不良贷款“前清后增”原因及破解对策

第一篇：不良贷款“前清后增”原因及破解对策

不良贷款“前清后增”原因及破解对策

近些年信用社无论资金规模、效益还是化解风险都得到了较快发展。但是由于政策、历史原因，大量不良贷款沉淀，不良贷款额度大、占比高、清收难，抵抗市场风险能力薄弱，已成为阻碍信用社发展的瓶颈。每年都投入大量人、财、物力等盘活清收不良贷款，信贷资产质量并未得到根本性改善，经常出现不良贷款“前清后增、余额反弹”的问题，严重影响着信用社的改革步伐。

造成信用社不良贷款“前清后增”主要原因有以下几点：

1、信用观念淡薄，信用环境不完善。

在一个区域，贷户之间互相攀比、互受影响。如果同样的情况贷款有到期主动还贷的，也有不按期还的，而信用社对不按期还贷的也没有采取任何措施，会直接影响到一些信用好的贷户，直接破坏了信用环境。一些贷款户总觉得钱是国家的，用的理直气壮，天经地义，对到期贷款能拖则拖，能赖则赖。还有一些贷款户认为信用社没有健全的法律管理体系，我即使不还，你也无能为力。有些贷户则是负债累累，家徒四壁，干脆就是破罐子破摔。

借款人口头承诺较好，实际兑现较差。有的借款人把信用社的催收不当一回事；有的借款人不接听贷款人的电话；有的借款人在信用社不知情的情况下顶名给他人借贷款，信用社实行不良贷款集中清收后，不良贷款划剥到资产中心管理，贷款分布区域广、笔数多、金额小，中心人员有限，造成清收经理管户较多，对到期贷款不闻不问，借款人对偿还逾期贷款没有时间观念。

2、现行制度对借款人违约缺乏有效制约。

信用社的制度不断在健全完善，但对借款人违约没有强制约束的法律和办法，因而导致借款人违约成本低，贷款到期后借款人不偿还贷款本息，贷款人除了催收或者依法诉讼外，就没有其他有效办法催收。目前依法诉讼时间长、执行难，对借款人不能形成强有力的震慑，借款人偿贷意愿低。

3、业务操作违规，贷后管理制度不严。

随着信贷管理系统日趋完善，电子、影像设备的使用，贷款调查、审查两个环节做得相对较好；主要是贷后检查环节，客户经理重视程度不够，检查频率低、流于形式，贷款出现风险后，往往不能及时预警，采取有效措施防控风险，等到贷款逾期或大量欠息后，风险已难以控制、化解。贷款发放后，除贷款交息或到期电话催收外，基本上不再过问，信息掌握不及时，致使贷后管理出现“真空”。

4、借新还旧，淡化了借款人的还款意识。部分信用社对到期难以收回的贷款，采取借新还旧的方法变通，对已经出现风险的贷款不是及时提示预警而是掩盖事实，长时间的借新还旧，使部分借款人淡化了还款意识，增加了信用社对贷款收回的难度，致使贷款越盘越死。

针对以上原因，提出以下几点建议：

1、加强内控，完善信贷风险防范机制。

一是完善贷款决策机制，完善信用社贷款审批委员会职能，充实法律人才，增强对贷款的合法合规性审查。二是严格按照信贷管理操作流程规范信贷行为，落实贷款“三查”制度，引导借款户规避好市场风险，防止贷款挪作他用，同时杜绝违章违纪贷款的发放，防范操作风险。三是建立科学的信贷风险管理机制。信用社现业务品种单一，信贷业务是资产类的主打业务，只要控制了信贷业务的风险，也就控制了农信社的主要风险。四是加强内部控制，完善岗位约束机制。每笔贷款都有AB角色，通过岗位约束来防范道德风险和操作风险。严把贷款投放关，从源头上控制不良贷款。

2、加强信贷人员职业道德教育，培育高素质的信贷队伍。

坚持严格要求，严格教育，严格管理，严格监督，努力把信贷队伍建设成为作风优良、业务精通、执行有力的坚强战斗集体。一是要实行竞争上岗，不断充实信贷队伍。树立正确用人导向，坚持德才兼备的原则，让那些作风正派、有强烈责任感和事业心，有较高的文化水平，对业务熟悉、能吃苦耐劳的员工从事信贷工作，并定期实行轮岗制度，防止个人行为风险。二是要加强信贷人员的培训。经常开展业务及法制教育，认真贯彻“三个办法、一个指引”，努力培养一批精业务、懂经营、会管理、强风险的“复合型”人才。

3、加大宣传，营造信用氛围，创建良好的诚信环境。

通过加大宣传，积极依托地方党政支持，借助社会各方力量，广泛宣传发动，大造信用平台建设的声势和影响，在辖区内深入信用工程建设，努力培育信用平台，努力构建良好信用环境。扎实开展信用乡镇、信用村、信用户的评定工作，切忌搞形式，走过场，依据评定结果划分客户群体，分类进行扶持。积极争取地方政府定期开展信用村户评先工作，表彰通报诚信单位和个人，并把环境建设工作情况纳入年度考核，强力为农村经济发展创建良好环境，让那些诚实守信、奋发进取的农民切实得到信用的实惠，从而建造互动共赢、持续发展的良好局面。

