2016年医药行业合规六大热点分析与建议

第一篇：2016年医药行业合规六大热点分析与建议

2016年医药行业合规六大热点分析与建议

刚刚结束的2016年对中国医药行业来说，是一个政策法规大年。各种医药新政，如两票制、仿制药一致性评价、临床试验数据核查与生产工艺核查、药品优先审批、上市许可人制度等国家层面的法律法规以及地方政府的各种配套政策文件，将中国医药行业推向了改革深水区。

同时，国家食品药品监督管理总局、国家工商行政管理总局、国家发展和改革委员会和国家卫生和计划生育委员会等监管部门从多个角度对行业内企业全面规范，强化执法，对企业的合规工作提出了更加严格的要求。

一、反商业贿赂合规

2016年末，中央电视台对药价和医改的多日集中报道使得医药企业对医生的贿赂行为再次成为社会舆论焦点。国家卫计委纠风办紧急发文，要求立即调查报道中涉及的事件，并表示将深入治理医药购销和医疗服务中的不正之风。各地纷纷就央视报道做出回应。

央视的“旋风”预示着医药企业的商业贿赂行为将在2017年继续成为执法机关的执法重点，医药企业必须针对新的法规政策及监管动向不断完善自身的合规体系和操作实践。

2016年11月23日，国务院通过《反不正当竞争法（修订草案）》（“《修订草案送审稿》”），提请全国人大审议。《反不正当竞争法》一直是执法机关认定和处罚商业贿赂行为的重要法律依据之一。

此次通过的《修订草案送审稿》列举了商业贿赂的具体行为类型，明确给付或者承诺给付经济利益均可构成商业贿赂。同时，《修订草案送审稿》将商业贿赂接受方的范围扩大至可能影响交易的第三方，并将原规定中的“采用财物或者其他手段进行贿赂”明确为给付“经济利益”。这些新的内容对企业合规工作提出了新的挑战。医药企业应根据新的法规要求，重新审阅并完善其合规政策和实践，特别是员工与医疗机构、医务人员交往的规则。

此外可能引起关注的是赞助、资助医生参加学术会议的合规性问题。在过去的实践中，医药企业邀请或资助医生参加学术会议的情况大量存在。为降低合规风险，医药企业通常将会议注册费直接支付给会议主办方，并通过第三方（会务公司、旅行社等）支付医生参会的交通和住宿费用。由于医生没有实际收到货币，此前执法机关对此类行为的关注程度相对较低。

但是，在新的法规环境下，尤其是2016年4月18日颁布实施的《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》进一步明确：贿赂犯罪中的财产性利益包括可以折算为货币的物质利益如房屋装修、债务免除等，以及需要支付货币的其他利益如会员服务、旅游等，则医药企业为医生支付的注册、交通、住宿等费用，亦可能被解释为“财产性利益”，今后医药企业资助医生参会的行为被执法机关质疑或处罚的可能性需要引起所有医药企业的重视。

二、两票制合规

2016年，“两票制”是整个医药行业的关键词之一。随着福建、安徽、湖南、青海、陕西、重庆等各地方政府纷纷出台关于“两票制”的试行政策或者征求意见稿，2017年1月9日，国家卫计委正式发布《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）》，明确要求公立医疗机构药品采购中逐步推行“两票制”，鼓励其他医疗机构药品采购中推行“两票制”，争取到2018年在全国全面推开。

“两票制”是指药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票。药品生产企业或科工贸一体化的集团性企业设立的仅销售本企业（集团）药品的全资或控股商业公司（全国仅限1家公司）、境外药品国内总代理（全国仅限1家总代理）可视同生产企业。药品流通集团性企业内部向全资（控股）子公司或全资（控股）子公司之间调拨药品可不视为一票，但最多允许开一次发票。“两票制”要求药品生产、流通企业必须依法开具增值税专用发票或增值税普通发票。在“两票制”和“营改增”的双重压力下，“走票”（即虚开增值税发票）成为2016年药品流通领域重点查处的违规行为。

2016年9月，上海复旦复华药业有限公司因在2009年至2015年度中均存在严重的虚开发票行为被税务部门（包括国税和地税）罚款合计2.67亿元，成为医药行业内受到行政处罚数额较大的案例之一。

