大邑县民政局关于对县第十六届人民代表大会第三次会议45号建议的回复

第一篇：大邑县民政局关于对县第十六届人民代表大会第三次会议45号建议的回复

大民政[2008]35号 唐福全

大邑县民政局

关于对县第十六届人民代表大会第三次会议45号建议的

回

复

万绍良等代表：

你们在县十六届人民代表大会第十三次会议关于“农村低保”应保未保的提案我局已收悉。现就如何开展农村低保工作作如下回复。

一、1998年国务院颁布了“农村低保条例”，省、市出台了相关文件，“条例”结合我县实际情况，对全县农村贫困户、特困户进行了摸底调查，将调查情况及时向省、市、县作了汇报。并将我县的特困贫困户逐步纳入了“农村低保”，到2005年已全部实现了“应保尽

保”。

二、提案中所提到的“不该保的已享受了低保”，“该保的没有保”，按照“农村低保条例”，根据低保流程，首先个人提出书面申请，村（社）初审后进行初次公示，然后上报给乡（镇），由乡（镇）进行入户调查，审核后进行二次公示，再上报县民政局审批，审批后进行第三次公示。而且还公布了乡（镇）和民政局的举报电话。凡有不符合条件的发现一例处理一例。

三、按照省、市文件精神，“低保”实行动态管理，我县每年分两次会同各乡（镇）对全县城乡低保进行了全面复查，对已脱贫的低保户及时给予取消，将因病，因自然灾害等因素造成家庭困难的纳入低保，真正实行了“动态管理”。

此 复

大邑县民政局

二〇〇八年四月十五日

主题词：人大代表 建议 回复 送：县人大代联委、县政府目督办

大邑县民政局办公室印 2008年4月15日印

（共印15份）

第二篇：壶关第十六届人民代表大会第三次会议文件

壶关县第十六届人民代表大会第三次会议文件

关于壶关县2017年财政预算执行情况与

2018年财政预算草案的报告

——2018年4月9日在壶关县第十六届

人民代表大会第三次会议上

壶关县财政局局长 李建芳

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出2017年财政预算执行情况与2018年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在县委的正确领导和县人大、县政协的有力监督支持下，全县各级、各部门紧紧围绕 “突出一个重点，打好六场硬仗”的总体思路，认真落实县十六届人大二次会议以及人大常委会有关决议、意见，严格执行财政预算，持续深化财政改革，着力强化收支监管，统筹整合财政资金，调整优化支出结构，优先保障和改善民生，大力支持

重点项目和工程，财政收支预算执行总体良好，促进了经济稳步发展和社会和谐稳定。

（一）一般公共预算执行情况

2017年，全县一般公共预算收入完成17685万元，为调整预算的108.5%，比上年下降16.11%，减收3396万元。其中：税收收入完成11218万元，为调整预算的106.84%，增长2.52%，增收276万元；非税收入完成6467万元，为调整预算的111.5%，下降36.22%，减收3672万元。

2017年，全县一般公共预算支出执行189588万元，为变动预算（下同）的98.33%，增长10.61%，增支18191万元。主要项目执行情况是：一般公共服务支出执行13942万元，为预算的92%，增长8.96%；公共安全支出执行5932万元，为预算的100%，增长6.81%；教育支出执行32171万元，为预算的95.82%，下降19%；科学技术支出执行1244万元，为预算的100%，增长352.36%；文化体育与传媒支出执行2679万元，为预算的100%，下降14.65%；社会保障和就业支出执行30598万元，为预算的99.78%，下降2.45%；医疗卫生与计划生育支出执行18192万元，为预算的100%，下降14.63%；节能环保支出执行7640万元，为预算的95.56%，增长174.03%；城乡社区支出执行15249万元，为预算的100%，增长79.53%；农林水支出执行39130

上年结余收入198万元，政府性基金收入共计12722万元。当年基金支出执行9585万元，为变动预算的79.88%，增长55.9 %。主要支出项目是：社会保障和就业支出368万元，占预算的100%；城乡社区支出5461万元，占预算的69.36%；商业服务业支出261万元，占预算的100%；其他支出3437万元，占预算的99.94%;债务付息支出58万元，占预算的100%。调入一般公共预算723万元。收支相抵，年终滚存结余2414万元。

政府性基金收入大幅增长的主要原因是国土收入以及“煤改电、煤改气”上级补助资金增加。

（三）社会保险基金预算执行情况

2017年，全县社会保险基金收入完成35294万元（城乡居民基本养老保险基金7521万元、机关事业单位基本养老保险基金27773万元）。全县社会保险基金支出45253万元（城乡居民基本养老保险基金4306万元、机关事业单位基本养老保险基金40947万元）。收支相抵，年终滚存结余3657万元。

（四）债务情况

2017年市财政下达我县置换债券740万元，主要用于置换存量政府债务（开行贷款项目）。截止2017年底，全县政府性债务余额13451万元，比上级财政批准的2017年

大力支持脱贫攻坚。加大统筹整合财政资金力度，整合资金规模达到35800万元，其中县本级预算扶贫资金2058万元。全年拨付扶贫资金34271万元，包括产业资金13583万元、农村基础设施建设资金19122万元、其他项目资金1566万元，全力支持80个建档立卡贫困村、6000余贫困户、16000余贫困人口如期脱贫。通过立项竞争，我县连续二年获得省市扶持村集体经济发展试点资格，争取到位资金2000万元，扶持12个乡镇20个村破解了村集体经济破零和壮大难题。