4、完善考核奖惩机制，合理化解信贷风险。严格落实新增贷款“第一责任人”制度，努力推行“包放、包收、包效益、与薪酬直接挂钩”的“三包一挂”制度，切实把贷款风险管理与信贷人员切身利益挂起钩来。大力推行尽职免责制度，组织人员对不良贷款风险成因进行重新核查确认，划分责任。对信贷人员确实履职，因天灾人祸等客观因素形成的不良贷款要实行免责，仅承担催收管理责任；对确因主观因素而形成的不良贷款，要加大考核追究力度，实行赔偿制度，坚决予以限期收回，直至追究法律责任，决不姑息迁就。

5、依法清收，借助外力联合攻坚。要进一步加强与公、检、法、纪检部门的合作，对行政公职人员欠款，配合纪委开展专项清收活动；对涉嫌诈骗、内外勾结发放顶冒名贷款等违规违法行为，联手公安机关进行严厉打击；对陈案、未执结案件，协调法院进行集中清理清收；对以贷谋私等渎职行为和未及时保全债权的失职行为，移交检察机关依法查处，切实提高清收成效，推动金融生态环境持续改善。

6、采取区别对待的办法，对症下药清收。多措并举清收，根据贷款拖欠的不同成因做到“一户一策”。对赖债户，钉子户，可通过依法起诉，强制清收；对老、旧沉淀贷款和死亡绝户贷款，通过地方政府和村委会能落实的，想方设法予以落实，无法落实的，进入呆帐，逐级报批核销；对行政干预贷款，可通过加强同地方政府、社会各部门的联系，磋商协调，千方百计为盘活不良贷款打开“突破口”。

第二篇：不良贷款前清后溢成因及对策999

不良贷款前清后溢的成因及对策

目前，不良贷款清收是各地农村商业银行的一项重点和难点工作，不良贷款前清后溢的现象普遍存在，降低不良贷款已成为防范化解农村支行风险，提高农村支行效益的重点工作，对此，各家农商行高度关注，分析问题原因，采取措施，对症下药，加大不良贷款清收力度，想方设法堵住不良贷款前清后溢。

一、不良贷款前清后溢的主要原因

1、信用观念淡薄，信用环境不完善。

农户文化素质低，信用意识淡薄，贷户之间互相攀比、互受影响。这主要体现在老贷款及一些行政干预的专项贷款如，xxx、xxx、xxx行的双孢菇贷款，贷款到期后，贷户之间相互看，你不还款，我也不还。总觉得钱是国家的，用的理直气壮，天经地义，对到期贷款能拖则拖，能赖则赖。还有一些贷款户认为支行没有健全的法律管理体系，我即使不还，你也无能为力。有些贷户则是负债累累，家徒四壁，干脆就是破罐子破摔。

借款人口头承诺较好，实际兑现较差。有的借款人把支行的催收不当一回事；有的借款人不接听贷款人的电话；有的借款人在支行不知情的情况下顶名给他人借贷款，支行实行不良贷款集中清收后，不良贷款划剥到资产中心管理，贷款分布区域广、笔数多、金额小，中心人员有限，造成清收经理管户较多，对到期贷款不闻不问，借款人对偿还逾期贷款没有时间观念。

2，违规放贷是不良贷款前清后溢的主要根源。由于信贷人员业务素质低，合规意识淡薄，业务操作违规，“三查”制度不严。信贷人员未严格按照信贷管理制度和操作流程办理业务，超比例贷款、超权限贷款、跨区域贷款、化整为零多头贷款、冒名、化名贷款、违规担保贷款、人情贷款、违规延期等信贷违规现象屡禁不止，究其个别支行员工舍己为借款人违规的动力，不排除个别员工还存在道德风险因素，这是各支行风险防范中的重之重。贷款“三查”制度流于形式，重在口头、书面上，实际操作执行少。一是贷前调查不细。缺乏科学全面的调查论证，信贷员单凭借款人口头陈述和印象就草率做出决定，造成贷款投向不准，客户进入和贷款发放把握不严；二是贷时审查不严，只重看书面材料，不深入审查借款人、担保人的真实情况；三是贷后检查不力。贷款发放后，除贷款交息或到期电话催收外，基本上不再过问，信息掌握不及时，致使贷后管理出现“真空”。

3、对借款人违约缺乏有效制度制约。

虽然信贷制度不断在健全完善，但对借款人违约没有强制约束的法律和办法，因而导致借款人违约成本低，贷款到期后借款人不偿还贷款本息，贷款人除了催收或者依法诉讼外，就没有其他有效办法催收。目前依法诉讼时间长、执行难，对借款人不能形成强有力的震慑，借款人偿贷意愿低。

