2018年琼海市财政局龙江财政所部门预算

第一篇：2018年琼海市财政局龙江财政所部门预算

2018年琼海市财政局龙江财政所部门预算

目录

第一部分

琼海市财政局龙江财政所概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分

琼海市财政局龙江财政所2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表二、一般公共预算支出表三、一般公共预算基本支出表四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表。

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、项目支出绩效信息表

第三部分

琼海市财政局龙江财政所2018年部门预算情况说明

第四部分

名词解释

第一部分

琼海市财政局龙江财政所概况

一、主要职能

（一）负责编制镇本级预算草案，管理本级财政预算收支，按月编制报表，进行财政收支分析；

（二）负责与镇政府所属部门之间的财政拨款工作；

（三）负责发放国家对农民各项扶持资金；

（四）负责征收新型农村合作医疗基金，管理维护参保人员信息；

二、部门预算单位构成：龙江财政所

第二部分

琼海市财政局龙江财政所2018年部门预算

表

（此部分内容即为部门预算公开表）

第三部分 琼海市财政局龙江财政所2018年部门预算情况

说明

一、关于琼海市财政局龙江财政所2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

琼海市财政局龙江财政所2018年财政拨款收支总预算123.36万元。其中，收入总计123.36万元，包括一般公共预算本年收入123.36万元、上年结转0万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元；支出总计123.36万元，包括一般公共服务支出95.86万元、社会保障和就业

支出10.96万元、医疗卫生与计划生育支出9.96万元、住房保障支出6.58万元。

二、关于琼海市财政局龙江财政所2018年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

琼海市财政局龙江财政所2018年一般公共预算当年拨款123.36万元，比上年预算数减少12.84万元，主要是人员变动导致预算数变动

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出95.86万元，占77.72%；社会保障和就业支出10.96万元，占8.88%；医疗卫生与计划生育支出9.96万元，占8.07%；住房保障支出6.58万元，占5.33%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2018年预算数为67万元，比上年预算数增加1.14万元，主要是人员变动影响。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2018年预算数为30万元，比上年预算数增加6万元，主要是财政业务经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为10.53万元，比上年预算数减少18.47万元，主要是完成补缴以前年度机关事业单位基本养老保险，不再预留补缴部分。

4.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数为4.47万元，比上年预算数增加1.57万元，主要是人员工资变动导致医疗保险缴费基数增大。

5.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为5.48万元，比上年预算数减少3.2万元，主要是人员调动。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018年预算数为6.57万元，比上年预算数减少0.43万元，主要是人员工资变动导致住房公积金年缴费基数变动。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2018年预算数为4.24万元，会计科目有所变动，与上年无单独对应科目，无法比较。

三、关于琼海市财政局龙江财政所2018年一般公共预

算基本支出情况说明

龙江财政所2018年一般公共预算基本支出为93.36万元，其中：

人员经费88.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、医疗费、住房公积金;

公用经费4.88万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、其他商品服务。

四、琼海市财政局龙江财政所2018年“三公”经费预算情况说明

龙江财政所2018年“三公”经费预算数为0万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。

公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），与上年预算持平。

公务接待费0万元，与上年预算持平。

五、关于琼海市财政局龙江财政所2018年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

龙江财政所2018年政府性基金预算当年拨款0万元，比上年预算数持平。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况 2018年龙江财政所无政府性基金预算。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况 2018年龙江财政所无政府性基金支出。

六、关于琼海市财政局龙江财政所2018年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，龙江财政所所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：经费拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。龙江财政所2018年收支总预算123.36万元。

七、关于琼海市财政局龙江财政所2018年收入预算情况说明

龙江财政所2018年收入预算123.36万元，其中：经费拨款收入123.36万元，占100%；无政府性基金收入。

八、关于琼海市财政局龙江财政所2018年支出预算情况说明

龙江财政所2018年支出预算123.36万元，其中：基本支出90.36万元，占75.68%；项目支出30万，占24.32%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年龙江财政所本级的机关运行经费预算4.88万元。

（二）政府采购情况

2018年龙江财政所无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，龙江财政所本级及下属各预算单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2018年龙江财政所1项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算30万元、政府性基金0万元。

名词解释

一、经费拨款收入：指财政部门当年安排给单位，且不与单位征收任务挂钩的资金。

二、非税收入：指除税收以外，由人民政府、其他国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法行使政府权力，利用政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。

