第一篇：信用社金融机构从业人员案件防控考试复习重点(分类)
广东省农村合作金融机构从业人员案件防控考试复习重点（其他员工）一项选择
1、下列哪些事项不属于领导干部报告的个人重大事项（C）。
A、本人买卖私房 B、子女承包集体工商企业 C、配偶出省旅游 D、子女受聘于三资企业担任主管人员
2、银行还可以通过（C），与监管当局实现更为有效的互动。
A、被动合规 B、形式合规 C、主动合规 D、实质合规
3、经济合作与发展组织在（B）中给公司治理结构作了一个有代表性的定义。
A、《公司治理结构原理》
B、《公司治理结构原则》C、《公司治理结构框架》 D、《公司治理法则》
4、银行公司治理指引规定银行监事会中应至少有(B)名外部监事，有利于强化监事会的客观性。A、1 B、2
C、3 D、4
5、以下哪项不是农村中小金融机构案件防控治理工作的目标（C）。
A、制度流程基本完善 B、内控管理明显进步C、案件数量每年下降10% D、案防长效机制有效建立
6、办理银行承兑汇票贴现的账务处理（D）。
A、借：贴现—贴现申请人户 贷：××活期存款—贴现申请人户
B、借：贴现—贴现申请人户
贷：××活期存款—贴现申请人户
贷：贴现利息收入—贴现利息收入户
C、借：××活期存款—贴现申请人户 贷：贴现—贴现申请人户
贷：贴现利息收入—贴现利息收入户
D、借：贴现—贴现申请人户
贷：××活期存款—贴现申请人户 贷：贴现利息收入—贴现利息收入户 收入：贴现票据—银行承兑汇票贴现申请人户
7、下列票据的提示付款期正确的是（D）。
A、支票的提示付款期为自出票日起15日B、商业汇票的提示付款期为汇票到期日30日C、银行汇票的提示付款为自出票日起3个月D、银行承兑汇票的提示付款期为自汇票到期日起10日
8、下列票据中，可以适用挂失止付的票据是（A）。
A、转账支票
B、转账银行汇票 C、转账银行本票 D、未承兑的商业汇票
9、存款证明书的有效期由(B)自行决定。
A、银行
B、存款人
C、授权代理人
D、执收单位
10、借记卡业务操作基本流程（A）。
A、客户资料、现金—受理、审理、授权审核、复核审核---录入资料—打印制卡
B、客户资料、现金—打印制卡—受理、审理、授权审核、复核审核---录入资料
C、客户资料、现金—录入资料—打印制卡—受理、审理、授权审核、复核审核
D、客户资料、现金—打印制卡
11、（A）和(D)负责在银行内部建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化。
A、董事会（理事会）B、监事会 C、股东大会 D、高管层
12、“四眼原则（Four Eyes Principal）”，即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务的（A）原则。
A、职责分离 B、职责明晰
C、责权分离 D、责权对等
13、（D）是内部审计部门完成风险防范的最后一道屏障。
A、目标设定 B、内部控制措施 C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正
14、(D)是监督控制力，可保证、保障中小金融机构在合法、合规、有序的轨道上运行。
A、岗位设置 B、内部评价
C、规章制度 D、内部稽核
15、我国现有法律规定的洗钱罪的上游犯罪有（C）种。
A、3
B、4 C、7
D、8 2
16、商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信，即授信要做到（C）。
A、授信主体的统一 B、授信形式的统一C、授信对象的统一 D、不同币种授信的统一
17、因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由（C）人民法院管辖。
A、收款人或持票人所在地 B、收款人所在地C、票据支付地或被告所在地
D、付款人所在地
18、重要印章、密押机运输，要选用（D）方式运输。
A、公交车 B、出租车 C、邮寄、托运 D、专车
19、改善董事会（理事会）的人员构成，在董事会（理事会）中包括一定数量的(A)成员，提升董事专业水平与道德水准，推动银行董事（理事）素质的提高。
A、高级管理层 B、监事会C、外部人员 D、股东（社员）代表大会
20、印章日期与业务交易日期不一致，为作案制造时间假象是（C）环节的风险表现。
A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制
21、我国银行信贷管理实行控制融资总量及不同行业、不同企业融资额度的做法，叫做（B）。
A、集中授权管理 B、统一授信管理C、分级审批 D、贷款管理责任制
22、银行保函的有效期应（A）反担保有效期。
A、大于
B、等于
C、小于
D、不确定
23、章刻制厂家审查不严属于（D）环节的风险点。
A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制
24、以下哪一条不是操作风险“13条意见”的内容（D）。
A、高度重视防范操作风险的规章制度建设B、切实加强稽核建设C、建立和实施基层主管轮岗轮调和强制休假制度D、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任
25、银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，数额巨大或者有其他严重情节的，处（B），并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产。
A、十年以上有期徒刑或者无期徒刑B、三年以上十年以下有期徒刑C、三年以下有期徒刑或者拘役D、三年以上七年以下有期徒刑
26、合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素具有(B)关系，有利于银行加强成本与风险控制，提高资本回报。
A、负相关关系 B、正相关关系C、无关联
D、反作用关系
27、银行业是一个高度依赖负债经营的行业，(C)是银行的生命线。
A、知名度 B、信誉
C、声誉 D、品牌
28、针对一些银行控股股东（社员）不正当干预银行经营管理的情形，银行业监管机构要求控股股东（社员）对商业银行和其他股东（社员）承担（B）义务，以加强对控股股东（社员）的制约。
A、信息披露 B、诚信
B、报告 D、履责
29、按照银行公司治理的要求，在董事会（理事会）下设由（C）担任负责人的关联交易控制委员会，加强对重大关联交易的控制。
A、执行董事 B、控股董事C、独立董事 D、外来董事 30、下列哪些行为属于商业贿赂（D）。
A、依据商业惯例赠送小额广告礼品B、明示并如实入账的方式给予对方折扣 C、集体一次或多次向客户赠送物品价值5000元D、给予、接受折扣没有如实入账
31、办理继承人挂失业务时，须凭（A）或（C）或（D）或调解书办理。
A、人民法院的判决书 B、存款人死亡证C、当地公证部门开具的财产继承权证明
D、裁定书
32、下列哪些身份证件不属于法定个人实名制证件（A）。
A、驾驶证 B、临时身份证C、护照 D、港澳居民往来内地通行证
33、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当（C）。
A、合并提交报告 B、只提交可疑交易报告C、分别提交报告 D、只提交大额交易报告
34、付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起（B）内承兑或拒绝承兑。
A、1日
B、3日
C、5日
D、10日
35、银行公司治理是指控制、管理银行的一种机制或制度安排，是银行(A)和(B)的具体表现形式。
A、内部组织结构 B、权力分配体系C、监督体系 D、内部控制体系
36、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是（C）。
A、对制度的探究 B、对制度的理解C、对制度的执行
D、监督制约
37、不需要核发开户登记的账户包括（B）。
A、基本存款账户 B、非预算单位的专用存款账户C、临时存款账户 D、预算单位的专用存款账户
38、商业汇票的付款期限最长不得超过（B）。
A、一个月 B、六个月 C、一年 D、二年
39、支付结算办法规定，付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起（B）天内未收到法院的止付通知书的，自第（B）天起挂失止付通知书失效。A、10 11 B、12 13 C、5 6 D、7 8 40、商业承兑汇票被拒绝承兑，而票据持有人背书转让的，应当由（C）承担票据责任。
A、出票人 B、付款人 C、背书人 D、被背书人
41、贴现票据到期，贴现行作为持票人的汇票背书栏的签章应是（C）。
A、汇票专用章 B、业务公章C、结算专用章
D、财务专用章
42、为防范同城票据清算业务风险，必须严格岗位设置与业务授权管理，坚持（A）制度。
A、岗位制约 B、票据交接 C、登记查询 D、业务复核
43、同城票据清算业务当天的错账与客户有关的，必须有客户在现场，并由客户在相关单据上（A），才能抹账。
A、签字确认
B、更改要素 C、注明原因
D、提出申请
44、为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有的，债务 5 人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。依此规定，该概念称之为（C）。A、抵押权 B、权利质权 C、动产质权 D、留置权
45、以下哪一项不得作为抵押物（C）。
A、房屋 B、机器 C、土地所有权 D、土地使用权
46、下列哪一项不能作为信贷业务对象（B）。
A、企（事）业法人 B、机关法人C、其他经济组织
D、个体工商户
47、衡量企业变现能力的指标有（C）。
A、存货周转率 B、流动资产周转率C、流动比率 D、已获利息倍数
48、抵押物折价或者折卖、变卖所得的价款、当事人没有约定的，按（C）顺序清偿。
A、实现抵押权的费用、主债权、主债权的利息B、主债权、主债权的利息、实现抵押权的费用C、实现抵押权的费用、主债权的利息、主债权D、主债权的利息、主债权、实现抵押权的费用
49、(D)是供银行办理有关财务事宜的专用印章。
A、行政公章 B、财务印鉴C、业务公章
D、财务专用章 50、银行承兑汇票业务保证金应集中统一管理，在“保证金”科目下以汇票为单位（B）开立子账户。
A、批量 B、逐笔
C、分批
D、汇总
51、银行营业机构违反印章管理制度或银行工作人员违法，私自刻制重要业务印章，或他人印章属于（D）环节的风险表现。
A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制
52、一人同时接触印、押、证，或同时持有单位公章、法人代表及财务负责人名章是印章管理中（B）环节的风险表现。
A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制
53、贴现汇票到期不获承兑人付款，收到承兑银行退回的委托收款凭证、汇票和拒绝付款理由书时，信用社应在（C）日内将被拒绝事由书面通知贴现申请人。
