中国人民银行关于印发《银行会计档案管理办法》的通知

第一篇：中国人民银行关于印发《银行会计档案管理办法》的通知

中国人民银行关于印发《银行会计档案管理办法》的通知 银发[2002]374号

中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、深圳市中心支行；各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：

为进一步规范银行会计档案管理，维护银行会计档案的安全完整，中国人民银行制定了《银行会计档案管理办法》，现予印发，自2003年1月1日起施行。

请人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、深圳市中心支行将本通知转发至辖区内城市商业银行、农村商业银行、城乡信用社。二○○年十二月十二日 附件：

银行会计档案管理办法

第一条

为规范银行会计档案管理，维护银行会计档案的安全完整，根据财政部、国家档案局颁布的《会计档案管理办法》和中国人民银行颁布的《银行会计基本规范指导意见》，制定本办法。

第二条

中国人民银行、政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和城乡信用社（以下统称银行）实施会计档案管理适用本办法。

第三条

银行会计档案是银行各项业务活动的会计记录和重要史料，是金融档案的重要组成部分。

银行会计档案包括会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料。

第四条

银行应建立会计档案的归档、保管、查阅和销毁制度做到会计档案的妥善保管、有序存放、方便查阅，防止会计档案毁损、散失、泄密。

银行应改善保管设施，采用先进技术，实现会计档案管理现代化。

第五条

银行会计档案可采用纸、磁、光盘、缩微胶片等方便实用、易于保管的介质保存。原始凭证、票据、合同等具有法律效力的资料，应保存纸质档案。

第六条

银行会计档案应按内容和形成时间分类索引，以便查阅。采用非纸介质存储会计档案的，应能满足阅读及打印要求。

第七条

银行会计档案保管地点应具备防盗、防火、防潮、防尘、防有害生物等条件，磁介质档案保管应具备防磁条件。按规定需双备份的会计档案应异地分别存放。

第八条

银行会计档案的保管期为3年、5年、15年和永久保管。会计档案保管期限从会计档案形成的次年度算起，如有必要可以延长，但不能缩短。

同一介质上有不同保管期限会计档案的，应按最长期限保管。同一会计档案采用不同介质保存的，至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。

第九条

会计电子化系统开发和修改的文档资料应作为会计档案管理，保管期限为该系统停止使用或有重大修改后5年。

第十条

当年形成的会计档案，在会计年度终了后可暂由会计部门保管1年，期满后由会计部门移交本单位档案管理部门统一保管。未设立档案管理部门的，由会计部门指定专人保管。出纳人员不得兼管会计档案。

第十一条

银行应定期检查会计档案，及时对破损、变质会计档案进行复制、修复或其他技术处理。

第十二条

银行应严格会计档案调阅管理，防止会议档案丢失和泄密。

内部查阅会计档案，应由调阅人提出申请，并经会计部门和档案管理部门负责人批准。采用网络形式查阅的，应严格有关控制制度。法律、法规授权的部门查阅会计档案时，应持有效证件和文件，经银行机构负责人或其授权人批准，在银行专人陪同下查阅。

查阅人可以抄录、照相、复印或复制，但不得将会计档案拆封和借出。银行会计档案保管部门应对查阅情况进行记录，并由查阅人签字确认。

第十三条

保管期限界满期的会计档案，按下列程序销毁：

（一）由档案管理部门会同会计部门编制会计档案销毁清册；

（二）本行行长在会计档案销毁清册上签署意见；

（三）除银行另有规定外，分支机构销毁会计档案应经上级行批准；

（四）应由本行会计部门、稽核部门、档案管理部门共同派人现场监销，并在销毁清册上签章确认。

银行销毁会计档案应将档案信息与其保存介质一同销毁。

第十四条

保管期限界满但涉及未结清债权债务关系或其他未了事项的原始会计资料，银行不得销毁，应单独保管到未了事项完结为止。

第十五条

银行机构分立，原机构存续的，会计档案由原机构保管；原机构解散的，会计档案应经分立各方协商后由其中一方代管，或移交档案馆代管。

银行机构合并，会计档案应由合并后的银行机构保管。银行分支机构关闭，会计档案由其上级行代管。银行机构撤销破产清算，会计档案应移交有关档案馆代管。法律、法规另有规定的，从其规定。

第十六条

银行交接会计档案应编制移交清册，办理交接手续，由双方负责人监交并签章确认。

第十七条

银行有违反本规定行为的，按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》和《中华人民共和国档案法实施办法》的相当规定追究有关人员的责任。

