九江财政局2016年部门预算-审计局

第一篇：九江财政局2016年部门预算-审计局

九江市审计局2017年部门预算

目 录

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况说明

二、2017年“三公”经费预算情况说明 第三部分 九江市审计局2017年部门预算表

一、2017年收支预算总表

二、2017年部门收入总表

三、2017年部门支出总表

四、2017年财政拨款收支总表

五、2017年一般公共预算支出表

六、2017年一般公共预算基本支出表

七、2017年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2017年政府性基金预算支出表 第四部分 名词解释

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和江西省审计厅的领导下，负责九江市的审计工作，主要履行以下职责：

㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

㈢向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项

审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

㈣直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

二、部门基本情况

九江市审计局共有预算单位3个，包括局本级和市审计干部培训中心、市审计信息中心2个所属二级预算单位，编制人数71人，其中行政编制57人、全部补助事业编制14人；实有人数114人，其中：在职人数78人，包括行政人员63人、全部补助事业人员15人，退休人员36人。

第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况说明 ㈠收入预算情况

2017年市审计局收入预算总额为2131.88万元，其中：财政拨款收入1387.69万元，占收入预算总额的65.09%；纳入预算管理收入20万元，占收入预算总额的0.94%；上年结转724.19万元，占收入预算总额的33.97%。比2016年度预算减少93.73万元，占预算收入的4.4%。

㈡支出预算情况

2017年市审计局支出预算总额为2131.88万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出2131.88万元，占支出预算总额的100%；包括工资福利支出730.19万元、商品服务支出487.01万元、对个人和家庭的补助608.14万元、其他资本性支出306.54万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务2131.88万元，占支出预算总额的100%。

按支出经济分类划分：工资福利支出730.19万元，占支出预算总额的34.25%；商品和服务支出487.01万元，占支出预算总额的22.84%；对个人和家庭的补助608.14万元，占支出预算总额的28.53%；其他资本性支出306.54万元，占支出预算总额的14.38%。

2017年预算总支出比2016年度预算减少93.73万元，占预算支出的4.4%。

㈢财政拨款支出情况

2017年市审计局财政拨款支出预算1407.69万元，占支出预算总额的66.03%，具体支出情况是：一般公共服务支出1407.69万元，占财政拨款支出的100%。比2016年度预算减少371.07万元，占预算拨款支出的26.36%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。

㈣政府基金情况说明

2017年我局未安排政府基金收入支出项目。

㈤2017年部门机关运行费预算404.5万元，比2016年减少204.49万元，下降33.57%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。

㈥政府采购情况

2017年部门所属各单位政府采购总额299.47万元，其中：政府货物采购预算204.47万元，政府工程预算95万元，比2016年增长100%，主要原因是上年未列入预算。

㈦国有资产占有使用情况

截止2016年8月31日，部门共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆，产权属政府大平台。

2017年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。

二、2017年“三公”经费预算情况说明

2017年九江市审计局“三公”经费年初预算安排50万元。其中：

因公出国（出境）20万元，与上年持平。主要原因是审计署和省审计每年安排审计业务交流和出国培训任务。

公务接待费30万元，与上年持平。主要原因是上级领导正常工作检查、指导，县审计局工作汇报等正常的公务接待。

公务用车运行费，本年未作安排，比上年减少34万元。主要原因是进行公车改革，保留1台车辆产权属于市政府。

第三部分 九江市审计局2017年部门预算表

八张表（详见附表）

第四部份 名词解释

一、收入科目

㈠财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

㈡事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

㈢事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

㈣其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

㈤上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

㈥上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

二、支出科目

㈠基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

㈡项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

㈢经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

㈣“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

㈤机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

㈥行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

㈦住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保

障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

九江市审计局办公室

联系人：邓建设

联系电话：0792-8137495

第二篇：九江市审计局2018年部门预算

九江市审计局2018年部门预算

目 录

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 九江市审计局2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明

二、2018年“三公”经费预算情况说明 第三部分 九江市审计局2018年部门预算表

一、2018年收支预算总表

二、2018年部门收入总表

三、2018年部门支出总表

四、2018年财政拨款收支总表

五、2018年一般公共预算支出表

六、2018年一般公共预算基本支出表

七、2018年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2018年政府性基金预算支出表 第四部分 名词解释

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和江西省审计厅的领导下，负责九江市的审计工作，主要履行以下职责：

㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

㈢向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

㈣直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

㈤按规定对县级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

㈥组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

㈦依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

㈧指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

二、部门基本情况

九江市审计局共有预算单位3个，包括局本级一级预算单位和市审计干部培训中心、市审计信息中心2个所属二级预算单位，编制人数71人，其中行政编制57人、全部补助事业编制14人；实有人数114人，其中：在职人数73人，包括行政人员58人、全部补助事业人员15人，退休人员41人。

第二部分 九江市审计局2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明 ㈠收入预算情况

2018年市审计局收入预算总额为2,458.69万元，其中：财政拨款收入1,166.18万元，占收入预算总额的55.15%；比2017年下降9.95%，主要原因是审计信息中心维修改造工程使用上年结转资金。纳入预算管理收入20万元，占收入预算总额的0.75%；比2017年下降0.19%，主要是收入基数增大造成的影响。上年结转1192.51万元，占收入预算总额的44.85%。比2017预算增加468.32万元，占预算收入的17.62%，增加的上年结转资金主要投入到审计信息中心维修工程改造上。

㈡支出预算情况

2018年市审计局支出预算总额为2,458.69万元，比2017年增长326.81万元，增长15.33%，主要是人员工资增加和审计信息中心维修改造工程二项因素共同影响的结果。

按支出项目类别划分：基本支出2,293.37万元，占支出预算总额的93.28%；包括一般公共服务支出2,089.35万元,比上年增加385.81万元，增长22.65%；社会保障和就业支出支出106万元，比上年增加1.87万元，增长1.79%；医疗卫生与计划生育支出39.21万元，比上年减少23.65万元，下降37.62%；住房保障支出58.81万元，比上年减少64.49万元，下降52.3%。项目支出支出165.32万元，占支出预算总额的6.72%；包括一般公共服务支出165.32万元，比上年增加155.82万元，增长16.4倍。

按支出功能科目划分：一般公共服务1,266.18万元，占支出预算总额的100%。

按支出经济分类划分：工资福利支出729.67万元，占支出预算总额的57.63%；商品和服务支出534.18万元，占支出预算总额的42.19%；对个人和家庭的补助2.33万元，占支出预算总额的0.18%。

㈢财政拨款支出情况

2018年市审计局财政拨款支出预算1266.18万元，占支出预算总额的51.5%，具体支出情况是：一般公共服务支出1，062.16万元，占财政拨款支出的83.89%。比2017预算减少13.86万元，占预算拨款支出的1.29%；社会保障和就业支出支出106万元，比上年增加1.87万元，增长1.79%；医疗卫生与计划生育支出39.21万元，比上年减少0.39万元，下降0.98%；住房保障支出58.81万元，比上年减少0.58万元，下降0.98%。财政拨款下降原因主要是2017有5名人员退休。

㈣政府基金情况说明

2018年我局未安排政府基金收入支出项目。

㈤2018年部门机关运行费预算544.57万元，比2017年减少15.9万元，下降2.84%，主要原因是人员退休公用经费减少。㈥政府采购情况

2018年部门所属各单位政府采购总额772.75万元，其中：政府货物采购预算315.54万元，政府工程预算457.21万元，比2017年增加423.28万元，增长1.41倍，主要局办公大楼维修和审计信息中心维修、改造。

㈦国有资产占有使用情况

截止2017年8月31日，部门共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆，产权属政府大平台。

2018年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。

二、2018年“三公”经费预算情况说明

2018年九江市审计局“三公”经费年初预算安排50万元。其中：

因公出国（出境）20万元，与上年持平。主要原因是审计署和省审计每年安排审计业务交流和出国培训任务。

公务接待费30万元，与上年持平。主要原因是上级领导正常工作检查、指导，县审计局工作汇报等正常的公务接待。

公务用车运行费，本年未作安排。与上年相同。我局保留1台车辆产权属于市政府。

第三部分 九江市审计局2018年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》 第四部份 名词解释

一、收入科目

㈠财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

㈡事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

㈢事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

㈣其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

㈤上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

㈥上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

二、支出科目

㈠基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。㈡项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

㈢经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

㈣“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

㈤机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

㈥行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

㈦住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

九江市审计局办公室

联系人：邓建设

联系电话：0792-8137495

第三篇：九江职业大学2018年部门预算

九江职业大学2018年部门预算

目 录

第一部分 九江职业大学概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 九江职业大学2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明