A、1 B、2 C、3 D、4
54、银行公司治理指引规定行长（主任）依法在职权范围内的活动（A）。
A、不受干预 B、受到理事会干预C、受到监事会干预 D、受到股东大会干预
55、为防范同城票据清算业务风险，退票业务须由会计主管或业务主管（D）后，方可办理退票业务，以防录入人员更改账户信息，非法将款项转入其他账户。
A、独立办理
B、录入
C、登记
D、审核确认
56、对冲账实行__________，如按金额和错账频率分级，超过权限、高频率错账的应由有权部门进行_________。（B）
A、复核机制、授权 B、分级授权、监督冲账C、分级授权、办理 D、监督、授权
57、刘明康主席在案件专项治理第六次工作会议上提出要抓好“4+1”工作，其中“1”是指（B）。
A、印鉴密押 B、库房的管理C、柜员卡管理 D、空白凭证
58、(A)负责执行各项风险管理制度和政策。
A、高级管理层 B、监事会C、董事会（理事会）D、股东（社员）代表大会
59、银行公司治理指引规定银行高级管理层成员（C）。
A、由银行自行决定调整的频率 B、可以经常变动C、保持稳定，在任期内不得随意调整
D、可以随意调整
60、《人民币银行结算账户管理办法》规定，一般存款账户不得办理（B）。
A、现金缴存 B、现金支取C、资金收入转账 D、资金付出转账 61、资产负债率反映企业（D）的比率。
A、营运能力 B、融资能力 C、获利能力 D、偿债能力 62、不属于信贷员在贷款贷后管理中的职责是（D）。
A、收集企业经营管理信息，录入信贷综合管理系统B、分析企业生产经营变化情况C、撰写企业贷后检查分析报告D、不良贷款压缩考核和处罚 63、资产负债表是反映企业（D）的会计报表。
A、某一段时期的财务状况 B、某一特定日期的经营成果 C、某一时期的经营成果 D、某一特定日期的财务状况 64、抵押贷款限额发放额度一般不得超过抵押物评估价值的（D）。
A、40% B、50% C、60% D、70% 65、对自然人客户信用等级评定的管理表述正确的为（D）。
A、一般级客户的老客户如有申请新增贷款，可在控制风险的前提下酌量增加 B、较好级客户应列为重点营销对象C、较差级别的存量贷款要尽快采取措施清户 D、优秀级客户应为重点营销对象
66、下面单位能成为保证人的有（D）。
A、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位B、社会团体 C、企业法人的职能部门D、集团公司
67、抵押登记证书从签发之日起至注销止，原件由（C）保管。
A、抵押人 B、借款人 C、贷款人 D、以上都可以
68、为了掩盖侵占社内往来资金的行为，银行经办人员可能会伪造对账单或编制虚假（C）调节表，使往来科目月末余额为零。
A、填制假凭证 B、毁掉会计凭证 C、未达账项 D、不对账
69、错账冲正或抹账业务，必须规范管理，严格（B），并查明差错原因。
A、对账
B、授权
C、监督
D、查处
70、我国银行业监管机构，借鉴国际先进经验并结合我国银行公司治理的特殊性，分别颁布实施了《股份制商业银行公司治理指引》、（D）对完善我国商业银行公司治理提出如下要求：
A、《股份制商业银行董事制度指引》B、《银行业金融机构内部审计指引》 C、《股份制商业银行监事制度指引》D、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》
71、我国银行业监管机构在公司治理指引中指引规定股东（社员）在商业银行借款逾期未还的，其在股东（社员）大会的表决权（C）。
A、不受影响 B、视情况而定 C、应受到限制 D、丧失 72、银行公司治理指引规定监事会有权对董事（理事）、董事长（理事长）、高级管理层成员进行(A)。
A、质询 B、惩罚
C、罚款 D、制约
73、以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部门为财产所在地的（D）。
A、公证处 B、人民法院C、政府机关
D、工商行政管理部门 74、内部人员在社（行）内往来中想截留资金时，可能在向上级机构缴存资金时，或由上级机构下解资金时（A）。
A、单边记账 B、不记账 C、不复核 D、不授权
75、银行经办人员在客户提交支票（行内）时，声称急用款项，经与出票社（行）联系，确认该客户账户资金余额足额后，受理社（行）违规提前入账，并为客户办理款项支取业务，待支票划回出票社时该账户款项已被出票人恶意转移。这种手法实质是通过（A），套取银行资金。
A、交易时间差
B、虚假业务C、协助客户
D、欺骗出票人
76、为了防范案件风险，上下级对账实行“（A）”，既要核对账户余额，又要核对账户的发生额，做到相互勾对交易明细，对账单相互签章确认，交叉保管。
A、双线核对 B、定期核对 C、不定期核对 D、总分核对
77、通过凭空记账、虚增（减）社内往来资金，（C）转入个人或单位账户是内部人员侵占资金的手法之一。
A、盗取客户资金 B、骗取客户资金C、套取银行资金
D、增加银行资金
78、办理商业汇票的再贴现和转贴现时，应将汇票作成（B）。
A、委托收款背书 B、转让背书 C、质押背书 D、再贴现背书 79、票据行为具有要式性、无因性、文义性及（B）特征。
A、相对性 B、独立性 C、强制性 D、有因性
80、为防范同城票据清算业务风险，柜员应妥善保管自己的印、卡和（B），临时离柜，退出系统界面，印卡入箱（屉）上锁。A、锁匙 B、密码
C、现金
D、空白凭证
81、为防范同城票据清算业务风险，必须严格岗位设置与（A）管理，坚持岗 9 位制约制度。
A、业务授权 B、票据交接 C、登记查询 D、业务复核
82、为了防范案件风险，对在途未达账款进行延伸核查，对异常款项要实行（D）跟踪追溯到位。
A、专人
B、双人
C、报告
D、全程
83、记账人员，在无（B）情况下编制记账凭证、或既无原始凭证又无记账凭证，凭空记账是造成内部资金风险的手段之一。
A、核对余额 B、原始凭证 C、现金 D、完成记账
84、银行内部不法人员，为掩盖挪用、侵占银行资金行为，利用对账人员单方面核对余额或发生额，或核对发生额不勾对交易明细的漏洞，办理（C），填补挪用、侵占资金。
A、存取业务 B、挂失业务 C、虚假业务 D、对账业务
85、内部人员可能通过利用流水勾对后重新签到之间的（D）办理业务，造成即时账务核对与实际账务不符，以此挪用、侵占银行资金。A、不同身份 B、系统差异 C、控制真空 D、时间差 86、申请人与（C）的法律关系是基于商务合同而产生的债权债务关系。
A、申请人
B、担保人
C、受益人
D、反担保人 87、不属于银行保函业务的当事人（D）。
A、申请人
B、担保人
C、受益人
D、反担保人 88、融资租赁保属于（A）。
A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金保函
89、营业终了主管未对本机构柜员库款进行（C），会导致尾箱余额与库存余额账款不符未能及时发现。
A、交接
B、合并
C、核对
D、封存 90、银行保函以银行的（B）作为保证，易于合同双方接受。
A、结算便利 B、信用状况 C、业务系统 D、社会形象 91、预付款保函属于（B）。
A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金 10 保函
92、履约保函属于（B）。
A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金保函
93、第一还款来源是指（B）。
A、借款人的资产变现收入 B、借款人的正常经营收入C、借款人的担保变现收入 D、借款人的对外筹资
94、出质人请求质权人及时行使质权，因质权人怠于行使权利造成损害的，由（B）承担赔偿责任。
A、出质人 B、质权人 C、债务人 D、出质人和质权人共同 95、以下不属于低风险担保方式的是（D）。
A、本、外币存款足额质押 B、交存100%保证金C、依法可以质押的国家债券质押 D、股票质押
96、为确保借新还旧贷款的借款合同合法有效，“贷款用途”应填写（D）。
A、生产经营周转 B、购原材料C、临时资金周转 D、用于偿还原借款合同项下贷款
97、不属于担保贷款的是（B）。
A、保证贷款 B、票据贴现 C、抵押贷款 D、质押贷款 98、信用社可以对以下企业授信（C）。
A、拒不参加评级 B、信用履约评价得0分C、信用等级为BB级 D、信用等级为C级
99、下列不属于抵押贷款审核发放必备条件的是（D）。
A、抵押登记的抵押物与贷款批准的抵押物一致B、抵押物价值与实际吻合C、办妥抵押登记手续情况下发放贷款D、必须全部办理保险手续 100、乡（镇）村企业土地使用权（C）作为贷款的担保。
A、可以单独抵押 B、不允许抵押C、不得单独抵押 D、经登记部门登记后，可以单独抵押
101、关于抹账业务审查，下列说法错误的是（D）。
A、抹账前必须收回原错误凭证B、抹账前必须收回原回单C、由相关人员签 11 字负责
D、发现错账必须马上抹账
102、银行承兑汇票贴现期限从（A）起至汇票到期日止。
A、贴现日 B、出票日 B、受理日 D、审批日
103、重要印章专用运输车辆搭乘无关人员及捎带其他物品是（A）环节的风险表现。
A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制 104、印模、密押的编码规则书正确的保管方式（B）。
A、单独存放在密押员的抽匝内 B、入库保管C、放在公共地方，方便其它柜员使用 D、与他人共用的保险箱 105、印章销毁清单处理方式（A）。
A、应纳入行政档案管理或会计档案备查B、由封包人自行保管C、随印章一起销毁D、作为一般资料保管即可
106、(C)是银行风险管理的最高决策机构，对风险管理承担最终责任。
A、高级管理层 B、监事会C、董事会（理事会）D、股东（社员）代表大会
107、巴塞尔委员会提出银行公司治理应遵循（C）大原则。
A、六
B、七
C、八
D、九
108、有时候，内部人员可能从固定资产、应收应付款、应付利润等（A）列支款项，侵占资金。
A、内部科目 B、存款资金 C、挂账资金 D、应付款项 109、接受保函，并有权按保函条款向担保人索赔的当事人是（C）。
A、申请人
B、担保人
C、受益人
D、反担保人
110、借款保函属于（A）。
A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金保函
111、对印章刻制厂家要认真审查，所选厂家必须是经过（A）批准，具有良好资质的企业。
A、工商行政管理部门和公安机B、法院C、人民银行
D、银监局
112、（A）是指在会计核算中，为保证账簿记录真实、正确、可靠，对账簿中的有关数据进行检查和核对的工作。
A、账务核对 B、稽核检查 C、事后监督 D、专项检查 113、受理开立存款证明书前，银行经办人员核实（A）与存款人是否一致。
A、申请人
B、存款人
C、授权代理人
D、执收单位 114、银行不得在存款证明撤销或到期前对存款账户作（D）处理。
A、解付
B、解挂
C、解除
D、解冻
115、（B）负责监督董事会（理事会）、高级管理层完善内部控制体系。