三、政府性基金收入：指根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

四、专项收入：是指根据特定需要由国务院批准或者经国务院授权由财政部批准，设置、征集和纳入预算管理、有专项用途的收入。

五、行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定以及省、自治区、直辖市的地方性法规、政

同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

六、国库管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入国库管理的行政事业性收费收入。

七、专户管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入财政专户管理的行政事业性收费收入。

八、罚没收入：指执法机关依法收缴的罚款（罚金）、没收款、赃物的变价款收入。

九、国有资本经营收入：指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上交的国有资本收益。

十、国有资源(资产)有偿使用收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。

十一、单位自有资金：除财政部门安排和单位征收、收取的资金外，单位自身获得的资金。

十二、收回存量资金：指财政部门从按规定收回的存量资金中安排给单位使用的财政性资金。十三、一般公共服务（类）××事务（款）行政运行（项）：指××用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

理事务（项）：指用于××等未单独设置项级科目的项目支出。

……

十五、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十七、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二篇：天桥镇财政所2018年部门预算

天桥镇财政所2018年部门预算

公开说明

一、主要职能及基本情况简介

（一）基本情况

一是行政编制 23人，事业编制 44人，实有人数67 人。

（二）主要职能:

1、编制并执行镇财政预决算。编制镇财政预决算草案，组织执行镇人代会批准的财政预算，批复部门和单位的预决算，严格预算执行。按法定程序办理预算调整，接受同级人大和上级财政机关的监督。

2、落实国家涉农补贴补助政策。承担各类补贴、补助的统计、审核和发放；负责农户补贴信息及基础数据的收集、录入、审核、上报、公示、核查；负责农户补贴存折或银行卡发放与管理；受理农民对补贴的查询或信访等工作。

3、协调组织收入。抓好税源培植和管理工作，组织协调全镇财政收入管理，负责管理镇非税收入及财政票据。

4、管理镇资产和债权债务。建立健全镇财产物资登记、保管等制度，设立资产管理台账；严格按报批和资产评估制度处置固定资产；资产经营收入或拍卖、处置收入纳入账簿管理，及时上缴县财政。建立镇村债权债务数据库，对债权债务增减变更情况实行动态管理，及时清结债权，清理化解镇村债务，严格控制新债发生。

5、负责镇会计核算和财务管理。管理镇所属机关、事业单位财务，健全财政预算会计核算体系及财政收支报表体 1 系，建立财政收支分析制度，实行收支两条线管理。

6、负责涉农及其它专项建设资金监管。负责扶贫开发、农业综合开发、一事一议财政奖补等专项资金监督管理，追踪反馈项目实施和资金运行情况，加强效果分析，确保政策落实到位；监督管理政府投资或参与投资的项目资金。

7、承担农村综合改革日常工作。开展村级公益事业建设一事一议财政奖补、镇村债务化解等改革；负责组织镇村财政财务人员培训。

8、代理村级财务和指导。受村（居）“两委”委托，负责代理全镇的村级财务，加强村级资金使用和财务核算监管，完善“村财乡代管”制度，代理村级组织会计核算业务；建立村级组织正常运转经费保障机制，合理确定保障范围和标准，保证村级组织基本支出需要；配合有关部门指导村级组织村务公开和财务公开工作，定期公布村级财务收支情况，接受群众监督。…

二、2018年部门预算收支基本情况

（一）收入预算

（一）全镇本级财政总收入安排为4188.34万元。

1、一般预算收入安排为2345万元，为上年预算1315.11的178.31%，增长78.31%；为上年实绩1876万元的125%，增长25%。增长因素主要是县委政府确定2018财政税收任务在去年的基础上总体略有增加，国地税提高14%，财政非税收入降低10%。其中分明细为：

（1）国税总收入8980000元，一般公共预算收入部分 1600000元；

（2）地税总收入9540000元，一般公共预算部分3760000元；（其中：烟叶产品税4280000元，为上年实绩4440000元的96%）。

（3）基金收入4000000元，为上年实绩2054000元的194.7%。

（4）非税收入930000元，为上年实绩376000元的247.34%。

2、上级补助收入18244900元。其中：

（1）结算补助78504900万元（其中村级财力320000元）。

（2）基金返还3200000元。（3）非税收入返还633600元。

（4）体制算账（烤烟产品税收返还）2700000元。

3、政府债券预算收入3856400元（天桥镇农贸综合市场及停车场、天桥镇天生桥古迹开发旅游项目）。

（二）支出预算 1.支出预算总体情况

预算支出安排41883400元，为上年实际32683500元的128.14%，其中：上解支出23450000元，一般预算支出18433400元。增大支出的主要原因是城镇建设、农村综合改革、万寿菊产业、脱贫攻坚工作支出等共9199900元。

