高校零星基建工程廉政风险管控浅议

第一篇：高校零星基建工程廉政风险管控浅议

高校零星基建工程廉政风险管控浅议

摘 要：经历了大规模新校区基本建设，目前高校基建转为注重高等教育质量的内涵式发展阶段。零星基建工程成为高校基建的新常态。从零星基建工程投资数额较小、内容繁杂、项目流程简化等特点出发，以立项、招标、施工、验收四个方面为重点，挖掘廉政风险点并提出相应的廉政管控措施。

关键词：高校；零星基建；廉政；风险管控

中图分类号：G647 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）15-0197-02

一、当下高校基建工程现状

自1999年全国普通高校扩招，全国高校新建、扩建建设随之展开。2006年，国家提出高等教育的发展要切实把重点放在提高质量上。2007年，时任国家教育部部长周济说：高等教育仍将继续扩招，但是幅度将大大放缓。进入2008年，全国普通高校本专科招生计划为599万，增长幅度仅为5%，同时，教育部开始对扩招进行反思，并且首次表示1999年决定的全国高校大规模扩招太急促。2012年，教育部发布了《全面提高高等教育质量的若干意见》，该意见中明确提出：今后公办普通高校本科招生规模将保持相对稳定。自此，高校基建由因高校招生规模扩大导致的外延式增长转为注重高等教育质量的内涵式发展。这种内涵式发展在基建工程上的体现就是零星基建工程。概括起来有以下几点特征：

1.项目投资较小。零星基建工程一般是指由学校自主进行招标的基建工程。在《工程建设项目招标范围和规模标准规定》中明确指出必须进行招标的工程范围，各省市自治区直辖市又在此基础上进行了细化。在国家及地区的规范基础上，各高校又规定了各自的工程建设招标范围，对零星工程而言，其投资额一般均要小于上述各项投资额或建筑面积小于上述规定要求。因而此类项目大多数是由各高校自行组织招标。

2.项目内容繁杂。零星基建工程主要是在已建成建筑物、构筑物等基础上进行的功能提升、改变使用用途的内涵式建设。规模虽然不大但是涉及面很广，从大类分可分为零星土建工程、零星绿化工程、零星装饰工程、零星水利工程、零星道路工程等。上述工程多数还涉及设备工程。目前高校自行招标权力部门主要有两个：基建部门与设备部门，在零星基建工程中就出现设备合同双方与实施管理双方出现交叉的情况。即便在某一项零星基建工程中，因院系自身发展需要提出的功能需求也具有各异性，比如生化、机械、电子各类实验室的改造涉及的功能要求不一，能够满足各自需求的施工方不如建筑工程企业普遍，对其资质、业绩等的考察尤为重要。

3.项目流程简化。相对于进入建设工程大市场招标的项目而言，零星基建工程招标流程相应简化，既没有繁杂的各项行政审批，也没有涉及面广泛的施工管理。主要的管理流程为：招标公告→资格审查→发放招标文件→投标、开标、评标→公示→签署合同→工程施工→竣工验收→工程维保。但简化的流程不代表简单的管理方式，从目前各高校零星基建工程管理方式看，强化立项审批制度，加强招投标管控力，严格施工检查力度，抓好竣工验收及维保对零星基建工程管理至关重要。

二、高校零星基建工程廉政风险点

高校基建工程领域的廉政风险是指从事基建工程管理的干部职工在行使公共权力过程中发生腐败行为的可能性。找准高校基建工程领域的廉政风险点，是预防腐败行为发生的关键[1]。高校零星基建工程因其数额较小，流程简单因而权利相对集中。廉政风险点也相对突出，主要体现在以下几个方面：

1.立项管理。立项作为零星基建工程建设的原点，院系、部门的申报依据具有很大的主观性，比如院系会议室的装潢改造，可能存在不需装潢而装潢，一般装潢提升为精致装潢。再比如绿化工程，苗木的栽种树木及种类主要由主要领导定，权力的集中有可能导致立项的随意性。其廉政风险点主要反映在编制依据不符合有关规定；立项的目标不明确，其必要性不充分；项目建设的标准不合理；投资估算不合理等方面。

2.招标管理。零星基建工程招标主要由各高校的招标领导小组负责，成员由专家、招标领导小组成员组成。在招标过程中又涉及招标公告、招标文件编制与审批、标底或招标控制价的制定、投标开标评标、公示、合同签署等环节，是廉政风险管控的重中之重。其廉政风险点主要反映在应招标而不招标，或以将项目化整为零方式规避招标；未经有关部门核准而采用邀请招标方式或不招标；工程量清单编制缺项漏项；招标文件缺乏公平性、评标原则有倾向性；评委选择不恰当；评标过程有倾向性；合同签订有疏漏等方面。

3.施工管理。相对于招标管理学校各部分参与较多，施工管理主要是基建部门及监理公司参与管理，权利更集中，其廉政风险点主要反映在有倾向性地选择检查内容，有意为被检单位隐瞒质量安全问题；委托与其有利益（利害）关系的检测单位对工程项目进行检测；降低处罚标准或不予处罚；对不符合变更立项条件的，准予立项；与施工单位串通，对变更工程量、单价审核虚高，特别是对隐蔽性工程变更的审查把关不严；同意施工单位先实施，后履行设计变更立项手续，导致无法审核其变更立项的合理性以及无法准确核实现场工程量（特别是隐蔽性工程）和现场施工工艺；将设计变更纳入施工图工程量清单进行替换，规避设计变更立项及费用审查程序；擅自变更设计，弄虚作假，满足利益需要；对设计变更办理时间和周期过长现象督办不力，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患；对施工单位申报的不合理合同外单价未核减；因个人喜好提出不必要的变更，给利害关系人可乘之机等。