A、董事会（理事会）B、监事会C、股东大会 D、高管层 116、（C）是银行日常工作的一个重要部分，也是内部控制体系的核心和中枢。
A、风险识别与评估 B、信息交流与反馈C、内部控制措施 D、监督评价与纠正
117、银行自助服务业务属于(A)业务的一种。
A、电子银行
B、电子商务
C、电话银行
118、完善的(C)和强有力的（D）是形成内部控制机制的两个根本因素。
A、岗位设置 B、内部评价体系C、规章制度 D、内部稽核监督体系 119、银行或其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处（D），并处五万元以上五十万元以下罚金。A、十年以上有期徒刑或者无期徒刑B、三年以上十年以下有期徒刑C、三年以上七年以下有期徒刑D、五年以上有期徒刑 120、对“中风险类”联社，实行（D）。
A、推行“治标”、“治乱” B、标本兼治、重在治标C、治本 D、标本兼治、重在治本
121、自助设备的管理卡和（B）、钥匙未执行分人分管分用制度，造成制约失控。
A、密码、钥匙 B、保险柜密码 C、保险柜 D、钥匙
122、汇票到期日，付款人账户余额不足支付时，信用社营业部除向持票人无条件付款外，同时，还应作（B）贷款处理。
A、正常
B、逾期
C、呆滞
D、呆账
123、同城票据清算业务错账应经会计主管或业务主管（B）无误后，方可进行错账的抹账、冲账。
A、独立办理
B、审核确认
C、登记 D、轧账平衡 124、银行和（C）的法律关系是基于保函产生的保证关系。
A、申请人
B、担保人
C、受益人
D、反担保人
125、（D）有责任制定适当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
A、董事会（理事会）B、监事会C、股东大会 D、高管层 126、以下关于三年案件防控治理的表述，哪项是不正确的（A）。
A、2008年防控重点是巩固成果 B、2009年防控重点是规范C、2010年防控重点是强化 D、2011年防控重点是提升
127、(A)是银行在开户、上存资金银行或存放同业资金银行所预留的印章。
A、财务印鉴 B、财务专用章C、结汇专用章
D、汇票专用章 128、重要业务印章，实行的保管原则是（A）。
A、双人保管、相互制约 B、谁使用，谁保管C、谁审批，谁保管 129、风险管理与公司治理面临的一个共同问题是（D）。
A、建立有效的制衡机制 B、建立有效的组织体系C、建立有效的运行机制
D、建立有效的激励约束机制
130、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或（D）。
A、实名账户 B、联名账户C、同名账户 D、假名账户
131、自助设备管理防控措施同一台自助设备的（）、（）应分别管理。（A）
A、钥匙、密码 B、保险柜、密码C、银行卡、密码
D、ATM、密码 132、保证金缴存金额与抵（质）押担保或第三方连带责任保证担保总额，必须(B)出具保函的担保金额。
A、大于
B、覆盖
C、小于
D、以上都不是133、2007年2月，中国银行业协会制定并通过了（B），对银行从业人员明确提 14 出了良好职业操守的要求。
A、《商业银行合规风险管理指引》B、《银行从业人员职业操守》C、《商业银行内部控制指引》D、《商业银行合规风险管理办法》
134、（B）是对所确认的风险采取的防范、控制和化解的必要手段，及保证银行发展战略和经营目标得以实现而制定的政策、程序。
A、目标设定 B、内部控制措施C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正
135、（C）是指银行对内部信息和外部信息进行识别、捕捉、传递、交流和反馈的活动，以保证管理层和全体员工能够执行其相关职责。
A、目标设定 B、内部控制措施C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正
136、《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户的有效期最长不得超过（B）年。
A、1 B、2 C、3
D、5 137、由于放弃了银行业所应有的谨慎、稳健和诚信，结果导致内部控制失效，（C）高发。
A、信用风险 B、市场风险
C、操作风险 D、法律风险
138、按照银行公司治理的要求，商业银行(B)为股东（社员）及其关联单位提供担保。
A、可以 B、不得
C、少量 D、视同普通担保人 139、011年案件防控工作重点是提升，主要是提升（C）建设层次。
A、制度建设和制度执行力 B、自我约束和控制C、制度流程体系和案件防控机制 D、流程银行
140、案件专项治理工作从哪一年开始（A）。
A、2005年
B、2006年
C、2007年D、2008年
141、凡在同一联社任同一领导职务满（D）年的，一律实行异地调动交流。
A、1 B、2 C、3 D、5 142、客户需要提供（D）办理提前撤销存款证明。
A、挂失申请书
B、存款人身份证C、销户申请书
D、存款证明
143、重要空白凭证使用中正确做法是（A）。
A、必须按顺序使用B、非系统自动销号的，为减轻工作量，可累积到一定程度同时销号
C、遇到特殊情况，可以跳号使用D、为方便客户，提高效率，可以在重要空白凭证、有价单证上预先加盖业务印章、个人名章
144、完善系统设置，办理折带卡业务的，在折上自动打印（D）提示。
A、空白凭证 B、作废卡 C、复制卡 D、带卡 145、贷记卡需强化交易行为特征的分析和（B）。
A、真实 B、监控 C、授信 D、审核
146、信用卡作为银行信贷产品的（A），其申领手续过于简单、银行对申办对象审查不严是“恶意透支、信用卡诈骗”类案件频发的重要诱因。A、零售业务 B、中间业务 C、理财业务 D、储蓄业务
147、为防止银行权力过于集中，失去制约，银行公司治理指引规定银行董事长（理事长）和行长（主任）（B）。
A、可以由一人兼任 B、应当分设C、是否兼任或分设视情况而定 D、实施换岗
148、公司治理结构是一种据以对工商公司进行管理和控制的（C）。
A、体制 B、机制
C、体系 D、制度 二项选择
149、“双线问责”是指对（CD）这两条线上实施问责。
A、风险管理 B、人事安排 C、经营管理 D、内审稽核 150、以下属于同城票据清算业务本行票据入账环节风险表现的是（AC）。
A、收到本行票据，银行经办人员私自或内外勾结，以虚假或伪造的凭证进行录入或不按客户提交的原始凭证录入支付信息，转入事先准备好的账户，盗取客户资金
B、不法分子伪造票据或涂改票据要素，骗取资金
C、银行经办人员在办理由于票面要素原因而退票的本行票据时，乘机将款项转入其他账户，侵占资金
D、交换员利用工作之便，与他行人员相互勾结，在交换给他行的提出票据 16 中，插入、调换经过伪造、变造的票据
151、以下属于同城票据清算业务本行票据入账环节的风险点的是（BC）。
A、录入
B、记账
C、退票
D、授权 152、银行内部的有效互动可以通过(CD)来实现。
A、合规制度的建立 B、合规文化的建立C、合规意识的培养 D、问责制的有效落实
153、下列对票据贴现描述错误的是(AD)。
A、票据贴现的贴现日期最长不得超过一年B、票据贴现的贴现日期最长不得超过半年
C、票据贴现的贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止D、票据贴现的贴现期限为贴现之日起的半年内
154、根据以下案例，指出网点的违规行为（AB）。
某分社主任A由于分社现金库存不足，且当天正处于业务高峰，怕影响分社业务，于是授意柜员B以现金方式，将9万和11万元两笔业务虚存入A的账户,在没有真实业务的情况下该分社主办会计C为上述两笔业务进行了复核授权。
A、严重违反业务规程，以违规手段进行现金调剂B、指使柜员在没有真实业务情况下，以虚存方式将款项存入自己账户C、经办、授权复核人员没有履行岗位职责D、柜员B风险意识薄弱
155、理事会是通过其（BC）对整个组织的风险管理情况进行监督和控制的。
A、战略规划委员会 B、审计委员会C、风险管理委员会 D、提名与薪酬管理委员会
156、建立(AC)，使员工异常行为排查制度化、精细化；改进员工异常行为排查方式。
A、个人重大事项报告制度 B、家访制度C、异常行为排查奖励制度D、亲属回避制度
157、关于抹账业务范围，以下说法正确的是（AB）。
A、经客户签字确认办理完毕的正常业务，不允许使用抹账交易
B、客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务，不得办理抹账 C、经客户签字确认办理完毕的正常业务，经会计主管允许可使用抹账交易
D、客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务，可办理抹账 158、储蓄业务管理办法规定，个人有效身份证件包括（AB）。
A、居民身份证 B、居民临时身份证C、暂住证 D、香港身份证 159、发现错款，应立即查找，并向有关部门报告。对于无法挽回的错款，应按（AB）的原则处理。
A、长款归公
B、短款自赔C、长款转入内部账暂收账户 D、短款从内部账暂付账户支出
160、信用贷款是银行的重要放款方式之一，贷款方式风险较大，一般对（AC）提供信用贷款。
A、部分高价值优质客户 B、一般客户C、个人小额资金需求客户 D、个人大额资金需求客户
161、同城清算提出业务的风险表现有（AB）。
A、银行工作人员在无票据情况下或伪造票据，向人行交换系统中录入虚假信息，配合外部人员作案
B、交换员利用工作之便，与他行人员相互勾结，在交换给他行的提出票据中，插入、调换经过伪造、变造的票据
C、收到本行票据，银行经办人员私自或内外勾结，以虚假或伪造的凭证进行录入或不按客户提交的原始凭证录入支付信息，转入事先准备好的账户，盗取客户资金
D、银行经办人员在办理由于票面要素原因而退票的本行票据时，乘机将款项转入其他账户，侵占资金
162、同城清算提出业务的主要风险点是（AB）。
A、凭证录入
B、交换
C、复核
D、授权 163、假票的主要类型分为（）票据和（）票据。（BC）
A、假冒
B、变造
C、伪造
D、挖补 164、银行承兑汇票业务要求印证分管，主要指（AB）分开管理。
A、汇票专用章 B、空白承兑汇票 C、保证金 D、调查报告 165、保函申请受理阶段，银行经办人需要核实申请人提交资料的（CD）。
A、时效性
B、准确性
C、真实性
D、有效性
166、内部账务核对的风险表现包括：记账、对账人员（A B）或伪造、变造对账单或对账回执，掩盖侵占、挪用银行资金行为。
A、混岗
B、不对账
C、相互勾结
D、违规 167、借记卡使用人应妥善保管自己的（）和（）。（AD）。
A、借记卡 B、贷记卡 C、充值卡 D、密码 168、自助业务形式可以设置为（）和（）。（AB）
A、在行式 B、离行式 C、穿墙式
169、银行经办人员办理借记卡对申请人（）或经办人（）的身份要认真核实，认真审核申请资料（AB）。
A、个人卡 B、单位卡 C、充值卡 D、储值卡
170、内部控制源于内部牵制，指组织内部（AB）之间或(C)中相互制约、相互监督的制度和机制。