第十八条

本规定自2003年1月1日施行。各银行可结合本行具体情况制定实施办法，报中国人民银行备案。附：

银行会计档案保管期限

（一）永久保管的会计档案

1、年度财务会计报告

2、资本金、股金及股权明细

3、挂失登记及补发凭单收据

4、会计档案保管及销毁清册

5、存、贷款开销户记录

6、机构变动交接清册

7、有权机关查询、冻结及扣划书

8、账销案存记录

9、银行认为应永久保管的其他会计资料

（二）保管15年的会计档案

1、会计凭证及附件

2、总账及明细核算资料

3、中期财务会计报告

4、重要单证和重要印章的领发、保管和缴销记录

5、会计人员及会计档案移交清册

6、银行认为应保管15年的其他会计资料

（三）保管5年的会计档案

1、下级行上报的财务会计报告

2、联行往来核算资料

3、密押表使用、保管记录

4、对账回单

5、已处置固定资产卡片

6、银行认为应保管5年的其他会计资料

（四）保管3年的会计档案

1、日报表

2、计算机应用系统运行日志

3、流水账

4、不定期报表

5、银行认为应保管3年的其他会计资料

第二篇：银行会计档案管理办法

银行会计档案管理办法

第一条 为规范银行会计档案管理，维护银行会计档案的安全完整，根据财政部、国家档案局颁布的《会计档案管理办法》和中国人民银行颁布的《银行会计基本规范指导意见》，制定本办法。

第二条 中国人民银行、政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和城乡信用社(以下统称银行)实施会计档案管理适用本办法。

第三条 银行会计档案是银行各项业务活动的会计记录和重要史料，是金融档案的重要组成部分。

银行会计档案包括会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料。

第四条 银行应建立会计档案的归档、保管、查阅和销毁制度，做到会计档案的妥善保管、有序存放、方便查阅，防止会计档案毁损、散失、泄密。银行应改善保管设施，采用先进技术，实现会计档案管理现代化。

第五条 银行会计档案可采用纸、磁、光盘、缩微胶片等方便实用、易于保管的介质保存。原始凭证、票据、合同等具有法律效力的资料，应保存纸质档案。

第六条 银行会计档案应按内容和形成时间分类索引，以便查阅。采用非纸介质存储会计档案的，应能满足阅读及打印要求。

第七条 银行会计档案保管地点应具备防盗、防火、防潮、防尘、防有害生物等条件，磁介质档案保管应具备防磁条件。按规定需双备份的会计档案应异地分别存放。

第八条 银行会计档案的保管期分为3年、5年、15年和永久保管。会计档案保管期限从会计档案形成的次算起，如有必要可以延长，但不能缩短。同一介质上有不同保管期限会计档案的，应按最长期限保管。同一会计档案采用不同介质保存的，至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。

第九条 会计电子化系统开发和修改的文档资料应作为会计档案管理，保管期限为该系统停止使用或有重大修改后5年。

第十条 当年形成的会计档案，在会计终了后可暂由会计部门保管1年，期满后由会计部门移交本单位档案管理部门统一保管。未设立档案管理部门的，由会计部门指定专人保管。

出纳人员不得兼管会计档案。

第十一条 银行应定期检查会计档案，及时对破损、变质会计档案进行复制、修复或其他技术处理。

第十二条 银行应严格会计档案调阅管理，防止会计档案丢失和泄密。内部查阅会计档案,应由调阅人提出申请,并经会计部门和档案管理部门负责人批准。采用网络形式查阅的，应严格有关控制制度。法律、法规授权的部门查阅会计档案时,应持有效证件和文件，经银行机构负责人或其授权人批准，在银行专人陪同下查阅。

查阅人可以抄录、照相、复印或复制,但不得将会计档案拆封和借出。银行会计档案保管部门应对查阅情况进行记录，并由查阅人签字确认。

第十三条 保管期限界满的会计档案，按下列程序销毁：

（一）由档案管理部门会同会计部门编制会计档案销毁清册；

（二）本行行长在会计档案销毁清册上签署意见；

（三）除银行另有规定外，分支机构销毁会计档案应经上级行批准；

（四）应由本行会计部门、稽核部门、档案管理部门共同派人现场监销，并在销毁清册上签章确认。

银行销毁会计档案，应将档案信息与其保存介质一同销毁。

第十四条 保管期限界满但涉及未结清债权债务关系或其他未了事项的原始会计资料，银行不得销毁，应单独保管到未了事项完结为止。

第十五条 银行机构分立，原机构存续的,会计档案由原机构保管；原机构解散的,会计档案应经分立各方协商后由其中一方代管，或移交档案馆代管。银行机构合并，会计档案应由合并后的银行机构保管。银行分支机构关闭，会计档案由其上级行代管。银行机构撤销或破产清算，会计档案应移交有关档案馆代管。