4.验收管理。对于零星基建工程验收主要由使用部门及管理部门及专家、监理单位参与。其廉政风险点主要反映在与验收人员串通，规避工程缺陷、隐瞒未完工地点或请其降低验收标准。对于工程验收标准而言，主要分合格与不合格。对于主要材料的检测有相应的规定。在最终的竣工验收过程中验收小组成员更多的是对感官、性能的检查验收，而工程资料的翔实性只是纸面验收。

三、高校零星基建工程廉政管控措施

1.立项过程。组织专家对申请立项项目进行审核。专家最好请校外的，与项目相关人无接触更好。在情况不允许的情况下，由校内专家进行审核，建立遴选制度，对项目按缓急程度、投资大小、与学科建设学校发展相关度大小等方面进行加权排位，优先考虑重点项目。

2.招标过程。重点放在招标公告、评标办法与合同签订三个方面。对于零星基建工程而言，招标公告是确保招标信息广为传播的前提。对于高校零星基建工程，招标公告多数是在其校园网页上发布。在当下互联网机制下，部分收费招标信息网通过一定技术手段将有关信息发布在自身网站上，向付费会员提供有偿服务。廉政管控措施重点要放在加强对招标项目发布公告情况的备案审查和跟踪检查。当下评标办法普遍采用合理低价法或最低价法评标，前置条件是项目具有通用性；若是设计施工一体类项目，则需要采用综合评标法。投标前廉政管控措施重点要放在加强评标办法制定与评委的选取上。在评标过程中，要监督评标专家严格按照评标办法实施。在合同签订过程中，廉政管控措施重点则要放在遵循招标文件中合同主要条款落实上。

3.施工过程。施工过程中廉政管控措施重点要放在加强对变更签证的监督。主要措施有在签订《工程承包合同》的同时要签订《工程廉政合同》，纪检监察将廉政合同执行情况纳入党风廉政建设责任制考核内容，一并进行考核[2]。在施工前加强对图纸的审查，不做返工事宜；重大设计变更采用多方会审制；建立因设计质量问题引发的设计变更与设计费支付挂钩机制；对监理单位审核后的工程数量和单价被核减数额与监理费支付挂钩，实施对监理单位严格的考核和管理；对与施工单位串报工程量的监理人员清除出场，严重时追究法律责任；对现场签证必须有施工、监理、跟踪审计、建设单位四方参加，并完善现场资料，留有影像资料；实行跟踪审计，提前介入；重大变更立项须集体研究，多部门把关，按程序办理；多部门联合调查同期市场价格，作为审核的依据；严格按照设计图纸施工，严禁建设单位及有关工作人员以个人身份干预工程建设，随意进行变更；公示设计变更立项及批复结果；建立和完善工程管理数据库[3]。

4.验收过程。验收分中间验收与竣工验收。中间验收中廉政管控措施重点放在送检人员与检测单位行为监督上，并可抽查送检第三方核实结果准确性；竣工验收廉政管控措施重点放在实行质量责任终身制度；竣工验收申请上级行政监督、纪监部门进行监督；建立责任追究制，降低相关监理人员和监理单位的信用的等级。

四、结论

高校零星基建工程数额较小，但数量多，权利更为集中，是当下及以后一段时间内高校基建工程廉政建设的重点区域。从零星基建工程实际管理过程出发，以立项、招标、施工、验收四个方面为重点，提出廉政风险点及相应的廉政管控措施，为高校零星基建工程廉政管理添砖加瓦。

参考文献：

[1] 孔德新.高校基建工程领域廉政风险防控探析[J].合肥工业大学学报（社会科学版），2013，（8）.[2] 王栋.高校基建工程领域廉政风险及内控机制构建[J].内蒙古师范大学学报（教育科学版），2012，（7）.[3] 陈祥南.论高校基建管理的廉政与效率[J].湖北经济学院学报（人文社会科学版），2009，（2）.[责任编辑 王玉妹]

第二篇：高校廉政风险防控办法

胡锦涛总书记所作的重要讲话，从党和国家事业发展全局和战略的高度，全面总结了党风廉政建设和反腐败斗争取得的成效和经验，科学分析了当前的反腐倡廉形势，明确提出了今年党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，深刻阐述了切实把以人为本、执政为民贯彻落实到党风廉政建设和反腐败斗争之中的重要性、紧迫性以及总体要求、工作重点，是指导当前和今后一个时期反腐倡廉建设的纲领性文献。秦书记指出，我们要贯彻落实胡锦涛总书记讲话中“四个着力”的精神，紧紧围绕全会公报中主要抓好三项工作的部署，同时结合省纪委监察厅、高校纪工委的有关要求，在下一阶段深入推进廉政风险排查防控工作中重点做好五个方面的工作：一是要全面理清权力与职责；二是要系统排查廉政风险；三是要全面实施防控措施；四是要切实建立长效机制；五是纪委要进一步加强对廉政风险排查防控工作的组织协调和监督检查。秦良玉书记强调，廉政风险排查防控工作是有效预防腐败的创新举措，是推进惩防体系建设的重要抓手，是关心保护干部健康成长的有效措施，是优化学校发展环境的重要保障，同时也是一个循序渐进、动态管理的过程。我们必须与时俱进，随着形势的发展变化不断调整完善，加大党风廉政建设工作力度，在理论研究上不断深化，在工作实践中不断创新，探索符合高校实际的廉政风险排查防控新路子，努力建立健全具有山西大学特色的惩治和预防腐败体系，把我校的党风廉政建设和反腐败工作推向新的水平。秦书记还就“小金库”治理工作作了强调。