4、业务操作违规，贷后管理制度不严。

随着信贷管理系统日趋完善，电子、影像设备的使用，贷款调查、审查两个环节做得相对较好；主要是贷后检查环节，客户经理重视程

度不够，检查频率低、流于形式，贷款出现风险后，往往不能及时预警，采取有效措施防控风险，等到贷款逾期或大量欠息后，风险已难以控制、化解。

5、借新还旧，淡化了借款人的还款意识。部分支行对到期难以收回的贷款，采取借新还旧的方法变通，对已经出现风险的贷款不是及时提示预警而是掩盖事实，长时间的借新还旧，使部分借款人淡化了还款意识，增加了支行对贷款收回的难度，致使贷款越盘越死。

二、对策及建议

1、加强内控，完善信贷风险防范机制。

一是完善贷款决策机制，完善支行贷款审批委员会职能，充实法律人才，增强对贷款的合法合规性审查。二是严格按照信贷管理操作流程规范信贷行为，落实贷款“三查”制度，引导借款户规避好市场风险，防止贷款挪作他用，同时杜绝违章违纪贷款的发放，防范操作风险。三是建立科学的信贷风险管理机制。支行现业务品种单一，信贷业务是资产类的主打业务，只要控制了信贷业务的风险，也就控制了农信社的主要风险。四是加强内部控制，完善岗位约束机制。每笔贷款都有AB角色，通过岗位约束来防范道德风险和操作风险。严把贷款投放关，从源头上控制不良贷款。

2、加强信贷人员职业道德教育，培育高素质的信贷队伍。坚持严格要求，严格教育，严格管理，严格监督，努力把信贷队伍建设成为作风优良、业务精通、执行有力的坚强战斗集体。一是要

实行竞争上岗，不断充实信贷队伍。树立正确用人导向，坚持德才兼备的原则，让那些作风正派、有强烈责任感和事业心，有较高的文化水平，对业务熟悉、能吃苦耐劳的员工从事信贷工作，并定期实行轮岗制度，防止个人行为风险。二是要加强信贷人员的培训。经常开展业务及法制教育，认真贯彻“三个办法、一个指引”，努力培养一批精业务、懂经营、会管理、强风险的“复合型”人才。

3、加大宣传，营造信用氛围，创建良好的诚信环境。

通过加大宣传，积极依托地方党政支持，借助社会各方力量，广泛宣传发动，大造信用平台建设的声势和影响，在辖区内深入信用工程建设，努力培育信用平台，努力构建良好信用环境。扎实开展信用乡镇、信用村、信用户的评定工作，不搞形式，不走过场，依据评定结果划分客户群体，分类进行扶持。积极争取地方政府定期开展信用村户评先工作，表彰通报诚信单位和个人，并把环境建设工作情况纳入考核，强力为农村经济发展创建良好环境，让那些诚实守信、奋发进取的农民切实得到信用的实惠，从而建造互动共赢、持续发展的良好局面。

4、完善考核奖惩机制，合理化解信贷风险。严格落实新增贷款“第一责任人”制度，努力推行“包放、包收、包效益、与薪酬直接挂钩”的“三包一挂”制度，切实把贷款风险管理与信贷人员切身利益挂起钩来。大力推行尽职免责制度，组织人员对不良贷款风险成因进行重新核查确认，划分责任。对信贷人员确实履职，因天灾人祸等客观因素形成的不良贷款要实行免责，仅承担催收管理责任；对确因主观因

素而形成的不良贷款，要加大考核追究力度，实行赔偿制度，坚决予以限期收回，直至追究法律责任，决不姑息迁就。

5、依法清收，借助外力联合攻坚。要进一步加强与公、检、法、纪检部门的合作，对行政公职人员欠款，配合纪委开展专项清收活动；对涉嫌诈骗、内外勾结发放顶冒名贷款等违规违法行为，联手公安机关进行严厉打击；对陈案、未执结案件，协调法院进行集中清理清收；对以贷谋私等渎职行为和未及时保全债权的失职行为，移交检察机关依法查处，切实提高清收成效，推动金融生态环境持续改善。

6、采取区别对待的办法，对症下药清收。多措并举清收，根据贷款拖欠的不同成因做到“一户一策”。对赖债户，钉子户，可通过依法起诉，强制清收；对老、旧沉淀贷款和死亡绝户贷款，通过地方政府和村委会能落实的，想方设法予以落实；对行政干预贷款，可通过加强同地方政府、社会各部门的联系，磋商协调，千方百计为盘活不良贷款。

7、核实贷款责任，实行责任清收。即在划分时间段的基础上，对所有新增贷款梳理建档，按发放过程中的审批、担保、发放、介绍等不同情况确定第一责任人，新增贷款形成不良的，责任人负责清收。并采取领导带头，主管部门督促、落实奖惩措施等办法，促进责任清收的落实。尤其对违规发放的贷款，必须要求限期收回，限期收不回或清收效果不佳者，扣发效益工资归还责任贷款，从而促进责任人收回不良贷款。

8、紧紧依靠政府，实行政银合作清收。即争取各级政府的支持，借助行政力量，帮助支行清收不良贷款。实行政银联动清收，如何争得政府的支持是关键，支行要采取积极向政府汇报和加大信贷投入、支持经济发展“双管齐下”的策略，争取政府把清收农村支行不良贷款作为一项重要工作来抓。