在“两票制”要求下，药品流通企业购进药品，必须主动向药品生产企业索要发票。到货验收时，必须验明发票、供货方随货通行单与实际购进药品的品种、规格、数量等，核对一致并建立购进药品验收记录，做到票、货、账相符。

由于药品经营企业的覆盖能力有限，药品生产企业可能需要委托覆盖不同地域的众多经销商对药品进行配送和经销。这将大大增加药品生产企业管理经销商的难度和成本。

在过去的几年里，很多跨国药企为降低商业贿赂风险，大幅削减一级经销商，并通过一级经销商管理下级经销商。这种经营模式显然无法满足两票制的要求，因此这些跨国药企需要根据实际情况，重新构建经销商管理体系，与原来的下级经销商直接签署经销协议并对其进行管理。

虽然目前的两票制主要针对药品以及医用耗材，但是将来很可能也会在其他医疗器械领域内推行。因此医用耗材以外的其他医疗器械生产企业同样需要提前做好针对两票制的应对措施。

三、药品质量合规

“山东疫苗事件”引起了全社会对药品安全问题的高度关注，也使得药品监管部门痛下决心加强监管。药品监管部门从药品研发、注册、生产和流通等多领域、全方位严控上市药品质量。

在药品研发注册阶段，药监局临床数据核查与仿制药质量和疗效一致性评价政策在2016年共同掀起了一场行业整顿大风暴。同时，药监局已正式启动针对2007年前未按照批准的生产工艺组织生产、改变生产工艺不按规定研究和申报的批准上市的品种，开展药品生产工艺核对工作。

2015年开始兴起的飞行检查在2016年度成为监管的重要手段。通过飞行检查发现的银杏叶、小牛血等重大药品安全问题，直接导致不合规企业受到处罚。

在生产领域，2016年飞行检查主要集中在生化药、中药提取物和注射剂企业，其中生化药原辅料飞检力度加大。截至2016年12月，国家药监总局审核查验中心总计检查了611个企业/品种，派出检查组515个。

在流通领域，针对“山东疫苗事件”，政府不再允许药品批发企业经营疫苗产品。同时，药监局启动了对药品经营企业的飞行检查。据不完全统计，2016年被撤销和收回的GSP证书（含批发和零售）总计超过1500张。

预计2017年，药品质量监管将持续保持高压态势，飞行检查将成为常态。药品生产和流通企业必须全面落实药品生产经营规范和药品经营质量规范的各项要求，确保生产和经营过程持续合规，数据完整、真实、可溯源。

四、反垄断合规

医药行业一直是反垄断执法的重点关注领域。早在2013年，作为“中国首例纵向垄断案”的当事人，强生因其“限制最低转售价格”行为被法院判决对经销商承担赔偿责任。

2016年12月，某跨国医疗器械企业被国家发改委罚款1.185亿元人民币的新闻再一次让反垄断合规成为医药行业的焦点话题。发改委认定，该企业通过经销协议、邮件通知、口头协商等方式，与其交易相对人达成垄断协议，限定相关医疗器械产品的转售价格、投标价格和到医院的最低销售价格，并通过制定下发各经销环节的产品价格表、内部考核、撤销经销商低价中标产品等措施，实施了价格垄断协议。该企业还采取了纵向限制销售对象和销售区域、限制竞争品牌产品的措施，进一步强化了纵向价格垄断协议的实施效果。

发改委认定的该等价格维护措施在医药行业领域内并不少见，因此此次发改委对该企业的处罚也是对行业内产品价格控制行为的否定，预示着医药行业内的反垄断执法或将成为常态。

为应对日益增加的反垄断合规风险，医药企业应对其销售模式进行全面梳理和自查，特别是对经销协议中有关产品价格、销售区域和转售对象的限制及不竞争条款进行审阅和修订，加强企业的反垄断合规制度建设，并通过对管理层和员工提供反垄断合规培训及日常执行与监督体系将反垄断合规制度落实到企业的生产经营活动中。