全面促进教育发展。教育事业全年支出32171万元，占到一般预算支出的16.97%。拨付生均公用经费2137.05万元，保障了中小学校义务教育学校教学工作的正常运转；发放经济困难寄宿生补助和营养餐补助资金2019.4万元，有效减轻了困难学生家庭的经济负担；拨付中等职业学校全日制在校生国家助学金33.5万元、免学费资金290.55万元，拨付普通高中助学金207.5万元、免学费资金87万元，拨付学前教育幼儿资助资金133.55万元。上述各项资助救助资金惠及建档立卡贫困学生8937人；下达农村中小学校舍维修改造工程项目资金828万元、下达农村义务教育薄弱学校改造资金2011.66万元，改善了农村中小学教学条件，促进了义务教育均衡发展。

加大支持生态环保力度。全年投入节能环保资金7640万元，其中落实“煤改电、煤改气”冬季清洁取暖工程专项资金7147万元，保证了清洁取暖工程的顺利推进。

3.支持转型综改，落实创新驱动战略

一是认真落实减税降费政策。稳步推进营改增试点改革，全面落实普遍性降费政策，取消或停征41项中央设立的各项行政事业性收费，其中涉企收费6项，减轻了企业负担；二是拨付山西壶化集团企业上市奖励资金700万元、技改项目补助资金400万元，加快推进壶化集团改制上市，促进了科技潜力产品研发；三是落实经济技术开发区专项工作经费1000万元，支持了开发区“三化三制”改革；四是拨付其他企业项目资金442万元，支持了重点项目、产品研发、技术改造和企业品牌建设。

4.拓宽融资渠道，推进重点工程实施

针对全县脱贫攻坚、旧城改造、旅游开发等新任务、新要求，积极发挥县国有资产经营有限公司以及城建开发、扶贫开发等国有投资公司融资平台功能，规范开展城中村改造政府购买服务工作，大力推广PPP模式，吸引国家政策银行和社会资本投资重点项目，补起了财政资金投入不足短板。全年融通到位资金5.5亿元，为全县重点项目建设提供了资金保证。同时，还盘活沉淀财政存量资金3260

设，进一步提高了财政风险防控能力。

各位代表，2017年，虽然财政工作面临的困难很大，但预算执行结果好于预期，成绩来之不易。这是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大和县政协履行监督、有力支持的结果，也是全县干部群众和财税干部共克时艰、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中的困难和问题仍然十分严峻。县域经济总量小，经济转型升级难度大；税源不足，财政收入增长基础不牢；刚性支出增长迅猛，财政收支平衡难度进一步加大；部分预算单位主体责任意识不强，财政资金统筹使用仍有阻力，财政资金使用效益有待提升等等。我们需高度重视这些问题，并采取扎实有效措施认真加以解决。

二、2018年财政预算草案

2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是决战脱贫攻坚全面胜利，实现“十三五”规划承上启下的关键一年。编制好2018年预算，做好财政各项工作，关系全县改革发展稳定大局，关乎人民对美好生活的向往，意义十分重要。

（一）2018年预算总体要求

根据县委十二届三次全体会议暨经济工作会议精神，按照上级财政工作要求，综合考虑我县今年财政经济发展

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（三）2018年收支预算 1.一般公共预算

县委十二届三次全会确定2018年一般公共预算收入目标任务18940万元，比上年增长7.1%。作出这样的安排是基于我县经济结构不断优化，全县经济稳中向好，经过努力可以实现的收入目标。

按照目前已接到通知的上级转移支付和返还性收入指标算账，今年我县预算财力为137676万元。资金来源为：①公共财政预算收入18940万元；②返还性收入四项共计3532万元，包括增值税返还收入1161万元、营改增增值税税收五五分享税收返还收入988万元、所得税基数返还收入983万元、成品油价格和税费改革税收返还收入400万元；③一般性转移支付收入（不指定具体用途的转移支付资金）八项共计73140万元，包括原体制补助收入470万元、均衡性转移支付补助收入55162万元、成品油价格和税费改革转移支付补助收入83万元、固定数额补助收入8881万元、县级基本财力保障机制奖补资金7038万元、结算补助收入22万元、重点生态功能区转移支付收入864万元、其他补助620万元；④专项转移支付收入（指定专门用途的转移支付资金）十一项共计38841万元，包括上级提前下达的专项补助15046万元、贫困地区转移支付收入

支出的规模数，不能等同于可支配财力。除去列收列支的定向支出和有指定用途的政策性资金，2018年可供支配的消费财力与当年必须保证的刚性支出需求相比较，存在较大缺口。对于这些缺口，我们将通过积极争取上级转移支付、盘活财政存量资金、加大力度增收节支、调入预算稳定调节基金等方式加以解决。

2.政府性基金预算

2018年，全县政府性基金预算收入安排10500万元，主要收入项目是：国有土地收益基金收入1000万元、农业土地开发资金收入500万元、国有土地使用权出让收入8500万元、城市基础设施配套费收入500万元，加上上年基金结余收入2414万元、上级专项补助收入58万元，共计12972万元。政府性基金预算支出安排12972万元，主要支出项目是：城乡社区支出12854万元、其他支出60万元、债务付息支出58万元。

3.社会保险基金预算

2018年，全县社会保险基金预算收入安排21313万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入6973万元、机关事业单位养老保险基金收入14340万元。社会保险基金预算支出安排19002万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4662万元、机关事业单位养老保险基金支出14340万

收入应缴尽缴。

（二）发挥财政政策功能，积极推进转型综改发展 认真落实减税降费政策。不折不扣执行国家降税减费有关政策，清理违规基金和涉企收费，落实财政扶持和优惠政策，切实减轻企业负担，降低生产成本，积极助推企业转型升级，壮大财源基础，培育新的财源。

扎实推进融资工作。充分发挥好国有资产经营有限公司和城投公司、扶贫开发公司的融资平台功能，紧紧抓住政策性银行给予棚户区改造、易地扶贫搬迁低息贷款的政策优势，争取国开行、农发行政策贷款，解决移民搬迁、城中村改造项目资金需要。高标准推进已签约落地的“两路三街”拓宽改造PPP项目，充分发挥示范效应，加快水上公园综合改造、集中供热扩能、污水处理二期等项目的PPP包装工作，争取年内再落实3个通过PPP模式运作建设项目。