第三篇：浅谈医院零星基建工程审计

浅谈医院零星基建、维修工程的内部审计

(作者单位系山东省济宁市第二人民医院审计科}

【摘要】本文主要阐述了开展零星基建维修审计的必要性，开展必备的条件以及审计的内容和方式方法

【关键词】零星基建维修工程审计内部审计

随着人民群众物质生活水平的不断提高，对医疗卫生条件的要

求也越来越高为了满足人民群众的需求.每年我们医院都投入大

量资金用于诊疗用房，住院病房，病区环境等方面固定资产的更新，改建，扩建及维修。关于零星基建维修工程项目的审计也成了内审

工作的一项主要内容。现就内审部门开展零星基建维修审计的情况

谈谈看法。

一、开展零星基建，维修工程内部审计的必要性

医院的零星基建，维修工程是一项项目多、开支大、极为繁杂 的工作，以往都是由主管科室独家经办，而不像大型的基建工程项 目，除了有主管科室经办外还有上级主管部门，建设银行和建筑质 量监理等部门的核算，审批和监督，并且长期以来，内部审计工作领 域只局限于财务收支审计，随着市场经济的纵深发展，内审人员应 适时地将内部审计为单位服务的职能提高到一定的程度上来，拓宽 审计领域。因此有必要加强对零星基建，维修工程项目的审计。我院 自1997年开展零星基建，维修工程以来，每年用于改建，扩建修缮 项目上的资金都超过一百万元，平均每年金额26.6万元，平均核减 率为19.8%。审计的效益还是非常可观的。一方而维护了医院的合 法权益，另一方而有效地遏制了不正之风的蔓延。因此医院必须开

展零星基建，维修工程方而的内部审计工作。

二、建立开展零星基建，维修工程内部审计的条件

1、提高审计人员的自身素质

零星基建，维修工程项日的审计是一项专业性较强的综合性工 作。审计人员不但要掌握精深的审计专业知识和理论，具备敏锐的 判断思维能力，同时还应掌握会计，经济、管理，法律，建筑工程等综合知识。因此在配备人员时严格把关，经常进行审计人员专业培训，还购置了有关方面的书籍，掌握政策法规，懂得施工工艺和建筑材 料的性能，会运用定额。此外，审计人员还要具备良好的职业道德，秉公办事，坚待原则，实事求是，不以权谋私。

2、提高对审计工作的认识，争取领导职工的支持和有关部门 的配合协作

开展零星基建维修工程审计之初，很多人对审计工作认识不 清，总以为审计就是审查，就是来挑刺，找岔子的，没有问题就不会 审计。经办科室也认为开展零星基建，维修工程审计工作就是医院 对他们不信任。为了提高全院职工对审计工作的认识，便于审计人 员开展工作院领导从抓教育人手，在院办公会议，职能科室例会，全院职工大会等有关会议上强调和宣传内审的重要性和必要性，并 要求医院各部门都应主动热情地接受监督，要求审计人员大胆工 作努力探索，实事求是对被审事项做出公正的评价，好的进行表 扬，在全院推广，不足之处提出改进的意见和建议，其目的都是为了 促进医院管理的发展。

3、建立、健全关于零星基建维修工程审计的内部控制制度

严密的制度是良好工作秩序的保证，零星基建，维修工程的审 计必须有一个相应的内部控制制度这样才能保障内审工作顺利进 行，我院权据自己的实际情况，制定了《关于零星基建，维修工程审 计的若干规定》的文件，文件规定:(1)凡是医院内部零星基建，维修项日涉及的有关会议，需有内审人员参加。

(2)零星基建，维修工程金额在千元以上的项日，均需经主管科室包括审计科、基建科、财务科、经管办集体讨论，实行招标，投标，提出施工方案。经内审一签审后，上报医院领导批准后方能实施。(3)内审人员有权对正在施工的工程进行监督检查，任何部门不得以任何理由加以阻挠。

(4)零星基建维修工程竣工时，内审人员必须参与验收，并提出意见和建议。

(5)验收合格后，由主管科室基建科核定工程量及金额，报送审计科审核通过后再由院领导批准转财务科付款。

以上规定的建立，使医院的零星基建，维修审计工作有章可循，按章办事，从而提高了审计的权威性，促进了基建维修方面审计工 作的发展。

三、零星基建，维修工程项日的审计内容

零星基建，维修工程项目首先由医院进行可行性研究，提出方 案同意实施后，内审部门就要开展审计工作，主要有以下几项主要 内容:

1、对零星基建，维修工程项目的立项，招标及签订合同进行审 计。各项工程项目首先由医院招集相关科室进行可行性研究，提出 方案，同意实施后，制订出工程预算定额，然后向社会公开招标，选 定施工单位。签定施工合同，这个过程需要内审人员了解掌握工程 预算的编制过程和一般的施工常识，还要熟悉预算定额的使用规 定、审计招标及合同的签定是否公平，公正，公开，还要对施工单位 的资质等级进行验订审计。

2、深入现场对工程项目和工程量进行审计。由于零星基建，维 修工程数量多，范围大，而且比较杂乱，零散，容易出现高估冒算，重复取费现象。因此，这就要求我们内审人员要深入现场，进行实地测量与核对。对于隐蔽部分，要及时记录和验收，不能轻易放过对没有施工图纸的项目，要根据实际情况分别确定后再施工，防止重复 取费，造成不必要的损失。另外维修工程事先制定计划往往在完工 后有变动，所以在平时要做好变更记录，便于竣工结算时进行调查，虚报工程量是施工方虚增工程造价的惯用手段，因此审计人员必须 认真做好这项工作。