五、广告宣传合规

2015年9月1日新修订《广告法》正式生效实施。新修订《广告法》针对药品、医疗器械、保健食品、医疗等广告内容作出了具体的规范要求，而且明确界定虚假广告的含义，提高了罚款标准，新增了吊销营业执照、撤销广告审查批文和一年不受理违反主体广告审查申请等行政处罚措施，并强调刑事责任。

这部被称为“史上最严”的广告法成为2016年针对医药企业的执法热点之一，药监局和工商局针对医药企业违反广告法的处罚案例显著增加，处罚金额大幅提高。

国家工商总局于2015年12月30日出台的《严重违法失信企业名单管理暂行办法》明确规定，因发布虚假广告两年内受到三次以上行政处罚的，或者发布关系消费者生命健康的商品或者服务的虚假广告，造成人身伤害的或者其他严重社会不良影响的，将被列入严重违法失信企业名单（又称“黑名单”）。

虽然目前尚没有明确规定禁止或限制被列入黑名单的医药企业参加医院招投标程序，但是这些企业将被工商局列为重点监督管理对象，并面临多部门的联合惩戒。

2016年7月，国家工商总局颁布的《互联网广告管理暂行办法》规定，医疗、药品、特殊医学用途配方食品、医疗器械等商品或服务的广告，须经审查，未经审查不得发布。因此，这些产品通过网站、APP和电子邮件发送的广告，以及通过搜索引擎呈现的带有广告的搜索结果都需要经过审查批准。

很多医药企业通过APP或者微信平台开展药品或医疗器械等产品的推广活动。这些推广信息，包括以健康、养生知识等形式推送的信息、网站平台和APP上展示的药品信息以及含有药品广告信息的视频、H5页面和二维码也可能被监管部门认定为广告，从而产生《广告法》下的合规风险。

针对以上新规和执法趋势，医药企业应谨慎审阅其正在发布和拟发布的广告，包括提供给医生的产品宣传材料以及通过各种互联网媒介发布的产品信息，及时发现风险并预防风险。

六、环保合规

作为国家环保规划重点治理的行业之一，医药生产企业的环保问题日益受到关注，环保合规已经成为制约制药行业发展的重要因素。

2016年11月，在严重雾霾等环境问题压力下，石家庄市政府出台《关于开展利剑斩污行动实施方案》，对工业企业，特别是制药等重点行业实施严格调控措施，要求全市所有制药企业全部停产，未经市政府批准不得复工生产。

紧随其后，国务院办公厅于2016年11月21日印发《关于控制污染物排放许可证实施方案的通知》，提出规范有序发放排污许可证，严格落实企事业单位环境保护责任。随着污染问题的不断加剧，制药企业，特别是污染比较大的药品原料生产企业，可能会被要求不定期停产、长期停产甚至关闭。

2016年12月25日，全国人大常委会通过了《中华人民共和国环境保护税法》，成为我国第一部专门体现“绿色税制”的单行税法，并将于2018年1月1日起执行。

环保税的征税范围为直接向环境排放的大气、水、固体和噪声等污染物。《环保税法》将从税收杠杆入手，要求企业多排污多交税，倒逼企业减排。分析预计每年环保税征收规模可达500亿元，其中制药、化工等重污染企业缴纳的税款将占80%。必须明确的是，排污企业缴纳环保税并不能使其免于承担其他与污染物排放有关的民事损害赔偿责任、行政责任以及其他法律责任。

2016年12月26日，最高人民法院、最高人民检察院发布办理环境污染刑事案件司法解释，特别明确重点排污单位篡改、伪造自动监测数据或干扰自动监测设施等行为应被认定为“严重污染环境”；实施或参与实施篡改、伪造行为的人员应当从重处罚。

毫无疑问，今后医药产业将面临环保成本飙升和监管趋紧的双重压力。一些制药企业会因为环保合规问题遭受到严重的行政处罚、巨额的民事赔偿甚至刑事责任。制药企业从粗放型、以环境为代价换取利润的原始生存方式转向绿色的产业升级已经非常紧迫，环保合规工作的重要性将显著提升。

2017年前瞻 过去几年，越来越多的医药企业已经认识到，合规风险是目前企业经营面临的最大风险之一，合规工作具有前所未有的重要性。可以预见，医药行业在2017年将继续成为监管机关的执法重点。医药企业应重点关注药品质量、两票制、反商业贿赂、反垄断、广告法和环保领域的合规建设和管理，以应对政府不断加大的监管和执法力度。（转载）

