学者对预算、决算草案的意见；

（三）对一些重大问题进行调查研究。

各级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会对预算、决算草案初审后，于本级人民代表大会会议召开前１０日向常务委员会提出初审报告，同时抄送本级人民政府的财政部门。

第二十二条 各级人民政府向本级人民代表大会作关于预算、决算草案报告。代表大会对报告进行审议。

第二十三条 人民代表大会代表依法就预算、决算草案及其报告提出的质询案，经大会主席团同意后，人民政府应当派负责人在代表大会会议期间作出答复。

第二十四条 人民代表大会的专门委员会或者人民代表大会代表依法就预算、决算草案及其报告提出的修正案，经大会主席团同意并提请人民代表大会表决通过后，人民政府应当按照决议修改预算、决算草案。

第二十五条 人民代表大会财政经济委员会、财政预算审查委员会根据代表们审议的意见，拟定并向人民代表大会主席团作关于预算、决算草案的审查报告。经主席团审议通过后，提请大会表决通过。

决算草案因特殊情况不能在人民代表大会会议期间提交审查批准的，人民代表大会可以授权常务委员会（乡、镇人民代表大会主席团）审查批准。

第二十六条 各级人民政府应当将本级人民代表大会批准的预算、决算报上一级人民政府备案。

县级以上人民政府应当将下一级人民政府上报备案的预算汇总，报本级人民代表大会常务委员会备案。

第二十七条 县级以上人民政府对下一级人民政府上报备案的决算，认为有同国家法律、法规和方针、政策抵触的，可以提出处理意见，提请本级人民代表大会常务委员会审议决定。

第四章 预算的执行和监督

第二十八条 经各级人民代表大会批准的预算或者经常务委员会审议决定的预算部分变更，由各级人民政府组织实施。各部门、各单位都必须严格执行预算，不能超越权限作出减收增支的决定。因特殊情况出现减收增支时，应当采取措施增加收入和紧缩支出。

第二十九条 各级人民政府应当负责检查督促所属部门、单位和下级政府严格执行预算，并有权改变或者撤销所属部门、单位和下级政府违反预算的决定。

各级人民政府在预算期的第三季度，向本级人民代表大会常务委员会报告预算执行情况。

第三十条 必须加强各级金库的管理。各级金库的支配权属于本级财政部门。除了法律、法规另有规定外，非经财政部门同意，任何单位或者个人不得动用金库的资金。各级财政部门不得动用非本级金库的资金。

第三十一条 财政预算收入的缴库、退库，必须按照《国家金库条例》和预算管理体制规定办理。一切有缴纳预算收入的单位，应当将缴纳的款项及时足额地上缴国库。

预算资金的支出，应当按照计划和用款进度分次拨款。

第三十二条 自治区人民政府在执行国家税法时，除应当由国家统一审批的减免税收项目外，对属于地方财政收入的某些需要从税收上加以照顾和鼓励的，可以实行减税或者免税。市、县采取减税或者免税措施，按规定报自治区人民政府批准。

第三十三条 各级财政部门在预算的执行过程中，应当按时准确地编制执行预算的会计报表，报送本级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会。

第三十四条 人民代表大会常务委员会根据需要，可以组织委员、代表对预算执行情况进行视察。对预算执行中的重大问题，可以组织委员进行调查。

常务委员会认为必要，可以通知本级人民政府责成审计部门对部分预算、决算执行情况进行审计。

第三十五条 预备费是为了预防严重自然灾害或者预料不到的特殊支出需要而设立的。除因紧急情况必须支出的外，上半年不得动用。预备费的动用，由财政部门审核，报本级人民政府决定。

第三十六条 计划、审计、监察等部门应当配合财政部门监督地方各级预算的执行。财政部门应当把执行预算的会计报表分别抄送上述部门。

第五章 预算的部分变更

第三十七条 在预算期内，遇到重大事件发生、重大方针、政策的调整或者经济情况变化，对预算执行产生较大的影响时，可以对预算作出部分变更。地方各级预算变更达到下列幅度之一，必须报本级人民代表大会常务委员会审议决定：