法律、法规另有规定的，从其规定。

第十六条 银行交接会计档案应编制移交清册，办理交接手续，由双方负责人监交并签章确认。

第十七条 银行有违反本规定行为的，按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》和《中华人民共和国档案法实施办法》的相关规定追究有关人员责任。

第十八条 本规定自2003年1月1日起施行。各银行可结合本行具体情况制定实施办法，报中国人民银行备案。

银行会计档案保管期限

（一）永久保管的会计档案

1.财务会计报告 2.资本金、股金及股权明细 3.挂失登记及补发凭单收据 4.会计档案保管及销毁清册 5.存、贷款开销户记录 6.机构变动交接清册 7.有权机关查询、冻结及扣划书 8.账销案存记录 9.银行认为应永久保管的其他会计资料

（二）保管15年的会计档案

1.会计凭证及附件 2.总账及明细核算资料 3.中期财务会计报告 4.重要单证和重要印章的领发、保管和缴销记录 5.会计人员及会计档案移交清册 6.银行认为应保管15年的其他会计资料

（三）保管5年的会计档案

1.下级行上报的财务会计报告 2.联行往来核算资料 3.密押表使用、保管记录 4.对账回单 5.已处置固定资产卡片 6.银行认为应保管5年的其他会计资料

（四）保管3年的会计档案

1.日报表 2.计算机应用系统运行日志 3.流水账 4.不定期报表 5.银行认为应保管3年的其他会计资料

第三篇：银行会计档案管理办法

文章标题：银行会计档案管理办法

第一条为加强___银行会计档案管理工作，使会计档案更好的为___银行各项工作服务，根据财政部、国家档案局制发的《会计档案管理办法》，结合我行业务发展的实际情况，特制定本办法。

第二条___银行会计档案，是指各级___银行在财务、会计业务活动中形成的，具有查考利用价值的会计凭证、会计帐簿和

会计报表等会计核算专业材料，是记录和反映___银行各项经济业务活动的重要史料和原始凭证。

第三条___银行会计档案包括业务会计、储蓄会计、外汇会计和经费会计四种档案材料，统称___银行会计档案。

第四条各级___银行会计档案工作，由本级行档案部门统一管理，并接受上级行和本地区档案行政管理部门以及有关业务部门的指导、监督和检查。

第五条各级行在各种会计业务活动中形成的会计凭证、帐簿、报表等会计核算专业材料，均属归档之列。有关财务计划、财务预决算管理和会计制度办法以及财会工作方面的请示、报告、批复等文件材料，列入文书档案管理的范围。

第六条保管期限

1．___银行会计档案的保管期限分为永久保管和定期保管两种，定期保管的会计档案又分为保管15年和5年两档。

2．因国家有关部门对外汇会计档案管理尚无规定，各级行外汇会计档案暂全部按人民币会计档案期限管理。

3．各级行可根据本行库房条件、利用需要等实际情况，适当延长会计档案的保管年限，但不能缩短。

4．对已兑付的公债、国库券（含国库券收好范文 wenmi114.com款凭证）、金融债券及其他有价证券的保管年限，按有关单行办法规定办理。

第七条会计档案的整理立卷

1．各级行形成会计档案的部门，应有专门人员负责会计档案的整理立卷和移交归档工作。会计终了后，会计经办人员应将装订好的会计凭证、帐簿、报表移交给本部门立卷人员，由立卷人员负责以本（册）为单位填装会计档案盒（袋），并对会计凭证、帐簿、报表分别进行排列

编号。

2．经过整理立卷的会计档案，由立卷人员分别对凭证、帐簿、报表逐盒（袋）填写案卷目录一式两份。一份留本部门备查，另一份随会计档案一同移交给本行档案部门保存。

3．会计档案案卷外型应整齐美观。各行可根据整齐、美观、适用的原则，选用盒式或袋式装具存放。

4．案卷封面和脊背一般应包括立卷部门、类别、册数、时间、保管期限和档号等项目，具体式样各行可自行设计。

5．会计经办人员对破损的凭证、帐簿、报表要进行修补。装订要规范、牢固整齐，装订时不得压字和掉页。

第八条使用计算机打印、套印的帐表凭证，其规格必须符合会计制度的要求，其管理方法及保管期限与一般纸制会计档案同。

第九条磁记录的会计档案，是___银行会计档案的组成部分。各级行对使用计算机处理会计核算数据和资料而形成的软盘、硬盘等磁性材料，应按磁性材料的技术要求提供保管环境，妥为保管。其保管期限与归档方法与纸制会计档案同。