积极争取政策资金。调动各部门力量，继续加大争取上级政策资金支持力度，积极主动向省市反映我县财政经济运行困难和问题，用好用活贫困县支持倾斜政策，争取中央、省、市在转移支付、新增债券、美丽乡村、村集体经济发展等方面给予更多的支持。

（三）统筹兼顾突出重点，全力支持打好“三大攻坚战”

事一议”财政奖补资金，大力扶持发展壮大村集体经济，推动美丽乡村建设提档升级。

推动发展高质量的教育事业。围绕提升义务教育均衡率，继续推进义务教育“全面改薄”和农村义务教育寄宿制学校标准化建设。完成壶关一中初中部、部分农村中小学（幼儿园）改扩建、中小学运动场改造和特殊教育学校建设项目，有效改善县乡学校办学条件。大力支持职业教育、学前教育、特殊教育，继续实施“52132”中高考奖励政策，激发一线教师工作积极性。

促进就业创业和社会保障。及时落实就业专项资金，全面落实就业创业扶持政策，推进创业带动就业。继续提高退休人员基本养老金标准，按规定提高财政负担的城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准。足额安排困难群众救助资金，加强对特困人员、残疾人等群体的兜底保障。

支持医疗卫生事业发展。投资400万元完成100个村级卫生室改造，实现全县卫生室规范化、标准化建设全覆盖。城乡医保财政补助标准每人提高40元，达到490元。基本公共卫生服务财政补助标准每人提高5元，达到55元。足额落实配套资金，确保公立医院取消药品加成补助政策落实到位，支持完成县医院门诊楼和妇幼院综合楼建设。

继续支持“三基建设”。认真落实省市出台的财政保障

价和财政评审工作，更好地促进部门履职尽责。推进绩效评价和监督结果的应用工作，切实提高财政支出的有效性。

加强和规范政府采购管理。着力规范政府采购行为，按规定做好招投标全过程电子化交易改革和政府采购代理机构管理等工作，发挥好财政部门的监督作用，全面提升依法采购水平。

各位代表，2018年财政经济形势复杂严峻，财政改革发展任务繁重。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大、县政协的监督指导，认真按照县人大本次会议要求，采取更加有力措施，扎实做好各项财政工作，确保完成全年财政预算任务，为推动全县各项事业全面发展，谱写新时代中国特色社会主义壶关篇章做出新贡献！

壶关县十六届人大三次会议秘书处 2018年4月9日

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第三篇：灵丘第十六届人民代表大会第三次会议文件

灵丘县第十六届人民代表大会第三次会议文件（7）

关于灵丘县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算（草案）的报告

——2018年4月9日在灵丘县第十六届人民代表大会第三次会议上

灵丘县财政局局长

勾海德

各位代表：

现将灵丘县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请县第十六届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年全县财政预算执行情况

2017年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的有力监督下，在上级财政部门的大力支持下，全县财税部门深入学习贯彻总书记系列重要讲话和十九大精神,坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的原则，落实更加积极有效的财政政策，减税降费，精准调控，完善预算管理制度，推进财政资金统筹使用，提高财政支出精准度和有效性，助力脱贫攻坚，为全县社会经济发展实现预期目标提供了坚强有力的财政支撑。

（一）财政预算收支执行情况

1、公共财政预算收入完成情况

2017年县级公共财政预算收入完成13517万元，占年初预算11577万元的116.76%，占财政总收入27174万元的49.74%,比上年同期11218万元增收2299万元，增长20.49%。

公共财政预算收入分部门完成情况：

财政系统完成6013万元，比上年同期3448万元增长74.39%；

国税系统完成3931万元，比上年同期2530万元增长55.38%；

地税系统完成3573万元，比上年同期5240万元下降31.81%。

2017年全县财政总收入完成27174万元，占年初预算23123万元的117.52%，比上年同期22833万元增收4342万元，增长19.02%。

财政总收入分部门完成情况：

财政系统完成6013万元，比上年同期3448万元增长74.39%；

国税系统完成14813万元，比上年同期10457万元增长41.67%；

30.20%；

文化体育传媒支出4149万元，比上年同期4498万元下降7.76%；

社会保障和就业支出34955万元，比上年同期31111万元增长12.36%；

医疗卫生支出10272万元，比上年同期17278万元下降40.55%；

环境保护支出5175万元,比去年同期8967万元下降42.29%;城乡社区支出5920万元，比上年同期5632万元增长5.11%；

农林水事务支出55825万元，比上年同期36446万元增长53.17%；

交通运输支出2915万元，比上年同期4238万元下降31.22%；

资源勘探电力信息事务支出1314万元，比上年同期1085万元增长21.11%；

国土资源气象事务支出2299万元，比上年同期1176万元增长95.49%；

住房保障支出11825万元，比上年同期21146万元下降44.08%。

420万元，门头峪水库蓄水项目929万元，“三河”县城段综合治理项目120万元，文旅产业基金项目1210万元等。

4、公共财政预算平衡情况

2017年全县财政收入总计为210796万元。其中：当年县级公共财政收入13517万元，上级补助收入165132万元（返还性收入726万元、一般性转移支付补助收入102688万元、专项转移支付补助收入61718万元），债务转贷收入15080万元，动用预算稳定调节基金1658万元，调入资金7318万元，上年结余8061万元。

2017年全县财政支出总计为210796万元。其中:当年县级公共财政支出192118万元,上解上级支出470万元，债务还本支出11890万元，安排预算稳定调节基金4521万元, 结转下年支出1797万元（专项资金结转）。