3、对施工所用材料的审核。审核材料品牌，规格是否符合合同 要求，是否符合设计标准，采购渠道是否正规，防止以次充好，偷工 减料，并积极开展社会调查，掌握市场行情，审核价格，防止虚报材 料价格，多计材料费用，提高工程造价。

4、审计工程所套定额是否准确无误，高套定额在基建维修工程 中经常遇到，发生此类问题的情况，有的属于找不到现成的定额直 接套用，有的是施工单位有意就高不就低，提高工程造价，所以工程 结算定额套用审计非常重要，在审核中应注意定额的整体套用是否 合理，合法，是否按本地的相关政策防止施工单位从中舞弊。

四、开展零星基建，维修工程审计的方式方法

1、事前，事中，事后审计相结合传统的零星基建，维修工程审 计是从事后审计人手的即只对工程决算进行审计。这种事后的决 算审计无法对基建维修工程进行全过程监督，许多发生在工程开工 前的施工情况不了解，致使工程在事前，事中的管理情况混乱，审计 工作出现被动。因为事审计不力甚至造成概算超计划，预算超概算，决算超预算的情况，严重影响单位的经济承受能力。通过实践，使我 们充分认识到开展事前审计是审计过程的首要环节。开展事前审计 主要通过工程立项、招标、签定合同等进行，通过事前审计使内审工 作被动变为主动，既防患于未然，又充分发挥了审计的监督作用。其次，开展施工过程的审计即事中审计，在施工过程中，审计人员深 入现场，了解施工动态，掌握施工进度及质量并取得第一手资料，如 各种建材的规格，质量是否符合合同要求，隐蔽的工程质量是否符合工程要求等，都只能通过事中审计进行，事后审计主要是根据事前、事中审计中取得的原始资料，对工程竣工决算时进行的审计，需 要结合图纸对决算中的工程量进行逐一核对，事前、事中、事后审计 相辅相成，缺一不可。

2、积极争取审计机关和社会审计人员的支持。由于内审人员专 业知识的局限性，有些基建工程项目审计非内审人员能办到，要充 分利用国家审计机关专业人员知识面广，熟悉政策等优势，取得他 们的指导，或聘请社会审计人员，对金额大，专业难度强的项目一起 开展审计，这样既能锻炼内审人员，又提高了专业知识水平，还能达 到预期的审计目的。

3、建立零星基建，维修工程的审计档案。积累审计资料，不断总结经验教训，提高审计水平，便于撰写内容详实的审计报告，使医院领导和有关部门看过后体会到，审计确实发挥了作用，单位确实节 约了资金，得到了效益。

五、总结

沥青路面的局部破坏已成为我国沥青路面早期损坏的主要现 象，而其主要原因在于沥青混合料在施工过程中产生的离析导致铺 筑层的力学性能变坏，出现不良结构而形成不均匀的路面，降低路 面的使用寿命，通过对现有文献资料的研究寻求一种行之有效的评 价指标来表征沥青路面的离析程度，进而在施工过程中来指导施 工，保证沥青面层的施工均匀行，提高路面的使用质量，减少甚至基 本消除沥青路面的多种初期和早期破坏现象以及保证路面的设计 使用寿命，沥青混合料的级配离析，温度离析和碾压离析由多种因 素造成，从混合料配合比设计，原材料质量控制，拌和，运输摊铺，碾压等方而采取有效措施，防止沥青混合料离析的发生，对于提高 沥青路面的均匀性，保证沥青路面修筑质量，节约社会资源，具有重 要意义。

第四篇：高校廉政风险预警及防控管理体系

高校廉政风险预警与防控管理体系框架

高校廉政风险防范管理工作是一项全新的课题，具体的操作、运行涉及现代管理科学理论和现代信息科学技术。它是一般廉政风险预警与防控管理体系在高校中应用的具体化，而廉政风险预警与防控管理体系又是一般风险预警与防控管理体系在廉政建设方面的具体化形式，所以做好高校廉政风险预警与防范管理体系建设工作必须依照一般风险预警与防控的体系框架，结合高校运行管理的特点和廉政建设的要求进行。廉政风险预警与防范管理的主要内容是：在全面查找风险点的基础上，依据一定原则界定风险等级，根据不同风险级别提出相应的防范措施和监督检查考核办法，采取前期预警、中期防控、后期考核修正等措施，依托预警、防控、考核、修正四个环节的循环管理机制，形成对预防腐败工作“内控防范有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据”的风险防控管理体系。其核心是围绕风险点确立预警、防控、监督和改进工作。而预警功能则是风险防范关口前移的最突出的表现形式，只有根据风险点的合理确定、给出防范工作流程和制度要求才可以使监控修正工作落到实处，对工作常态化的监控检查，才可以使得问题及早暴露，避免小问题扩大化、轻问题严重化，对问题的及时和有效修正，才可以使得一个单位安全平稳运行。由于修正问题多数情况是具体业务部门的工作改进问题，因此整个体系中间预警机制的实现是核心部件，预警机制的设计涉及到风险点的合理确立、风险点的降险办法或流程或制度、工作运行中和风险点有关的工作情况信息的及时收集并预警等。所以高校廉政风险预警及防控管理体系的建立应该以廉政风险预警机制的建立为核心进行。所谓预警机制是指能灵敏、准确地昭示风险前兆, 并能及时提供警示的机构、制度、网络、举措等构建的预警系统。具体说来, 预警机制包括两层含义: 一是对可能或已经存在的偏差, 即工作的实际结果与原定目标之间的差距给予必要的警示、告诫、督导和纠正, 促其注意防范、修正偏差和改正错误;二是对达标行为给予有效指导、有益启发、善意提醒、亲切忠告和必要规范, 促其保质保量地完成目标任务。高校廉政风险预警及防控管理体系框架的预警机制要具有一般风险预警机制的固有特点, 其次还应该具有自身的特点。其固有特点主要体现在机制的基本构建上: 即设计指标———收集信息———调查分

