2016沈阳申请公积金贴息贷款政策解读

第一篇：2016沈阳申请公积金贴息贷款政策解读

从沈阳住房公积金管理中心了解到，为保障住房公积金缴存职工的购房贷款资金需求，方便职工办理贷款业务，促进沈阳市房地产市场平稳健康发展，经市政府同意，沈阳住房公积金管理委员会审议决定，沈阳住房公积金管理中心(以下简称“管理中心”)自7月4日起，阶段性开展住房公积金贴息贷款业务。

住房公积金贴息贷款，是指管理中心将受理的职工住房公积金贷款申请，转由承办银行使用银行信贷资金发放，贷款职工只需按公积金贷款利率向承办银行还本付息，承办银行自营性贷款利率与同期公积金贷款利率之间的利息差额，由管理中心承担。

住房公积金贴息贷款的申请条件、贷款类型、贷款额度、贷款期限、贷款利率、审批程序及所需要件、本息偿还方式等与现行职工住房公积金贷款完全相同。

中国农业银行辽宁省分行营业部、中国建设银行辽宁省分行、中国工商银行辽宁省分行营业部为住房公积金贴息贷款业务中标承办银行。

公积金又称公司的储备金，是指公司为增强自身财产能力，扩大生产经营和预防意外亏损，依法从公司利润中提取的一种款项，不作为股利分配的部分所得或收益。主要用于：弥补公司亏损、扩大公司生产经营、转增公司资本。

住房公积金制度实际上是一种住房保障制度，是住房分配货币化的一种形式。住房公积金制度是国家法律规定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互助性、保障性。单位和职工个人必须依法履行缴存住房公积金的义务。职工个人缴存的住房公积金以及单位为其缴存的住房公积金，实行专户存储，归职工个人所有。

法定公积金，也叫强制性公积金，是指按照法律规定的比例必须提取的公积金。任意公积金又称任意盈余公积金，是指根据公司章程或股东会决议于法定公积金外自由提取的公积金。

公司的公积金来源有以下几项：一是股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分列入公司的资本公积金;二是依据我国《公司法》的规定，每年从税后利润中按比例提存部分法定公积金;三是股东大会决议后提取的任意公积金;四是公司经过若干年经营以后资产重估增值部分;五是公司从外部取得的赠与资产，如从政府部门、国外部门及其他公司等处得到的赠与资产。

拓展阅读

公积金贴息贷款的利与弊

为了让公积金中心、银行、购楼者、开发商取得共赢，有业界人士提出还是回到另一种方式上来，即公积金中心补贴最好是能补贴到购房者个人，而不是补贴给银行。这样还可以解决公积金中心一直担忧的问题，即一些申请人获得贷款后即停止缴存公积金。如补

贴给个人可以及时停止补贴，如补贴给银行，公积金中心很难约束停止缴存的个人，最终导致公积金缺口更大。

广州住房公积金管理中心提出《关于申请试行个人住房公积金贴息贷款业务的请示》，拟征求公众意见后推行。公积金贴息商贷规模将控制在50亿-60亿元，这引发市场热议。究竟是弥补公积金贷款缺口的妙招，还是杯水车薪之举?购楼者、开发商乃至银行是否认同，或有更好的出路，如个人住房抵押贷款证券化?

根据公积金贴息贷款方案的基本思路，公积金贴息将直接给到银行，将在广州2-3家银行小规模试点;申请者无需特殊条件，公积金补贴商贷将面对所有贷款人，只认贷款人不认具体楼盘;当然，前提是只要开发商愿意接受这种方式。

去年以来，公积金余额不足，贷款需求因商贷限制而急剧上升。据测算，2015年公积金贷款缺口达117亿元。如果公积金贴息商贷规模控制在50亿—60亿元，似乎并未全面解决公积金额度紧张问题，只能算是有所缓解。

对购楼者来说，这应该是一大利好。根据计算，目前五年及以上期商业贷款的基准利率为5.65%，公积金贷款利率为3.75%，利差为1.9%。而目前商业银行房贷利率普遍打九折，即五年以上房贷利率折后为5.085%，这样商业利率和公积金利率的差额实际上是1.335%。这部分利差由公积金中心补贴，自然受惠人是购楼者。

更为重要的是，去年开始的公积金逐月限额发放的紧张局面将得到极大的舒缓，公积金通过贴息实际上是“四两拨千斤”，放大了资金池。

如果因此而导致住房销售成交量上涨，开发商也应该是乐观其成的。问题是目前广州一些新楼盘要么是明确拒绝公积金贷款，要么是“软性抵制公积金”，即商业贷款有更多优惠，公积金则无。因此，如果公积金与商业贷款的利差不足以抵销取消折扣的损失，加之公积金贷款到款较商业贷款时间迟一些，很可能购楼者选择贴息贷款的不会很多。