收支相抵后，全年财政实现收支平衡。

（二）政府性基金收支执行情况

2017年全县政府性基金收入总计16314万元。其中：本级收入846万元，上级补助收入1558万元，上年结余2210万元，债务转贷收入11700万元。

2017年全县政府性基金支出总计16314万元。其中：政府性基金支出13804万元，上解支出82万元，调出基金2428万元。

用财”职能作用，做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，各项支出得到了较好保障，有力促进了全县经济社会平稳较快发展。

（一）强化收入征管，确保平稳较快增长

一是围绕财政收入增长目标，加强部门协作。坚持财税部门联席会议制度，定期通报收入进度，做到旬关注、月调度、季小结、半年考核、年终总评，确保收入均衡入库。做好对重点行业和重点税源的监控，做好对重点企业的调研分析，全面掌握其税收变化情况，落实好“营改增”相关税收政策，完善各项税收征管措施，加强税收征管力度，坚持依法治税，及时清理到期税收优惠政策，努力做到应收尽收，税收收入完成7504万元。二是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”规定，完善非税收入收缴管理办法，提高执征执收部门积极性，将应纳入预算管理的各项非税收入足额征缴入库，不断增强财政部门的收入管理职能，非税收入完成6013万元。三是积极向上级争取政策和资金支持。提高政策敏感度，把握上级财政及有关部门支出的政策动向，配合各部门积极立项，将准备工作做实做细，争取项目和资金支持。全年争取专项转移支付资金61718万元，一般性转移支付资金102688万元。这些资金的注入，对壮大我县地方财政实力起到了决定性作用，有力地支持了我县各项事业的长足发-8坚决压缩一般性支出，勒紧腰带过“紧日子”，从严控制“三公经费”，集中力量办大事。二是积极落实各项惠农补贴政策，确保惠农补贴资金及时发放到农户手中。农机购置补贴发放96户，补贴资金163.73万元；退耕还林补贴发放46690户，补贴资金897.9万元；农业“三项补贴”发放46512户，补贴资金3007.30万元；低收入农户冬季取暖补贴发放78049户，补贴资金1560.98万元。三是支持社会保障事业发展。发放新型农村养老保险金3752万元，使全县35699名农民受益；发放企业养老保险金11000万元，人均提高167元，确保了3375名企业离退休人员养老金按时足额领取；发放城市居民最低生活保障金1253万元，确保了全县城市低保对象1787户3342人的低保金按时足额领取；发放农村居民最低保障金4508万元，确保了全县农村低保对象18934人的低保金按时足额领取；发放农村五保金1274万元，确保了全县2978名五保供养对象的五保金按时足额领取。

（四）致力精细管理，提升科学理财水平

一是财政投资评审范围不断拓宽。建立了初审、复审和稽核为一体的三级评审体系，评审范围由过去的建筑安装、市政道路等基本建设项目评审逐步拓展到水土保持、水利建设、土地测绘等项目。全年评审各类政府投资项目39个，评审投资总金额47119万元，审定金额41905万元，审减-10模式是我县走出的一条别具特色的资产收益富民路，被财政部办公厅作为资产收益成功案例予以通报表彰，全国共表彰六家，我县是山西省唯一入选案例，要求全国交流学习和参考借鉴。二是加大扶贫资金投入规模。在财政资金调度异常困难的情况下，财政部门千方百计筹措资金，全力助推精准扶贫精准脱贫工作。积极落实中央和省市财政部门下达财政扶贫项目资金要求，对上滞留结转结余的资金进行回收和盘活，对正在实施的项目督促实施单位保质保量完工，对无法实施的项目进行盘活重新安排，全年统筹整合扶贫资金达30994.78万元，主要用于扶贫村基础设施建设、社会发展及生产发展等方面，从资金方面保障了全县扶贫工作的正常开展。三是落实产业贷款扶持政策。为了不断拓宽融资渠道，努力为贫困村群众通过贷款贴息、涉农贷款增量奖励等方式兴产业。充分调动各类金融资金加大以粮、果、菜、畜等为主的农业产业开发投入，真正为农村发展、农民致富提高“造血”功能，为精准脱贫夯实基础。四是加强扶贫资金监管。严格执行扶贫资金管理办法，确保资金实行封闭管理运行，资金拨付由扶贫部门根据项目的进展情况提出具体意见后，财政部门结合扶贫部门意见按进度拨付。同时，通过进一步修订完善扶贫项目资金管理制度，建立项目资金落实责任倒逼机制，确保扶贫资金发挥最佳效益和安全高效运行。

2施、市政公用设施、公共服务等领域的项目进行了初步筛选识别，建立了PPP项目库，邀请省财政厅专家对我县PPP工作进行指导，帮助各部门掌握PPP模式重点支持方向和推广思路，助推PPP项目落地生根。当前已着手实施的PPP项目有 “灵丘县城头会生态民俗有机养生文化旅游园区PPP项目”，项目总投资16000万元，已通过省级专家组评审，列入省级示范项目库，获省市两级财政奖励资金70万元，项目正在稳步进行中。计划投资59000万元的“灵丘县平型关革命老区农村基础设施建设PPP项目”和计划投资58000万元的“灵丘县三河（县城段）综合治理工程PPP项目”，去年年底完成了物有所值评价和财政承受能力论证，并通过政府采购程序择优选择了社会资本方，上述两个项目已正式进入实施阶段。三是加大“三基建设”资金保障力度。按照县委和省市财政部门关于加强“三基建设”的有关精神，在县级财力十分困难的情况下，为了确保“三基”经费落实到位，县财政部门制定了《关于加强“三基建设”财政投入保障的实施方案》，将“三基建设”经费列入重点保障范围，切实加大对“三基建设”的资金保障力度，各项“三基建设”经费足额保障到位。我县全年 “三基建设”实际投入4166万元，较应投入经费总额4031万元增长3.35%；乡（镇）运转经费全年实际投入840万元，应投入经费总额840万元；村级组织-14省市政府性债务管理要求，设置了债务考核评价指标，对债务管理情况进行考核评价，进一步提高了政府性债务管理水平，防范了债务风险。同时，按照上级要求，启用了地方政府债务信息管理系统，所有政府性债务全部录入系统锁定，动态监控，为分析债务风险，研究化债措施，提供了决策依据。四是加强预算管理。政府性债务按规定分类列入预算管理，足额安排还本付息资金。严格限额管理，确保县级债务控制在省下达的政府债务限额之内。根据国家相关政策，全面排查整改违规融资举债行为，切实防范和化解政府债务风险。