第二篇：信用社合规好建议

杨庄户信用社合规好建议

1、树立合规文化理念。树立合规从管理层做起的理念。管理者在工作中率先垂范、以身作则、影响和带动员工自觉遵守各项制度。

2、加强合规理念培养。要有针对性地开展以案说法、警示教育、合规大讨论等活动，促使广大员工认知合规的重要性，推动合规工作从制度管控上升为稳定的合规理念和自觉的行为取向。

3、加快富民惠农金融创新步伐。全市农信社以创新金融产品和服务方式，满足多元化、多层次的农村金融服务需求为目标，积极开展富民惠农创新工程。

4、全面推进农村金融服务进村入社区工作。以健全服务网络为目标，推动金融服务向乡村和社区延伸，提高网点覆盖率和服务便利度。

5、明确目标任务。为进一步健全合规管理组织体系，不断提升联社风险防控、案件防控和持续发展能力，给各管理部门下大了明确的目标，要求各部门严格按照流程操作，达到规范化、合规化，使得风险得到有效控制，形成了依法合规经营的良好氛围。

6、是大力营造合规声势。借助系统内外各类宣传载体，多角度、多侧面、深层次开展合规宣传，为联社改革发展营造良好的内外部环境。

7、农信社牢固树立“以客户为中心”的服务理念，增强服务意识，提高服务技能，改善服务手段，努力提高社会各界对农信服务的归属感、认同感和美誉度，打造农信社的服务品牌和核心竞争力。

8、是加强营业网点规范化建设。全市农信社加快推进营业网点规范化改造，着力打造一批形象统一、格调高雅、功能齐全的精品网点，改善员工工作环境，方便群众办理各项金融业务，树立农信社良好形象。

9、是提高服务质量。深入开展政风行风评议活动和规范化服务活动，健全服务规范和服务质量评价体系，加强对各项服务的监督、评价、反馈和持续改进，提高农信社在广大群众中的公信力与美誉度。

10、切实改进文风、会风和作风，严肃工作纪律，坚决执行中午禁酒制度，严格落实安保工作领导带班和值班制度，严禁工作期间参与网游、网聊、看电影等与工作无关的事项，所有公车非工作时间一律封存，不得接受客户宴请和出入高档消费娱乐场所，对照作风建设和廉洁自律规定开展自查，着力提高工作质量和效能。

11、加强风险排查，增强合规内生动力。认真组织开展各项风险排查、合规业务检查活动。

12、开展了全面风险排查、案件风险隐患排查活动，存款滚动式检查和业务真实性检查等风险排查活动，加大对辖内支行开展合规性业务大检查。

13、切实强化违规问责力，违规行为一经发现，即对行为人进行严肃问责，从严从重严肃问责。

14、逐步建立合规执行长效机制，营造了“奖合规，惩违规”的氛围，合规建设成为全体员工的共识，对杜绝违规行为、筑牢案防基础起到重要作用。

15、严格执行干部交流制度。通过干部交流，进一步提升干部素质、改进干部思想作风、加强党风廉政建设和干部资源的合理配置与先进经验的交流推广。

16、严格执行岗位轮换制度。通过岗位轮换，一方面强化对不同岗位职工的监督制约力度、促进勤政廉政建设；另一方面强化重要岗位权力合规运行、有效防止违规违纪现象的发生。

17、严格执行亲属回避制度。通过亲属回避，从根本上杜绝了因亲属关系等人为因素而对工作造成不良干扰和不利影响，从而为广大干部职工公正、廉洁做好本职工作提供良好的工作环境。

18、严格执行强制休假制度。通过强制休假，一方面在检验干部职工案件防控意识和能力的基础上，及时发现和制止问题隐患；另一方面进一步增强干部职工的的责任意识和在日常工作中的合规执行能力。

19、积极推广“金燕快贷通”小额贷款。“金燕快贷通”小额贷款，采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用、阳光操作、柜台办理”的办法，对农户贷款一次授信三年，金额30万元以内，农户可根据生产需求，在授信期限和授信金额内，随时到当地信用社柜台办理贷款。