（一）财政支出超过预算总额３％以上；

（二）财政收入低于预算总收入３％以上。

地方各级预算变更未达到上述幅度的，由本级人民政府执行，但在预算执行情况报告时予以说明。

第三十八条 需要各级人民代表大会常务委员会审批的预算部分变更，由本级人民政府于常务委员会会议召开前１０日提出预算变更议案。

预算变更议案应当提出预算变更的必要性与可行性。增加支出的变更，必须有相应的增收来源。减少收入的预算部分变更，应当有相应的压缩支出措施。

第三十九条 部分预算变更议案，先由本级人民代表大会财政经济委员会、常务委员会财政经济工作委员会初审，报常务委员会审议决定。

第四十条 经人民代表大会常务委员会批准的预算部分变更议案，由各级人民政府组织实施，并报上一级人民政府备案。

第四十一条 由于上级人民政府对本级预算的追加或者追减，预算的划转或者代编预算而引起的预算变动，专项结转，科目调剂等，不属于预算的变更，由各级人民政府执行，在预算执行情况或者决算报告时予以说明。

第六章 法律责任

第四十二条 各级人民政府、各级财政部门、各部门、各单位违反本条例规定的下列行为，属于预算的违法行为：

（一）不如实编报预算、决算的；

（二）擅自改变预算的；

（三）隐瞒、分割、转移、截留预算收入的；

（四）无正当理由拖欠应上缴税利的；

（五）越权自行作出减收增支决定的；

（六）积压、占用预算款项的；

（七）擅自动用国库款项或者擅自退库的；

（八）将预算内资金转为预算外资金或者把预算外支出转为预算内支出的；

（九）擅自动用预备费的；

（十）其他违反预算法规的。

第四十三条 对违反本条例第四十二条规定的预算违法行为的部门、单位或者个人，按照国务院《关于违反财政法规处罚的暂行规定》给予处理。

第四十四条 对有预算违法行为的地方各级人民政府，除依法清还违法所得外，上一级人民政府可以对违法单位提出警告，并责成其纠正；情节严重的，并应当追究有关领导人员的行政责任。

第四十五条 对有预算违法行为的地方各级财政部门，除追还违法所得外，上一级财政部门、审计部门或者本级人民政府可以给予警告；本级人民政府并可以追究该财政部门有关领导人员的行政责任。

第七章 附 则

第四十六条 本条例由广西壮族自治区人民代表大会常务委员会负责解释。

第四十七条 本条例自公布之日起施行。

第五篇：广西壮族自治区资源公路管理局2018年部门预算

广西壮族自治区资源公路管理局2018年部门预算

及“三公”经费预算编制说明

第一部分：部门概况

一、基本情况 1．机构设置情况

自治区资源公路管理局是一个以公路养护、公路行业信息管理为主要业务范围的事业单位，下辖3个养护站。2017年底资源公路管理局专业管养里程135.577公里（其中一级公路2.537公里、二级公路120.927公里、四级公路12.113公里。全部为非收费公路养护管理里程。

2．预算单位及预算管理方式

按照原预算管理方式，资源公路管理局属于自收自支事业单位。

3．基本职能

承担管养国省干线公路的养护、路政等方面的管理工作及养护工作；承担管养国省干线公路安全生产监督管理工作及应急处置工作；承担管养国省干线公路行业信息管理收集和服务工作。

二、编制及人员构成情况 1． 编制总体情况

由财政拨款负担的自收自支人员编制80人，均为事业编制。2.实有人数总体情况

（1）在职编内实有人数42人。（2）离退休人员85人。

（3）编外在职实有人数32人。编外在职人员数主要是撤销收费站后安置的收费员工。

三、主要工作计划

（一）不断推进领导班子凝聚力和科学决策水平。1.坚持和完善班子成员集中学习制度。不断改进学习方式和方法，提高学习质量和效果。在学理论、学法制、议大事、转观念、出路子、建班子上狠下功夫。要围绕工作设置学习课题，围绕学习课题推进工作，使集中学习成为加强领导班子思想政治建设，不断提高班子领导水平和业务管理能力的重要途径。