三、2018年全县财政预算安排情况

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年，是我县加快转型发展、全线冲刺脱贫之年，做好财政各项工作，对推动全县改革发展稳定具有重要意义。

根据中央、省、市财政工作会议精神和县委对财政工作的总体要求，今年我县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央和省市关于财政经济工作的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，以推进供给侧结构性改革和转型综改试验区建设为主线，紧紧围绕县委、县政府工作重心，落实积极有-16中：个人部分支出70264万元；商品服务支出2036万元；项目支出15415万元；预备费2000万元；预留政府债券付息支出1046万元；预留物业补贴、通讯补贴、值班费3083万元；专项财力支出42121万元（含上年结余专项指标结转1797万元）；援疆上解支出52万元。

预算支出安排的增减情况：

个人部分：全面保障了现行的个人部分支出项目政策，与去年相比，今年按上级要求新增预留了行政事业单位人均300元调资的个人支出2500万元，物业补贴2320万元（行政事业单位在职及离退休人员人均200元/月），通讯补贴305万元（公务员及参公事业单位人均200元/月），值班费458万元（公务员及参公事业单位人员300元/人，每月最多一天）。退休人员划归了机关事业养老保险中心管理，调减支出15745万元。

项目部分：严格压缩各单位一般性支出。党建经费、扶贫领域、社保支出应保尽保。新增项目主要有城乡居民养老保险建档立卡贫困户县级代缴保费122万元，建档立卡贫困户医疗保障县级配套515万元，城乡居民养老保险基础养老金县级提标229万元，提高教师待遇补助经费500万元，营养餐全覆盖县级负担850万元，广播电视专网建设46万元，人大预算联网经费200万元，村卫生室建设项目263万元，-182018年政府性基金预算支出安排10736万元，主要用于平型关易地扶贫搬迁项目，三河治理PPP项目，育英街王庄路棚改项目，政府债券付息支出和中央彩票公益金对贫困老区的脱贫攻坚支出。

2018年全县政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金收支预算安排

2018年社会保险基金预算收入安排50336万元。其中：当年预算安排收入30204万元（企业职工养老保险基金4832万元、城乡居民养老保险基金5336万元、机关事业单位基本养老保险基金20036万元），上年结余20132万元（企业职工养老保险基金6358万元、城乡居民养老保险基金11156万元、机关事业单位基本养老保险基金2618万元）。

2018年社会保险基金预算支出安排35500万元。其中：企业职工养老保险基金13154万元，城乡居民养老保险基金3790万元，机关事业单位基本养老保险基金18376万元。

年底滚存结余14836万元（企业职工养老保险基金-1964万元，城乡居民养老保险基金12521万元，机关事业单位基本养老保险基金4279万元）。

（四）国有资本经营预算安排

2018年国有资本经营预算收入安排3115万元，主要来-20稳中向好发展

一是全面落实减税降费政策。强化放水养鱼意识，继续落实并完善营改增试点和其他已出台的减负政策，按照上级统一部署，进一步清理规范基金和收费，对前置中介服务收费、经营性收费和各种垄断收费重点予以规范，切实进一步降低我县的企业负担。二是支持深化供给侧结构性改革。创新财政投融资模式，以财政资金为引导，推广和运用“财政+金融”新组合模式、政府产业引导基金结构模式，加快调整我县经济结构，促进产业发展方式的尽快转变，重点支持文化旅游、有机农业等新型产业集群和“十大工程”发展。加快推进PPP示范项目建设，将财政补贴纳入中长期财政预算，将“补建设”变为“补运营”，兑现对社会资本的承诺，增强PPP项目吸引力，改变我县PPP示范项目数量规模偏小、项目落地难、推进慢的局面。三是支持“三去一降一补”。支持棚户区改造推进货币化安置、城中村改造扩大货币化安置比例，鼓励农业转移人口进城购房。加强政银企合作，积极撬动银行金融机构为全县重大项目融资，努力促进解决企业项目资金不足难题。落实好我县降低实体经济企业成本实施方案，有效降低各类交易成本。

（三）支持乡村振兴战略，全力做好脱贫攻坚和“三农”工作

2务教育学生“两免一补”政策，实现教育经费随学生流动可携带，改善贫困地区义务教育薄弱学校办学基本条件。二是完善公共就业服务体系，加强财政政策与就业创业政策配套衔接，以创业带动就业。三是健全完善社会保障制度，继续提高退休人员基本养老金水平、城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务经费和大病医疗保险筹资标准。巩固和完善县级公立医院综合改革，城市公立医院综合改革全覆盖。推进医疗卫生与养老服务相结合，扩大政府购买基本健康养老服务。进一步完善社会救助体系，推动农村低保线和脱贫线的有效衔接。

（五）坚持管理兴财，积极创新完善财政体制机制 一是完善预算管理。深化部门预算改革，加强项目库特别是储备项目建设，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。加大财政资金统筹力度。推进全过程预算绩效管理，扩大预算绩效目标管理范围，加强预算绩效运行跟踪监控，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，注重评价结果运用，逐步将绩效管理覆盖所有预算资金。建立健全预决算公开考核机制，严格落实公开主体责任。二是加强债务管理。目前，我县政府债务规模仍处于一个较高的水平，要高度重视债务风险和财政支出压力。要严格政府债务限额和预算管理，新增债券要严格限定在公益性资本支出范围，坚-24为面向京津冀的“宜居宜业宜游的山水特色城镇”而努力奋斗！