20、提高服务水平。为提高信贷服务水平，提高办贷透明度、方便客户、接受监督，）设立了“信贷服务大厅”，实行阳光办贷、建立客户申请贷款登记簿，向申请人发放贷款明白卡，“信贷服务大厅”内公开信贷政策、贷款条件、贷款流程、贷款利率、限时办结制度等。农户需要咨询或申请贷款的，直接到“信贷服务大厅”就可“面对面”办理业务，从而有效简化了贷款审批发放程序，提高了办贷效率；“信贷服务大厅”内设有监督电话和举报箱，接受农民群众监督，大大方便了农民贷款，真正实行信贷政策公开、制度公开、程序公开、操作公开、限时办结，进一步提高了信贷业务规范化水平，真正解决了农民贷款难问题。进行公开办贷阳光操作。

21、强化服务三农的市场定位，坚持服务实体经济，加大贷款营销力度，有力促进了全市经济的快速发展。

22、抓住支农重点，积极投放涉农贷款。深入开展“走千村、串万户”活动，并以农民专业合作社、农业产业化龙头企业为重点，积极支持新型农业现代化建设。

23、围绕中小微企业，着力强化金融服务能力。依托企业项目库建设，大力推进全省千家“小巨人”企业信贷培育工程。

24、依托经济商圈，积极支持新型城镇化建设。充分发挥县级行社立足当地、经营灵活的优势，不断加大对特色商业区和生态环保类企业的投入力度。

第三篇：合规与内控

合规与内控，为风险管理解困

来源：CIO时代网

从美国安然、世通事件、9.11事件，到2008年发生的南方冻雨、汶川地震、次债危机，众多的风险和危机在警示我们：“风险如影随形，无处不在”。如何通过内部控制与合规管理防范、降低风险，是企业领导迫切需要解决的管理难题。

古希腊政治家伯利克利在提出“风险”概念时，并不是为了能够预见未来的风险，而是为了为不可预知的风险做好准备，这与中国的谚语“居安思危，思则有备，有备无患”有异曲同工之妙。

但是，目前国内大部分企业乃至很多全球性企业都在风险防范意识方面重视程度不足，在风险管控措施方面执行不到位，这使得众多企业在面对重大突发灾难时，很容易陷入生存危机，比如，“9.11”事件迫使超过半数的受影响企业倒闭；汶川地震致使大批中小企业遭受史无前例的打击。

即使不受突发灾难影响，由于盲目扩张、多元化经营、造假和管理失控等风险造成的“突然死亡事件”也不胜枚举，比如，美国安然公司、世通公司由于爆发财务丑闻，难逃破产命运；三鹿集团由于造假、应急不当最终破产；波及全球的次债危机更是引发多家金融机构破产，并波及全球其它经济实体。

从德隆系、三鹿到香港合俊的陨落，从美国安然、世通到雷曼兄弟的破产，每场危机的背后都隐藏着风险管理的缺口。居安思危，防微杜渐，全球化经济形势下，中国企业应尽快加强内部控制，构建合规管理体系，提升风险管控能力。

加强内控，箭已在弦

内部控制有助于企业实现业绩和利润目标，提高工作效率，防止资源损失，提高财务报告的可靠性，督促企业遵守相关法律、法规，避免企业名誉受到损害以及受到其它不良影响。

为了防范和及早发现各种风险，避免或减少可能遭受的损失，在保证企业稳定、健康、快速发展的同时，企业的经营、管理者应该认真制定和切实执行内控管理：首先，企业应建立高效的风险管理机制，以风险管理为核心，严格控制经营风险，保证业务收益的稳定；其次，企业应运用新技术、新方法对风险进行科学预测，对可能面临的各种风险进行控制和管理；第三，完善风险监控机制，建立科学的风险监测反馈系统；第四，完善企业内部控制管理制度，用制度管人、管机构、管业务、管经营，并接受监管部门的指导和检查。

2008年6月，我国财政部、证监会、银监会、保监会及审计署等五部委联合发布了“中国版萨班斯法案”——《企业内部控制基本规范》，并将于2009年7月起首先在上市企业中实施。其中，该规范第37条规定：“企业应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。”