第十条会计档案立卷完成后，先在会计档案形成部门保管二年以便于查找利用。会计档案形成部门在保管会计档案期间，应按照档案管理要求，保证会计档案的齐全、完整。

第十一条各类会计档案在其形成部门保管期满之后，由本部门立卷人员于次年三月底之前向本行档案部门移交。交接双方部门负责人和经手人均应在移交表上签字或盖章。

第十二条各级行档案部门对接收的各类会计档案，应进行分类、编目，以便于保管和提供利用。

业务会计档案、储蓄会计档案、外汇会计档案和经费会计档案应分别编目保管。

第十三条各类会计档案均采用“形式——”分类法，即首先按会计档案的形成分成会计凭证、会计帐簿、会计报表三大类，每一类中再按顺序进行分类。

第十四条档案部门在会计档案分类的基础上应分别对业务会计档案、储蓄会计档案、外汇会计档案、经费会计档案的实体进行排列编目，即在同一种会计档案内，先把会计报表、会计帐簿、会计凭证各自分开，再分别按照顺序进行排列，然后以卷（册）为单位，分别按照流水顺

序编制混案卷号，并在案卷目录“卷号”一栏内填写相应的案卷号，使每一种会计档案均拥有按会计报表、会计帐簿、会计凭证分类的三个顺序号及相应的三本案卷目录。

第十五条会计档案排列编号不体现保管期限特征，如遇会计档案保管期满需要销毁时，可在相应案卷目录中加盖“销毁”戳记，并注明销毁日期。

第十六条各级___银行的会计档案，原则上由本级行档案部门集中保管。如果档案部门库房条件不能满足实际需要，个别数量多，利用率高的会计档案，如储蓄会计档案，也可在执行档案部门统一的管理与操作规定的前提下，由有关的业务部门代为保管。

第十七条各级行要加强对会计档案的科学管理。创造必要的保管条件和良好的保管环境。档案

部门应编制完整的案卷目录和其他检索工具，积极为财会和有关工作提供服务。

第十八条本级行内部借阅会计档案应由借阅人填写借阅单，并经借阅部门负责人批准方可借阅。档案借阅单应注明借阅日期、借阅人、审批人、档案的种类、年代、期限和卷号、归还日期及档案部门经手人等基本项目，以分清责任，确保会计档案的完整与安全。

公安部门、司法部

门和有关单位处理案件或特殊情况需要查阅会计档案时，必须持县级以上主管部门的正式介绍信，经行长或办公室主任批准后方可查阅、抄录、复制或拍照，但不得将原件借出。

第十九条各级行应建立会计档案的审查和保密制度，定期检查会计档案的保管情况，对破损或变质的会计档案，应及时修补、复制或做其他技术处理。

第二十条档案部门保管的会计档案，原则上应保持原卷册的封装，如需拆封重新整理，则应会同财会部门立卷人员或经办人共同进行，并在案卷封皮适当位置（或设记录本）作拆封情况记录。记录内容应包括被拆封会计档案的、种类、卷号、拆封原因和拆封时间。财会、档案部

门经手人应在拆封情况记录上签字。

第二十一条会计档案的鉴定销毁工作，按照《中国人民___银行档案管理暂行办法》中的有关规定执行。

第二十二条本办法自颁布之日起执行。以前的会计档案，凡经过系统整理，能够满足利用需求且便于保管的，可维持原状。

第二十三条本办法适用于各级___银行。

第二十四条本办法由总行办公室负责解释，补充、修改时同。

《银行会计档案管理办法》来源于xiexiebang.com，欢迎阅读银行会计档案管理办法。

第四篇：财政部 监察部 中国人民银行关于印发《银行账户管理办法》

财政部 监察部 中国人民银行关于印发《行政事业单位预算外资金银行账户管理的规定》的通知

各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：

根据中央纪律检查委员会第三次全会和国务院廉政工作会议精神，结合《国务院关于加强预算外资金管理的决定》的有关规定，为加强行政事业单位银行账户的管理，财政部、监察部、中国人民银行研究制定了《关于行政事业单位预算外资金银行账户管理的规定》，现印发给你们，请认真贯彻执行。

附件：行政事业单位预算外资金银行账户管理暂行规定

１９９９年６月１１日 附件：

行政事业单位预算外资金银行账户管理的规定

第一条 为加强预算外资金管理，规范预算外资金银行账户的开设和使用，根据有关法律、法规，制定本规定。

第二条 本规定适用于有预算外资金收支活动的国家行政机关、审判机关、检察机关、事业单位、社会团体、具有行政管理职能的行业主管部门（以下称“行政事业单位”）。

第三条 行政事业单位收取或取得的预算外资金收入，应全部直接上缴同级财政部门设立的预算外资金财政专户。财政部门另有规定的除外。

确有必要的，经财政部门批准，并凭人民银行颁发的《开户许可证》，行政事业单位可在银行开设一个预算外资金收入汇缴专用存款账户，用于核算本部门和单位应上缴的预算外资金收入。