县十六届人大三次会议秘书处

2018年4月印 附件：

名 词 解 释

1、一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

３、一般公共预算收入：指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入。主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税等共享税收地方分享部分，城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、车辆购置税、耕地占用税、契税等地方固-26社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息、商业服务业、金融、援助其他地区、国土资源气象、住房保障、粮油物资储备、预备费、国债还本付息和其他支出等。

9、民生支出：民生支出指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、国土海洋气象、住房保障支出、粮油物资储备等支出科目的总和，不包括一般公共服务、公共安全、资源勘探信息、金融、其他支出等支出科目。

10、政府性基金支出：指用本级政府性基金收入安排的各项支出。

11、预算稳定调节基金：是指由县政府设立的，从规定范围筹集的，用于调节和平衡预算平稳运行的预算储备资金。主要从以下渠道筹集：公共财政预算当年超收收入；公共财政预算财力性结余；政府性基金滚存结余；统筹整合的专项资金和财政存量资金盘活资金；县政府批准的其他收入。预算稳定调节基金应当用于：弥补公共财政预算编制的-2815、PPP模式：是指政府与社会资本之间，为提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

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第四篇：河曲第十六届人民代表大会第三次会议文件15

河曲县第十六届人民代表大会第三次会议文件（15）

河曲县2017年全县财政预算执行情况及

2018年全县财政预算报告(草案)

――2018年4月10日在河曲县第十六届人民代表大会

第三次会议上

河曲县财政局局长 吴虎生

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提交2017年全县财政预算执行情况与2018年全县财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2017年全县财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

2017年公共财政预算收入55015万元，完成预算46700万元的117.8%，较2016年增长6.69%。县十六届人大二次会议批准的全县公共财政预算支出为107938万元，县十六届人大常委会第九次会议批准调用预算稳定调节基金10564万元和使用债券转贷资金1330万元；在预算执行过程中根据省财政厅、市财 1 政局追加预算指标作了相应变动：一是专项转移支付指标增加35073万元（当年共下达专项款47674万元，年初预算预安排12601万元）；二是农业、义务教育、社保、公共安全等转移支付补助增加10830万元；变动后支出预算为165735万元。

公共财政预算收入超收8315万元按照预算法规定没有安排支出，全部补充到预算稳定调节基金。县十六届人大常委会第九次会议批准使用的759万元置换债券安排支出754万元，全部用于置换2013年审计认定的政府性债务，置换债券资金结余5万元。

2017年公共财政预算支出153799万元，完成调整预算 165735万元的92.8%，结转下年支出11936万元。具体支出情况如下：

一般公共服务支出12306万元，公共安全支出8087万元，教育支出27474万元，科学技术支出1407万元，文化体育与传媒支出1723万元，社会保障和就业支出28536万元，医疗卫生与计划生育支出11153万元，节能环保支出6231万元，城乡社区支出1544万元，农林水支出33803万元，交通运输支出9482万元，资源勘探信息等支出1950万元，商业服务业等支出304万元，金融支出28万元，国土海洋气象等支出1735万元，住房保障支出7257万元，粮油物资储备支出183万元，债券转贷资金付息支出398万元，其他支出198万元。

经汇总，2017年全县行政事业单位使用财政资金安排的 “三 2 公”经费决算总额为548.68万元，比2016年决算576万元下降4.74%。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年政府性基金预算收入27278万元，其中：国有土地使用权出让收入13565万元，国有土地收益基金收入1625万元，城市基础设施配套费2413万元，保障房出售等其他基金9675万元。

上级财政下达专项政府性基金182万元，上年结余4294万元，一般公共预算收入调入68万元，债券转贷收入1000万元，合计2017年政府性基金预算收入为32822万元，支出25034万元，上解债券发行费用1万元，调出203万元，结余7584万元。

基金预算支出25034万元主要包括：征地和拆迁补偿支出5927万元，保障房建设、棚户区改造支出5501万元，河中新校区、引黄工程、隩滨路、综合馆等委托代建、政府购买服务、汇丰交通注册资金等支出6277万元，集中供热补贴、市政工程、高速连接线、土地开发等支出7329万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

我县没有国有资本经营收入，也即没有国有资本经营预算支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

2017年社会保险基金预算收入52169万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入24676万元，城乡居民基本养老保险基 3 金收入4372万元，机关养老保险基金收入23121万元。

2017年社会保险基金预算支出37154万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出12094万元，城乡居民基本养老保险基金支出2697万元，机关养老保险基金支出22363万元。

截止2017年底社会保险基金滚存结余66716万元，其中：企业职工基本养老保险基金50003万元，城乡居民基本养老保险基金15955万元，机关养老保险基金758万元。

（五）认真落实县人大预算决议

2017年，县财政认真落实县十六届人大二次会议的有关决议，努力提高财政支出规范性和有效性，理财水平得到进一步提升，全县重点工作得到进一步保障。

1、加强财政精细化管理

2017年，县财政加大对“四本预算”编制、执行、调整、决算和信息公开的监督检查力度，建立健全预算编制、执行和监督相互协调、相互制衡的运行机制。全县119家预算单位全部按时公开2016部门决算和2017部门预算，同时强化了预算执行主体责任，进一步严格财政资金管理和监督，把政府所有收支全部纳入预算管理。

2、强化脱贫攻坚资金管理

持续加大扶贫资金投入，2017年共安排县级专项扶贫资金2100万元，比2016年增长326%，净增1607万元。同时，加大财政资金统筹整合力度。2017年统筹整合财政资金25401.944 4 万元，安排十五类391个项目：