二、2018年“三公”经费预算情况说明

三、2018年部门预算增减变化情况说明 第三部分 九江职业大学2018年部门预算表

一、2018年收支预算总表

二、2018年部门收入总表

三、2018年部门支出总表

四、2018年财政拨款收支表

五、2018年一般公共预算支出表

六、2018年一般公共预算基本支出表

七、2018年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2018年政府性基金预算支出表（详见附表）

第四部分 名词解释

第一部分 九江职业大学概况

一、部门主要职责

九江职业大学是一所经国家教育部批准的公办全日制普通高等院校，也是九江唯一的市属高等职业院校。2006年合并重组以来，新的九江职业大学已成为培养高中起点三年、初中起点五年制大专学生的综合性高等职业院校。

二、部门基本情况

九江职业大学属一级预算单位，编制人数759人，在职在编人数707人，离休人员2人，退休人员235人。聘用人员51人；在校学生16652人，其中：大专生13286人，中专生3366人。

第二部分 九江职业大学2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明

（一）预算收入情况

2018年九江职业大学预算总额为19667.34万元，财政拨款收入7042.34万元，占收入预算总额的35.81%；事业收入8900万元，占收入预算总额的45.25 %，上年结转3725万元，占收入预算总额的18.94%。

（二）预算支出情况

2018年九江职业大学支出预算总额19667.34万元，其中： 按支出项目类别划分：基本支出11105.14万元，占支出预算总额的56.46 %，包括工资福利支出9027.73万元、商品和服务支出1257.73万元、对个人家庭的补助819.68万元;项目支出8562.2万元，占支出预算总额的43.54%，包括商品服务支出4897.2万元、对个人家庭的补助50万元、债务利息支出550万元、贷款还本支出2000万元，资本性支出865万元、按支出功能科目划分：教育支出18619.27万元，占支出预算总额的94.67%,社会保障和就业支出1048.07万元，占支出预算总额的5.33%。

（三）财政拨款支出情况

2018年九江职业大学财政拨款支出7042.34万元，占支出预算总额的35.81%，具体支出情况是：高等职业教育6352.13万元，占财政拨款支出的90.2%，机关事业单位基本养老保险缴费支出690.21万元，占财政拨款支出的9.8%。

（四）政府性基金情况

2018年无政府性基金预算拨款支出。

（五）机关运行经费等重要事项说明

2018年九江职业大学机关运行费355万元，比2017年预算增加31.45万元，增加9.7%。

（六）政府采购情况

2018年九江职业大学政府采购总额865万元，其中：政府采购货物预算865万元。

（七）国有资产占有使用情况

截止2017年8月31日，九江职业大学共有车辆15辆，其中一般公务用车9辆,其他车辆6辆。

二、2018年“三公”经费预算情况说明

2018年九江职业大学“三公”经费年初预算安排114万元。其中：

因公出国（境）费58万元，比上年减少1万元。公务接待费26万元，比上年减少2万元。公务用车购置及运行经费30万元，与上年持平。

三、2018年部门预算收支增减变化情况说明

2018年九江职业大学预算收入总额为19667.34万元，比2017年预算增加4768.03万元，比上年增长32%，主要为上年结转增加和人员经费增加。

财政拨款收入7042.34万元，比2017年预算增加543.03万元，比上年增长8.36%，属正常变动。

事业收入8900万元，比2017年预算增加500万元，比上年增长5.95%，主要为上年结余资金及学生人数增加，学费和住宿费非税收入增加。

2018年九江职业大学支出预算总额19667.34万元，比2017年预算增加4768.03万元，比上年增长32%，主要为上年结转增加和人员经费增加。

第三部分 九江职业大学2018年部门预算表 八张表（详见附表）

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（四）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）高等职业教育（2050305）：反映经国家批准设立高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

（二）中专教育（2050302）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

第四篇：部门预算情况的说明财政局

承德高新区财政局2017年预算情况说明

我部门严格《预算法》要求，将财政部门批复的预算在门户网站公开,现将具体情况说明如下:

一、2017年部门预算安排的总体情况

高新区财政局2017年预算收入合计为339.90万元，2016预算收入合计339.92万元，同比减少0.06%。其中：财政拨款收入339.90 万元，上级补助收入0元，事业收入0元，其他收入0元。

本年支出合计339.9万元，2016年预算支出339.92万元，同比减少0.06%。其中：基本支出177.90万元，项目支出162万元，上缴上级支出0元，对附属单位补助支出0元，二、2017年机关运行经费安排情况