预算外资金收入汇缴专用存款账户只能核算预算外资金收入上解款项，单位不得直接支用，并按规定及时足额上缴同级财政专户。

第四条 行政事业单位应按照国家有关规定，经财政部门批准，并凭人民银行颁发的《开户许可证》，在银行开设一个预算外资金支出专用存款账户。

支出专用存款账户只办理和核算同级财政部门从财政专户核拨给单位使用的资金及该部分资金的支出，不得发生资金收入款项和其他业务。

第五条 行政事业单位预算外资金银行账户，包括收入汇缴专用存款账户和支出专用存款账户，均应在国有或国家控股银行开设。

第六条 预算外资金收入汇缴专用存款账户和支出专用存款账户。由行政事业单位财务机构统一开设和管理。

第七条 行政事业单位开设、变更或撤销预算外资金有关专用存款账户，应向同级财政部门提出申请，井经财政部门审议同意后，持财政部门批准文件和人民银行颁发的《开户许可证》，到开户银行办理相关手续。

第八条 行政事业单位下属单位开设、变更或撤销预算外资金有关专用存款账户应向其上级主管单位提出申请，经审核同意后，报同级财政部门批准，并持财政部门批准文件和人民银行颁发的《开户许可证》，到开户银行办理相关手续。

第九条 开户银行要依据财政部门批准文件和人民银行颁发的《开户许可证》以及有关规定，对开户单位进行审核，符合条件的应按规定程序给予办理开户、变更或撤销。未经财政部门审核同意或未取得《开户许可证》的，银行不得为其开设预算外资金有关专用存款账户。

第十条 行政事业单位应将预算外资金有关专用存款账户开设、变更或撤销情况以公文形式分别报同级财政部门和上级主管部门备案。

第十一条 各级财政部门负责对行政事业单位预算外资金银行账户的开设和使用情况进行监督和检查。被查单位必须如实提供有关情况；需要开户银行协助检查时，在符合法律、行政法规规定的条件下，开户银行应如实提供有关情况，不得隐瞒。

第十二条 对行政事业单位违反规定开设和使用银行账户的，应作以下处理：

１．由财政部门责令有关单位纠正错误，并可暂时停止从财政专户对相关单位拨款，直至错误被纠正。

２．由金融机构按有关规定（或决定）撤销有关单位的非法账户，并将账户中的资金按财政部门要求划转同级财政专户。

３．由财政、人民银行、监察部门对有关单位和开户银行给予通报批评，并按照规定对违纪单位和开户银行给予经济处罚。

４．追究直接责任人和单位负责人的党纪、政纪责任。构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第十三条 本规定自发布之日起施行。

第十四条 本规定由财政部、中国人民银行负责解释。

第五篇：中国人民银行文书档案管理办法

中国人民银行文书档案管理办法

中国人民银行关于文书档案整理的指导办法

中国人民银行办公厅关于印发 《中国人民银行文书档案管理办法》的通知 中国人民银行文书档案管理办法》 银办发[2000]329（2000 年 11 月 30 日 银办发[2000]329 号）人民银行各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行： 为了加强人民银行文书档案的科学管理，充分发挥档案在银行工作中的作用，根据《中 华人民共和国档案法》、《机关档案工作条例》的精神，总行制定了《中国人民银行文书档 案管理办法》，现予印发，请认真贯彻执行。１９８８年总行办公厅制发的《中国人民银行 文书档案管理办法（试行）》同时废止。附： 中国人民银行文书档案管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强中国人民银行文书档案的科学管理，充分发挥档案在人民银行工作中的 作用，根据《中华人民共和国档案法》、《机关档案工作条例》的精神，结合人民银行工作 的具体情况，特制定本办法。第二条 人民银行文书档案是指人民银行在各项工作中形成的应当归档保存的文件材料。它是人民银行工作活动的历史记录，反映人民银行贯彻执行党和国家的路线、方针、政策的 情况，也反映人民银行在不同时期的历史面貌，是进行日常工作、经验总结、金融研究的依 据和必要条件，是国家的宝贵财富。第三条 人民银行总行及各级分支行按照集中统一管理档案的原则，对本单位的党、政、工、团等在工作中形成的文书档案由档案部门进行集中统一管理，不得分散保存，确保档案 完整、准确、安全、保密和有效利用。第二章 文书档案的管理体制和任务 第四条 各级行要加强对本单位档案工作的领导。根据人民银行的管理体制和国家档案工 作的管理体制，人民银行各分支行和所属单位的档案工作，同时接受上级人民银行档案部门 和地方档案行政管理部门的监督和指导。第五条 总行办公厅设立档案处，各分行、营业管理部，省会（城市）中心支行应在办公 室下设档案科（室），各地市中心支行设档案室，配备具有一定档案业务水平的专职人员，县支行配备专（兼）职档案人员。各直属企事业单位，应设置档案管理机构或配备专职档案 人员。各单位办公室有一名领导同志分工主管档案工作。第六条 文书档案工作的基本任务：