2.切实加强制度建设，不断增强领导班子的整体功能。一是加强制度建设。领导班子坚持把加强制度建设贯穿于管理的全过程，用制度规范班子成员的行为，做到制度面前人人平等。班子主要领导要以身作则，做执行制度、遵章守纪的表率，真正在企业内部形成按制度办事、按规矩办事、按程序办事的工作机制和良好氛围。二是全面完善班子议事规则。充分发挥党组织的政治核心作用，按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则，完善并严格执行组织内部的议事规则和决策程序，保持领导班子协调高效运转;建立健全工作目标责任制，确保重点工作和重大任务合理分解、责任到人;完善民主生活会制度，班子成员及时进行思想沟通，自觉开展批评与自我批评，不断提高解决自身问题的能力。

（二）不断推进党组织建设硬起来、严起来。

以“党内生活严起来，党员作风硬起来”为重点，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，以“滴水穿石”的精神打牢基层基础、提升整体功能、强化制度执行、拓展党建扶贫，全面推动基层党组织“实起来、严起来、紧起来、动起来、强起来”。

1.围绕提升整体功能，让基层党建“硬起来”。按照“明晰功能定位、明确责任划分、健全组织设置、强化班子建设、完善运转机制”的要求，健全基层组织体系，全面夯实基层基础。要强化党建主业意识，着力解决基层组织战斗力不强、功能发挥不突出的问题，推动党建工作由软变硬、由虚入实。要推进“两学一做”学习教育常态化、制度化，坚持全覆盖、常态化、重创新、求实效，教育引导广大党员做到政治合格、执行纪律合格、品德合格、发挥作用合格。

2.围绕规范执行制度，让党员干部队伍“严起来”。严格按照“四位一体”从严监督管理干部要求，推进干部监督管理常态化，切实解决干部混日子、占位子、守摊子、不担当、不作为现象，杜绝工作要求低标准、一般化、过得去的思想。要建立健全工作目标管理与岗位责任相结合、激励保障与惩戒约束相结合、干部能上与能下相结合，要坚持从严要求、从严教育、从严管理、从严监督党员干部。要坚决反对党内组织生活随意化、平淡化、娱乐化、庸俗化，严格落实党员领导干部双重组织生活会、基层党组织“三会一课”、主题党日活动、警示教育等制度。

（三）不断推进养护管理向纵深化、集约化发展。1.在思想上进一步重视公路养护管理工作。将公路养护管理工作摆上日常议事日程作为当前我们工作的主业来抓，真抓实干，创新工作思路和工作方法，制定一套完善的管理办法及工作意见，以制度养路，以办法管人，做到有章可循，逐步形成统一领导、分散管理、措施得力的管理方法，逐步形成责任到人，一级抓一级，层层抓落实的分工责任制，确保公路养护管理工作从源头抓起、抓好，为公路的发展提拱良好的思想保证。

2.逐步建立一支高素质的专业队伍。加强职工的培训是时代需要，是管理上的需要，也是发展上的需要。通过培训，使广大职工在日常养护管理工作中懂得以理论为基础，以理论联系实际，用理论指导实际工作和熟练掌握先进机械的使用，不断掌握新技术、新工艺、新规程、充分发挥机械设备的潜能，使机械设备在公路养护工作中发挥应用的效能和作用，达到提高公路养护管理质量的目的。

3.推进科技术创新，进一步优化管理方式。一是以路面养护为中心，依靠科技创新，消除“重养轻建”思想，加大养护投入力度，加强经常性、预防性养护。精心组织，周密部署，切实提高应急处理能力。大力推广沥青路面微表处，水泥混凝土路面灌缝新工艺、新技术。完善防排水体系等预防性养护措施，加大对旧路面改造，废沥青再生利用等新技术的探索研究。二是进一步推动大养护站设置，减少层级设置，完善考核机制，由单一的分散的管理模式转变成集中统一管理，由传统的手工体力养护转变成现代化的机械养护作业；逐步形成部垂直管理体制，从上而下构建一支真正的专业人员管专业事的管理队伍，无论是从技术、资金、管理经验上都能提供得天独厚的优势，提高养护职工的待遇。