在“美国版萨班斯法案”中，也有类似条款，比如第404条款规定：企业必须了解那些可能影响财务报告流程的风险，并要求他们实施恰当的控制以阻止财务违法行为；此外，404条款还要求，企业需建立一个基础设施，以确保所有的记录和数据不会被毁灭、丢失、未经授权的变更和错误的使用——这是业务连续性管理能够成为满足萨班斯法案合规性手段的重要原因之一。

从概念描述和服务内容上看，中国的应急预案机制与国际上所倡导的业务连续性管理体系有很多共融、共通之处。相对而言，包括三鹿集团、香港合俊等，中国很多企业都缺乏完善的应急机制、业务连续性管理体系和风险防范意识，这正是压倒他们的最后稻草。

合规价值，不可小觊

近年来，各种法律、法规、行业指导性文件越来越多：《中央企业全面风险管理指引》、《新巴塞尔资本协定》、《萨班斯法案》、《信息系统灾难恢复规范》、《上交所内部控制指引》、《深交所内部控制指引》、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》以及即将在2009年7月起实施的《企业内部控制基本规范》等等，一个又一个法律、法规的出台，使企业管理不知不觉中进入了一个合规时代。

从风险管理的角度看，合规能够帮助企业管理各种风险，避免罚款、法律制裁、商业损失或者因为员工失误造成的数据泄漏等风险。

合规不仅是企业为了满足外部监管机构的要求，更是完善企业治理，提高内部控制管理水平和风险管理水平的重要手段。

需要强调的是，合规是可以创造价值的，也是可以度量和考核的。其中，银监会所颁发的《商业银行合规风险管理指引》中指出：合规可以降低因遭受监管处罚和法律诉讼而导致财务损失的可能性；坚持合规经营的宗旨和原则，能够提升品牌价值和社会地位，增强银行持续竞争力，带来财富收入和声誉价值。

可以说，这些价值和衡量标准对于银行以外的企业同样适用，合规管理完全可以超越“成本中心”，成为价值源泉。

合规与内控，以IT为突破口

随着IT应用的逐步深入，企业的日常运营越来越依赖于IT系统的支撑。IT系统已经成为整个企业业务的重要支撑，同时也是对企业活动进行控制的重要手段。以具体运营流程为基础展开的IT控制，直接关系到运营活动的实施。因此，企业进行内部控制应该从以IT为主的内部控制为突破口。需要强调的是，IT内部控制并不是孤立的，它是企业以业务目标为主导的整体内部控制项目的一部分。

IT内部控制必须遵循企业的内部控制机制和策略，确保IT控制符合企业内部控制的基调。此外，IT内部控制还担当支持企业高层管理活动的责任。在企业内设定业务目标，确立企业政策，在组织资源配置及管理决策时，IT负责辅助企业制定政策方针并在组织内部传达交流。

面对即将于2009年7月实施的《企业内部控制基本规范》，上市公司急需一套普遍适用的IT内部控制方法论以满足《企业内部控制基本规范》的要求，协助IT部门建立合适的内部控制机制。

第四篇：内控与合规[范文]

内控与合规学习心得体会

通过前一阶段的学习，我深刻的认识到，合规文化教育活动是在特定的历史时期形成具有金融特点的教育方式及与之相适应的管理制度和组织形式，是信奉和借鉴巴塞尔银行监管委员会的管理经验方式并付诸实践的价值观念，集中体现了农业发展。

信合员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动信合改革与发展的坚强政治保证和组织保证。可以说，这次活动的开展，让我进一步认清了岗位职责、净化了了思想、提高了领导务能力。下面，就这次学习的收获，我谈点我的见解。

一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要。开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，要统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。

按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。

要在我行业内部大兴求真务实之风，形成讲实话，报实情，出实招，办实事，务实效的经营作风，营造良好的经营环境，提升管理水平，严明纪律，严格责任，狠抓落实，严格控制各类道德风险、经营风险和管理风险，维护和提升农行形象。一方面，要提高全体员工对加强企业合规文化教育的认识，全辖干部职工是企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践者和创造者，没有广大员工的积极参与，就不可能建设好优良的合规文化企业，更谈不上让员工遵纪守法。从现实看，许多员工对企业合规文化教育建设的内涵缺乏科学的认识和理解，把企业合规文化建设与企业的一般文化娱乐活动混淆起来，以为提几句口号，组织一些文体活动，唱唱跳跳就是企业合规文化建设。要集中时间、集中精力做好财会人员的培训、考核，业务培训力求达到综合性、系统性、专业性、实用性、提升性，要使所有会计出纳人员人人熟知制度规定，个个争当合格柜员，要强化财会人员政