A、各个岗位
B、各项职能
C、流程
D、体系 171、内部控制的检查、评价部门必须独立于内部控制的（AB）。
A、建立部门
B、执行部门
C、监督部门 D、内控部门
172、贷记卡审核应多种渠道核实申请材料信息的（）和（）。（AB）
A、真实性 B、有效性 C、普遍性 D、广泛性 173、关于挂失业务，下列说法正确的是（BD）。
A、发现存款人或他人持已挂失的存折（单、卡）办理业务时，马上取消挂失状态为客户办理业务B、发现存款人或他人持已挂失的存折（单、卡）办理业务时，银行要扣留原存折（单、卡），及时报告C、密码挂失可由他人办理D、密码挂失必须本人办理
174、自助设备操作界面设置风险提示及服务电话，在条件许可情况下在设备周边明显区域设定固定、封闭的公告栏（防覆盖、私贴），提示（）、（）。（AB）
A、提示及服务电话 B、报警电话C、防破坏 D、设备安装 175、请对以下案例，指出经办人员的不当（AB）。
2003年6月20日，存款人甲某到某银行取款时发现其5月份工资已被支取，经储蓄机构工作人员核实，甲某存款账户上同年5月6日有一笔2000元的取款交 19 易。但甲某的存折中没有该取款记录。经查，由于银行工作人员疏忽大意，未发现甲的存折因机器故障没有打印出同年5月6日的交易记录，同时该工作人员事后发现甲未在取款凭条上签名，自己代甲签字，导致留下了重大的安全隐患。同年7月，甲某起诉至人民法院称，储蓄所取款单上的签名不是自己所签，且自己的存折上没有取款记录。请求判令赔偿一个月的工资2000元，精神及声誉损失费1.5万元人民币及交通，医药，误工等费用。
A、由于银行工作人员疏忽大意，未发现甲的存折因机器故障没有打印出同年5月6日的交易记录，导致留下了重大的安全隐患。其实，只要在存单、存折交付之前多看一眼，类似的事件完全可以避免B、该工作人员事后发现甲未在取款凭条上签名，为图省事自行代甲签字，导致银行在诉讼中失去了一份重要的证据C、补发业务授权（复核）环节流于形式D、没有进行客户身份核查 176、下列出票人为银行的是（BC）。
A、支票 B、银行汇票 C、银行承兑汇票 D、商业承兑汇票177、2005年2月出台的()，2007年7月出台的()是银监会对商业银行内部控制评价的依据标准。（A C）
A、《商业银行内部控制评价试行办法》B、《商业银行内部控制评价管理办法》C、《商业银行内部控制指引》D、《商业银行内部控制评价办法》
178、在公司治理中，制衡过多将导致效率的降低，制衡过少往往导致（AD）。
A、关联交易大量发生 B、客户信誉风险较高C、操作风险较高
D、信息不透明 三项选择
179、案件专项治理工作进展不平衡的原因包括（ACD）。
A、一些机构制度执行力严重不足 B、信贷管理薄弱C、案件排查不细致 D、责任追究不到位 180、申请人以权利凭证提供质押的，银行应对权利凭证的（ABC）进行核实确认。
A、真实性
B、合法性
C、有效性
D、流动性 181、防范案件的“九种人”包括（ABC）。
A、有“黄赌毒”行为的 B、已经出现违规操作的C、家庭负债较大的 D、配 20 偶参加集资建房的
182、受全球金融危机影响，防控案件风险难度加大的原因包括（ABD）。
A、部分县域中小企业经营困难 B、资金链条断裂C、员工参与赌博 D、贷款违约风险
183、案件防控长效机制建设的特点包括（ACD）。
A、规范性
B、有效性
C、稳定性
D、长期性
184、根据事实、情节以及处罚依据的不同，商业贿赂分为以下几种情形（ACD）。
A、不正当交易行为 B、违纪行为 C、一般违法行为
D、犯罪行为 185、修改客户信息资料，须由客户提供以下资料（ABC）。
A、变更申请
B、出具有关证明文件 C、本人有效身份证件
186、在经营管理过程中，自查自纠工作要持之以恒深入开展，要切实做到“三查”，“三查”包括（ABD）。
A、查思想 B、查行为 C、查整改 D、查制度 187、对作废重要空白凭证或有价单证的处理，正确的有（ABD）。
A、及时加盖“作废”戳记B、做好剪角等处理C、会计主管签字确认后，直接销毁
D、银行卡作废，应单独保管，定期集中销毁
188、股权分散为特征的公司治理结构，股权过于分散，股金构成平均化、分散化，容易导致（BCD）。
A、一股独大 B、内部人控制 C、监督机制缺失 D、经营效果不佳
189、广东省农村信用社警示规定员工不准有以下行为（ABD）。
A、不准参与赌博
B、不准在业务活动中行贿、受贿 C、不准打架斗殴
D、不准发放假名、冒名贷款
190、合规文化强调被监管方应以（ABC）、合作的态度面对监管部门，从而促进银行内部合规与外部监管实现有效互动。
A、开放 B、诚实 C、积极 D、共赢 191、高度重视员工的行为管理，具体包括（ACD）。
A、坚持从严治行 B、加强对员工的考核C、加强对员工行为的关注
D、21 加强对员工日常行为的管理
192、以下关于办理冻结业务选项正确的有（ABC）。
A、金融机构办理人员应核实办理人的相关证件B、须具备团级以上有权机关签发的协助冻结通知书并有主要负责人签字C、须有人民法院出具的冻结存款裁定书，其他有权机关出具的冻结存款裁定书D、需要本行（社）现任负责人陪同 193、人民银行核准类账户包括（ABD）。
A、基本存款账户 B、临时存款账户C、注册验资户 D、预算单位专用存款账户
194、银行业从业人员应当(ABD)。
A、按高标准的职业道德规范行事，品行正直B、恪守诚实信用的原则C、坚持恪尽职守的原则D、不能以任何理由违反和抗辩 195、根据以下案例，请指出主要风险表现（ABD）。
某日，一客户持身份证、挂失申请书第一联到网点要求补发之前办理的密码挂失业务。柜员A边办理边要求客户在挂失登记簿处签名，当柜员A准备填写登记簿的其他要素时，发现办理挂失与补发记载是同一人，但笔迹明显不同。至此，柜员A对客户与身份证进行核对，复核柜员B也走过来核对，确非同一人。这时询问客户才知道由于户主出差异地，前来办理补发业务的是户主的哥哥，但补发交易已完成，无法补救。
A、挂失到期后，非存款本人办理补发手续B、补发业务授权（复核）环节流于形式
C、挂失业务无核对存款人身份证件D、挂失期满后，经办及授权人没有对客户身份进行核查
196、有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证，包括（BCD）等。
A、支票 B、定额本票 C、各类债券 D、定额汇票 197、审查核准岗职责是（BCD）。
A、确定贷款币种、金额、期限、利率、贷款方式、还款方式、贷款科目等B、负责对贷款项目进行合法、合规性和真实性的审查，主要审核借款人提供资料的完整性、贷款手续的合法合规性及调查评估岗意见的准确性和合理性等C、根据上报材料分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险，并提出风险控制措施D负责 22 对贷款项目贷与不贷及贷款币种、金额、期限、利率、贷款方式、还款方式、贷款科目等提出建议
198、农户小额信用贷款跨区域，主要存在（ABC）等风险。
A、不良信用记录 B、家庭经济来源不够稳定C、偿债能力不足 D、无固定生产地点
199、票据贴现业务分为（ABC）。
A、贴现 B、转贴现
C、再贴现
200、关于对银行承兑汇票贴现业务的办理，下列说法正确的是（ACD）。
A、应对贴现申请人所持票据要素和真伪进行认真审查B、贴现票据未确认，甚至未见原票的情况下，仅凭审批意见可办理贴现C、贴现资金应全额划入贴现申请人账户D、贴现后票据实物须入库保管、定期核对 201、《担保法》规定，下列哪些财产不得抵押（BCD）。
A、土地使用权B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施C、所有权、使用权不明或者有争议的财产D、依法被查封、扣押、监管的财产
202、对隔日的错账冲正，会计主管必须在原错误凭证上注明（ABD）。
A、错误事由 B、冲账日期 C、客户签字目 D、授权人员签字 203、内部控制应该包括的五大要素除了内部控制环境和风险识别与评估外，还包括（BCD）。
A、目标设定 B、内部控制措施C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正
204、（ABD）销户，必须以转账结算方式将销户本息转到基本账户或其他指定账户。
A、单位定期存款 B、通知存款 C、协定存款 D、一般账户 205、请对以下案例，指出经办人员的违规行为（ACD）。
客户A到分社办理一笔6万元的大额现金支取（定期提前支取）业务，发现储主为B，但由于该客户是网点的大客户，网点人员指引其在业务凭证上签写储户B的姓名，视同储户本人办理。
A、严重违反《反洗钱法》中对于客户身份识别的规定，万一发生纠纷时，难 23 以厘清责任B、大额现金支取没有提前预约C、授权复核人员没有履行岗位职责D、授权复核环节失效
206、办理社内往来业务，（BCD）岗位应严格分立、相互制约，不得混岗操作。
A、经理
B、记账
C、对账
D、授权 207、按贷款方式划分贷款种类包括(ABD)。
A、信用贷款 B、担保贷款 C、委托贷款 D、票据贴现 208、以下关于背书的说法正确的是（BCD）。
A、背书可以附有条件B、以背书转让的票据，背书应当连续C、背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单D、背书未记载日期的，视为在汇票到期日前背书
209、在保函业务的调查阶段，调查人操作不当的情况有（ABC）。
A、调查人员未尽职调查B、与申请人勾结做出虚假调查结论C、与受益人勾结利用保函行使诈骗D、进行双人调查核实
210、自助设备防控措施（ABC）。
A、设备购置，应通过正常渠道选择正规厂家和有质量保证的产品
B、为每台自助设备加装封闭的、排他的客户操作间，给客户提供独享的交易空间
C、对已配置封闭客户操作间的自助设备，对操作间的出入口进行防尾随设计和易逃逸设计
211、银行内部控制应当贯彻全面、（ABC）的原则。
A、审慎 B、有效
C、独立 D、及时
212、中小金融机构不仅要及时、充分、准确地掌握内部财务数据信息，而且要掌握与决策相关的（ABC）。
A、社会事件 B、外部情况
C、市场信息 D、内部情况
213、自助设备管理防控，使用自助设备管理卡的，要严格卡的管理，避免一人同时持有自助设备的管理（）、（）、（）、（ABC）。A、钥匙 B、密码
C、卡
D、交接日志
214、以下密押管理中说法错误的有（ABD）。
A、密押机管理员与编押员可以设置相同的开机密码并定期修改
B、紧急时刻可以采用电话等方式代其他机构核押、编押
C、应采用隐蔽措施实施编押、核押工作，严禁随意记录编押、核押规则文字信息
D、印、押使用责任人在特殊情况下可以将印章、编押、核押规则告诉他人代为行使职责
215、销毁印章时，必须到场的人员有（ABC）。
A、封包人 B、销毁人 C、监销人 D、营业人员
216、针对在实践中存在的（ABD）等问题, 我国银行业监管机构在公司治理相关指引中进一步强化了股东（社员）责任。
A、股东（社员）尤其是大股东（社员）大量从事关联交易损害银行利益B、过度分配利润影响银行安全C、股东（社员）过度干预高管层经营D、利用股东（社员）地位从银行谋取超额利益