（二）按项目分类：

1、个人经费预算7854900元。其中工资6318500（含一次性奖励工资49000元）、失业保险18200元、医疗保险266800元、工伤保险16000元、工会费24000元、住房公积金530600万元、村组干部报酬588400元、交通协管员工资60000元、炊事员工资32400元。

2、公用经费预算3562000元。其中车辆运行维护费80000元、会议费55000元、业务招待费80000元、村级公用经费320000元、职工教育培训费27000元、其他支出2000000元。

3、项目支出预算8890000元。

4、预备费100000元。

（三）支出预算的功能分类说明

1.一般公共服务支出 2781997.32 元，主要用于单位职工工资发放，日常运行的基本支出及其他各项事务支出。

2.社会保障和就业支出4831000元，主要用于党委职工基本养老保险、单位职工工伤保险、失业保险、生育保险等方面的支出。

3.医疗卫生和计划生育支出253032.48 元，主要用于按规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4.文化体育和传媒支出220622.16元，主要用于文广站人员工资发放和日常支出。

5.资源勘探信息等支出62625.36元，主要用于安监站 职工工资发放。

6.住房保障支出530604 元，为职工缴纳的住房公积金。一般预算支出，按功能科目分类：

1、行政运行3093800元；，主要用于单位职工工资发放，日常运行的基本支出及其他各项事务支出

2、村镇建设管理支出1934000元；主要用于单位职工工资发放。

3、劳动保障事业支出4831000元；主要用于党委职工基本养老保险、单位职工工伤保险、失业保险、生育保险等方面的支出。

4、农业技术服务事业支出1663000元；主要用于农业、林业站单位职工工资发放。

5、林业事业支出291000元；主要用于单位职工工资发放。

6、文化体育与传媒支出218100元；主要用于单位职工工资发放。

7、安全生产监管62000元；主要用于安监站职工工资发放。

8、农村综合改革工作支出908400元；

9、开展工作项目管理支出8890000元；

10、公益性事业建设支出2000000元；

11、住房保障支出530600元；为职工缴纳的住房公积金。

12、预备费100000元。三、一般公共预算“三公”经费支出预算情况 2018年我单位“三公”经费一般公共预算财政拨款安排数为160000 元，与上年无增减变动。其中：因公出国（境）费用预算数0元，与上年相比无增减变动；公务用车运行费80000元，与上年无增减变动；公务接待费预算数80000 元，与上年无增减变动。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情 况下，使用以前积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三篇：九江财政局2016年部门预算-审计局

九江市审计局2017年部门预算

目 录

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况说明

二、2017年“三公”经费预算情况说明 第三部分 九江市审计局2017年部门预算表

一、2017年收支预算总表

二、2017年部门收入总表

三、2017年部门支出总表

四、2017年财政拨款收支总表

五、2017年一般公共预算支出表

六、2017年一般公共预算基本支出表

七、2017年一般公共预算“三公”经费支出表

八、2017年政府性基金预算支出表 第四部分 名词解释

第一部分 九江市审计局概况

一、部门主要职责

九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和江西省审计厅的领导下，负责九江市的审计工作，主要履行以下职责：

㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

㈢向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项

审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

㈣直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

二、部门基本情况

九江市审计局共有预算单位3个，包括局本级和市审计干部培训中心、市审计信息中心2个所属二级预算单位，编制人数71人，其中行政编制57人、全部补助事业编制14人；实有人数114人，其中：在职人数78人，包括行政人员63人、全部补助事业人员15人，退休人员36人。

第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况说明 ㈠收入预算情况

2017年市审计局收入预算总额为2131.88万元，其中：财政拨款收入1387.69万元，占收入预算总额的65.09%；纳入预算管理收入20万元，占收入预算总额的0.94%；上年结转724.19万元，占收入预算总额的33.97%。比2016预算减少93.73万元，占预算收入的4.4%。

㈡支出预算情况

2017年市审计局支出预算总额为2131.88万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出2131.88万元，占支出预算总额的100%；包括工资福利支出730.19万元、商品服务支出487.01万元、对个人和家庭的补助608.14万元、其他资本性支出306.54万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务2131.88万元，占支出预算总额的100%。

按支出经济分类划分：工资福利支出730.19万元，占支出预算总额的34.25%；商品和服务支出487.01万元，占支出预算总额的22.84%；对个人和家庭的补助608.14万元，占支出预算总额的28.53%；其他资本性支出306.54万元，占支出预算总额的14.38%。