析———发出警报———危机处理的基本模式。而它的自身特点则体现在微观层面: 诸如指标的选取, 信息的收集手段等。

一、风险指标设计维护、风险点确定系统

本系统主要分两大部分：一风险指标设定子系统。二是风险点排查和评判子系统。

（一）风险指标设定子系统： 该子系统由以下几部分组成： 1.高校廉政风险范围和风险分类描述：

根据廉政建设的发展要求不断充实廉政风险预警范围，如从经济犯罪到民主决策再到师德师风学风等廉政建设发展从而扩充廉政风险预警实施部门、岗位、人员并划分好不同的廉政风险类型。目前廉政风险预警与防范管理的实施范围应包括学校党政机关、直属单位、各院（系）领导干部及工作人员，重点是掌控审批权、决策权、组织人事权、公共资源调配和使用权的部门及党员领导干部。

廉政风险可以划分为五类风险：思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险和外部环境风险；根据公共权力的特性及高校腐败行为发生的一般特点和规律，相关基本风险分类其位臵可能是：（1）掌控公共权力或公共资源，可能利用其为他人带来直接或间接、近期或分期的不当利益和好处（包括名誉地位），从中谋求私利的部门（单位）及工作岗位；（2）权力较大、较灵活，有自由裁量权的部门（单位）及工作岗位；（3）权力运行需要公开、需要民主决策、需要行政和监察机构履行职责的部门（单位）及工作岗位；（4）没有直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的部门（单位）及工作岗位。（5）在高校发案频繁的部门（单位）及工作岗位。

2.廉政风险点等级划分： 该部分主要是确定风险等级，提供层次差异，为风险控制程序及风险信息反馈颗粒度大小提供帮助。

根据确定相关基本风险点分类及位臵和高校反腐倡廉工作实际，可将廉政风险按三级划分。即：Ａ类风险点（高风险级别）、Ｂ类风险点（比较高风险级别）和Ｃ类风险点（一般风险级别）。划分风险级别的原则是：（1）

具备三项风险点以上的岗位，确定为高风险点，即Ａ类风险点。（2）具备两项风险分类及位臵的岗位，确定为比较高风险点，即Ｂ类风险点。（3）具备一项风险分类及位臵岗位的，确定为一般风险点，即Ｃ类风险点。

3.风险控制程序设计、风险点指标信息反馈描述等部分

根据排查出的风险点的类型和级别结合工作的具体特点编写防控流程或制度，并明确可以体现防范工作风险的数据留存要求。

（二）风险点排查和评判子系统。

风险预警和防控应该是一个需要长期开展工作的体系，因此工作组织结构的建立是体系建立的核心内容。由于该体系是在现有庞大的高校运行管理格局中建立，它的建立依赖的是现有的教育和管理基础，由于现有高校环境管理水平、人员对廉政风险认识及理解上的差异，注定其初始化的过程是一艰苦的过程。其次,高校的发展是与时俱进的，会有新的工作内容和工作形式进入，风险指标体系的维护、更新需要不断进行。工作组织机构的建立是否完善、职责内容是否全面将直接导致体系运作是否顺畅。工作组织机构大体上应有（1）校级专项工作领导小组：主要进行其它各组的职责分配、统筹本工作与学校其它工作所需的资金、人员和时间等，审议工作方案和工作结果（2）风险范围、分类、等级确定指标专家组：主要是研讨廉政风险预警和防控中的问题、确定指标体系和执行方案。（3）工作执行和教育培训组：风险预警及防控概念、风险点查找方法、和防控流程及数据留样培训；制定排查方案、组织排查工作；确定排查风险点和等级。（4）信息收集和预警工作组：确定信息收集方法、渠道，建立与财务、人事、审计、教育等部门信息互通的信息化平台；确定并执行检查方案；及时进行检查结果的反馈、预警，对高级别的预警要直接反馈到工作领导小组。

在查找防控廉政风险点的过程中，大体可以分为三个大的阶段进行，即分析阶段（分析风险来源、分析风险危害程度和发生概率）、风险等级确定和预防方案制定阶段。排查过程可采取自上而下查找和自下而上逐级审核的方式，通过“自己找、大家提、组织点、群众议、集体定”等办法，突出重点领域、关键环节和重要岗位，督促指导各单位和组织党员干部全面深入地查找风险点。（1）分析阶段任务：一是分析风险来源。要求每个干部根据各

自岗位职责，对所行使的职权逐一进行分析、研究，寻查在职权行使过程中，哪些环节容易发生不廉洁行为或违法违纪问题，即存在哪些潜在的风险。二是分析风险危害程度和发生概率。重点结合高校系统的反面典型事例，分析每一项权力发生腐败问题后，会带来哪些损失和影响，在什么时间、哪些环节发生风险的可能性较大，发生的概率等等。（2）风险等级确定：可以由部门单位结合风险等级指标的内容对本单位的风险点进行排序和初步等级确认并画出风险点关系图、重点岗位重点环节和风险点的逻辑关系图，并将风险点分单位、分岗位登记汇总。最后由“工作执行和教育培训组”进行审核并结合学校整体情况和部门之间的工作逻辑关系，确定最终的风险等级以及学校层面的风险点关系图、重点岗位重点环节和风险点的逻辑关系图。（3）预防方案确定：第一步风险监管责任确认：在（2）的基础上按学校和部门两级明确监管权限，落实监管责任；第二步制定防范措施，由部门单位组织各科室，把约束和管理每项权力的规章制度，从预防腐败的角度进行研究分析，选择和归纳出核心内容，按业务流程制作风险防范图表，对重点岗位、重点部位、重点环节的风险点，有针对性地提出防范对策，制订防范措施；综合每一项权力有关规章制度的要求，总结归纳出简便易行的“要点”以及风险预防痕迹留样数据并编写风险防范手册；组织各科室对权力制衡预防要点进行深入分析，归纳提炼出有特色的规章制度，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。