217、贷记卡按照重要空白凭证管理要求对（）、（）和（）进行管理，人员调动按规定进行移交，领取、保管、发放、解送和销毁履行严格的出入库手续。（ABC）
A、空白卡 B、制成卡 C、作废卡 D、专用卡
218、自助业务形式包括（）、（）、（）等。（ABC）
A、自助银行 B、自助设备单机 C、银亭 D、电子银行
219、自助设备管理主要风险点（ABC）。
A、密码、钥匙
B、自助设备管理卡C、现金管理 D、门禁设施
220、银行内部控制的目标除了确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行，还包括（BCD）。
A、确保各方面利益得到相应的保护B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C、确保风险管理体系的有效性D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
221、内部控制机制必须具有有效性，即各种内部控制制度必须（ABD）成为所有员工严格遵守的行动指南。
A、符合国家和监管部门的规章 B、具有高度的权威性C、具有高度的严肃性
D、能够真正落到实处
222、通过（ABD）的有效互动，共同实现合规管理目标。
A、银行与外部监管者之间 B、银行内部上下级之间C、银行内部同级之间 D、管理层与员工之间
223、通过各类案例教育干部员工，增强员工自我保护意识，就是要让每位员工知道什么是禁止的, 什么是鼓励提倡的,什么必须做, 什么不能做,使(ABD)。A、员工自觉执行制度B、理直气壮地抵制违规行为C、防范各类信用风险和案件的发生D、防范各类操作风险和案件的发生 224、印章刻制的风险防范措施(ABC)。
A、印章刻制厂家要认真审查，所选厂家必须是经过批准工商行政管理部门和公安机关，具有良好资质的企业B、与印章刻制厂家签订保密协议C、实行印章集中统一申请、刻制制度,建立印章申请、审批、刻制、领用管理程序D、允许分支机构或营业网点自行刻制重要印章 225、合规风险管理活动可以（ACD）。
A、避免业务活动受到限制B、直接为银行增加利润C、增加赢利空间和机会
D、为银行创造价值
226、监管部门提出要加大问责力度，对新发案和重大责任案件实行（ABD）。
A、双线问责 B、上追两级C、双重处罚 D、一案四问责 227、依法具有“查询、冻结、扣划”三项权利的机关有（ABC）。
A、人民法院 B、税务机关 C、海关 D、人民检察院 228、重要空白凭证包括（ABC）等。
A、存单
B、存折 C、汇票
D、定额存单
229、金融机构协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询储户开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，金融机构应如实提供，有权机关根据需要可以进行以下行为（ABD）。A、抄录
B、复制
C、带走原件
D、照相 230、身份基本信息包括（ACD）。
A、客户的姓名 B、政治面目 C、国籍 D、职业
231、营业网点在履行客户身份识别义务时，应把以下可疑行为按可疑交易的上报 26 流程和要求进行上报（ABD）。
A、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的B、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的C、客户无及时更新客户基本信息的D、采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的 232、基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，存款人可以通过本账户办理（ABD）等现金的支取。
A、工资 B、奖金 C、货款 D、劳务费
233、根据广东省农村信用社警示规定，员工必须遵守十五个“不准”，否则给予重处及开除处分，其中包括（ABC）。
A、不准发放冒名贷款B、不准违反流程操作C、不准办理无真实交易背景的银行承兑汇票业务D、不准记账串户 234、自助设备监控主要风险点（ABC）。
A、监控设施 B、录像资料 C、安全报警 D、自助设备 四项选择
235、农村合作金融机构要求创建“四好班子”，内容包括（ABCD）。
A、政治素质好 B、作风形象好 C、团结协作好 D、经营业绩好 236、经济合作与发展组织明确指出了有效的公司治理结构应符合的基本原则包括（ABCD）。
A、保护股东（社员）权利 B、确保公平对待所有股东（社员）C、依法保护利益相关者的权利，加强他们的参与机制 D、确保及时和准确地通告和披露与公司财务状况、经营管理、所有权和公司治理结构有关的所有信息资料
237、银行业各金融机构结合实际，采取自查自报、调查摸底等措施，突出抓好6个重点部位的案件排查工作，6个重点部位包括（ABCD）。
A、基建工程 B、不良资产处置C、授权（授信）管理 D、信息科技及大宗物品采购
238、社（行）内往来的主要风险点除上缴下解现金外，还有（ABCD）。
A、未达账款 B、错账冲正或抹账C、对账
D、交易时间差 239、银行承兑汇票签发后，信用社应加强跟踪检查管理，检查内容主要包括 27（ABCD）。
A、是否按申请用途使用承兑汇票B、生产经营和财务状况是否正常C、到期前是否按照承兑协议要求存足兑付款项D、资金流向和销货款回笼情况是否正常 240、质押合同应当包括以下内容（ABCD）。
A、被担保的主债权种类、数额 B、债务人履行债务的期限 C、质物的名称、数量、质量、状况 D、质押担保的范围 241、贷款业务的一般流程包括（ABCD）。
A、信用等级评定 B、贷后管理C、贷款申请与受理 D、审核提款条件 242、会计核算要做到“五无”、“六相符”，其中“五无”包括（ABCD）。
A、账务无积压 B、计息无差错C、存款无透支 D、结算无事故 243、内部控制制度与流程应满足以下要求(ABCD)。
A、与银行的经营宗旨和发展战略相一致B、体现持续改进内部控制的要求 C、符合现行法律法规和监管要求D、体现出侧重控制的风险类型 244、印押使用风险防范措施有（ABCD）。
A、建立重要印章使用审批制度B、行政公章不得擅自带离工作场所C、严禁随意记录编押、核押规则文字信息D、严禁印、押使用责任人将印章、编押、核押规则告诉他人代为行使职责
245、印、押的使用的风险表现主要有（ABCD）。
A、未经批准擅自使用印章B、银行工作人员盗用印章C、银行经办人员超权限、超业务范围使用印章，或有意错盖D、密押机编押、核押规则或密码泄露 246、银行印章主要包括（ABCD）等。
A、行政印章 B、业务专用章C、财务专用章 D、贷款合同专用章 247、存款类资信证明的办理环节有（ABCD）。
A、业务受理 B、资料收集C、复核审批 D、证明出具 248、在保函业务调查阶段以下操作正确的有（ABCD）。
A、严格按照贷款“三查制度”B、通过“企业及个人征信查询系统”查询申请人反担保人及受益人征信记录C、对申请的财务报表进行审计D、对抵（质）押物进行评估
249、银行法律部门或专业人员必须对以下法律文件（ABCD）进行审查。
A、出具保函协议书B、反担保合同C、抵（质）押权登记
D、保函 250、在调查阶段，需要申请人和反担保人提供的资料有（ABCD）。
A、营业执照 B、组织机构代码证C、税务登记证 D、贷款卡 251、中小金融机构案件防控长效机制建设应从公司治理、内部控制、内部监督、人员管理、技术防范和（ABCD）等方面着手，提升案件防控水平。A、责任追究
B、应急处置
C、信息披露
D、协调联动 252、自助设备风险表现（ABCD）。
A、设备设置地点偏僻 B、设备设置地点杂乱C、自助设备质量低 D、自助设备安装不合规
253、自助设备外挂风险表现（ABCD）。
A、不法分子在自助银行门禁安装自制的刷卡器，引诱持卡人刷卡，窃取持卡人银行卡信息，并通过语音提示要求持卡人输入密码B、利用刷卡器内安装的无线发射装置，接收持卡人的银行卡信息和密码，然后复制银行卡，窃取持卡人账户资金C、不法分子在自动取款机上或其附近，安装内部藏有微型摄像装置的假冒银行的宣传单存放盒或其他广告设施 D、犯罪分子违法安装“山寨版”自助设备 254、自助设备监控风险表现（ABCD）。
A、监控设施未做到7*24小时正常工作，存在监控盲区或者监控录像不连续B、监控探头安装不合理，监控探头对着ATM的密码键盘，能清晰地录下持卡人输入密码的过程C、监控范围不全或技术落后，对重要监控点没有实施全监控，不能清晰辨识操作人员容貌特征D、录像数据传输、存储安全防护差，犯罪分子作案后暴力破坏或拆除线路、设备，毁损证据或破案线索 255、自助设备外挂防控措施（ABCD）。
A、金融机构要制定规范的管理制度，对自助设备监控发现的异常情况及时采取应对措施B、对自助设备的键盘及密码输入器，加装防窥视遮挡装置C、加强风险防范知识宣传，提高客户安全防范意识D、对自助设备布放情况进行定期巡检，发现可疑自助设备，及时采取措施 256、自助设备管理风险表现（ABCD）。
A、自助设备保险柜的开启时，钥匙管理员和密码管理员没有同时在场，相互 29 委托开启，一人操作B、自助设备保险柜的开启时，同时在场，开启时相互旁观C、违规办理钞箱开闭、装钞、卸钞、整点、账款核对、钞箱检查等工作，手续不清、责任不明，造成内部人员以假钞替换真钞、抽取现金等方式盗窃库款D、未将自助设备库存纳入查库范围，造成内部工作人员挪用自助设备库款不能及时发现 257、自助设备管理防控措施（ABCD）。
A、密码更新后，应当封存保管并登记日志。B、密码管理员临时变更或者工作调动时，接管人员必须及时更改密码C、自助设备密码应当进行定期修改D、密码泄露后，应当立即修改
258、重要空白凭证领取的风险表现有（ABCD）。
A、单人直接领取或双人领取时以各种借口将其中一人支开，独自办理领取手续
B、重要空白凭证领回后，不按规定清点、登记入库 C、没有及时通过系统与上级机构进行双向核实
D、重要空白凭证没有纳入业务系统管理，保管人员利用职务之便更改凭证数量，编造虚假使用份数，盗取凭证
259、建立重要空白凭证监督检查制度，(ABCD)定期和不定期检查相结合，加强检查频率。
A、上级部门 B、网点负责人 C、会计主管 D、稽核人员 260、不能作为银行保函的反担保的是（ABCD）。
A、权属不明晰的抵押物 B、价值不足值的抵押物C、虚假的质押物 D、虚假的反担保合同
261、保函业务的风险表现有（ABCD）。
A、申请人和受益人无真实的交易B、提供虚假的借款合同C、提供虚假的购销合同
D、以索赔方式诈骗银行资金
262、银行不能接受的反担保有（ABCD）。
A、反担保人不具备担保资格、担保能力或担保意愿不明确B、反担保人提供权属不明晰、价值不足值的抵押物C、反担保人提供虚假的质押物D、反担保期间不能涵盖保函保证期
263、银行不得出具下列与事实不符的（ABCD）等金融票证。
A、信用证和保函
B、票据
C、存单
D、资信证明 264、强化特约商户和POS机具管理需（ABCD）。