治、思想和职业道德的培训，针对不同岗位的实际情况，采取以会代训、专题培训等不同形式，力求使财会队伍的综合素质在原有基础上再上一个等级。通过系列活动，使全体员工准确把握企业合规文化建设的真正科学内涵，自觉地融入到企业的合规文化建设中去，增强内控管理意识，狠抓基础管理，促进依法合规经营。

二、加强合规文化教育，是建立长效发展机制的需要。企业合规文化教育建设是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理确定发展目标，在一个时期内要有一定的规划目标，最终建立适应企业长远发展的机制。从我行来看，他应该包括企业精神、价值观念、企业目标、企业制度、企业环境、企业形象、企业礼仪、企业标识等内容，形成有自已特色的文化经营理念。首先要采取走出去、请进来等形式，通过学习、交流、研讨使全体员工认识到信合应如何发展，员工在自已的岗位上应如何做好自已的工作，与别的员工相比差别有多大，应如何改进;在信合这个大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，对行业的改革与发展有何建设性意见。要通过谈认识，谈个人的人生观、世界观、价值观，以此建立我行的合规文化，进而提高农行的凝聚力、战斗力。其次要与案件专项治理和正在开展的治理商业贿赂专项工作结合起来，要统筹兼顾，合理安排，加强对易发不正当交易行为和商业贿赂的业务环节的分析研

究，突出重点，有的放矢地开展专项治理，坚决纠正经营活动中违反商业道德和市场规则，影响公平竞争的不正当行为，依法查处商业贿赂案件。要通过开展教育活动，鼓励员工检举违纪违法的人和事，提供案件线索，推动案件专项工作深入开展，提高企业合规文化。最后要结合工作实际，认真开展规范化服务，按照总行各项规章规定中的条款，对一些细节问题、难点问题要进行专项学习。对当前的业务经营和柜台服务形势，认真总结和细分客户群体和业务需要，整合有限资源，对存在较大矛盾和服务困难的服务焦点要集思广益，打开思路，不断创新服务方式，以最大的限度满足客户需要，提升企业合规文化精华。

三、加强合规文化教育，是提高经济效益的需要。加强合规文化教育的主要目的，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。工作中，应该做到“三要”。一要树立正确指导思想。要在追求盈利的同时重视资金的安全性和流动性，防止出现为了片面追求高速业务增长而忽视风险防范和内控机制建设的倾向。特别要防止企业炒银行的思想。一个项目必然会引起多家银行竞争，在竞争中企业肯定会提出一些不合理的条件让银行增加贷款风险，要很好权衡利弊，切忌为了

为此，要结合工作实际，制订并完善一系列规章制度，坚持用制度来规范业务经营过程，确保有章可循，切实堵住

各种漏洞，防止违规行为的发生，确保每一个环节都不出现问题。要认真借鉴国际先进经验，积极运用现代科技手段，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，要重视贷款风险集中度及关联企业授信监控和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。要建立健全内控制度，保证经营的安全性、流动性、效益性，建立自我调整，自我约束、自我控制的制衡机制，要在追求自我经济利益的过程中建立健全不断自我完善的内部控制制度，加强操作风险防范。要紧紧抓住思想教育这一重要环节，经常开展有关规章制度的学习，有针对性地进行党风廉政教育，不断增强依法合规经营的意识，利用金融系统身边发生的案例进行现身说法，使全体职工始终保持清醒头脑，自觉抵制各种腐朽思想的侵蚀。

