2017年财政局概况及部门预算说明-商丘宁陵财政局

第一篇：2017年财政局概况及部门预算说明-商丘宁陵财政局

宁陵县财政局2017年度部门预算公开报告

2017年5月15日

目 录

第一部分第二部分

第三部分

宁陵县财政局主要职能

宁陵县财政局2017年部门预算表 宁陵县财政所（上划）2017年部门预算表宁陵县财政局2017年度部门预算说明

一、宁陵县财政局主要职能

（一）拟定全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡镇、政府与企业、政府与居民的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草全县财政、财务、会计管理的规范性文件。

（三）负责全县财政收支管理工作，承担县级财政收支管理的责任。负责编制年度县级财政预算草案并组织执行，受县政府委托向县人民代表大会报告全县和县级财政预算及其执行情况；负责编制全县年度财政决算草案并向县人大常委会报告；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

（四）负责政府非税收入和政府性基金管理；编制年度县级政府性基金预算草案，汇总年度全县政府性基金预算；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全县财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度，编制县级政府采购预算并监督管理；制定集中采购 的具体操作方案并组织实施；直接组织政府采购招标活动；接受委托代理县级集中采购目录以外的政府采购事务。

（六）负责管理和监督县级行政、政法、教育、科学、文化、体育等支出，拟定行政事业单位财务管理制度和有关经费开支标准。

（七）负责管理和监督县级农业、林业、水利、扶贫等支出，研究提出支持农业发展的相关政策；负责拟定全县农业综合开发政策和项目、资金、财务管理工作。

（八）制定促进县经济发展的财政政策，负责监督管理县级财政经济发展支出；制定全县基本建设财务制度；负责财政投资评审管理工作。

（九）负责管理和监督县级财政社会保障、就业医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（十）与县地方税务部门共同上报税收地方性规范性文件；在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议；负责全县耕地占用税和契税征收管理。

（十一）负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并对执行情况进行监督检查。管理行政事业 4 单位国有资产，制定资产配置标准和相关费用标准，编制县级行政事业单位国有资产购置预算；负责县级事业单位对外投资的审批和监督管理。

（十二）负责制定国有资本经营预算制度，编制县级国有资产经营预算，审核汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县本级企业国有资本收益，组织实施全县企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作；监督管理公物拍卖。

（十三）研究提出支持服务业发展和促进消费的财政政策；拟定商业流通、粮食、物资、供销企业的财务管理制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十四）执行国家、省政府债务管理的政策和制度，拟定地方性有关政策、制度，负责统一管理政府债务，防范财政风险。

（十五）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，负责会计师事务所设立的审查、呈报，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十六）监督检查财税法规、政策的执行情况，依法查处违法违规行为；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

5（十七）承办县政府交办的其他事项。

二、宁陵县财政局2017年部门预算表

（一）附表2.1宁陵县财政局2017年部门预算表

（二）附表2.2宁陵县财政所（上划）2017年部门预算表

三、宁陵县财政局2017年部门预算说明

2017年宁陵县财政局收支预算14505302元。其中：财政拨款14505302元；纳入预算管理的行政事业性收费和罚没收入元；财政专户管理的教育收费和彩票发行费元，其他各项收入元。

2017年宁陵县财政局财政拨款支出预算14505302元，按用途划分：工资福利支出11744865元，占 81%；对个人和家庭补助支出789998元，占 5.4%；商品和服务支出670439元，占 4.6%（其中：车辆燃修费40000元）；专项支出1300000元，占 9%。专项支出主要项目有：“两免一补”专项经费200000元；粮食直补专项经费300000元；“金财工程”信息化建设200000元；财政所业务费300000元；国库集中支付系统建设300000元。

第二篇：部门预算情况的说明财政局

承德高新区财政局2017年预算情况说明

我部门严格《预算法》要求，将财政部门批复的预算在门户网站公开,现将具体情况说明如下:

一、2017年部门预算安排的总体情况

高新区财政局2017年预算收入合计为339.90万元，2016预算收入合计339.92万元，同比减少0.06%。其中：财政拨款收入339.90 万元，上级补助收入0元，事业收入0元，其他收入0元。

本年支出合计339.9万元，2016年预算支出339.92万元，同比减少0.06%。其中：基本支出177.90万元，项目支出162万元，上缴上级支出0元，对附属单位补助支出0元，二、2017年机关运行经费安排情况

高新区财政局机关运行经费预算安排32.32万元，其中：办公及印刷费11.86万元、邮电费0.84万元、差旅费2.52万元、福利费1.09万元、其他交通费12.36万元、公务接待费2万元、工会经费1.65万元。三、三公经费预算情况说明

2017年高新区财政局“三公”经费公共预算财政拨款决算支出2万元，比上年减少9万元，同比下降81%。具体支出情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费支出0万元，同比减少6万元，同比下降或增长100%。①公务用车购置支出0万元，同比下降或增长100%。②公务用车运行维护费支出0万元，同比下降或增长100%。

（二）公务接待费支出2万元，同比下降60%。

（三）因公出国（境）费支出0万元，同比下降或增长100%。我单位三公经费变动主要原因分别是： 取消公务用车、严控招待费用。

因公出国（境）情况:本组织因公出国（境）团0人次，参加其他单位组织的因公出国（境）团组0人次。

公务车辆购置及保有情况:本年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

四、相关专业性较强的名词解释

1、基本支出：行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括人员经费（工资福利支出及对个人和家庭补助支出）和公用经费。

2、工资福利性支出：单位开支的在职职工（含编内实有人员和长期聘用人员）各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等。

3、对个人和家庭补助支出：单位开支用于个人和家庭的补助支出，具体包括离退休人员经费、退职费、住房公积金、抚恤等。

4、公用经费：包括公用综合定额经费、物业管理费、水电费、公务用车运行维护费、公务用车购置费以及工会经费等。

5、项目支出：行政事业单位为完成其特定工作任务或事业发展目标编制的项目支出计划，包括：一般性项目支出、专项性项目支出（财政专项资金、政府性基金）、政府投资项目支出和上级补助项目支出。

6、财政预算拨款（补助）：包括公共财政预算拨款、政府性基金预算拨款和财政专户拨款。

7、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的经核准不上缴国库或财政专户的资金和从财政专户核拨返还给事业单位的资金。

8、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。包括从财政专户核

拨返还给事业单位的经营收入。

9、其他收入：预算单位取得的除上述规定以外的各项收入。

10、上级补助收入：单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

11、附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

12、上年结转（结余）：预算单位历年结余经财政部门审核同意在本年使用的资金（预计）数。

13、“三公经费”三公经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行支出（交通费）。

五、其他需说明的事项

无

六、预算批准日为2017年4月17日，批复文件文号承高财发{2017}11号。

第三篇：北京市财政局2012年预算情况说明

北京市财政局2012年预算情况说明

日期：2012-03-15

一、部门基本情况

根据中共中央、国务院批准的北京市人民政府机构改革方案和《北京市人民政府关于机构设置的通知》（京政发【2009】2号），设立北京市财政局。北京市财政局内设24个处室，行政编制325人，实际316人；事业编制460人，实际344人；长期聘用人员（临时工）47人。离退休人员285人，其中：离休17人，退休268人。

二、收入预算说明

2012年收入预算26675.79481万元，比上年27657.472387万元减少981.677577万元，下降3.55%。其中：财政拨款26615.79481万元，比上年24967.472387万元增加1648.322423万元；其他资金60万元，比上年2690万元减少2630万元。

其他资金60万元为我局“本级事业预计事业收入”，较上年减少的2630万元包括“各预算单位预计的利息收入”30万元及由于怀柔财政干部培训中心转制而减少的“怀柔财政干部培训中心事业收入”2600万元。