A、严格审核特约商户资质B、把好特约商户准入关C、规范特约商户行 D、规范设置商户编码、名称、服务类别码、地址等关键信息 265、印章的停用和销毁风险防范措施有（ABCD）。
A、停止使用的印、押（密押代码表），应及时封存、上缴、入库保管，不得随意放置或丢弃B、销毁印章前应检查印章封包是否完整，封包人印章是否清晰，封包人是否属有权管理人C、销毁时封包人和销毁人到场，共同启封、清点、核对待销毁的印章是否与销毁清单一致
D、销毁时稽核、保卫等部门人员应至始至终参与监督销毁全过程，经检查彻底销毁后方能离开
266、凭证领用风险环节的防范措施有（ABCD）。
A、网点领用凭证必须手续齐全B、实行事先预约、双人领用制度C、网点间相互调剂必须通过上级凭证管理部门进行D、完善相关手续、做好登记，严禁私自调剂
267、案件治理主要成效包括（ABCD）。
A、案件高发得到有效遏制 B、长效机制建设扎实起步C、案防主动性明显增强 D、案件治理高压态势全面形成
268、对申请贴现的银行承兑汇票，发出查询内容应详尽，必须包括（ABCD）。
A、是否签发 B、有无他查C、有无挂失
D、有无冻结止付
269、信用社收到持票人开户行（社）寄来的委托收款凭证和银行承兑汇票要求到期付款时，应审查（ABCD）。
A、该汇票是否为本社承兑，与汇票卡片联的记载事项是否相符B、该汇票是否为真票C、是否作成委托收款背书，背书转让的汇票其背书是否连续，签章是否符合规定
D、委托收款凭证的记载事项是否与汇票记载的事项相符
270、信用社营销人员应定期对银行承兑汇票出票人的资金流向、到期支付汇票票款能力及担保情况等进行跟踪检查，检查的主要内容是（ABCD）。
A、是否按规定用途使用银行承兑汇票，汇票项下的商品交易是否确已履行 B、出票人生产、经营、管理、主要财务指标情况是否正常
C、保证人的保证资格与保证能力是否发生变化；抵押物、质物的价值是否发生变化
D、有无逃避交付到期承兑汇票票款的行为 271、印章刻制的主要风险点表现在（ABCD）。
A、生产厂家的选择 B、印章质量的控制C、印章刻制手续管理 D、印章审批手续管理
272、印押运输风险表现有(ABCD)。
A、采取乘坐公交车、出租车等交通工具进行运输B、通过邮寄、托运等方式运输，造成遗失、被盗或失密C、重要印章专用运输车辆搭乘无关人员及捎带其他物品D、运送途中擅离职守，导致印章、密押机丢失 273、印、押的领取风险的防范措施（ABCD）。
A、坚持双人持单位介绍信及有效身份证明从上级部门领用业务印章B、逐步实行领用证制度，由在上级部门留有备案的人员持领用证、单位授权书及介绍信等到上级部门领取印章
C、领回后要在登记薄上预留印模，并注明领取人员及领取时间D、领回后入库妥善保管
274、对以单位名义申请贷记卡员工集体办卡的，资信审核应重点关注以下方面(ABCD)。
A、要调查该单位的背景情况B、核实单位信息的真实性C、通过人行征信等渠道，直接联系申领人本人，确认其真实的申请意愿D、是严格划分该单位正式员工和非正式人员，防止欺诈分子利用“团办夹件”手段蒙混过关 275、完善公司治理机制要建立（ABCD）的公司（法人）治理模式。
A、结构简捷
B、形式灵活
C、运行科学
D、治理有效 276、下列交易行为，作为可疑交易进行报告的（ABCD）。
A、短期内资金分散转入、集中转出B、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准C、长期闲置的账户原因不明地突然启用D、自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款
277、对申请贴现的银行承兑汇票的真实性、合法性以及有效性进行审验，要注意以下几点（ABCD）。
A、汇票要素是否完整规范合法B、背书转让的汇票背书是否连续，签章是否符合规定
C、承兑汇票的有关印章是否符合规定D、汇票是否经过查询、查询是否符合要求
278、为了实现与监管机构的有效互动,银行必须(ABCD)。
A、积极主动地争取和利用好自己的话语权B、围绕拟出台法律、规则和准则的可行性、未来执行效果、制约因素C、提出自己客观的意见和需求D、对违规行为必须严肃处理
279、网点柜员丢失印章正确处理方式有（ABCD）。
A、迅速查明原因B、立即上报上级机构和相关部门C、同时在媒体公告声明D、丢失印章要严格按照规定由信用社统一补刻、补制
280、票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款（ABCD）。
A、对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人B、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人C、对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人D、明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人
281、银行内部控制是指银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行（ABCD）的动态过程和机制。
A、事前防范 B、事中控制
C、事后监督 D、事后纠正 282、银行内部控制原则具体来说，包括（ABCD）。
A、内部控制应当渗透银行的各项业务过程和各个操作环节, 覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查
B、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求
C、内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正
D、内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有 33 直接向董事会（理事会）、监事会和高级管理层报告的渠道 283、下列交易或行为，作为可疑交易进行报告的有（ABCD）。
A、没有正常原因的多头开户B、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符C、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金D、自然人银行账户一次性大额存取现金且情形可疑
284、巴塞尔委员会提出银行公司治理应遵循的原则包括（ABCD）。
A、董事会（理事会）应确保高级管理层按照董事会（理事会）政策实施适当的监督
B、董事会（理事会）和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用C、董事会（理事会）应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D、银行应保持公司治理的透明度 285、C企业向某金融机构申请开立一个基本存款账户，其应提供的资料包括（ABCD）。
A、营业执照正本及复印件B、组织机构代码证正本及复印件C、税务登记证正本及复印件D、法人代表身份证件及复印件
286、以下是同城清算提入业务风险防范措施的是（ABCD）。
A、交换人员、录入人员、记账人员岗位要严格分设，严格授权，形成有效制约。实行“亲属回避”、“定期轮岗”
B、规范流程，票据交换要严格执行双方签收手续
C、每日会计主管或业务主管必须对同城业务进行核对，提出、提入金额要与票据勾对，并记载系统的运行异常情况
D、加强与人民银行、其他商业银行和客户的对账，认真核对每一笔往来发生额，及时跟踪未达账款并妥善处理
287、贷款审查审批的基本原则（ABCD）。
A、客观公正 B、独立审贷C、依法审贷 D、审贷分离、分级审批 288、目前贷款业务领域的主要案件风险包括（ABCD）。
A、虚假授信 B、冒名贷款 C、贷款诈骗D、违法发放贷款 289、内部账务核对主要风险点有（ABCD）。
A、对账人员 B、对账频率 C、对账方式 D、对账内容
290、账务核对包括（ABCD）等外部对账工作。
A、银行内部账务核对 B、银银 C、银企 D、银行与个人 291、银行保函的反担保种类有（ABCD）。
A、抵押
B、质押
C、第三方保证担保
D、保证金
292、建立健全监测特约商户和POS机机制，预防贷记卡非法套现和恶意透支需（ABCD）。
A、关注相同时间内进行卡片激活的贷记卡B、重点关注多张卡片集中于同一商户
C、短时间内多张卡片的信用额度用完的异常交易D、交易时间间隔较短、交易频繁
293、保函业务的受理环节的防控措施包括（ABCD）。
A、需要申请人提供相关交易证明材料B、通过多方途径核实交易真实性C、按规定权限受理保函业务D、加强业务合规性检查 294、出具保函环节的风险表现有（ABCD）。
A、经办人员在保函条件未落实情况下违规出具保函
B、账外办理担保业务，隐瞒不上报或未经上级批准擅自对外出具各类保函 C、经办人员盗用空白保函、私盖公章，以银行名义出具保函
D、保函格式及内容条款不规范,保函协议书与保函相关条款内容不符。295、自助服务业务主要使用(ABCD）。
A、自动取款机 B、自动存款机C、自动存取款机
D、外币兑换机 296、自助银行或者自助设备设置选址需要避免在（ABC）的地点选址。
A、环境复杂 B、治安状况差C、偏僻 D、设备配置 297、自助设备监控防控措施（ABCD）。
A、对监控设施应进行专人管理、实时监控，没有实现远程监控的，坚持每天回放监控录像，及时发现安全隐患。录像资料要合理设置保存期限，有条件地区进行资料备份
B、监控设施应做到正常连续工作，确保监控录像完整。对不能正常使用的设备要及时更新
C、合理安装监控探头，做到监控无盲区、对重要操作点实施重点监控，确保 35 清晰辨识操作人员容貌特征
D、监控点要避开ATM的密码键盘，保护客户密码信息
298、担保事项主合同有瑕疵，相关条款明显不公平，存在履约风险的主要表现有（ABCD）。
A、投标保函中，招标人利用其作为买方的有利地位在投标保函中设置较为苛刻的、不利于投标人的条款，利用保函的一些条款对投标人和担保人进行欺诈
B、来料加工保函中，受益人在产品质检条款上设置对申请人较为苛刻的条款，如产品需要经受益人确认等
C、补偿贸易保函中，在成品的回购条款上设置陷阱，方便外商在国际市场该产品价格下降时，不履行回购义务
D、在履约保函中，受益人对产品多加挑剔拖延申请人交货时期，并在期满后提出索赔
299、关于贷款的柜台付款，要实行“四坚持”、“四核对”，其中“四核对”包括（ABCD）。
A、身份证 B、经济档案 C、印鉴 D、贷款证
300、省联社领导对全省农村合作金融机构员工提倡进行“五求”建设，包括（ABCD）。
A、求进
B、求严 C、求实 D、求学
第二篇：金融机构案件防控
案件风险防范是金融行业健康持续发展重要前提，为实现建设银行的健康可持续发展，就必须大力加强案件风险的防范和控制。2007年开始总行启动了历时三年的案件防控及整改专项活动，各级机构按照总行部署，结合本行实际，扎实有效的开展了防控及整改工作。从近年来金融行业案件发生的特点分析，案发地点多数在基层网点机构，因此，如何抓好基层机构的案件防范工作是防控工作的重点。三年来，特别是城区机构实行扁平化管理后，针对员工队伍结构的新情况、新变化，在案件防控综合治理方面我们不断进行探索和实践，取得了比较明显的收效，保障了辖区内各项业务的健康发展。