二、高校廉政风险预警信息收集和审核分析系统

廉政风险预警信息收集系统：建立畅通的高校廉政信息收集系统是通过预警机制维护廉政的基础性工作。该方面大体上可以分3个层面：1。风险点、风险防控流程、被服务或被管理人员应该提供或需要填写或接受的票据等内容信息公开发布，从而使得经常被服务或被管理者知道权利可能会被滥用的地方以及方式，从而提高广大群众的监督力度和信息反馈渠道。2建立内审机制，即本部门不同岗人员定期互相审核风险点防范制度执行情况、或定期内部岗位轮换。3学校组织内审员队伍，定期进行审查。4对可以预警量化指标 的内容建立信息自动收集系统，5各部门尽可能的采用信息化办公系统，使得风险点工作信息更易于收集。

初步收集上来的信息质量比较粗糙,要建立信息的初步审核, 通过计算机和人工力量将大量杂乱无章的信息归档、分类。要把这些信息换成对我们有用的结果来发出警报, 就需要信息调查分析就是要科学、适当、定量地诊断与监测各风险点的状态和学校廉政的整体趋势, 预测学校廉政的动态演变走向。

三、高校廉政风险预警发布及处臵系统

借鉴普通社会预警系统的信号设计及含义, 高校廉政风险预警机制警报系统可以由三色或五色组成:一是红色: 表示学校廉政运行状态混乱, 需要火速做好各种准备和疏导处理工作, 随时应付可能出现的由廉政引发的各种不安全和不稳定问题。二是黄色: 表示学校廉政运行状态呈现轻微的动荡, 需要引起学校领导高度重视, 及时做好各项相关工作, 防止廉政情况进一步恶化。三是绿色: 表示学校廉政运行状态稳定, 学校各项工作比较成功。四是浅蓝: 表示学校廉政运行状态短期内有转稳或动荡的可能, 此时学校应及时坚持并强化或改进工作措施, 确保学校总体情况向稳定的方向发展。五是蓝色: 表示学校廉政运行状态处于明显的向稳定或动荡转折的可能。此时学校一方面应火速做出决定, 坚持并强化或改进工作措施, 确保学校总体情况向稳定的方向发展。根据五色预警要求。

针对各风险点收集的数据留存要给出具体的计算映射关系表或规则，这样预警才可以常态化的进行。预警结果的表达可以通过计算机廉政平台系统进行发布，分为个人级、岗位级、部门级以及总体级。示警透明度可以分为一级：仅对个人透明。二级：对负责人透明下属和部门预警状况。三级：部门内部状况透明。四级：全校公开。针对透明级别，要给出透明级别上升管理规则，该规则要根据个人风险岗位风险预警度和部门风险状况给出综合判定。

预警阶段要建立(1)预警处臵结果回告制度:有关单位和个人接到预警后，应在规定时限内对腐败风险成因进行剖析，制定整改措施，形成书面报告，及时回告实施预警的工作组。（2）腐败风险预警处臵督查制度：校级

工作组负责腐败风险防控措施落实情况的跟踪监控，对防控措施落实不到位的部门和单位及时督导。对高风险单位、高风险岗位的腐败风险防控措施落实情况，每年至少抽查一次。（3）预警处臵情况通报制度：纪委办（监察处）实施预警处臵的重要个案和综合情况，要及时向校党委和上级纪检监察机关报告，并在一定范围内通报。

预警处臵：纪委办（监察处）组织、协调进行，根据不同对象采取不同的处臵措施：对党员干部和普通工作人员，按照干部管理权限，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、发函询问、诫勉谈话等方式进行预警处臵；对部门和单位，采取对责任领导诫勉谈话、发送纪检监察建议书、责成召开专题民主生活会、发问廉问责书、限期整改等方式进行预警处臵；对新发现的腐败风险，责成有关部门单位和个人及时制定防范措施。

四、风险防控环节

1.教育环节的建立：建立健全教育、学习的制度，采取多种生动有效的形式，对党员领导干部及风险岗位工作人员进行正面教育、警示教育，规范日常行为；要开展有益身心健康的文体活动，倡导积极向上的生活情趣，创造良好的廉政文化氛围。要学习风险防范的知识，使风险点所在岗位的人员理解岗位风险所在之处，和避免风险的制度设计的内涵。

2.风险防范制度建立：部门、单位廉政风险防范应是谁主管谁负责，各部门、各单位在建立本部门、本单位惩防体系工作中，要根据相关风险防范管理工作方案，提出相应的防范和化解风险的措施，健全和完善相关制度，特别要制定对相关权力运行的管理和制约制度，规范其权力运行。

3.风险防范监督：要完善综合监督机制，加强对风险部门、风险岗位、风险事项的监督。对于Ａ类风险点，在相关部门和单位加强预防、管理和监督的同时，学校有关职能部门必须参与监督；对于Ｂ类风险点，预防、管理和监督以相关部门和单位为主，其主要领导要亲自监督，接受学校纪检监察等部门的检查和考核；对于Ｃ类风险点，相关部门和单位的岗位责任人联合开展预防工作，接受主管领导的检查和监督。要积极推进校务、院务公开，规范公开内容、办事程序和结果，提高工作透明度。要通过发挥校务、院务