9、优化增量贷款，防止新的不良贷款产生。当前，一是要准确定位“三农”，加大小额农户贷款的投放，杜绝“垒大户”现象。同时，继续开展评定“信用村、信用户”工作，发放支农贷款的同时，提高社会信用度。二是要拓宽服务范围，增加贷款种类，大力开办质押、可流动房产抵押、汽车、住房消费贷款。三是要巩固和培育黄金客户。工作要有前瞻性，对于有发展前景的行业和私营企业也要提前介入。四是要加强贷款管理，完善担保措施，系紧贷款安全绳。通过以上措施，以增量稀释存量的同时，也把住了新增贷款投放关，防止产生新的不良贷款

第三篇：农村信用社不良贷款形成的原因及对策

农村信用社不良贷款形成的原因及对策

通过对农村信用社的信贷资产进行了审计调查发现，农村信用社不良贷款率高，资金的安全性差，严重制约着农村信用社稳健经营和良性发展，是农村信用社改革和发展的“瓶颈”。

不良贷款形成的主要原因：一是信用社对在农村信贷市场上的角色转变还没有充分的思想准备，导致对风险控制的认识不足。企业的融资方式单一，特别是国有商业银行在县级以下信贷市场全面收缩，信用社成为贷款的主力军，企业的贷款风险也主要转移给信用社，信用社为了争取客户，占领市场，风险控制退居次席，一些贷款的发放不是建立在企业的经营状况和未来的还款能力上，而是建立在企业和行业一时的表面繁荣上。二是一些行政行为的干预也造成了不良贷款的形成。作为为地方经济服务的农村信用社，为了处理与地方各部门的关系，只能被动地接受一些行政指令向客户贷款，如前几年乡镇企业大发展时，信用社向他们的贷款较多，现在乡镇企业大多因管理不善、经营不当而倒闭，从而给信用社造成了资产损失。再如前几年一些村或村干部为完成农业税费任务，从信用社贷款垫缴农业税费，现在由于人员变动频繁，债务无法落实形成不良贷款。三是受国家宏观经济政策影响，特别是近几年，县级以下的中小企业转体改制较多，造成贷款无法落实，特别是有些企业恶意逃废信用社债务，从而形成不良贷款。四是农业经济效益较低，农民收入水平不高，清偿能力较低，致使不良贷款产生。五是信用社存在重发放，轻管理，重数量规模，轻质量效益，责任不清，管理不到位的现象；现有信用社的管理人员及信贷人员素质参差不齐，市场意识、风险意识不强，放人情债、关系债时有发生。六是信用社为了追求利润，没有真正按贷款用途所需的周转期合理确定贷款期限，贷款签订的期限较短，也是造成不良贷款的一个因素。

对策：

一、做好信贷资产风险防范工作，强化信贷风险管理。完善信贷管理机制，建立信贷风险监测、评估、预警、管理机制，进一步加强信贷决策机制，充分发挥贷审会职能，实行贷款风险管理工作“关口”前移。严格执行“三查”制度，建立和完善责、权、利相统一的考核制度。

二、对新增贷款全面推行抵押或质押贷款，提高风险的抵御能力，同时要充分考虑抵押物应足额并容易变现。

三、树立依法放贷、依法管贷、依法收贷的观念，信贷人员应自觉地抵制外部的行政干预、上级的指令和人情贷款，并加强对贷款的法律审查工作。严格按照《贷款通则》的规定发放贷款。

四、大力清收不良贷款，改善信贷资产状况。要尽可能减少逾期贷款向“两呆”贷款转化，预防不良贷款的恶性发展。要争取政府、人行的支持，发挥信用社自身的作用，采取依法起诉、分类管理、资产重组等有效措施盘活不良资产。对不良贷款要落实责任追究制度，增强贷款人员的危机感。对确实无法收回的不良贷款，应积极争取相关部门审批核销。

五、合理确定贷款投向，加大对农业产业结构调整的支持力度，突出支持农业产业化龙头企业，以农业产业化的发展加快农村资源的开发，带动农民致富。对使用当地农民工企业积极扶持，促进农村富余劳动力转移，增强农民立足当地发展经济的信心，促使农民增收，信用社增效。

市农村信用联社2006年信贷工作总结

今年，我社在省联社、银监部门的正确领导下，紧紧围绕年初制定的各项信贷目标任务和银监部门的监管要求，以改革为主线，以业务发展为中心，以优化信贷投向、大力盘活和处置不良资产、认真开展贷款五级分类为主攻方向，狠抓信贷内控制度建设和信贷基础管理，建立健全各项信贷管理制度，规范信贷行为，现将这一年来的工作总结如下：