一、上下结合，持续加强对基层和员工的案件风险意识的教育。基层网点机构处在业务发展和对客户服务的一线，面对金融市场同业竞争日益激烈的形势和内部各项发展指标、业绩考核的重重压力，基层机构往往把主要精力放在了业务发展和业绩考核上，而从案件发生的机率上讲，对于谋一个基层机构来说，往往是小概率事件，从而容易导致基层机构对案件风险防控的忽视。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人员利用，就必然产生案件风险。但扁平化后基层机构人员相对较少，专职政工人员更少，不易单独组织开展大型教育活动，教育的质量也难以保障。根据这一情况，我们就探索实行上下结合的教育方式，即依据二级分行可利用的教育资源相对较多的实际的情况，由二级分行直接组织一些集中教育活动，如分期组织辖区不同层面的员工到地方监狱进行现场警示教育，请专家利用视频会议形式对全辖员工进行法制法规知识讲座、案例剖析教育，而基层网点机构则发挥自身的组织灵活、时间机动的特点，利用晨会、晚会、周会等形式开展深入讨论、提高认识，撰写心得，提交防控合理化建议等等活动，通过多种形式、多层次开展案件防范教育，使员工得到经常不断的得到提醒和教育。
二、大力推进合规文化建设，为防控案件风险提供基础保障。因为案件发生的过程和条件离不开违规操作，因此，要杜绝案件的发生，就要努力构造一个人人讲合规，事事按章操作的良好环境。首先，我们通过多种形式开展合规理念教育，如开展合规宣誓、签名活动，组织合规知识讲座、请万笔无操作能手演讲等，以促进员工合规理念的树立。在教育中，我们注重讲明严格执行规章制度的意义，摆清违章违规的危害，使员工明白：很多规章制度是从案件事故的教训中总结得出的，个人的违规违章往往就是案件发生的隐患。从而不断增强员工合规意识，使合规操作成为员工日常工作的自觉行为，为消除案件风险隐患创造良好的工作氛围。其次，抓规章学习。要做到行为合规就必须知规、懂规。我们要求基层机构和业务主管部门要重视员工对规章制度的学习，要经常组织开展对新业务、新规章的学习，而二级分行适时组织对业务知识领会、掌握程度的测试，以激励员工学习掌握所需的知识。三是，适时开展合规检查，通过组织开展合规检查，发现问题，纠正违规，消除风险隐患。
三、狠抓防控制度在基层的落实。从以往案发原因分析，作案人长期从事某一重要岗位工作，或员工长期在一个基层网点机构、部门工作，彼此盲目信任或形成利益共同体，或应多人办理的业务流程被一个人掌控等是诱发案件的重要因素。因此，必须狠抓基层机构案件防控有关岗位制约制度。第一，认真落实岗位交流、强制休假制度，而且对于一个机构、一个部门越是认为“离不开”的人，越要坚决交流。在同一个基层机构的会计、客户经理、部门
（所柜）负责人等重要岗位的任职决不能超越规定所限。第二，要严格落实岗位制约制度。严格按规定设置岗位、确定人员、明确职责，严格按流程办理业务，严格执行授权规定，不能因为人员数量紧张而减少制约岗位的设置，防止应多人监督、复核办理的业务被“一手清”。第三，坚持“用人要疑”的原则，用心进行员工排查。处于经济社会大变革、各种思潮大溶汇的当今时代，人们的思想相对活跃，员工被各种思潮影响而发生变化的机率大大增加，因此，作为各级管理者，要随时掌握所属员工的所思所想，对确保队伍稳定、事业平安至关重要。从已发生的案件来看，案件当事人在案发前总有一些异常变化，或情绪异常，或交往异常，或资金状况变化，或偏好兴趣变化，等等，我们只要细心观查分析，进行深入细致的了解，就能掌握一些重要情况，如有针对性地采取适当措施，就有可能避免案件事故的发生。
四、不断完善防控机制建设，加强对基层机构案件防控措施落实情况的监督。近年来，按照上级规定我行逐步推行了对基层机构会计（柜员）主管、风险经理和纪检监察特派员的派驻制，加强了对基层机构关键风险环节的直接控制和监督。会计（柜员）主管对前台操作层面重要环节风险进行监督控制，风险经理依据上级授权对关键风险点进行再监督，而纪检监察特派员则肩负着对基层机构贯彻落实各项防控措施情况进行全面督导检查，对可能产生的员工道德风险进行预警防控，这一防控体系的建立对基层机构案件的发生起到了很好的抑制作用。
五、加大对违规操作责任追究力度，鼓励基层自查自纠。十案九违章，违章违规操作是案发的最大隐患，因此，我们不断加强对违章违规行为的治理，特别是一些屡查屡犯的违规行为，加大对违章违规责任人的责任追究。对日常内外部检查、审计发现的违规问题必须坚持“三不放过”，即 “对发现的问题不放过，对问题的责任追究不到位不放过，对问题的整改不到位不放过”，以促使全体员工养成“事事讲规章，件件按制度”、“凡操作必讲合规，凡管理必讲责任”的严谨办事作风，以彻底消除案件滋生的隐患。
在加大对违规操作责任追究力度的同时，我们注重鼓励基层自查自纠。对于上级管理行来讲，检查次数毕竟有限，而基层管理与监督人员长期与经办人员工作在一起，发现问题及时，掌握情况全面，应当鼓励基层主动开展自查自纠，对于基层主动检查发现并纠正的违规问题，对其责任人的处理只要没有明显违背《中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法》和《中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法》的，我们都尊重基层的处理意见，调动了基层和经办人员自查自纠的积极性，提高了消除操作风险隐患的时效。
六、几点思考
案件风险的防控是伴随银行业发展的永恒主题，并且是一项涉及行业内外多部门多条线的综合性工作，要不断提高案件防控工作的质量和水平，将案件发生的概率降到最低，就要结合国内外社会变化的新动向，分析案件发生的新特点，在坚持过去行之有效的防控方法的同时，进一步完善防控体制机制建设，创新工作方法，提高防控手段。
要不断提高关键风险环节的科技防控手段。一是，继续对金库现金提取、资金支付等高风险环节加强授权管理，推广使用指纹识别、影像授权，减少个人印章的使用，以减少基层机构印章被盗用造成的风险。二是，在法律允许的范围内，利用反洗钱监测系统或开发监控程序，在一定层级上掌握工作人员特别是客户经理、基层负责人等重要岗位人员个人帐户的资金动态，及时发现异常、掌控风险隐患。
要不断完善监控体系的建设，并根据业务发展和机构设置变化明确会计（柜员）主管、风险经理和纪检监察特派员防控职责分工，实现对基层机构案件风险防控事项的全面覆盖和无缝对接。并加强对派驻人员的工作考核和再监督，确保派驻人员切实履行职责，筑牢案件防范的基础防线。
要继续加大对各级机构、各业务条线管理人员的案件防控考核力度，使各机构、各业务条线始终将案件防控、风险排查摆在日常管理工作的重要位置。要始终保持对违章违纪行为严肃查处的高压势态，始终坚持从教育、监督、惩处三方面入手，形成对案件风险的综合治理体系。
第三篇：信用社金融机构案件防控治理工作汇报
信用社金融机构案件防控治理工作汇报
ⅩⅩ农村信用联社ZZ办事处：
为落实银监会全国农村中小金融机构案件防控治理电视电话会和省联社［ⅩⅩ］3号明传电报精神，我联社于ⅩⅩ年3月17日至19日，在联社理事长等五位联社领导的带领下，抽调人员32人，组成了五个检查组于3月17日至19日对全辖40个网点开展了库存现金专项检查，检查面为100%。检查采取了核查库存现金、重要空白凭证、有价单证、帐簿报表、相关登记簿、会议记录、制度规程、电视监控录像和现场观察及与员工谈话等方式进行，现将检查情况报告如下。
一、检查组织与检查对象
（一）组织：县联社成立了现金专项检查小组，联社党委书记、理事长XXX任组长，联社纪委书记、监事长XXX任副组长，联社其他成员、财务、稽核、保卫、科技、办公室、营业部负责人和各网点负责人为成员。检查组负责制定检查方案、确定参检人员和检查对象、内容、要求，负责有关事宜的统筹协调。
（二）检查对象：全辖各信用社、分社、联社营业部、财务部等所有网点的内外库、封包箱、尾箱、自动柜员机等全部业务经营中现金、有价单证和重要空白凭证。
二、检查内容与作法
（一）检查内容：(1)全辖各信用社、分社、联社营业部、财务部等所有网点机构的内外库、封包箱、尾箱、自动柜员机等全部业务
经营中现金、有价单证和重要空白凭证。(2)门禁制度、“四双一交叉”制度、检查（含查库、碰库、出入库验款等）值班制度、四项日志制度等的执行情况。(3)110报警系统、电视监控系统、联动门、灭火器材、自卫工具的运行状态和管理责任落实情况。(4)重要帐户内外核对情况(本次主要核对与联社、与分社往来)。（5）有价单证帐实核对。
（二）作法：要求检查人员增强责任意识，严格按照省联社［ⅩⅩ］3号明传电报精神进行工作，对于本次检查工作不深入、不扎实而导致检查流于形式的，一律从严追究检查者责任。
1、现金检查对本社员工打包、打捆的（无论破币、零尾币、硬币）一律拆包、拆捆检；对从人民银行介来尚未拆封的在核对封签无误并逐包逐捆移位核查。
2、对各网点以任何票、证、据、条抵库的，当即核查清楚并对责任人进行处罚。
3、各网点存联社营业部款项检查时点余额由检查组长及一名检查人员与联社营业部柜员电话核对，记录时间到几时几分，检查完毕后已经与营业部接电话的帐户管理人员签名确认。
4、重要空白凭证一律对总库、主管会计尾箱、柜员尾箱进行全面核查相符。
5、对于发现的问题一律就地纠正，对于相关人员的违规行为一律弄清事实，制作工作底稿和事实确
认书，由联社统一进行责任追究。
三、检查情况与查出的问题
各检查组于ⅩⅩ年3月20日进行了碰头，根据碰头汇总情况，本次检查未发现现金帐款不符、重要空白凭证（有价单证）帐实不符、重要帐户内外帐不符和其他重大问题与隐患。但也存在领导与员工案防意识不强、规章制度执行不力、业务管理操作不规范、安防设施设备运转不正常等问题。
（一）现金管理方面：
1、现金超库存限额现象。本次检查发现有11个单位有现金超库存限额65万元，最多为XX信用社超10万元。
2、存在凭条抵库现象。发现有3个单位存在发票抵现金现象，抵库金额22271元，其中联社机关2万元，是1994年前发生的。
（3）现金管理日志制度执行不到位。
（二）重要空白凭证方面。
1、重要空白凭证保管不合规。如XXX分社库存重要空白凭证未封箱落锁保管，其中手工收贷凭证25份已盖公章。
2、重要空白凭证帐实不符。XXX主社活期储蓄存折25本（＃..1....）未入101科目管理，造成帐实不符。
3、重要空白凭证跳号使用。XXX主社电子缴税付款凭证＃0000000跳号使用XX分社电子缴税付款凭证＃000000跳号使用；XX主社1月1日贷款本金收回凭证＃000000与＃000000串号使用。
4、重要空白凭证销号不规范。一是不及时销号。XX分社社内往来000000000＃未及时销号。二是核销存在差错。XXX主社操作员贷款按期计息清单一次性在综合业务系统中核销（属误销）。
（三）资金往来方面。
1、四项日志制度执行不到位。XX分社、XXX分社往来日志、库存日志无记录，每天电话上报主社数据；XX社社主任从2月份起未在往来日志、库存日志上签字。