三、支出预算说明

（一）基本支出预算11483.35701万元，占总支出预算43.08%，比上年10919.548267万元增加563.808743万元，增长5.16%，其中：工资福利支出5916.466645万元、对个人和家庭补助支出2247.31876万元、商品和服务支出3319.571605万元。

（二）项目支出预算15192.4378万元，比上年15337.92412万元减少145.48632万元，下降0.95%。其中财政拨款15132.4378万元，主要项目是：国库业务管理工作经费、政府采购管理工作经费、绩效管理工作经费、评审业务委托评审费、北京市财政票据印刷费、信息化经费等。

（三）事业单位经营支出0万元，比上年1400万元减少1400万元，主要是由于怀柔财政干部培训中心转制而减少的“怀柔财政干部培训中心事业单位经营支出”1400万元。

第四篇：九江财政局2016年部门预算-审计局

九江市审计局2017年部门预算

目 录

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况说明

二、2017年“三公”经费预算情况说明 第三部分 九江市审计局2017年部门预算表

一、2017年收支预算总表

二、2017年部门收入总表

三、2017年部门支出总表

四、2017年财政拨款收支总表

五、2017年一般公共预算支出表

六、2017年一般公共预算基本支出表

七、2017年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2017年政府性基金预算支出表 第四部分 名词解释

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和江西省审计厅的领导下，负责九江市的审计工作，主要履行以下职责：

㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

㈢向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项

审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

㈣直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

二、部门基本情况

九江市审计局共有预算单位3个，包括局本级和市审计干部培训中心、市审计信息中心2个所属二级预算单位，编制人数71人，其中行政编制57人、全部补助事业编制14人；实有人数114人，其中：在职人数78人，包括行政人员63人、全部补助事业人员15人，退休人员36人。

第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况说明 ㈠收入预算情况

2017年市审计局收入预算总额为2131.88万元，其中：财政拨款收入1387.69万元，占收入预算总额的65.09%；纳入预算管理收入20万元，占收入预算总额的0.94%；上年结转724.19万元，占收入预算总额的33.97%。比2016预算减少93.73万元，占预算收入的4.4%。

㈡支出预算情况

2017年市审计局支出预算总额为2131.88万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出2131.88万元，占支出预算总额的100%；包括工资福利支出730.19万元、商品服务支出487.01万元、对个人和家庭的补助608.14万元、其他资本性支出306.54万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务2131.88万元，占支出预算总额的100%。

按支出经济分类划分：工资福利支出730.19万元，占支出预算总额的34.25%；商品和服务支出487.01万元，占支出预算总额的22.84%；对个人和家庭的补助608.14万元，占支出预算总额的28.53%；其他资本性支出306.54万元，占支出预算总额的14.38%。

2017年预算总支出比2016预算减少93.73万元，占预算支出的4.4%。

㈢财政拨款支出情况

2017年市审计局财政拨款支出预算1407.69万元，占支出预算总额的66.03%，具体支出情况是：一般公共服务支出1407.69万元，占财政拨款支出的100%。比2016预算减少371.07万元，占预算拨款支出的26.36%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。

㈣政府基金情况说明

2017年我局未安排政府基金收入支出项目。

㈤2017年部门机关运行费预算404.5万元，比2016年减少204.49万元，下降33.57%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。

㈥政府采购情况

2017年部门所属各单位政府采购总额299.47万元，其中：政府货物采购预算204.47万元，政府工程预算95万元，比2016年增长100%，主要原因是上年未列入预算。