2017年预算总支出比2016预算减少93.73万元，占预算支出的4.4%。

㈢财政拨款支出情况

2017年市审计局财政拨款支出预算1407.69万元，占支出预算总额的66.03%，具体支出情况是：一般公共服务支出1407.69万元，占财政拨款支出的100%。比2016预算减少371.07万元，占预算拨款支出的26.36%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。

㈣政府基金情况说明

2017年我局未安排政府基金收入支出项目。

㈤2017年部门机关运行费预算404.5万元，比2016年减少204.49万元，下降33.57%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。

㈥政府采购情况

2017年部门所属各单位政府采购总额299.47万元，其中：政府货物采购预算204.47万元，政府工程预算95万元，比2016年增长100%，主要原因是上年未列入预算。

㈦国有资产占有使用情况

截止2016年8月31日，部门共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆，产权属政府大平台。

2017年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。

二、2017年“三公”经费预算情况说明

2017年九江市审计局“三公”经费年初预算安排50万元。其中：

因公出国（出境）20万元，与上年持平。主要原因是审计署和省审计每年安排审计业务交流和出国培训任务。

公务接待费30万元，与上年持平。主要原因是上级领导正常工作检查、指导，县审计局工作汇报等正常的公务接待。

公务用车运行费，本年未作安排，比上年减少34万元。主要原因是进行公车改革，保留1台车辆产权属于市政府。

第三部分 九江市审计局2017年部门预算表

八张表（详见附表）

第四部份 名词解释

一、收入科目

㈠财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

㈡事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

㈢事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

㈣其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

㈤上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

㈥上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

二、支出科目

㈠基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

㈡项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

㈢经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

㈣“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

㈤机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

㈥行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

㈦住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保

障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

九江市审计局办公室

联系人：邓建设

联系电话：0792-8137495

第四篇：部门预算情况的说明财政局

承德高新区财政局2017年预算情况说明

我部门严格《预算法》要求，将财政部门批复的预算在门户网站公开,现将具体情况说明如下:

一、2017年部门预算安排的总体情况

高新区财政局2017年预算收入合计为339.90万元，2016预算收入合计339.92万元，同比减少0.06%。其中：财政拨款收入339.90 万元，上级补助收入0元，事业收入0元，其他收入0元。

本年支出合计339.9万元，2016年预算支出339.92万元，同比减少0.06%。其中：基本支出177.90万元，项目支出162万元，上缴上级支出0元，对附属单位补助支出0元，二、2017年机关运行经费安排情况

高新区财政局机关运行经费预算安排32.32万元，其中：办公及印刷费11.86万元、邮电费0.84万元、差旅费2.52万元、福利费1.09万元、其他交通费12.36万元、公务接待费2万元、工会经费1.65万元。三、三公经费预算情况说明

2017年高新区财政局“三公”经费公共预算财政拨款决算支出2万元，比上年减少9万元，同比下降81%。具体支出情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费支出0万元，同比减少6万元，同比下降或增长100%。①公务用车购置支出0万元，同比下降或增长100%。②公务用车运行维护费支出0万元，同比下降或增长100%。

（二）公务接待费支出2万元，同比下降60%。

（三）因公出国（境）费支出0万元，同比下降或增长100%。我单位三公经费变动主要原因分别是： 取消公务用车、严控招待费用。

因公出国（境）情况:本组织因公出国（境）团0人次，参加其他单位组织的因公出国（境）团组0人次。

公务车辆购置及保有情况:本年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

四、相关专业性较强的名词解释

1、基本支出：行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括人员经费（工资福利支出及对个人和家庭补助支出）和公用经费。

2、工资福利性支出：单位开支的在职职工（含编内实有人员和长期聘用人员）各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等。

3、对个人和家庭补助支出：单位开支用于个人和家庭的补助支出，具体包括离退休人员经费、退职费、住房公积金、抚恤等。

4、公用经费：包括公用综合定额经费、物业管理费、水电费、公务用车运行维护费、公务用车购置费以及工会经费等。

5、项目支出：行政事业单位为完成其特定工作任务或事业发展目标编制的项目支出计划，包括：一般性项目支出、专项性项目支出（财政专项资金、政府性基金）、政府投资项目支出和上级补助项目支出。

6、财政预算拨款（补助）：包括公共财政预算拨款、政府性基金预算拨款和财政专户拨款。

7、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的经核准不上缴国库或财政专户的资金和从财政专户核拨返还给事业单位的资金。