1、易地扶贫移民搬迁项目1975万元，2、扶贫林业生态项目1622.77万元，3、教育卫生扶贫项目805.235万元，4、社会保障扶贫项目473.424万元，5、农业产业扶贫项目2400.9815万元，6、扶贫养殖产业化项目701.59万元，7、旅游产业扶贫项目446万元，8、农村基础设施项目7031.7万元，9、水利设施和饮水安全项目4533万元，10、金融扶贫项目1826.1635万元，11、光伏扶贫项目1000万元，12、农村危房改造项目536.08万元，13、扶持村集体经济发展100万元，14、村容村貌整治项目350万元，15、特色产业启动、扶贫周转金1750万元。

3、坚持保障和改善民生

脱贫攻坚和三农发展同步推进，低保、五保、优抚等社保政策足额落实，新农合、城镇医保、大病医保、医疗救助等医疗制度统筹实施；职业教育、均衡发展等教育政策全面落实；文化体育、园林绿化等为民利民项目及时保障。2017年全县公共财政安排的民生支出130832万元，占到全县一般公共预算支出的85.07%。

4、保障“三基建设”投入

认真落实“三基建设”相关政策措施，全年共安排省级专项资金4281.73万元，市级专项资金239.5万元，县级配套资金2217.1万元。每个乡镇补助资金20万元推进乡镇干部周转房及“五小”建设；提高乡镇工作人员福利费标准并下达乡镇机关食 5 堂伙食补助，乡镇工作人员每个工作日伙食补助可达10元左右。乡镇运转经费、村级运行经费、社区运行经费均达到或超过省定标准。按时兑现乡镇工作补贴提高标准；进一步提高村（社区）两委主干的基本报酬；全面落实大学生村官工作生活补助和农村第一书记工作经费保障政策。成功申报为全市四个扶持村级集体经济发展试点县之一，争取省级资金1000万元，市级资金100万元，县财政配套200万元。

2017年我县各项预算任务全面完成，财政收支稳中有进，财政管理更加规范，民生保障更加有力。但我们也清醒地认识到财政运行和管理中仍存在一些问题和不足，还面临一些困难和挑战：财政收入还处于恢复性增长，持续稳定增收面临较大压力，财政支出压力较大，吃饭财政特征明显。面对这些，我们要高度重视，努力加以解决。

二、2018年全县财政预算草案

2018年全县财政工作总的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实县委十四届五次全会暨经济工作会议的部署，按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”十二字要求，全力支持打好“三大攻坚战”，推进解决发展不平衡不充分问题，为全县经济社会持续向好提供财力保障。

按照上述指导思想，2018年全县财政预算草案为：

（一）公共财政预算（草案）

2018年公共财政预算收入57770万元，比上年增加5.01%。按照2017年与上级财政结算口径计算，我县公共财政2018当年可用财力为102862万元，主要包含以下来源：

1、公共财政预算收入57770万元

2、上级补助收入36603万元

（1）财力性转移支付补助收入22626万元

（2）指定用途转移支付补助收入13977万元

3、调入政府性基金174万元

4、调入预算稳定调节基金8315万元（2017年公共财政预算收入超收8315万元）

2018年公共财政预算支出合计129500万元。其中：当年财力安排公共财政预算支出102862万元，2017年结转预算支出11936万元，省市提前下达的专项款指标安排支出14702万元。

2018年公共财政预算支出129500万元按功能分类：一般公共服务支出11728万元，公共安全支出5703万元，教育支出28250万元，科学技术支出704万元，文化体育与传媒支出1873万元，社会保障和就业支出26137万元，医疗卫生支出15873万元，节能环保支出5245万元，城乡社区支出2230万元，农林水支出18782万元，交通运输支出2548万元，资源勘探信息等支出1962万元，商业服务业等支出309万元，金融支出92万元，国土资源气象等支出3342万元，住房保障支出3791万元，粮油物资储备支出218万元，援疆支出76万元，其他支出637万元。

其中：当年财力安排公共财政预算支出102862万元按经济用途分类：

1、财政供养人员支出54614万元

（1）在职人员工资性支出44981万元

（2）离退人员离退休费7968万元

（3）依据工资计提的职工福利费、工会会费1665万元

2、无收入来源自收自支人员财政补助支出3389万元

3、其他人员支出3998万元

4、社会保障县级财政安排支出4608万元

5、行政事业单位公用、业务经费3765万元

6、其他专项业务经费2945万元。

7、社会事业改革和发展支出5735万元

8、脱贫攻坚和“三农”支出6031万元（其中：县级扶贫专项资金4500万元，较2017年净增2400万元）

9、中央和省下达指定用途转移支付安排支出13977万元：

10、预备费3800万元

经汇总，2018年全县行政事业单位使用财政资金安排的 “三公”经费预算总额为914万元，比上年预算963万元下降5.09%。

（二）政府性基金预算（草案）

2018年政府性基金预算收入19748万元，其中：土地出让收入11668万元，保障房出售收入3900万元，其他基金收入4180万元。

2018年政府性基金预算支出19748万元，与收入一致，其中：

1、征地和拆迁等土地补偿性支出4800万元

2、农业土地开发支出112万元

3、土地出让收益和保障房出售收入安排的支出14836万元（1）委托代建、政府购买服务、债券转贷还本付息等支出5386万元

（2）棚户区改造园林绿化等重点民生支出7900万元（3）环卫保洁、绿化管护支出1550万元

另外，2017年结转基金预算支出7584万元，调出基金174万元，上级预下达专项基金2050万元，2018年政府性基金预算支出合计29208万元。

（三）国有资本经营预算（草案）

我县没有国有资本经营收入，也即没有国有资本经营收支预算。

（四）社会保险基金预算（草案)2018年社会保险基金预算收入31459万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入11869万元，城乡居民基本养老保险基金收入4321万元，机关养老保险基金收入15269万元。

2018年社会保险基金预算支出31439万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出13160万元，城乡居民基本养老保险基金支出3010万元，机关养老保险基金支出15269万元。