公开等多种监督形式的作用，最大限度地缩小和规范自由裁量权，避免出现权力寻租等现象。

4.风险防范工作考核：廉政风险预警与防范管理考核方法：

（1）各部门、各单位按照考核标准，每年结合目标考核、履职考核，对廉政风险预警与防范管理工作进行一次全面自查和总结，重点是差距分析，量化效果。

（2）学校纪委将廉政风险预警与防范管理的检查考核纳入党风廉政建设责任制检查考评之中，同时不定期进行廉政风险预警与防范管理工作专项检查考核，综合评定后，将评定情况反馈相关部门、单位。专项检查考核主要采取听取汇报，召开座谈会，组织职工民主测评，进行问卷调查，检查相关材料、资料等方式进行。

（3）廉政风险预警与防范管理考核结果分为优秀、合格、不合格三个等次。

五、廉政风险防范管理修正环节

廉政风险防范管理修正就是在实施廉政风险防范管理过程中和实施之后，根据实施的实际情况和考核结果，纠正存在问题，完善工作措施，修正风险内容和防范措施，总结推广经验，并实施奖优惩劣。

1.阶段性的修正：各部门、各单位根据工作实际，廉政风险预警情况，不断总结廉政风险预警与防范管理的经验，查找问题，不断修正和完善廉政风险预警与防范管理工作。对已界定的风险，建立长效管理机制；

2.及时性修正：对新的风险和多次发生的问题，及时制定防范措施，进一步加大风险预警与防范管理力度。

3.“回头看”检查修正：学校将对廉政风险预警与防范管理考核结果为“优秀”的单位给予表彰；对考核结果为“不合格”的单位，以书面形式下达整改通知，督促制定措施，完善制度，并通过跟踪回访强化监督，促其整改。

4.惩处修正： 对拒不落实或者落实廉政风险预警与防范管理措施不力的部门、单位，依据相关规定，追究主管领导和主要领导责任。对发生重大

违纪违法案件的，除严肃惩处违纪违法人员外，要按照干部管理权限，追究直接领导和主要领导的责任。

第五篇：对廉政风险管控开展现状几点思考

对廉政风险管控开展现状的几点思考

内容摘要：文章通过对党风廉政风险管控的分析，提炼出廉政风险点存在的五个方面，并分析了三个方面的原因，有针对性的提出了三项改进措施。对我公司近年来开展廉政风险防控工作进行了梳理，分析了当前廉政风险管控工作中存在的问题，并提出了改进措施和今后努力的方向。

关键词：廉政、风险、管控、排查

一、党风廉政风险管控工作概述

所谓党风廉政风险，是指党员干部在工作和日常生活中发生腐败行为的可能性。近年来随着吐鲁番经济快速发展，公司先后投入了大量资金用于电网的改造和建设。工程管理、资金使用、物资采购以及营销服务都存在着极大的廉政风险。特别是电网建设因投资大、设施分散、资金密集的特点，一些关键部位存在着管理失控、资产流失、职责落实不到位等可能性，给公司带来了极大的运营风险。

为了有效规避这些风险，进一步提升企业的内控管理水平，增强企业综合竞争力，近年来公司持续大力开展党风廉政风险防控工作。所谓党风廉政风险防控，就是将管理引入党风廉政建设中，形成长效的预防腐败工作机制。监察部对因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的廉政风险进行了认真分析，通过采取前期预防、中期监控、后期处理等措施，有效防 范或及时化解风险，确保企业廉政风险可控、能控、在控，形成对预防腐败工作的科学化管理。

多年的实践证明，加强廉政风险防控是提高反腐倡廉建设水平的有效途经。只有积极探索和建立廉政风险防控机制，突出预防，切实将防范关口前移，才能保障企业的长足发展，为地方经济的发展做更多的贡献。

二、党风廉政风险分析及要求

“三集五大”体系改革，实现了人、财、物的集约化管理，从制度上规避了一部分廉政风险，但仍有一些风险根深蒂固，一时难以根除。这些风险在目前电网投资大、项目多的形势下会更易发生和危害更大，因此当前廉政风险管控的形势越来越严峻。

在今年国网新疆电力公司反腐倡廉工作会议上，公司党组书记谭洪恩指出，目前在干部任用、营销服务、工程建设、廉洁从业和落实八项规定等方面，仍然存在违法、违纪、违规、违章的“四违”问题，一些党员干部仍然理想信念缺失、法纪意识淡薄，一些单位“两个责任”还是没有落实到位，廉政风险防控工作仍有待加强。

国网新疆电力公司纪检组长开赛江提出，要筑强惩防体系，提升廉政风险防控水平。以开展廉政谈话、诫勉谈话，发布廉政风险防控预警的形式，进一步加强廉政风险防控工作。根据流程和岗位特点梳理廉政风险隐患，及时发现廉政风险隐患，以参观廉政教育基地、开展党风廉政教育月活动及组织廉政知识考试的方式推动廉 政教育，筑牢党员干部思想防线，确保不发生“四违”问题。

在公司的反腐倡廉工作会议上，张定国总经理要求，要继续坚持把党风廉政建设与中心工作同部署、同落实、同检查、同考核。不断健全廉政风险防控网络，定期开展廉政风险隐患排查，掌握风险点，及时采取措施管控风险、消除隐患。加强对党员干部的监督，对苗头性、倾向性问题早发现、早提醒、早纠正，着力纠正“习惯性违章”，防止小问题演变成大错误。

公司纪委书记张永智也提出要进一步强化廉政风险防控力度的要求。通过严格贯彻执行国家电网公司通用制度，发挥廉政风险预警机制，做好“三项谈话”制度和重大事项报告制度，开展任前谈话和警示教育，努力在公司营造“干事、干净”氛围，提升党员干部廉洁自律意识。