第五篇：合规与发展

合规与发展

——合规操作是一切发展的重要前提

合规是银行业稳健运行的一个基本内在要求和基础，是规范商业银行经营行为、有效防范风险的重要前提，也是衡量商业银行经营管理水平的一个重要标志。

然而，在日常工作中，我们很容易就忽视了合规操作的重要性，在日常服务工作中忽视了合规操作，从而造成了客户的损失和银行声誉的巨大损失。2007年1月15日，客户林某（台湾籍）向某支行查询其银行卡内的50万元左右的人民币时发现其卡内余额仅有133.34元，同时银行告知客户此卡已于2006年12月12日挂失后换卡，但客户称自己从未挂失换卡。经支行调查后发现，该客户的银行卡是由其公司财务人员代填，挂失申请书也是由该名财务人员代填。卡片挂失后该名财务人员到支行代理领取客户卡片，经办员由于经常为改名财务人员办理业务与其较熟，因此丧失了警惕，违规为其办理了领卡业务。案发后，银行查询到该客户的卡片已在其他网点被人持卡多笔取现，卡内资金已被提取一空。后支行立即向公安机关报案，涉嫌诈骗的财务人员在逃。

近年来，商业银行不断发生因内部人员违规操作导致的重大案件和监管处罚，造成了银行的巨额经济损失和巨大的声誉危机，因此，加强内部的自律性合规管理提高商业银行核心竞争力的关键所在。在此案例中，经办员的违规操作导致了客户的巨大损失，也给银行的声誉带来了极为严重的影响，这是违反我行制度要求的。经办员在受理业务期间，经办员缺乏应有的谨慎，片面的追求客户服务，在客户的要求下对各项制度要求一再退让，在满足客户需求和遵守规章制度之间发生冲突时，舍弃了银行从业人员应有的职业操守，一味客户服务，最终结果不仅仅是没有做好客户服务，反而给客户、银行造成了巨大的损失。

因此，我们在日常工作当中应当做好客户服务与合规经营的统筹兼顾。现实工作中常常会远道客户需求与制度的冲突，这个时候就需要我们具备有较强的员工风险意识，在工作当中保持应有的职业谨慎，从而严格自身对制度的执行。还需要我们加强自身风险意识的培养，只有具备了较强的风险意识，才能养成我们对待职业的谨慎的态度。

合规是发展的基石，合规是商业银行持续健康发展的前提和基础，因此，在我们日常工作当中开展业务与合规要求发生冲突时，应以首先遵从合规要求为我们的必然选择，不以牺牲合规要求为代价换取短期发展的利益。这种追求短期利益的发展是不良的发展，对我们的日常工作也是非常不利的。这就需要我们在日常工作当中立足与合规操作这一大前提，将合规操作与日常工作结合起来，只有合规操作才能让我们的工作正常健康的发展。

在我们的日常工作中，我们应当将合规操作放在我们的行动中，并不是将合规操作挂在口头上，或者将合规当作在培训中的一项内容，培训结束就忘却了合规操作的要求。我们应当将合规操作引入到我们日常的工作当中去，将合规操作作为我们的一项职责，在日常工作中通过我们的积极行动来落实的一项职责。这就要求我们在日常工作当中充分认识到合规的重要性，并做到合规操作人人有责这一目标，这样才能使我们做到全员合规，从而使我们的工作和我们的银行健康有序的发展。因此，合规是招商银行所有干部员工的共同责任，我们要认识到只有合规才能创造价值，只有合规才是我们工作健康有序发展的重要前提，只有合规能让招行在良好的风险定价策略下获得更大的收益，从而使我们为招行创造更多的价值，也使招行能创造更多的价值。

所以，建立一个有效的合规风险管理机制才能更好的促进和完善内部控制，这样才能确保本行合规经营、稳健发展。因此我行建立并健全了我行的合规风险管理机制、内部控制管理机制和全面风险管理机制，从而对我们的日常工作和业务操作进行了有效识别和管理合规风险，从外部监督我行员工合规操作并对我行整个经营过程进行监督和风险控制，促进我行正常健康发展。

因此，我们在日常工作当中应当持续倡导一切经营管理活动必须合规，坚持合规才能创造价值这一的经营发展理念，将合规操作与自身工作相结合，努力提升我们自身的工作素质，只有才能通过我们自身的努力把我们的招行建设成为具有国际竞争力的中国最佳商业银行，从而实现“力创股市蓝筹，打造百年招银”的愿景。