㈦国有资产占有使用情况

截止2016年8月31日，部门共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆，产权属政府大平台。

2017年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。

二、2017年“三公”经费预算情况说明

2017年九江市审计局“三公”经费年初预算安排50万元。其中：

因公出国（出境）20万元，与上年持平。主要原因是审计署和省审计每年安排审计业务交流和出国培训任务。

公务接待费30万元，与上年持平。主要原因是上级领导正常工作检查、指导，县审计局工作汇报等正常的公务接待。

公务用车运行费，本年未作安排，比上年减少34万元。主要原因是进行公车改革，保留1台车辆产权属于市政府。

第三部分 九江市审计局2017年部门预算表

八张表（详见附表）

第四部份 名词解释

一、收入科目

㈠财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

㈡事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

㈢事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

㈣其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

㈤上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

㈥上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

二、支出科目

㈠基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

㈡项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

㈢经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

㈣“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

㈤机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

㈥行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

㈦住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保

障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

九江市审计局办公室

联系人：邓建设

联系电话：0792-8137495

第五篇：2018年部门预算编制说明-惠州财政局

附件3：

2018市本级部门预算编制说明

2018年全部市级部门（单位)编制零基预算，在现行预算控制安排水平的基础上，优化支出结构，打破固化基数安排，按当年实际需求申报预算，进一步提高年初预算编制的准确度和到位率，年底未能形成实际支出的，一律收回预算统筹。各部门（单位）结合往年预算执行情况以及开展工作需要，遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则编制零基预算。

一、编制内容

（一）编制收入预算。收入预算包括：预算拨款、财政专户拨款、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额等项目。收入预算要按收入类别逐项测算、编制，细化到基层预算单位。本部门负责征管的非税收入，参考以往的实际收入情况，科学测算填报2018年的征收计划。录入表包括收入项目信息表、征收计划表。

（二）编制支出预算。支出预算按支出性质划分为部门运转性支出和事业发展性支出两大类，没有事业发展性支出的部门仅需编列部门运转性支出。

二、支出预算具体编制方式及要点

（一）部门运转性支出

部门运转性支出包括基本支出和项目支出两类。一般列入本级部门预算支出。

1.编制方式

（1）采用自下而上逐级汇总编报。

（2）分配部门控制数。各部门根据预算控制数，结合本部和直属单位的工作任务和资金需求，分配下达部门预算控制数。

（3）细化部门预算。

①基本支出。基本支出预算实行定员定额的管理方式。根据国家和省市关于工资福利、社会保障、公用经费标准等规定，结合各部门（单位）工资发放、执法车辆数、编内实有人数，以及人员职务职级构成等情况，按统一标准测算人员经费支出数及经常性公用经费支出数，按资金来源渠道分别编制基本支出预算。主要分为工资福利性支出、商品和服务支出、其他资本性支出和对个人和家庭的补助等经济类别，各类支出须按政府收支分类科目款级经济科目细化。部门预算单位先在“工资福利支出核算明细表”、“商品和服务支出核算明细表”、“对个人和家庭补助支出核算明细表”中据实核算后，再根据资金来源情况在“支出项目信息表一基本支出”中编报。

②项目支出。部门运转性项目支出指市级部门为履行公共管理职能，必须发生且属于自身使用的专项性业务工作经费。运转性项目支出预算实行保障重点、绩效优先的评估机制。结合部门（单位）开展专项业务的工作任务要求，按照“一事一预算”的原则和程序据实核定，不形成固定基数。运转性项目支出应与固定人员经费、经常性公用经费和事业发展性支出相分离。

按项目公共属性分为：一是个人经费；二是经常性公用经费；三是机构基本运作经费，包括：培训经费、执法办案经费、档案管理经费等；四是公共设施维护经费；五是专项业务经费，包括：大型会议经费、会议经费、场馆布展经费；六是一次性资本性支出。

按项目类别分为行政事业类项目、基本建设类项目和其他类项目。其中：行政事业类项目应在部门预算控制数内，根据实际需要重新编排，优先保障部门运转；会议费、差旅费、培训费、物业管理费等具体项目支出按照相应标准进行编列，并说明测算过程。编外聘用人员的经费按照惠府办〔2014〕13号的规定，根据市编委确定的编外聘用人员指标数量、类别和经费供给渠道编制专项业务经费预算。基本建设类项目应根据项目审批进度及开工条件，提出分项目建设计划和资金需求，按基本建设财务管理规定等制度要求编制预算。录入表包括支出项目信息表—运转性项目支出。