一、各项信贷指标完成情况

(一)各项存款余额48561万元，较年初增加4984万元。

(二)各项贷款余额42111万元，较年初增加4701万元，其中新增农业贷款2170万元。

(三)不良贷款余额5032万元，较年初绝对额下降184万元，不良贷款占比较年初下降2个百分点，不良贷款占比控制在11.94%以内。

二、信贷工作主要措施

为使2006年的信贷工作有条不紊地开展，信贷科从实际出发，采取了一系列行之有效的办法和措施：

(一)站在壮实力、扩规模、保支农的高度，狠抓资金组织工作

今年1月22日核心业务系统上线正式开通，意味着农村信用社几年来梦寐以求的目标已实现了，渠道的畅通可以为我社带来更多储源。我社将筹资工作作为业务经营的基础工作来抓，确立了“全员揽存，巩固农村，渗透城镇，辅射周边，激励促进，扩大总额”的筹资工作整体思路。一是向科学的管理机制要存款。集合各网点人力优势，一人牵头，全员参与，合理确定员工任务，严格落实存款奖惩；二是强化人员素质教育，提高服务质量，全力打造精品网点；三是广泛宣传，扩大开户面和存款面。通过电视媒介宣传，提高了信用社知名度，赢得了社会各界的信任和支持。；四是奖优罚差，向激励措施要存款。

(二)以“双赢”为目标，立足服务“三农”，突出工作重点，积极发放信贷资金，帮助农民增收，支持县域经济发展

服务“三农”是农村信用社经营宗旨，信贷向“三农”倾斜是服务“三农”的根本体现，今年我社信贷工作紧紧围绕这一工作重心，端正经营方向，把经营定位在服务“三农”的基础上，紧密联系群众，加大对“三农”贷款的投入。一是转变支农理念，开展好支农专题活动。进一步开展农户小额信用贷款活动，以农户小额信用贷款这一农村信用社的优势品牌为载体，努力破解农民贷款难的难题。为保证此项活动扎实有效，我们提出了“实、细、稳、好”四个要求，即牢固树立农村、服务三农的理念，坚定支农方向不动摇；要在工作中细致周到（建立农户档案全面细心；评定信用等级精确细致；发放农户小额信用贷款审查仔细；贷款检查和管理周到细心；评定信用村镇严格详细）；要坚持稳健推行原则，杜绝一哄而上和消极对待；以效果好为标准，向支农贷款要效益。通过开展上门放贷、现场放贷、柜台集中放贷和设立集中放贷日等便民措施，使农户很方便的就能得到农业生产中所需资金，真正做到为农服务，做农民发家致富的好帮手。今年，我社坚持以解决贷款难的问题为出发点，规范贷款程序，简化贷款手续，积极推行农户小额信用贷款的同时，大力推广助学贷款、下岗失业人员信用贷款等信贷品种，受到广大居民的普遍欢迎与好评。至年末，我社累计投放农户小额信用贷款768万元，生源地助学贷款13万元，下岗失业人员信用贷款万元。二是大力做好信用创评活动。为了进一步贯彻落实中共中央《公民道德建设实施纲要》，把省委办公厅《关于在全省开展创评“文明信用农户”活动的通知》的文件精神落到实处，认真做好信用村创评工作。

（三）狠抓不良贷款清收，进一步提高资产质量

1、严格监控新增不良贷款，清前堵后。对于新增不良贷款的监控工作，除在日常管理中实行动态的监控外，每旬末，及时到信息部门进行数据采集，对不良贷款上升较多的信用社，立即了解其原因，与基层社共同商讨对策，及时化解。通过这一有效手段，今年新增不良贷款额度较往年相对较少，信贷资产质量逐步向良性循环发展。

2、采取多种有效途径，多管齐下，清收盘活不良贷款。一是层层做好任务的分解落实，联社要求基层信用社必须将联社的清收盘活任务进行有效的分解，并落实到具体信贷人员和具体盘活对象，敦促信贷人员对辖内的不良贷款做到一企一策，一户一策，利用经济、行政、法律等各种手段进行清收，并考核到人，将清收盘活业绩与岗位工资挂钩，鼓励大家利用一切力量和办法积极清收不良贷款；二是在盘活工作中，联社机关与基层社积极协调配合，抓住清收盘活工作的重点和难点，上下联动，相关职能部门积极参与，共同开展清收盘活工作，（四）、积极推进贷款五级分类，全面提升信贷管理水平。根据工作计划，信贷工作重点由投放转向管理，为真实反映信贷资产质量，揭示信贷资产实际价值和风险程度，在银监分局的正确指导和联社领导高度重视下，我们在全县推广贷款五级分类工作，此项工作对我们每位信贷人员来说都是一项全新的工作，没有成熟的经验和业务基础，全部都要从头开始。我们首先从研究制定实施方案、安排试点单位、落实信贷人员业务培训计划开始，边试点、边学习、边总结，把贷款五级分类工作和信贷基础管理工作紧紧结合在一起；其次利用试点中积累的一些经验，制定了贷款风险分类实施方案，向全县信用社全面推开，经过五个多月的艰苦工作，至11月末，全市信用社贷款风险分类工作已全部结束现现正按省联社要求开展分类工作的电子化建设；第三，通过五级分类我们取得了不少的收获：一是更加科学地反映了信贷资产质量和内在风险程度，二是信贷基础资料管理得到进一步完善，规避了贷款法律风险，降低了贷款损失，三是提高了信贷人员的综合素质，同时也了解基层信贷人员业务水平，四是贷款客户财务逐步规范，配合程度提高。