高新区财政局机关运行经费预算安排32.32万元，其中：办公及印刷费11.86万元、邮电费0.84万元、差旅费2.52万元、福利费1.09万元、其他交通费12.36万元、公务接待费2万元、工会经费1.65万元。三、三公经费预算情况说明

2017年高新区财政局“三公”经费公共预算财政拨款决算支出2万元，比上年减少9万元，同比下降81%。具体支出情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费支出0万元，同比减少6万元，同比下降或增长100%。①公务用车购置支出0万元，同比下降或增长100%。②公务用车运行维护费支出0万元，同比下降或增长100%。

（二）公务接待费支出2万元，同比下降60%。

（三）因公出国（境）费支出0万元，同比下降或增长100%。我单位三公经费变动主要原因分别是： 取消公务用车、严控招待费用。

因公出国（境）情况:本组织因公出国（境）团0人次，参加其他单位组织的因公出国（境）团组0人次。

公务车辆购置及保有情况:本年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

四、相关专业性较强的名词解释

1、基本支出：行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括人员经费（工资福利支出及对个人和家庭补助支出）和公用经费。

2、工资福利性支出：单位开支的在职职工（含编内实有人员和长期聘用人员）各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等。

3、对个人和家庭补助支出：单位开支用于个人和家庭的补助支出，具体包括离退休人员经费、退职费、住房公积金、抚恤等。

4、公用经费：包括公用综合定额经费、物业管理费、水电费、公务用车运行维护费、公务用车购置费以及工会经费等。

5、项目支出：行政事业单位为完成其特定工作任务或事业发展目标编制的项目支出计划，包括：一般性项目支出、专项性项目支出（财政专项资金、政府性基金）、政府投资项目支出和上级补助项目支出。

6、财政预算拨款（补助）：包括公共财政预算拨款、政府性基金预算拨款和财政专户拨款。

7、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的经核准不上缴国库或财政专户的资金和从财政专户核拨返还给事业单位的资金。

8、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。包括从财政专户核

拨返还给事业单位的经营收入。

9、其他收入：预算单位取得的除上述规定以外的各项收入。

10、上级补助收入：单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

11、附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

12、上年结转（结余）：预算单位历年结余经财政部门审核同意在本年使用的资金（预计）数。

13、“三公经费”三公经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行支出（交通费）。

五、其他需说明的事项

无

六、预算批准日为2017年4月17日，批复文件文号承高财发{2017}11号。

第五篇：成都双流区九江小学2018年部门预算

成都市双流区九江小学2018年部门预算

目 录

第一部分 成都市双流区小学概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分 成都市双流区西航港小学2018年部门预算情况说明 第三部分 名词解释

第四部分 2018年部门预算表

一、部门预算收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表 五、一般公共预算支出分科目表 六、一般公共预算支出经济分类 七、一般公共预算基本支出表

八、财政拨款 “三公”经费表

九、政府性基金预算支出表

十、国有资本经营预算支出预算表 第一部分

成都市双流区九江小学概况 成都市双流区九江小学 2018年部门预算说明

一、基本职能及主要工作。

（一）基本职能

为辖区内学龄（小学）儿童提供教育教学服务。

（二）2018年重点工作

做好教育教学改革

二、部门预算单位构成

1、纳入2018部门预算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中：单户录入 1 户，其中含单位 1 个，占单位总数的 100 %；与上年相比无变化。

2、单位分类情况说明 按单位基本性质划分：

事业单位 1个，与上年相比无变化。其中：财政补助事业单位 1 个，与上年相比无变化。按单位执行会计制度划分：

执行事业单位会计制度的单位1 个，与上年相比无变化。

3、单位预算级次说明

二级预算单位1 户，与上年相比无变化。

第二部分

九江小学2018年部门预算情况说明

一、2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

2018年财政拨款收支总预算1551.87万元。收入包括：一般公共预算当年拨款收入1551.87万元、政府性基金预算当年拨款收入**万元、上年结转**万元；支出包括：一般公共服务支出**万元、外交支出**万元、国防支出**万元、……、结转下年**万元。

二、2018年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

九江小学部门2018年一般公共预算当年拨款1551.87万元，比2017年预算数1797.28万元增加/减少245.41万元，下降13.65%，变动的主要原因是龙池小学独立，人员减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出**万元，占**%；外交（类）支出**万元，占**%；社会保障和就业（类）支出167.26万元，占10.78%……。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1、教育支出（类）205（款）02（项）预算数为1160.27万 元，比2017年预算数1749.91万元减少589.64万元，下降33.70%，变动的主要原因是龙池小学独立，人员减少。主要用于工资奖金津补贴、办公费、水电费等。