三、管理现状分析

近年来国网新疆电力公司对党风廉政风险防控高度重视，今年4月份下发了《关于印发国网新疆电力公司廉政风险点防控措施的通知》，梳理了12个方面的廉政风险点，提出了防控措施和整改任务完成时限，有力指导了各地市公司廉政风险防控工作的开展。我公司根据要求制定并下发了《关于开展岗位廉政风险管控工作的通知》，要求各单位、各部室根据不同的岗位，查找岗位职责、权力行使、制度执行和作风建设等方面存在 的廉政风险，将风险根据岗位职责和表现形式进行分门别类，逐一制定措施进行整改。对各单位、各部门对党风廉政建设责任制进行了重新分工，进一步强化了党风廉政建设工作，逐步形成了廉政风险防控的长效机制。

为了以进一步强化廉政风险防控机制，2015年上半年，监察部针对不同单位、不同岗位特点，开展廉政风险防控措施梳理工作。在梳理排查过程中重点对权力相对集中的56个岗位进行细致排查、分类防控，列出“权利”清单，共制定廉政风险防控措施173条。

通过梳理和归纳和总结，有这样五大类廉政风险应注意防范。一是防止发生违反“三重一大”决策制度的问题，二是防止发生违反廉洁自律规定的越权、擅权行为，三是防止发生可能导致腐败的违反规章制度、规避管理流程行为，四是防止发生影响公司形象的重大行风事件，五是防止发生重大违纪违法事件。

诱导这五类风险发生的原因主要有下面三个方面： 1.廉政教育成效不佳。虽然公司十分注重廉政教育，不断的积极探索和创新教育的方式、方法，建立廉政教育基地，多次组织党员干部参观廉政教育基地，但一些人仍然思想麻痹和不以为然，对中央目前反腐斗争形势视而不见。党员干部中依然存在因为意识淡薄而触犯党纪国法的风险。

2.制度落实不到位。廉政建设的规章制度虽然有很多，但落实效果却总是不尽如人意。在实际执行中一些人要么是利用对制度的熟悉，钻制度的空子，打折扣、搞变通。要么就是制度宣贯不到位，一些人对规章制度无知而发生违规违纪行为。这些情况的存在使得廉政风险极高。

3.监督缺乏力度。监督制约不到位，为一些人钻空子提供了机会，助长了一些人顶风违纪的胆量。一些人有“鞭长莫及”和“偶尔为之，不会被发现”的侥幸思想，不仅自己思想变质，还破坏了公司的廉洁气氛，产生了极坏的影响。

国家电网公司开展廉政风险防控工作总体目标是“五防三控”，其中“五防”是主体目标，即防止以上归纳的五类廉政风险。“三控”是程度目标，即要实现廉政风险的可控、在控、能控。

四、针对性地采取的工作措施

为了做好廉政风险防控工作，针对以上梳理和总结，应从以下两个方面采取措施进行预防：

1.加强廉政教育，降低廉政风险。即建立机制，提供制度保障。开展以“干事、干净”为廉洁主题的教育，增强党员干部廉洁从业意识。强化权力制衡机制，规范议事决策程序，强化“三重一大”执行情况的检查，防止权力滥用。创新教育载体，提升廉政教育效果。以“漫灌”“渗透”和“滴灌”相结合的方式进行廉洁教育，做到廉政教育与企业文化教育相结合，努力提升廉政教育水平。通过开展正反面廉政教育，杜绝一些人“侥幸”的心理，使党纪国法人人敬畏，不敢触碰。2.建立预警机制，化解廉政风险。完善协同监督联席会议制度，切实发挥好协同监督作用，整合廉政信息资源，提高执纪问责能力。建立干部和重点人员廉政档案，全面动态掌握其工作情况。建立廉政约谈制度，定期开展不同层级的廉政约谈，做好廉洁从业常提醒，警示教育不放松，及时发布风险预警信息，防止一些党员干部思想松懈和精神麻痹。

五、党风廉政管理改进目标和方向

今年经过全面排查岗位廉政风险点，我公司的廉政风险防控工作较以前更加细致和全面，但是仍然存在一些风险点描述的太过笼统、模糊，针对性不强。有些甚至与实际情况不相符。对于工作实践中一些重要领域所排查的廉政风险点不仅不够聚焦，还存在遗漏的现象，这些都是廉政风险防控第一道防线的作用大大削弱，如果不加以改进势必将影响整个党风廉政工作的开展，甚至让违法违纪行为有机可乘，为此笔者建议今后廉政风险防控工作应做以下几方面的改进：

1.重视廉政风险点排查的质量。在以往的工作中廉政风险点排查多注重于量，认为排查出的点多就代表着全面。这样就使一些单位在排查时没有将主要的风险点突出，对一些重要岗位的风险点思考不够深入，致使防范的精力分散，廉政风险防控实际效果不佳。所以今后应该改变过去思路，排查廉政风险点时注重风险点的质量，而不必再过多的强调排查出风险点的数量。2.实行廉政风险点动态排查。对于特定岗位，一些廉政风险点在某些情况下较为突出，在另外一些情况下却不重要甚至不存在。在某一特定时间点排查出的廉政风险点不能反映企业生产经营过程中出现的新问题，所以廉政风险点也应该采用动态排查的办法。即各部门各单位根据近期重点工作对廉政风险点进行动态管理，若有新的较为突出的风险点时及时报告纪检监察部门进行调整，这样更能保证廉政风险防控的针对性，体现廉政风险防控第一道防线的作用。

参考文献：

1.《国家电网公司廉政风险防控工作细则》

2.《国家电网公司廉政风险防控工作评价办法》