(五)、加强信贷基础管理，进一步建立健全信贷内控制度

1、对增量贷款或新发生贷款户进行严格认真的审查，了解其经营状况和资产负债情况，要求增贷企业必须达到产权明晰、无逾期贷款、无应收未收利息、无不良信用记录，对符合条件的贷款，要求基层社主任签订清收责任状，明确贷款清收责任；对不符合国家产业政策和增贷条件的贷款，坚决予以否定，确保新增贷款投放质量。

2、进一步规范联社贷款审批程序和文本模式，严格执行各层次的有关授权授信制度规定要求，上报审批的贷款全部以规范的文本上报。对符合条件需上报贷审委审批的贷款，做到及时上报，审批后及时给予基层社答复。

(六)加大中间业务和新业务的创新力度，增加服务品种，拓展业务发展空间

在金融市场竞争日趋激烈的今天，只经营传统的金融业务已远远不能适应发展的需要，只有不断创新，才能取得新的、更大的成绩。积极拓展业务领域，创新金融服务品种是农村信用社发展壮大的一个必然选择，今年我社积极吸收各类代收、代付业务。通过与政府相关部门的沟通和协调，争取到了粮食直补款、农村“纯女户”养老金补助金、以及相关企业代发工资等代付业务。方便群众的同时也为信用社吸收了大量的低成本存款，优化了存款结构。

三、信贷工作中存在的主要问题

一年来各项工作取得了较好的进展，但仍有许多问题不太乐观：一是贷款形态不实的问题还严重；二是不良贷款占比仍然过高，已成为束缚信用社发展的巨大障碍；这些问题都需要在以后工作中认真对待，切实加以解决。

四、明年工作打算

针对今年信贷工作中存在的问题，围绕上述指导思想和工作目标，我县农村信用社今年下半年要重点抓好以下几项工作：

1、大力组织存款，切实发展根基

存款是立社之本，效益之源，一定要保证存款工作稳步发展。一是从改善服务方式，提高服务质量，提高服务效率入手，加大组织揽储力度。二是强化宣传，提高农村信用社认知度。各农村信用社要结合本地实际，采取群众喜闻乐见的方式加大宣传力度，形成强有力的宣传攻势。在宣传上不要只看眼前利益而不重视长远宣传效果，要把宣传工作扎扎实实地抓好抓实。

2、突出支农重点，搞好资金营运。

“以农为本，为农服务”是我社的服务宗旨和永恒主题。今年是“十一五”发展规划的第一年，党中央和国务院高度重视“三农”问题，这就要求各社要以支农、富农、兴农为己任，紧跟我县优化产业结构的步伐，千方百计的提高支农服务水平。要树立“大农业”和现代农业的观念，从支持我县“十一五”发展规划的高度出发，促进信贷结构和县域经济结构的同步调整，促进我县和谐社会和社会主义新农村的建设。

3、强化清收措施，化解信贷风险

各社要主动采取措施，解放思想，积极探索清收盘活新思路，改变以往的不良贷款清收盘活思路，针对不同借款人或企业形成的不良贷款，分析其形成原因，寻找有效资产或还款来源，紧追不放，采取一切合法手段，努力降低不良贷款占比。同时，各社要组建不良贷款清收领导小组，明确任务，奖惩分明。对不良贷款进行分类排队，认真分析，通过信贷投放和“清非”工作的双管齐下，使“双降”工作取得实效。

4、继续做好贷款风险五级分类的推广

首先把贷款五级分类工作同农村信用社业务拓展和日常经营管理活动紧密结合起来，统筹安排，科学调度，克服“为分类而分类”的思想，避免重复劳动，提高工作效率，建立贷款五级分类的长效机制。其次，每季度进行一次全面的贷款五级分类，以客户经理为首，带领区域内信贷人员对贷款客户共同调查、分析，使信贷人员在实际工作中不断充实自己的业务知识水平。

回顾全年来的工作，我县农村信用社上半年各项工作无论在措施上、力度上还是发展速度上，都是近几年来少有的，正是这种强势的压力和动力，使我县农村信用社各项工作取得了很大成效，呈现出良好的发展局面。然而在面对成绩的同时，也应当看到工作中还存在许多不足之处，需要我们在今后的工作中进一步改善和提高，使我县农村信用社各项工作开展得更加合法合规。

第四篇：不良贷款形成原因

农村信用社不良贷款成因及化解对策探析

由于受多种因素的制约，长期以来，农信社信贷资产质量低劣、不良贷款占比高，始终困扰着农村信用社，并已成为制约农村信用社快速健康发展的根本因素和扭亏为盈的最大障碍。如何有效化解不良贷款，切实提高经营管理水平，已成为当前农村信用社亟待解决的突出问题。本文试作如下浅析。