（一）对本单位各部门形成的各种文件材料的收集、整理和归档。

（二）集中统一管理本行各种门类和载体的档案，积极提供利用，为各项工作和研究服 务。

（三）收集、整理、保管和档案有关的资料。

（四）掌握利用档案的情况，总结利用档案的经验，提高档案管理水平。

（五）在统一领导、分级管理的原则下，对所属单位的档案工作进行监督、检查、指导 和组织经验交流。

（六）对所保管的全部档案定期进行鉴定、销毁工作，并按规定做好向档案馆移交档案 的工作。

（七）严格执行党和国家保密制度，维护档案的完整与安全。

（八）办理领导交办的其他有关档案业务的工作。

（九）不断提高档案管理水平，做到案卷质量标准化，档案整理系统化，库房管理科学 化，查找利用现代化，调查统计制度化、准确化。第七条 对档案干部的要求：

（一）努力学习马列主义、毛泽东思想和邓小平理论，坚持四项基本原则，认真执行党 和国家的方针、政策。

（二）学习贯彻《档案法》，认真执行党和国家制定的档案工作的方针、政策、制度和 办法，要具有档案专业业务知识，能够刻苦钻研档案业务，接受档案管理业务知识培训，提 高档案的科学管理水平。

（三）熟悉金融业务，要具有一定的计算机专业知识，能够适应办公自动化和档案科学 管理的需要，要了解本单位的历史情况和现状，做好服务工作。

（四）热爱档案工作，忠于职守，遵守职业道德，以高度的责任感，不断改进服务态度，努力提高工作效率和工作质量。第三章 文件材料的形成与归档

第八条 第九条 各单位应建立、健全文件材料的形成、积累、整理、归档制度。文件材料归档与不归档的范围

一、归档的文件

（一）中共中央、国务院和各级党、政领导机关关于银行工作的指示、决定、命令、规 定、办法、通知等。

（二）中共中央、国务院和各级党、政部门颁发的非本行主管业务范围，但要执行的指 示、规定、命令、决定、通知等。

（三）人民银行颁发的命令、制度、办法、指示、通知等文件。

（四）各单位以党委或以行政名

义向上级党政领导机关的请示、报告及其批复、指示。

（五）各单位党委（党组）会议、行务会议、行长办公会议记录、纪要。

（六）各单位大事记、值班日记、电话记录、周报。

（七）各种会议的通知、报告、总结、典型材料、会议简报、汇报和领导同志的指示，以及会议讨论和参阅的文件。

（八）各单位参加有关会议的文件材料。

（九）各单位下发的各类文件的定稿和主要领导修改的修改稿。各类综合性报告、专题 报告、调研报告、工作总结和转发的重要经验材料等。

（十）各类统计报表、财产移交清册、征用土地及基本建设项目的文件材料等。

（十一）有特殊保存价值的重要题词和资料。

（十二）各单位主办的刊物、简报和各种汇编材料。

（十三）出国考察、培训等活动形成的考察报告和其他重要材料。

（十四）各单位内设部门向党委、行长的请示报告及签报。

（十五）各单位与有关单位联合下发的规定、办法、通知以及联合向上级的报告、请示 及上级机关的批复、指示。（十六）中央及地方有关部门颁发的规定、办法与本行业务有关、需要配合执行的。（十

七）重要的人民来信来访的文件材料。（十八）与有关单位签订的各种合同、协议书等文件材料。

二、不归档的文件

（一）重份文件。

（二）各单位之间互相抄送的文件。

（三）下级单位报送的一般性工作总结和备案文件。

（四）上级及同级机关送来的参考性文件。

（五）一般性文件历次修改稿。

（六）提出一般性建议的人民来信。

（七）下级单位越级上报的文件（指定报送的材料除外）。第十条 文书档案归档要按照文件材料的自然形成规律，保持它们之间的历史联系，区分 不同价值，分类归档，使案卷正确地反映本行的各项活动，并便于保管和查找利用。第十一条 各类文书档案应由档案部门集中归档，各单位工作中形成的文件材料，在办理 完毕后，应及时整理、完整地交给本单位档案部门立卷、保管。第十二条 各单位档案人员，应在每年开始前，根据本单位的工作任务，参照上 的案卷类目，拟定本案卷类目，参照本办法的规定，对具有保存价值的文件及时收集、归档。第十三条 归档文件整理规则

（一）分类 分类采用一机构（或问题、发文文号）—保管期限进行归档。１．分 将文件按其形成的分开。２．分机构（或问题、发文文号）将文件按其形成部门或承办部门（或按其内容反映的问题、发文文号等）分开。３．分保管期限 将文件按划定的不同保管期限分开。