8、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。包括从财政专户核

拨返还给事业单位的经营收入。

9、其他收入：预算单位取得的除上述规定以外的各项收入。

10、上级补助收入：单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

11、附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

12、上年结转（结余）：预算单位历年结余经财政部门审核同意在本年使用的资金（预计）数。

13、“三公经费”三公经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行支出（交通费）。

五、其他需说明的事项

无

六、预算批准日为2017年4月17日，批复文件文号承高财发{2017}11号。

第五篇：2018年石壁财政所部门预算公开

2018年石壁财政所部门预算公开

目录

第一部分 石壁财政所概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 石壁财政所2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表二、一般公共预算支出表三、一般公共预算基本支出表四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表。

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、项目支出绩效信息表

第三部分 石壁财政所2018年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 石壁财政所概况

一、主要职能

（一）负责编制镇本级预算草案，管理本级财政预算收支，按月编制报表，进行财政收支分析；

（二）负责与镇政府所属部门之间的财政拨款工作；

（三）负责发放国家对农民各项扶持资金；

（四）负责征收新型农村合作医疗基金，管理维护参保人员信息；

（五）负责非税代收工作，管理非税票据

二、部门预算单位构成

石壁财政所

第二部分 石壁财政所2018年部门预算表

（此部分内容即为部门预算公开表）

第三部分 石壁财政所2018年部门预算情况说明

一、关于石壁财政所2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

石壁财政所2018年财政拨款收支总预算125.91万元。其中，收入总计125.91万元，包括一般公共预算本年收入125.91万元、上年结转0万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元；支出总计125.91万元，包括一般公共服务支出89.49万元、社会保障和就业支出8.55万元、医疗卫生与计划生育支出8.09万元、住房保障支出5.35万元，结转下年0万元。

二、关于石壁财政所2018年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

石壁财政所2018年一般公共预算当年拨款125.91万元，比上年预算数减少18.21万元，主要是在编人员减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出98.18万元，占77.98%；社会保障和就业支出10.8万元，占8.58%；医疗卫生与计划生育支出10.2万元，占8.1%；住房保障支出6.74万元，占5.34%

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2018年预算数77.18万元，比上年预算数增加8.46万元，主要是聘请人员工资标准提高。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2018年预算数为21万元，比上年预算数减少4万元，主要是部分缩减开支节约了部分财政事务支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为10.8万元，比上年预算数减少23.5万元，主要是去年的养老缴费预算中包含补缴以前养老缴费部分。

4.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数为4.59万元，比上年预算数增加1.99万元，主要是上年在养老保险中支出。

5.医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为5.61万元，比上年预算数减少0.49万元，基本与去年持平。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018年预算数为6.74万元，比上年预算数减少0.66万元，主要是人员减少导致。

三、关于石壁财政所2018年一般公共预算基本支出情况说明

石壁财政所2018年一般公共预算基本支出为94.91万元，其中：

人员经费90.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费医疗费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费;

公用经费4.84万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费。

四、石壁财政所2018年“三公”经费预算情况说明

石壁财政所2018年“三公”经费预算数为3万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。

公务用车购置及运行费3万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费3万元），比上年预算数增加3万元，主要是本年细化了列支分类，增加了公务用车运行维护费的支出。

公务接待费0万元，与上年预算持平。

五、关于石壁财政所2018年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

石壁财政所2018年政府性基金预算当年拨款0万元，比上年预算数持平。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

2018年石壁财政所无政府性基金预算。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

2018年石壁财政所无政府性基金预算。

六、关于石壁财政所2018年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，石壁财政所所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。石壁财政所2018年收支总预算125.91万元。

七、关于石壁财政所2018年收入预算情况说明

石壁财政所2018年收入预算125.91万元，其中：上年结转0万元，占0%；经费拨款收入125.91万元，占100%；政府性基金收入0万元，占0%；专项收入0万元，占0%。

八、关于石壁财政所2018年支出预算情况说明

石壁财政所2018年支出预算125.91万元，其中：基本支出94.91万元，占67.7%；项目支出31万元，占32.3%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年石壁财政所本级机关运行经费预算4.84万元。

（二）政府采购情况

2018年石壁财政所本级及下属各预算单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，石壁财政所本级及下属各预算单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2018年石壁财政所0个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算0万元、政府性基金0万元。

第四部分 名词解释 一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十二、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。十四、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。十五、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指用于其他财政事务方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。

十七、医疗卫生与计划生育管理事务（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

十八、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。