（四）不断推进安全与国有资产管理向精细化、标准化发展。

1.保持安全生产态势，建立起安全监管长效机制。坚持安全生产常抓不懈，完善应急保障体制，严格落实“一岗双责”，实行“党政同责”制度，切实履行安全生产监管职责；加强安全工作基础细节管理，注意安全设施设置资料的收集整理，提高自我规避安全责任风险能力；建立并落实全体职工安全培训教育制度，提高全员安全意识和实际操作技能，深化安全生产专项整治，严防重特大事故发生；修订完善《公路突发事件应急预案》，理顺并重新划分各级各部门职责，着力提高预案的针对性和可操作性。

2.增强国有资产管理的服务意识，运用计算机等现代化工具加强对资产的监控，把单位的资产管理与财务管理和实物管理结合起来，及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，真正发挥存量资产的效能。一是提高认识，进一步加强国有资产管理。建立资产管理责任机制，增强财物管理人员的责任意识，使账物管理责任和记账人员的责任真正落到实处。二是加强制度建设，健全基础工作，规范资产处置行为，出租出借严格资产审批制度。严格按《行政事业单位国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》及有关文件等规定的程序和批准权限，实行严格的审批制度。

3.合理运用预算资金，提前谋划、全盘考虑资产采购计划，加强对政府采购各环节的监督管理工作。严格审核采购执行计划，认真审核并合理确定政府采购方式，严格按照有关程序报批。为完成好我局的政府采购工作，确保政府采购工作合法合规。

（五）不断推进财务管理向专业化、服务型发展。1.进一步深化财务运行预警机制。一是通过进一步提高部门预算管理意识，特别是加强领导干部的部门预算认识，切实提高了部门预算的执行率；二是加强对项目的财务管理，进一步完善对项目的财务收支的通报制度，对工程预付款及项目财务结算情况定期通报；

2.持续提高管理服务水平。管理与服务两手并用，加强与各业务部门的合作，从价值角度对中心业务进行基础支持，加强协调、服务和参谋职能，不断促进、协助各单位内部控制制度的建立和完善，为进一步防控财务风险打下了良好的基础。

（六）不断推进路政执法向法治化、常态化发展。1.进一步强化内部队伍建设，一是全面提高路政管理执法人员的政治素质和执法水平，促使我局执法人员正确行使职权、文明执法，每月定期组织多种形式的培训活动，如政治思想、廉政教育、法律知识和业务知识培训等。二是强化履责意识，重点对庸政、懒政、怠政和不作为、慢作为、乱作为以及工作执行不力、推诿扯皮等现象进行严厉整治，对发生在群众身边的“四风”和腐败问题，发现一起，查处一起。三是建立健全自查自纠工作机制，加强违纪行为的预防性工作。深入开展查处公路执法部门人员违规收取“好处费”专项工作，切实做好信访、投诉举报工作，加大执法公示、政务信息公开力度，促进阳光执法、廉洁执法。

2.继续加大查处沿线公路建筑控制区范围内违章建筑的打击力度，加大对公路防水治水的执法力量投入，确保公路的畅、洁、美。进一步加强与地方政府、相关职能部门的横向联系，积极向上级主管部门和地方人民政府领导汇报执法现状，化解执法阻力，推动国省干线公路涉路许可项目的管控工作规范化发展。

第二部分：2018年预算说明

一、2018年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2018年全年总收入预算1092.61万元，同比减少195.96万元，同比下降15.21%。其构成如下：

1.2018年一般公共预算拨款1062.21万元，占年总收入的97.22%。同比减少152.54万元,同比下降12.56%，其中：

经费拨款1062.21万元，同比减少152.54万元,同比下降12.56%。

2.未纳入财政专户管理的收入安排的资金4.88万元，占年总收入的0.44%，同比减少23.62万元，同比下降82.88%。减少主要原因：2018年单位的租金、路树砍伐收入、招投标收入等收入的减少。