（二）事业发展性支出。事业发展性支出指市级部门掌握分配的为完成其特定行政工作、推动全市经济社会事业发展所需的财政资金。大部分资金为补助县（区）支出，少量资金列入部门预算支出。各部门（单位）应提前做好项目储备并择优选取，切实做到“先定项目，再编预算”。按预算级次分为本级支出项目及待分配支出项目。

一是要量财办事，盘活存量，提高资金使用效益。在不突破预算控制额度的前提下，可打破原有固化项目安排，推进专项资金统筹使用，鼓励将使用方向类似的资金进行整合。新增工作任务优先通过整合现有资金、盘活存量资金等方式解决。

二是明确责任，促进各级财政事权与支出责任相适应。对属于县区事权的支出事项，不应大包大揽，将重点放在引导督促县区履行主体责任、落实保障资金。

三是厉行节约，严控工作经费。工作经费原则上应从运转性项目支出预算中统筹安排，严控从事业发展性支出中安排，确需少量安排的应专项报批。

四是在“二上”时需进一步细化项目。对按照项目制分配的资金应该细化至具体地区、用款单位和具体执行项目，按因素分配法分配的资金应该细化至具体县区，列入预算编制同步报批。

五是做好提前下达转移支付资金工作。对上级财政提前下达的转移支付资金，除安排市本级支出部分以外，其余全部提前下达县区；市财政安排的固定数额和一般性转移支付资金原则上应按当年实际数提前下达；专项转移支付资金除法律规定明确的救灾等少量资金外，应按预算数应下尽下。

录入表包括支出项目信息表一事业发展性项目支出。运转性和事业发展性项目支出应按《惠州市财政局关于市级财政资金项目库管理办法》（惠财预〔2014〕102号）要求，结合项目库信息系统填报。

（三）编报三公经费预算。经常性公用经费及运转性项目支出预算中安排的三公经费，需按经济类款级科目认真分别填列，三公经费信息表将从系统中按相关经济类科目自动提取数据产生。

（四）编制政府采购预算。凡使用财政性资金在预算内采购市级集中采购目录以内（集中采购）或者采购限额标准以上（分散采购）的货物、服务、工程等项目，都应编制政府采购预算。

各部门（单位）要结合工作开展需要，严格按照《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规以厉行节约相关要求，将支出项目按照政府采购品目逐一细化编制，提高年初政府采购预算的准确性。涉及政府采购的项目应在“二上”时同步落实具体采购需求，待预算批复后立即备案并组实施。录入表包括政府采购信息表。

（五）编制增量资产计划。凡涉及单位购置或修缮房产、购置车辆、购置或维修大型设备的支出预算，应编制增量资产申请计划表，并随表附上增量资产相关项目说明材料。录入表包括资产增量信息表。

（六）编报单位基本情况。反映本部门（含所属预算单位）人员、房屋、车辆、设备、所属学校学生等的基本情况，并同步更新上报财政供给单位人员数据库信息（数据截至2017年8月30日，填报要求、口径与更新2017年财政供给单位人员信息系统数据的要求相同）。基本情况编报要真实准确，人员及车辆等情况必须与工资福利支出核算明细表、商品和服务支出核算明细表、对个人和家庭补助支出核算明细表中的相关信息对应。录入表包括单位基本情况表。

（七）编报财政支出项目绩效目标。2018新增支出项目需在项目库系统填报《项目支出绩效目标申报表》（详见附件5）。市财政局将对绩效目标进行审核并作为预算安排的重要参考和依据，绩效目标未通过评审的项目支出，原则上不纳入2018年部门预算安排。

附件：1.2018年市本级部门预算录入表

2.2018年市本级部门预算表

3.2018年市本级部门预算情况说明（范本）4.项目支出绩效目标申报表及填报说明