2、教育附加（类）205（款）09（项）预算数为35.79万元，比2017年预算数47.36万元减少11.57万元，下降24.4%，变动的主要原因是龙池小学独立，人员减少。主要校舍维修维护等。

三、2018年一般公共预算基本支出情况说明

九江小学2018年一般公共预算基本支出1551.87万元，其中： 人员经费1261.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出。

公用经费141.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费等。

对个人和家庭的补助113.17万元，主要包括：、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

四、财政拨款安排“三公”经费预算情况说明

（一）因公出国（境）经费

2018年预算安排**万元，较2017年**万元增加/减少**万元，增长/下降**%（或与2017年预算持平），变动的主要原因是……。

根据2017年出国计划，拟安排出国（境）组**次，出国（境）**人。出国（境）团组主要包括……（团组名称）等，计划完成……（预期绩效）。

（二）公务接待费

2018年预算安排**万元，较2017年预算增加/减少**万元，增长/下降**%（或与2017年预算持平），变动的主要原因是...。

（三）公务用车购置及运行维护费

成都市××（局/委/办）核定车编**辆，目前实际车辆保有量为**辆。2018年预算安排公务用车购置及运行维护费**万元，较2017年预算增加/减少**万元，增长/下降**%（或与2017年预算持平），变动的主要原因是...。

2018年安排公务用车购置经费**万元，拟新购公务用车**辆。其中：购置特种专业技术用车（生产用车）**辆，安排经费**万元。

2018年安排公务用车运行维护费**万元。用于**辆公务用车**（燃油、维修、保险）等方面支出。

五、2018年政府性基金预算收支及变化情况的说明

九江小学2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、2018年预算收支及变化情况的总体说明

按照综合预算的原则，九江小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算财政拨款收入、政府性基金预算财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入包括上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出。九江小学2018年收支总预算1551.87万元，比2017 年预算数1797.28万元减少245.41万元，下降13.65%，变动的主要原因是龙池小学独立，人员减少。

七、2018年收入预算情况说明

九江小学2018年收入预算1551.87万元，其中：一般公共预算拨款收入1551.87万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入**万元，占**%；事业收入**万元，占**%；事业单位经营收入**万元，占**%；其他收入包括上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入等**万元，占**%；用事业基金弥补收支差额**万元，占**%；上年结转**万元，占**%。

八、2018年支出预算情况说明

2018年部门预算本年支出总计1551.87万元，其中：基本支出预算1516.08万元，占97.70%；部门项目支出预算35.79万元，占2.3%；专项资金**万元，占**%；上缴上级支出**万元，占**%；事业单位经营支出**万元，占**%；对附属单位的补助支出**万元，占**%。

九、其他重要事项的情况说明

（二）政府采购情况

2018年九江小学政府采购预算总额**万元，其中：政府采购货物预算**万元、政府采购工程预算**万元、政府采购服务预算**万元。

（三）国有资产占有使用情况

2017年，××部门共有车辆**辆，其中，一般公务用车**辆、一般执法执勤用车**辆、特种专业技术用处**辆。单位价值200万元以上大型设备**台（套）。

2018年部门预算安排购置车辆**辆，购置单位价值200万元以上大型设备**台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2018年××部门实行绩效目标管理的项目**个，涉及一般公共预算**万元，政府性基金预算**万元。

第三部分 名词解释

成都市双流区九江小学2018年部门预算名词解释 一般公共预算拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金)弥补本收支缺口的资金。

上年结转：指以前尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：指财政部行政单位及参照公务员法管理的事业单位(包括财政部本级、财政部驻各地财政监察专员办事处、财政部国库支付中心、世界银行贷款项目评估中心、财政部关税政策研究中心、财政部干部教育中心、财政部财政票据监管中心，下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：指财政部行政单位及参照公务员法管理的事业单位开展财政立法、决算编审、资产产权管理等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项 目支出。

结转下年：指以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

专项资金：指由市级财政性资金安排，用于支持经济社会发展、实现特定政策目标或者完成重大工作任务，在一定时期内具有专门用途的资金。不包括用于满足部门履行职能和自身特殊事项需要的专项业务费。

上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。“三公"经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：指各部门的公用经费（包含所有单位的公用经费及行政（参公）单位的运转类项目经费），包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2018年部门预算表