一、成因分析

农村信用社的不良贷款是多年来我国农村经济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的反映。因此，要站在促进农村经济发展的高度，对不良贷款形成的可能原因进行历史和现实的客观分析，探索化解的思路和对策，有助于在今后的工作中更好地预防和减少贷款风险。

本人认为，其原因主要为借款人的原因、信用社内部管理原因、其它原因等三大类。

（一）、信用社内部管理原因：

一是贷款风险识别、预测和筛选机制不健全。如对贷款的调查评估不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而多是基于对借款人投资项目前景的预测，或者在借款人的资信程度及偿还能力产生质疑的情况下，发放贷款过分倚重第二还款来源（如抵押物）；贷款用于投机性的“两高一剩”项目，如房地产开发项目；贷款的抵押率过高，或抵押品的变现能力很低；对异地贷款、多头贷款，假冒名贷款缺乏有效的监控；贷款已存在潜在风险时，没能及时采取果断措施；贷款已明显出现问题，因信贷人员责任意识不强，以致疏于催收或及时采取有效措施清收，而使贷款造成损失等。

二是贷款管理机制设置不合理。如在贷前调查分析阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高。部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和经验，发放贷款时调查不充分、信贷资料有缺陷、抵押物变现力差、不足值；在贷款的审批阶段，未严格把握贷款审批条件；贷款集中程度过高，过分集中于某一借款人、某一行业、某一种类贷款，贷款风险相对集中，贷款金额超过借款人的还款能力而无力偿还，借款人产生“债多不愁”，以一种无所谓的无赖态度，使信用社处于被动尴尬局面；贷款发放后日常监督管理不力，存在“重放轻收轻管理”的现象；部分信用社由于人手较少，业务量大，只配备有1-2个信贷员，往往要负责十多个村，2000多笔业务，调查、发放、管理和清收一个都不能少，致使应接不暇，难以实现按操作规程执行等。

三是信贷人员素质的制约。信贷工作人员的素质直接影响到贷款的质量，尤其是在管理体制不十分健全、贷款运作不规范、约束执行不力的情况下。信贷人员除了必须具备一定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。由于多种因素的制约，当前农村信用社信贷人员的数量有限，部分人员素质不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生；在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“人情代替制度”现象。在风险的预测方面，有的信贷人员缺乏科学的理论知识，以主观感觉和经验代替制度。对于即将产生风险的贷款，不能拿出一套完整的防范措施和处置办法来，只是将希望寄托于借款人能扭转局面或轻信借款人的还款承诺，白白浪费和错过了清收不良贷款的有利时机。加之由于管理体制原因以及改革步伐相对滞后，部分信贷员“在其位而不谋其职”，因存在责任追究错位、权利与义务、风险与收益不对等等情况，致使工作主动性差，缺乏开拓创新精神。四是自身经济利益的驱动。利益与风险并存，一些农村信用社盲目地追求高效益，一味地支持风险企业和风险项目，这种贷款配置本身就孕育着高风险。一旦政策或外部环境有变，往往造成贷款形成不良或损失。

（二）、借款人方面的原因：

一是借款人欺诈。借款人主要通过向信用社提供部分虚假信息以改善本企业（人）的资信状况，获得用于借款人生产经营活动的贷款。其特征有：

（1）借款人向信用社提供的信息部分虚假；

（2）提供虚假信息的主要用意在于提高其资信状况，期望获得信用社的充分信任；

（3）获得的贷款主要用于真实的生产环节。如果经营按计划进行，借款人也不愿意拖欠贷款而在信用社留下不良记录，即使出现其他情况时，借款人虽然无力归还贷款，但通常愿意与信用社合作。

更为严重的是借款人通过一切手段从金融机构获得贷款主要用于借款人从事的主营业务以外的行业或挪用贷款而获取个人利益。其主要特征有：

（1）为了获得贷款，借款人不惜一切手段（包括违法手段）；

（2）借款人对其从事的行业并不真正关心，甚至借款人根本没有正当主业，或者从事的行业的目的就是为了更方便地获取贷款；

（3）借款人获取贷款并不用于主要业务，而是以转移、投资、奢侈消费等方式，鲸吞贷款。这类欺诈行为主要以骗取信用社贷款为最终目的，且通常利用、拉拢或腐蚀信贷人员，因这种恶意欺诈希望而造成的不良贷款风险极大，收回的可能性很小。

二是借款企业（人）经营机制不健全，经营管理不善，缺乏市场观念、竞争意识、健全机制和发展能力，形成高负债、低效益、软约束、超分配的局面，致使企业经营困难，甚至倒闭。给信用社贷款造成损失，形成不良贷款。

三是借款人通过企业改制，将信用社的贷款“一改了之”。企业通过兼并、收购以及企业改制，有的企业盘活了资产、扭亏为盈，重新获得生机。与此同时，部分经营正常的企业，也借兼并、破产、重组、改制之机“逃债”、“废债”、“悬空”信用社债权。大量的信贷资产在企业改制中打了水飘，成了企业改制的牺牲品。