除非开发商去库存压力大，或者贴息贷款改变了公积金贷款慢一拍的节奏，真正让公积金贴息贷款甚至强过公积金贷款，这可能就走出了一条新路。

那么，银行的态度呢?据银行方面的说法，担心贴息后银行的利润受到挤压。即银行商业贷款的利率和公积金中心贴息后的利率能否达到一致。如果两者一致，贴息贷款的吸引力将下降;如果商业贷款利率高，则银行将十分为难。这种两难还体现在目前部分银行的商业贷款可以拿到9折优惠，实际利率是5.085%，但如果公积金贴息后要求银行给出8.5折的优惠，银行的利润空间将受到挤压。

为了让公积金中心、银行、购楼者、开发商取得共赢，有业界人士提出还是回到另一种方式上来，即公积金中心补贴最好是能补贴到购房者个人，而不是补贴给银行。这样还可以解决公积金中心一直担忧的问题，即一些申请人获得贷款后即停止缴存公积金。如补

贴给个人可以及时停止补贴，如补贴给银行，公积金中心很难约束停止缴存的个人，最终导致公积金缺口更大。

当然，主动权还是在公积金中心手上。理论上，公积金中心可以根据整个资金池的情况，量入为出，合理调整公积金放款以及贴息放款的比例，以保持公积金收支平衡。而实际上，这又可能约束了公积金贴息贷款的规模，从而缩减了贴息贷款的作用。

据称，贴息贷款比起通常的公积金贷款有一个区别，就是市民需要与银行签订多一张协议，一旦逾期缴存情况严重，有可能会被取消贴息资格。这也许是一种较为妥当的约束条件，确保公积金贴息不会被恶意使用。

值得关注的是，广州市住房公积金管理委员会同时还审议了《关于申请试行个人住房抵押贷款证券化的请示》。业界也十分支持通过这种所谓的“次贷”来增加公积金资金池余额。前些时候，我去公积金中心讲了资产证券化的一些理论和实践。感觉到，公积金中心正探索各种方式来提高公积金的使用效率，但个人住房抵押贷款证券化仍是较为敏感的领域。

1970年美国的政府国民抵押协会首次发行以组合为基础资产的抵押支持证券——房贷转付证券，资产证券化交易逐渐流行开来。直到2008年出现“次贷危机”才开始反思。

1992年三亚市开发建设总公司发行了2亿元的地产投资券。2000年中国建设银行和中国工商银行相继获准实行住房抵押贷款证券化试点。2005年国家开发银行和中国建设银行分别进行信贷资产证券化和住房抵押贷款证券化的试点。这些算是我国引进“次贷”的尝试，但2008年金融危机后，个人住房抵押贷款证券化停滞不前。

广州公积金中心申请试行个人住房抵押贷款证券化，应该说是有改革勇气的。毕竟与美国不同，中国城市化还有相当大的发展空间，中国人的住房需求较大，作为一线城市的广州人口增速很快，我国购房首付比例要求较高，经济的整体证券化规模也较小，因此广州率先试行个人住房抵押贷款证券化还是有余地的。

总之，在比起北京、上海等一线城市，广州公积金贷款十分紧张的情况下，我们没有停止探索新的利用公积金的途径，包括余额的合理使用和增加资金池，这是值得鼓励的。

第二篇：2016年沈阳公积金政策调整最新消息

5月4日从沈阳住房公积金管理中心了解到，目前商品房(新房)和存量房(二手房)贷款额度相同，即申请人一方缴存住房公积金，贷款的最高限额为50万元;申请人及共同申请人双方缴存住房公积金，贷款的最高限额为70万元;家庭成员三人以上共同申请贷款的最高限额为90万元。

据了解，购买商品房，借款人在房屋预告登记证明下发24个月内准予申请(无房屋预告登记证明的在商品房买卖合同备案后24个月内准予申请)。申请人购买存量房(二手房)，在办理房屋所有权证过户后的六个月内准予申请。