（二）装订 归档文件应按件装订。１．原则上每份文件单独计算为一件。文件正本与定稿为一件；正件与附件为一件；报 表、名册、图册等，一册（本）为一件；请示、报告与批复、批示，来文与复文一般分别计 算件数。２．同一文件的不同稿本，正本在前，定稿在后；不同文字的文本，中文本在前，外语 本在后；汉文本在前，少数民族文本在后。

（三）排列 归档文件应在分类的基础上进行排列。１．不同的文件，按年代先后顺序排列。２．不同机构（或问题）的文件，按内设机构序列（或分类时问题间的顺序）排列。３．不同保管期限的文件，按永久、长期、短期的顺序排列。４．分类后最低一级类目中的文件，按事由或时间、重要程度等因素排列。会议文件、非诉讼案件材料、统计报表、简报、刊物等一般应分别排列在一起。

（四）加盖归档章 归档文件应逐件在首页上端的空白位置加盖归档章。归档章应包括以下基本项目： 全宗 号、、期限、盒号、件号、页数、机构。填写归档章项目时字迹材料应符合存档要求。１．全宗号：档案馆给立档单位编制的代号。２．：填写文件归入的，以四位阿拉伯数字标注公元纪年。３．期限：即保管期限，标注归档文件保管期限为“永久”、“长期”、“短期”。４．盒号：即档案卷号，以保管期限“永久”、“长期”、“短期”分别用阿拉伯数字标注顺序 号。５．件号：每一盒档案内文件的排列顺序号。６．机构：填写相应机构名称。

（五）装盒 归档文件应按件号顺序装入档案盒。不同的文件不应装入同一盒内。不同保管期限 的文件不应装入同一盒内。按问题分类时，不同问题形成的文件不应装入同一盒内。

（六）编目 编目包括填写档案盒盒脊、编制档案目录和备考表。１．填写档案盒盒脊 档案盒盒脊项目应包括机构、年代，期限、盒号。机构应填写归档单位全称。年代应填 写归入档案的，以大写汉字标注。期限应分别填写“永久”、“长期”、“短期”。

盒号应用阿 拉伯数字填写。填写档案盒盒脊项目时，字迹应工整，符合存档要求。２．编制档案目录 归档文件应逐件编入档案目录。档案目录包括以下基本项目：机构、件号、责任者、文 号、题名、日期、页数、备注。目录用纸幅面尺寸采用国际标准Ａ４型。３．编制档案目录封面 档案目录应分，按不同保管期限装订成册，并编制档案目录封面。４．编制备考表 填写备考表项目时字迹材料应符合要求。备考表项目包括本盒文件情况说明、责任人和 日期，用于填写本盒内文件缺损、修改、补充、移出、销毁等需说明的情况。档案的整理、第四章 档案的整理、保管和利用 第十四条 档案的整理

（一）一个单位在其工作活动中形成的各种门类和载体的档案为一个全宗。

（二）新成立的单位，一个单位分为两个以上的单位，几个单位合并为一个单位，都应 分别建立新的全宗。

（三）单位改变领导关系、名称，但其工作性质和业务范围未发生变化，仍接续原来的 全宗。

（四）单位的内部机构一般不建立单独全宗。

（五）临时机构一般不建立单独全宗，其档案应纳入其主管机关档案全宗统一管理。

（六）案卷的排列，应以全宗为单位，按不同门类、载体和不同保管期限分别排列。案 卷排列方法应统一，前后保持一致，不可任意改动。

（七）按照案卷的排列顺序编写卷号，以固定案卷位置。在同一案卷目录内不得出现重 复的案卷号。第十五条 档案的保管

（一）各单位档案部门接收档案时，应进行审查，根据案卷目录查点清楚，及时记录入 库。

（二）各单位档案全宗应按年代—组织机构排列保管。

（三）各单位应根据保存档案资料的数量，设置必需的档案专用库房和柜架；新建单位 或新建办公用房，应把档案部门用房列入基建计划。库房要坚固，并有防盗、防光、防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫等设施。

（四）各单位档案处、科（室）应根据工作需要，设置温湿度计、复印机、收录机、照 像机、去湿机、空调设备和电子计算机等。

（五）档案库房，应绘制档案存放的示意图，以利查找方便。

（六）各单位档案部门都应建立全宗卷，以积累存储本单位案卷的立卷说明、分类方案、鉴定报告、交接凭证、销毁清册、检查记录、全宗介绍等材料。

（七）档案部门应定期组织人员对档案保管情况进行全面检查，并作记录，发现问题及 时向领导汇报，采取有效措施，保护档案的安全。

（八）各单位档案管理现代化应纳入机关办公自动化系统，同步发展，以提高档案科学 管理水平和服务质量。第十六条 档案的利用

（一）档案的利用是档案管理的根本目的。各单位档案部门要树立以利用为中心的思想，做好各项基础工作。档案人员要熟悉馆藏档案的情况，主动了解每个时期党的中心工作和机 关工作任务，积极开展档案的利用工作。