四是借款人遭受不可抗拒因素影响，致使贷款形成不良贷款。由于我国农业的基础较薄弱，农业耕作的机械化程度相对较低，农民抗御自然灾害风险能力较低，大多数地方存在靠天吃饭这种情形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到自然灾害，农作物减产，农业欠收，直接影响农民收入，影响贷款的归还。

（三）、其它方面的原因：

一是政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，往往形成大量贷款沉淀。

二是行政干预因素。主要表现为地方政府压，地方财政挤，迫使农村信用社发放大量指使性政绩贷款、救济贷款、保稳定贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。据了解，各地政府及部门在农村信用社都不同程度存在借贷业务，部分政府借款虽已逾期多年，却不能落实债务，按期收回。

二、化解对策

1、实行贷款清收责任制，落实岗位清收。做到把清收指标落实到人，与工作业绩和经济利益挂钩，按月考核。

2、委托清收。动用各种社会关系，对非金融系统人员清收的贷款实行打包委托清收。

3、落实清收担保、抵押贷款。对有担保的不良贷款，要做好担保单位的工作，由其予以偿还。对抵押贷款要通过法律程序予以执行。

4、专项清收。对那些问题严重，欠款时间较长，收回难度大的大额不良贷款，可组织专门人员进行专项清收。

5、通过“拍卖”方式，盘活清收。通过拍卖公司，采取公平竞争，公开拍卖。

6、行使抵销权。若农村信用社与借款人之间互负有到期债务，该债务的标的物种类、品质相同，农村信用社可根据《合同法》第99条的规定，将自己的债务与对方的债务抵销，但依照法律规定或者按照合同性质不得抵销的除外。农村信用社在主张抵销时应当通知对方，通知自到达对方时生效，抵销不得附条件或附期限。

7、行使代为权清收。当借款人无力履行债务，同时借款人享有的债权却怠于行使，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以根据《最高人民法院关于〈合同法〉司法解释》第一部分第11条向人民法院请求以自己的名义代为行使债务人的债权。

8、行使撤销权清收。如发生债务人放弃到期债权，无偿转让财产，以明显不合理的低价转让财产等情况，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以请求人民法院撤销债务人的以上行为。撤销权自农村信用社知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。

9、发挥地方政府部门的行政作用，借助行政力量清收。农村信用社要经常主动协调地方党政的关系，取得党政部门的关心、理解和支持。

10、适量注入信贷资金，“放水养鱼”盘活清收。对一些暂无还款能力，但信誉较好的客户，在考虑其还款计划的基础上，适量投入一些贷款，帮助其培植还款源，经营重新走上正轨，尽早归还贷款本息。

11、积极参与企业改制，跟踪落实陈欠旧贷。信用社要加强与有结欠贷款企业的联系，及时了解企业改制信息，及早介入企业改制，变更、落实债权债务关系。

12、依法提起诉讼，强制清收。对少数有偿还能力，而拒不归还贷款的“赖账户”、“钉子户”、“地痞户”，选准突破口，严厉进行打击，通过依法提起诉讼或向人民法院申请支付令等法律手段，强制收回贷款本息。

第五篇：不良贷款的形成原因

一、不良贷款的形成原因：

农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的，从某种意义上讲，是几十年来我国农村经济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的反映。对于农村信用社的不良贷款应基于对历史和现实的客观分析，站在促进农村经济发展的高度，探索化解的思路和对策。对不良贷款形成的可能原因进行分析，有助于信贷管理人员预防贷款风险。

一般而言，农村信用社不良贷款形成的原因可以分为借款人的原因；农村信用社信贷管理失误；其它原因等三大类。

（一）、作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的原因主要有以下几方面：

1、贷款风险识别和筛选机制不健全。主要有：对新的、资本不充足的、而且尚未开发的业务融资、贷款不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是基于对借款人成功完成某项业务的预测。或者在借款人的资信程度及偿还能力产生质疑的情况下，发放贷款过分倚重第二还款来源（如抵押物）；贷款用于投机性的证券或商品买卖；贷款的抵押折扣率过高，或抵押品的变现能力很低；异地贷款、多头贷款过多，缺乏有效的监控；贷款已存在潜在风险时，没能及时采取果断措施；贷款已明显出现问题，却疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇迹的发生”或不再过问，使贷款造成损失等。

2、贷款管理机制设置不合理。主要表现有：在贷前信用分析阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高。部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和经验，发放贷款时又没有充分听取必要的劝告而发放调查不充分、信贷资料有缺陷、抵押物变现力差、不足值的贷款；在贷款的审批阶段，未严格把握贷款审批条件；贷款集中程度过高，过分集中于某一借款人，某一行业、某一种类贷款，致使贷款风险相对集中，贷款金额超过借款人的还款能力而无力偿还。使借款人产生“债多不愁”，或者干脆对信用社声称“反正欠这么多贷款，不增加贷款则其他贷款更加无法归还”，以一种无所谓的无赖态度毒化借贷双方关系，使信用社处于被动尴尬局面；贷款发放后信贷管理人员对日常监督管理不力，存在“重放轻收轻管理”的现象；部分信用社由于人手较少，根本没有按照信贷操作规程执行等等。