首次购买普通商品房，贷款总额最高不得超过商品房成交价的80%，且不得超过贷款最高额度。贷款的最低期限为1年，最高期限为30年。

无论是购买商品房还是存量房，具体额度计算公式均为：申请人及共同申请人月缴公积金的工资基数×还贷系数×12个月×贷款年限。

相关政策

沈阳住房公积金2016年5月1日起调整缴存比例

1、沈阳2016年5月1日起住房公积金缴存比例不得超过12%。暂按两年执行。

2、以家庭为单位可使用住房公积金同时申请贷款购买两套房

3、沈阳已将职工缴纳住房公积金条款纳入劳动合同

前两天，国务院常务会议决定，阶段性降低住房公积金缴存比例。

目前住房城乡建设部与国家发改委、财政部、人民银行一起，正在制定《关于规范和阶段性适当降低住房公积金缴存比例的通知》，主要涉及以下内容：

1、凡住房公积金缴存比例高于12%的，一律予以规范调整，不得超过12%。

各地区应当严格执行《住房公积金管理条例》和《建设部、财政部、中国人民银行关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》规定。

2、阶段性适当降低住房公积金缴存比例政策，从2016年5月1日起实施，暂按两年执行。

各省、自治区、直辖市人民政府应当结合本地区实际情况，提出阶段性适当降低住房公积金缴存比例的具体办法，由城市人民政府负责组织实施，具体程序按照《住房公积金管理条例》有关规定执行。

3、生产经营困难企业可以可以降低缴存比和申请暂缓缴存住房公积金

按照《住房公积金管理条例》有关规定，生产经营困难企业除可以降低缴存比例外，还可以申请暂缓缴存住房公积金，经本单位职工代表大会或者工会讨论通过，并经住房公积金管理中心审核，报城市住房公积金管理委员会批准后实施。待企业经济效益好转后，再提高缴存比例或恢复缴存并补缴其缓缴的住房公积金。

第三篇：住房公积金有关个人所得税政策解读

住房公积金有关个人所得税政策解读

根据第十届全国人大常委会第十八次会议通过修订个人所得税法的决定，国务院于2005年12月19日相应修订了《中华人民共和国个人所得税法实施条例》（以下简称《实施条例》），明确了单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金（“三费一金”）从个人收入中扣除，不缴纳个人所得税。根据国务院的上述修订内容，财政部、国家税务总局联合下发了《关于基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金有关个人所得税政策的通知》（以下简称《通知》），根据《通知》精神，单位为个人缴付和个人缴付的住房公积金从个人收入中扣除，不缴纳个人所得税。《通知》同时规定，住房公积金缴存标准高于《通知》规定标准的，其超标准部分要计征个人所得税；地方擅自对超标准的住房公积金免税的，财政、税务机关应坚决予以纠正。这与依法治税原则和个人所得税调节收入分配的职能是一致的。

此前，由于个人住房公积金账户可以有条件取款，且《住房公积金管理条例》只规定了单位和个人缴纳住房公积金的下限，上不封顶，导致不同地区、行业、企业住房公积金缴存情况差距较大，经济落后地区、效益不好的企业甚至经常拖欠职工的住房公积金，一些效益较好的单位利用公积金免税的政策，有意将一些应税福利打入“住房公积金”账户逃税。《通知》对住房公积金个人所得税政策作出规范，一是有利于调节收入分配。对于超标准缴存公积金的发达地区、效益好的垄断行业以及相对较高收入的群体应适当予以税收调节，充分发挥个人所得税的职能作用。二是有利于规范税收政策。对于各地擅自将各类补贴、津贴纳入住房公积金账户，进行逃税的违规行为进行限制，增强税法刚性。三是有利于各项政策的协调统一。《通知》按照建设部、财政部、中国人民银行建金管[2005]5号文件缴存住房公积金的标准规定税收政策，使住房公积金的税收政策与公积金主管部门有关规定一致，保证了各项相关政策的统筹协调。

根据建设部、财政部、中国人民银行下发的《关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》（建金管[2005]5号）的有关规定，设区城市（主要指地级市）单位和职工缴存比例最低不低于5%，最高不高于12%（合计缴存比例为10%至24%），缴存基数仍为职工本人上一月平均工资，同时，对高收入行业及个人缴存基数限制为不超过当地职工社会平均工资的2至3倍。

拟文说明：国办秘书一局专题政务信息保障小组来函称，近期准备搞一期“住房”专题，住房公积金缴存计税问题需请总局将现行政策解读。因此，我们根据2006年7月19日总局网站刊登的《国家税务总局有关负责人就“三费一金”有关个人所得税政策问题答记者问》一文，对照国办来函要求作了部分修改。