（二）各单位档案部门要结合工作的需要，编制《档案目录》，有条件的还可以编制查 找工具书和参考资料（如卡片、目录、索引等），并有计划地将库存档案信息逐步实现计算 机管理，满足各方面利用。

（三）各单位档案部门应努力开展档案史料编研工作，积极配合业务部门编写《全宗介 绍》、《组织沿革》、《金融大事记》等文件汇编。

（四）建立和健全档案借阅制度。根据档案的机密等级，履行不同的批准手续。借出和 归还档案时，档案管理人员应作详细检查，保证卷内文件齐全。

（五）为了延长档案的寿命，档案管理人员和利用者，必须爱护档案，不得对档案进行 涂改、勾划、剪裁和污损。

（六）档案部门应按规定填写接收和移交档案登记簿。

（七）准确编制档案工作情况统计年报，及时上报上级档案管理部门。档案鉴定、第五章 档案鉴定、销毁和移交 第十七条 档案的鉴定与销毁

（一）各单位可根据总行制定的《中国人民银行文书档案保管期限表》，编制本单位的 档案保管期限表，经领导批准后实行并报上级单位和当地档案行政管理部门备案。

（二）定期进行档案鉴定工作。鉴定工作由档案部门和有关业务部门组织鉴定小组，在 本行办公厅（室）领导下进行，对超过保管期限的档案重新进行鉴定，把确已失去利用价值 的档案编制清册，报经本行主管行长批准销毁。

（三）销毁档案时，应与本行保卫、保密部门取得联系，指定专人销毁和监销。第十八条 档案的移交

（一）向档案馆移交档案的范围和年限，按中共中央办公厅、国务院办公厅《机关档案 工作条例》第二十五条规定执行，即“省级以上机关应将永久、长期保存的档

案在本机关保 存二十年左右；省辖市（州、盟）和县以下机关将永久、长期保存的档案在本机关保存十年 左右向有关档案馆移交。”

（二）档案人员调动工作时，必须在办完档案移交手续后方能离开岗位。第六章 档案的管理制度 第十九条 档案库房管理制度

（一）档案库房是保管档案的重要场所。为使档案得以安全保管，必须确定专人负责管 理，切实遵守保密制度，做好档案库房的管理工作。

（二）非档案管理人员不得进入档案库房。

（三）库房内严禁烟火。易燃、导燃、爆炸物品一律不准带入库房，亦不准在库房附近堆放。

（四）库房内电灯用毕后应即关闭，每日下班切断电路，并认真检查，发现问题及时处 理。

（五）随时注意库房门窗的开关和上锁，严加管理钥匙。

（六）消防设备经常保持齐备，每半年检查一次。

（七）库房内放置杀虫剂，防止虫蛀档案，发现档案被虫蛀时，应及时报告领导并进行 处理。

（八）库房内经常保持整齐、清洁，同时根据库房内温湿度的变化情况，随时通风，调 整库内温湿度。第二十条 档案资料调阅办法

（一）凡调阅档案资料，必须办理借阅手续。

（二）本单位内各部门人员，调阅本部门的档案资料，由调卷人在调卷单上签字即可调 阅。调阅涉密档案资料，须经本部门领导签字调阅。

（三）调阅党委档案资料，调卷人员必须是党员，须经党委成员批准；调阅党委会议记 录或涉密案卷，由党委书记或副书记签字后方能调阅，但只限在档案室查阅。

（四）外单位来借阅、索取、摘抄档案资料，须持单位介绍信，写明借阅档案用途，经 办公厅（室）主任签字后，方可借阅。

（五）调阅档案的人员，对档案应妥善保管，不得遗失，泄密和污损，不准抽换、涂改、勾画文件，不准拆散案卷。非经档案部门同意不得复印或转借。

（六）调阅档案，用后及时归还，一般不得超过三天，特殊原因最长不得超过十天。

（七）调阅档案人员出差或调动工作时，应将所借的档案资料及时归还档案部门，如已 调动工作，借阅档案未归还档案部门，由原单位负责追收归还。第七章 附则 第二十一条 各分支行、直属企事业单位可根据本办法，制定档案管理细则，经领导批准 后执行。第二十二条 本办法自印发之日起实行。发布部门：中国人民银行 发布日期：2000 年 11 月 30 日 实施日期：2000 年 11 月 30 日(中央法规)