3.上年结余收入25.52万元，占年总收入的2.34%，同比减少19.80万元，同比下降43.69%。其中，历年净结余可安排资金25.52万元（全部是其他净结余）。

（二）支出预算总体说明

2018支出总预算1092.61万元，同比减少195.96万元，同比下降15.21%。其中，基本支出预算合计578.29万元，占支出总预算的52.93%，同比增加269.94万元，同比增长87.54%。主要原因是按2018年部门预算编制要求行政类、公益一类事业单位绩效工资调整到基本支出编制；项目支出514.32万元，占支出总预算的47.07%，同比减少465.90万元，同比减少47.53%，主要原因是2018年绩效工资总量中调至基本支出编制。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中： 208类社会保障和就业支出科目69.46万元，占支出总预算的6.36%。210类医疗卫生与计划生育支出科目29.52万元，占支出总预算的2.70%。214类交通运输支出科目951.95万元，占支出总预算的87.13%。221类住房保障支出科目41.68万元，占支出总预算的3.81%。

2.按支出经济分类科目划分：

（1）基本支出预算578.29万元，占支出总预算的52.93%。同比增加269.94万元，增长87.54%。增长的主要原因是：按照2018年部门预算编制要求，从2018年起行政类和公益一类事业单位绩效工资纳入基本支出预算编制，不再编列项目支出预算。其中：

工资福利支出预算495.62万元，占基本支出预算的45.36%，同比增加277.92万元，增长127.66%。

商品和服务支出预算57.97万元，占基本支出预算的5.31%，同比增加2.62万元，增长4.73%。

对个人和家庭的补助支出预算24.70万元，占基本支出预算的2.26%，同比减少10.60万元，下降30.03%。

（2）项目支出预算514.32万元，占支出总预算的47.07%，同比减少465.90万元，下降47.53%。二、一般公共预算拨款支出预算情况

2018年一般公共预算支出预算1062.21万元，其中：基本支出预算合573.54万元，占支出总预算的52.49%，同比增加265.19万元，同比增加86.00%。项目支出预算488.67万元，占支出总预算的44.73%，同比减少417.73万元，同比减少46.09%。其中（按项级科目分）：

机关事业单位基本养老保险缴费支出69.46万元，占一般公共预算拨款支出预算6.54%；事业单位医疗29.52万元，占一般公共预算拨款支出预2.78%；公路养护（公路水路运输）921.55万元，占一般公共预算拨款支出预算86.76%；住房公积金41.68万元，占一般公共预算拨款支出预算3.92%。三、一般公共预算拨款“三公”经费预算

2018年一般公共预算拨款“三公”经费预算22.05万元，占一般公共预算拨款预算支出总额2.08%，与去年持平。其中，因公出国（境）费0.00万元，与去年持平；公务接待费1.82万元，与去年持平；公务用车运行费20.23万元，与去年持平；公务用车购置费0.00万元，与去年持平。

四、政府采购预算

2018年政府采购预算141.14万元，同比减少141.33万元，下降了50.03%，主要是2018年预算项目减少。其中部门集中采购预算119.73万元，占政府采购预算84.83%；政府集中采购预算21.41万元，占政府采购预算15.17%。

五、名词解释

（一）收入科目

1、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。

6、年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8、年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

5、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）： 事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9、交通运输支出（类）公路水路运输（款）：

（1）公路养护（公路水路运输）（项）：反映公路养护支出。

（2）其他公路水路运输支出（项）：反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。

10、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）（1）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。

（2）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。

（3）车辆购置税其他支出（项）：反映车辆购置税收入安排用于除上述项目以外的其他支出。

11、车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出（款）（1）公路还贷（车辆通行费安排的支出）（项）:反映车辆通行费安排用于偿还政府还贷公路建设贷款、有偿集资款本息的支出。（2）政府还贷公路养护（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路养护的支出。

（3）政府还贷公路管理（项）：反映车辆通行费安排用于政府还贷公路运行和管理工作的支出。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：

（1）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。