第四篇：再就业贴息贷款申请

贷 款 申 请

尊敬的市担保中心领导：

我叫***，原***厂下岗职工，在政府鼓励自主创业的优惠政策指引下，使我选择了自主创业，于2005年12月成立经营了食品添加剂经销部，通过几年的自力更生，艰苦创业，积累了一定的客户资源和创业经验，经营规模不断扩大。在2010年，因业务经营需要，在区劳动局的亲切关怀和大力支持下，取得了5万元再就业政府贴息贷款，解决了业务资金的燃眉之急。但随着今年以来经济形势的变化，批发行业的竞争越来越强，利润节点也越来越薄，要想适应市场竞争，拓展经营规模，对流动资金的需求也越来越大。近期，我准备在现有XX路XX平米仓储的基础上，加大仓储面积，增加经营品种，进一步扩大业务规模，准备在XX路XX号租赁平米仓储库房，用于扩大仓储面积，可是苦于资金来源紧张，特申请贷款10万元，以解决我再就业创业出现的困难局面。使我能够进一步拓展经营规模，扩大经营实力，达到合法经营，回报社会，同时为社会增加就业岗位，解决安置无业人员的目标。

请领导予以批准为盼

此致

敬礼申请人：申请时间：

第五篇：2016年深圳住房公积金最新政策解读

昨日从市住房公积金中心了解到，深圳住房公积金政策实现了“人人可提”。值得关注的是，公积金提取政策还向“低保”家庭倾斜，符合条件可全额提取。下面小编就为大家解读2016年深圳住房公积金最新政策，仅供参考!

未成年子女患重病可提取公积金

深圳的公积金大病提取政策引发了各界关注，“得了重病可以提取公积金来治病，这种制度很人性化，充分体现了生命高于一切，体现了以人为本。”市人大代表杨勤接受记者采访时说道，公积金“大病提取”政策是深圳大胆探索、勇于创新的体现，是接地气、得民心的做法，符合百姓的利益和需求。

记者了解到，共有九类重大疾病或重大手术可以进行“大病”提取。这九类大病包括：恶性肿瘤、再生障碍性贫血、慢性肾衰竭(尿毒症)、慢性重型肝炎、心脏瓣膜置换手术、冠状动脉旁路手术、颅内肿瘤开颅摘除手术、重大器官移植手术、主动脉手术等。

缴存职工本人或家庭成员(包括配偶及未成年子女)患慢性肾衰竭(尿毒症)等重大疾病或做重大手术的，可申请提取本人住房公积金账户内的金额用于支付社会保险医疗费报销后的自费部分，但不能销户。

租房提取可每月办理1次

除了“大病提取”外，深圳还有哪些公积金提取政策?记者了解到，深圳住房公积金政策已实现“人人可提”。

缴存职工购房可进行公积金购房提取、还贷提取。而缴存职工未购房的，可以办理租房提取，其他住房消费提取，非深户离深还可以销户。

深圳市的无房职工办租房提取时，可申请当月月应缴存额×50%×可提取月份。可提取月份为上次提取的次月至本次提取的月份数，若从未办理过提取业务，则为初始缴存月份至本次提取的月份数。在柜台办理租房提取，每年可办理2次;自助办理的，每月可办理1次。

“住房物业服务费、装修费、日常收取的物业专项维修资金、旧住宅区加装电梯费以及其他不符合购房、租房、还贷提取条件要求的住房消费情形已纳入到其他住房消费情形。”公积金中心的相关负责人介绍。

办理其他住房消费提取的，提取条件为深圳市内有房，且不符合购房和还贷提取条件。提取额度为申请当月的月应缴存额×30%×可提取月份。可提取月份为上次提取的次月至本次提取的月份数，若从未办理过提取业务，则为初始缴存月份至本次提取的月份数。柜台办理，每年可办理1次;自助办理的，每月可办理1次。

户籍迁出或失业可办理销户

哪些情况可以办理销户?市公积金中心相关负责人介绍，非深户离深可办理销户，可一次性提取完账户内的余额。但前提条件是，深圳社保转移或者停缴三个月以上。

户籍迁出本市或已在境外定居的缴存职工，可以办理销户，并一次性全额提取住房公积金。

另外，完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系，可以办理公积金销户，但需要相关部门出具的相关鉴定;男性年龄满50周岁或者女性年龄满45周岁，失业且住房公积金账户封存满两年，也可办理销户，前提条件是，需要本市失业员工失业保险待遇计发决定书或者失业证。

“低保”家庭可无限次全额提取

值得关注的是，除上述多项提取政策外，深圳的住房公积金提取政策还向“低保”家庭倾斜，可无限次全额提取，但是不能销户。

低保户在办理公积金账户余额提取时，需要提交《深圳市住房公积金其他情形提取申请表》一份、职工身份证原件、职工住房公积金联名卡原件、《深圳市居民最低生活保障金领取证》原件及复印件一份。

委托配偶办理的，须提交配偶的身份证、结婚证原件及复印件一份;委托其他人办理的，须提交受托人的身份证原件及复印件一份，并同时提交经公证机关公证的授权委托书原件。