2、往来帐核对不规范。a、往来帐未按月进行逐笔登记，如XX社XX社和XX分社等单位1月份往来帐未逐笔勾对。b、往来帐未及时收回对帐单，如XX分社、XX分社。
（四）安全保卫方面
1、安全检查频率不够。如XXX、XX分社社主任安全检查记录不符合制度规定，次数不够。
2、守库登记不合规。如有的网点守库登记存在由一人代替签字现象；XX分社ⅩⅩ年3月15日、3月16日XX值班未登记签名。
3、门禁制度执行不严。XX主社、XX分社营业间联动门使用双开。
4、安全设施运转不正常。XX分社监控摄像头1、4道无视频信号；XX桥主社监控摄像头
4、、6道视频设置为手动录像；XX主社监控摄像头4、5道视频设置为手动录像；XX分社未安装监控设备。
5、个别单位联防协议尚未签订。XXX分社、XX分社至检查日未签订联防协议。
四、整改措施
根据检查所反映的情况与问题，联社理事长XXX、监事长XXX、副主任XXX当即召集财务、信贷、保卫、稽核、办公室等部
门负责人对查出的问题进行研究，分析了问题的表现形式、产生的原因及其危害，并提出如下整改措施：
1、加大教育力度，增强全员合规、案防意识。要重新组织员工学习银监会全国农村中小金融机构案件防控治理电视电话会、省联社［ⅩⅩ］3号明传电报精神和相关规章制度及案情通报，增强每一个员工的合规与案防意识，筑牢思想防线。
2、加大处罚力度，把责任追究和问题、隐患漏洞整改到位。对所发现的问题，按照业务操作制度、稽核处罚制度、安全保卫度、员工业务行为规范积分管理办法等规章制度分门别类进行处理，该扣分的扣分、该罚款的罚款，由业务部门出具清单，稽核部门扣分、扣款到位并通报全辖。联社现将强调：一是网点负责人要切实履行职责，在开拓业务经营的同时，切实加强监督管理；相应岗位人员要严格按照联社“五项监督”细则履行职责。对于失职渎职导致案事故的将从严追究责任。二是要严格执行门禁制度、“四双一交叉”制度、检查（含查库、碰库、出入库验款等）值班制度、四项日志等制度。
3、加强检查力度，逐步完善内控内管机制。一是要使检查指导工作常态化，按照业务经营与监督管理有关的规章制度，联社专业部门要加强对基层网点的检查与辅导，在现场答疑解难，提升员工的业务知识水平、法规制度水平和操作技能，强化基础工作。二是明确所有登记簿签名均由责任人签字，不得用私章代替。三是网点负责人要对业务经营与监督管理的检查，及时消除隐患与漏洞。
4、完善物防设施。一是对建强分社等4个安全设施未达标的网
点，制定达标方案，预算资金投入，按费用管理程序落实方案与资金，力争6月未前全部达标。二是联社保卫与科技部门组织一次对技防设施的全面检查与操作辅导，消除所有故障，确保所有设施保持正常的工作状态，使每一个员工掌握相应的操作技能。三是明确安全员为消防器材、“110”报警系统管理责任人，委派会计为电视监控管理责任人。
5、规范重要空白凭证管理。要切实按照省联社和本社的相关规章制度严管重要空白凭证，严密重要空白凭证的购、领、用、销（销号）、存、销（销毁）手续。
6、切实加强往来帐务的核对。本次对往来帐务的检查因时间问题仅涉及到社内往来，要求各网点自行组织对与客户往来的账户的对帐，并将检查情况报联社财务部，特别要加强对金额较大、往来频繁的帐户和代发的粮补、林补、农机补贴、低保、“两全一部”等资金切实核对准确，严格依规操作。
7、完善现金封包押运操作流程。鉴于联社现金管理中心的设立和新情况的出现，对联社2007年出台的现金出纳与管理操作规程要进行修订，特别是对不设库的封包接送网点的重要单证、空白凭证的介送要加以规范。
8、加强对短期临时工的管理与监控。一是要求无论是正式工还是短期临时工办理存款业务、卡业务、股金业务均必须到柜台依规办理，严禁脱离柜台办理以上业务；二是加强代办撤并管理工作，将尚未函证的存、贷、息、股等业务全面函证到位。三是短期临时工不得审批
发放贷款。
9、完善委派会计和信贷员管理制度，制定其离任审计制度。
10、落实驻点兼职监督度制员职责。在本月前驻点兼职监督度制员必须按照XX信联发［ⅩⅩ］32号文件规定的职责与要求开展工作，并对本次检查所发现的问题进行督促整改，在4月5日前将情况书面反馈至联社稽核部。
XX县农村信用合作社联合社
第四篇：金融机构案件防控2
当前，复杂多变的外部经济金融环境，内部时有发生的操作风险和道德风险，如何提升银行基层机构案件防控能力是一个值得认真探讨的问题。
注重提高员工教育管理能力
要端正经营理念，准确把握和正确处理业务发展与风险防控、市场营销与基础管理的关系。在考核办法中，既要重业务指标，案件防控也要占一定权重；在干部选拔任用上，既要重现实工作实绩，也要坚持德才兼备、以德为先的标准；在业务发展过程中，既要讲求规模和效益，也要牢固树立依法合规经营意识，严格控制各类风险。
要注重培育合规文化。要把廉业规定、廉政准则，银行从业人员职业操守指引，建设银行员工职业操守、行为规范、从业禁止若干规定等作为重要学习内容，加强日常教育。要始终保持案防工作高压态势，细化各个环节的监控手段，将风险消除在始发甚至未发状态。
注重提高案件风险识别能力
要建立业务制度手册化管理和考核机制，对常用规章制度进行梳理，汇编成业务操作手册，并定期更新，以方便员工学习、掌握和遵行，同时建立考核机制，与考核、绩效分配挂钩，引导激励员工主动学习规章制度，熟练掌握操作流程，增强制度的执行力和风险的识别能力。
注重提高关键风险控制能力
要确定关键风险点，落实重点监控措施。针对审计发现、上级行及外部检查发现的各类违规问题，以及近年案件、重大违规问题暴露出的关键风险点进行梳理分析，使操作者更加明晰风险点在哪里、应该如何操作，使管理者更加明晰监控点在哪里、应该如何监控。
要运用科技手段，强化“机控”功能。要通过充分运用第二代身份证鉴别仪、客户身份联网核查、电子验印、资金结算支付密码、网银盾和动态口令卡等产品或服务，逐步实现案件防控“人控”与“机控”并重的转变，提高基层机构基础管理的信息化、流程化和系统化水平。
注重提高案防措施执行能力
一是要完善各项案防措施。如建立案防联席会议制度和例会制度，定期召开会议，及时掌握和了解情况；出台《积分管理正向激励实施意见》等办法和制度，对举报、识破、堵截案件或风险事件以及主动制止违规行为的机构和员工，给予考核加分和物质奖励，鼓励自查自纠。
二是要对已有的案防措施落实情况开展效能监察。对历年来行之有效的案防措施进行梳理，把案件防控工作责任制落实情况等作为效能监察的重要内容，巩固案防措施效果。
三是要建立案件防控工作考核办法，实行正负激励。重点对案防措施落实情况、案件关键风险点控制情况、违规惩戒情况逐项进行量化考核，将案防工作与领导人员绩效考核、职务聘任晋升等挂钩，建立“结果与过程同考核”的机制，实行奖罚兑现。同时可探索建立案防专项基金，专款专用，以有效防范案件、重大违规问题的发生。
四是要落实案防责任，定期考核评价。基层机构要对上级行制定下发的各项案防措施，及时进行收集整理，专夹保管；要对落实各项案防措施进行职责分工，明确管理责任，并将其纳入个人工作考核范围，提高管理人员履职自觉性。
第五篇：信用社案件防控工作总结
信用社案件防控工作总结汇报材料
今年以来，联社以履职考核、稽核检查、违规积分、案防评价为主抓手，从人员、制度、机制等方面入手，通过分析案防形势，总结案防工作，切实加大合规检查和突击检查力度，加大违规积分管理力度，加大经济处罚和问责力度，使全辖的违规率有了明显的下降。(一)加强全员合规教育，筑牢风险防范防线。有效防范风险必须从教育入手，切实解决好广大员工思想、道德、观念问题。为此，该联社通过开展思想政治教育、职业道德教育、风险意识教育、法制教育、警示教育等有针对性的教育活动，切实解决了员工的事业心、责任感问题，培养了员工良好的职业道德和爱岗敬业的精神，强化了员工的风险意识和法律法规意识，增强员工遵纪守法、合规经营的观念，使广大员工自觉对农信社事业负责、对入股社员负责、对广大储户负责，严格按规章制度办事，为做好风险工作奠定了坚实的思想基础。(二)加强内控制度建设，健全风险防范体系。首先，对照上级联社制定出台《案件防控三十二条禁令》、《违规人员处罚办法》、《员工违规积分管理办法》、《安全保卫工作奖惩办法》，结合业务发展和形势变化，进一步细化业务操作规范和管理行为规范，研究制定各项业务和管理行为的具体操作流程，明确和细化每个岗位、每个操作环节的权力和责任，使各项业务、各个岗位和各个工作环节都有章可循、有规可依、相互制约、互相监督，真正形成责权明确、控制严密、约束严格、奖惩严明的内部控制体系。其次，组织员工认真学习、掌握各项规章制度，强化员工制度意识，加强对制度落实执行情况的监督检查，从严惩处不按规章制度办事的违规行为，提高制度的执行力，真正让制度管人、约束人，靠科学完善的制度规范员工的经营行为，有效防范和规避各种经营风险。
(三)加强信贷管理工作，有效控制信贷风险。从目前情况看，农信社最大的风险依然是信贷风险，必须把严格控制信贷风险作为案件防控一项重要任务来抓。首先，继续完善信贷管理制度，细化信贷操作程序，规范信贷操作和决策行为，确保贷款发放工作的“阳光操作”。其次，严格授权授信管理，认真执行“三法一指引”、贷款“三查”制度和审贷分离制度，落实好贷款调查、发放、管理责任制，真正使每笔贷款、每个操作环节都有人负责。第三，强化贷款监督检查，严格信贷责任追究，对违规发放贷款、到期不能收回贷款的相关责任人，一定要严厉追责，决不搞下不为例。最后，加强对宏观经济形势的研判，准确把握国家宏观调控政策和产业政策，优化信贷投向，从严控制对限控领域和行业的信贷投放，提高新增贷款质量。
(四)加大突击检查力度，确保经营依法合规。首先，把稽核检查重点放在以柜面操作为主的风险管理上，重点检查监督各项内部管理制度及业务操作规程的执行情况，业务经营的合规性、风险控制的有效性、财务收支的合理、合规性。特别是对7月末违规积分在10分以上的分支机构，继续增加稽核深度、广度和频率，提高稽核工作的针对性和有效性。其次，以提炼、分析、整合为手段，对各项检查发现的问题进行深入剖析，从问题是否能及时整改、整改的难易程度建立整改台账，明确整改责任人、整改时限，通过数据证明、情况分析、对策
建议和成果报告，建立检查成果资料库，确保整改工作做深做细，不留死角，切实提高检查结果运用的质量和效果。
(五)加大违规查处力度，解决屡查屡犯问题。首先，根据违规人员及五人联保体成员同质同类问题发生的频次，实行违规风险保证金个人缴纳部分的递进制度，即违规率越高，个人缴纳部分的比例越高。其次，按照稽核部门建立的整改台账，对一些常规操作中存在的小问题，全县范围内第一次发生，按照违规积分管理办法进行积分处罚;第二次发生，进行双倍积分、双倍处罚;第三次发生，建议联社党委对其进行问责，建议联社纪检、合规、人事部门给予记过以上的纪律处分，责令其停薪、停职，并酌情扣除当的效益工资。第三，对违规覆盖面(被积分人/员工人数)较高的信用社主任进行警示教育、诫勉谈话，并处以5000元以上的经济处罚;对连续三个月违规覆盖面逐月增加的，建议联社党委免去信用社主要责任人职务，真正起到以儆效尤的作用，切实解决屡查屡犯、此查彼犯、边查边犯的问题，切实提高合规操作和基础管理水平。(联社)
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