当年社会保险基金结余20万元，累计结余66736万元。

三、真抓实干，主动服务，确保完成2018年预算任务

（一）加大资金筹措力度，保障全县脱贫摘帽

持续增加县级财政对扶贫攻坚预算倾斜力度，安排县级扶贫专项资金4500万元，比上年增加2400万元。进一步加大财政资金统筹整合力度，按照中央20大项、省级6类56项的范围，应统尽统，2018年计划统筹整合2.5亿元以上资金，用于脱贫攻坚八大工程。

（二）做好增收节支工作，确保财政平稳运行

一是加强依法征收，做到应收尽收，严防税费“跑、冒、滴、漏”。二是调整和完善行政事业单位经费保障政策，适度压减一般性支出，腾出财力更多地用于扶贫攻坚和民生保障。三是做好盘活财政存量资金工作，加快结转项目执行，加大结余资金清理力度。

（三）保障改善民生，补齐民生事业短板

以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，始终将惠民生、补短板作为财政改革发展的出发点和落脚点，着力构建结构优化、投入稳定的支出体系，让广大人民群众享有更多的幸福感、获得感。加大脱贫攻坚，实施乡村振兴；加强教育、就业和社会保障；完善公共卫生，继续为民办实事办好事；坚持实事求是、量力而行、尽力而为，努力履行政策托底责任。

（四）深化财政改革，提高财政资金绩效

进一步完善财税体制，配合上级财政部门落实县以下财政事权与支出责任划分。细化财政预算，实施更严格的存量资金清理措施。坚持过“紧日子”，严控行政事业运行经费等一般性支出。强化会计管理和财政监督，推进实施预算绩效管理，逐步将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程。

各位代表，2018年财政工作任务已定，我们一定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实县委、县政府的决策部署，主动接受县人大的监督，脚踏实地，埋头苦干，扎实做好各项财政工作，完成各项预算任务。

河曲县十六届人大三次会议大会秘书处 2018年4月印550份

第五篇：曲沃第十六届人民代表大会第一次会议材料

曲沃县第十六届人民代表大会第一次会议材料（2016·8）

关于曲沃县2015年预算执行情况

与2016年预算草案的报告

—— 2016年8月16日在曲沃县第十六届人民代表大会

第一次会议上

曲沃县财政局局长

崔永慧

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出2015年全县预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2015年全县预算执行情况

2015年，县财政部门在县委、县政府的正确领导下，牢牢把握全面深化改革的重要战略机遇，积极应对经济发展新常态下的各种困难挑战，在收入形势异常严峻的情况下，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为推动全县经济社会发展提供了有力保障。在此基础上，财政改革发展有序推进，预算执行总体平稳。(一)2015年预算执行情况

2015年全县总财力为155245万元，比上年136504万元增加了18741万元，增长13.73%。其资金构成为：公共财政预算收入27509万元，返还性收入3343万元，一般性转移支付收入64166万元，专项转移支付29351万元，债务转贷收入3307万元，调入预算稳定调节基金9306万元，调入资金7477万元，上年结余10786万元。2015年全县公共财政预算支出135787万元，上解上级支出764万元，债券还本支出2207万元，安排预算稳定调节基金11131万元，结转下年使用5356万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

（二）2015年收入完成情况

2015年，全县公共财政预算收入完成27509万元，为预算32029万元的85.89% ,同比下降8.79%。其中：税收收入完成18377万元，非税收入完成9132万元。

主要税种完成情况为：增值税完成4066万元，为预算的63.04%，同比下降23.66%；营业税完成3003万元，为预算的89.08%，同比下降3.56%；企业所得税完成572万元，为预算的73.33%，同比下降21.54%；资源税完成28万元，为预算的186.67%，同比增长100%。主要非税收入完成情况为：专项收入完成4363万元，为预算的95.47%，同比增长7.07%；行政事业性收费收入完成873万元，为预算的58.2%，同比下降41.37%；罚没收入完成3094万元，为预算的146.64%，同比增长9.02%。

2015年全县政府性基金收入完成2831万元，为预算的32.43%。

2015年全县社会保险基金收入完成39867万元,为预算的118.76%。

（三）2015年支出落实情况

2015年，全县公共财政预算支出年初安排120424万元,体制上解760万元。在预算执行中,由于中央、省、市下达专项拨款及转移支付补助增加35382万元,返还性收入减少419万元，上年结转资金和净结余增加312万元，当年短收调整支出减少4521万元，债券转贷收入3307万元，全县总财力变动为155245万元。安排预算稳定调节基金11131万元，政府债券还本支出2207万元，体制上解760万元，专项上解4万元，全县公共财政预算支出安排由年初的120424万元变动为141143万元，年终公共财政预算支出实际执行135787万元，结转下年5356万元，实际支出为变动预算的96.2%，比上年115464万元增加20323万元，增长17.6%。其中：一般公共服务支出11503万元，比上年8102万元增长41.98%；公共安全支出8195万元，比上年6254万元增长31.04%；教育支出25951万元，比上年20749万元增长25.07%；文化与传媒支出8919万元，比上年4765万元增长87.18% ；社会保障就业支出22848万元，比上年20846万元增长9.60%；医疗卫生支出20545万元，比上年16917万元增长21.44%；节能环保支出3272万元，比上年6522万元下降49.83%；城乡社区事务支出3548万元，比上年4940万元下降28.18%；农林水事务支出18672万元，比上年16567万元增长12.70%；交通运输支出3793万元，比上年2655万元增长42.86%；国土海洋气象等支出2507万元，比上年2570万元下降2.45%；住房保障支出3729万元，比上年1993万元增长87.10%。

经汇总，2015年全县“三公”经费支出执行993万元，为预算的74.05%，比上年1451.2万元下降31.57%，其中：因公出国（境）经费2.2万元，为预算的73.33%；公务接待费155.8万元，为预算的59.92%；公务用车购置及运行维护费835万元，为预算的77.45%。

2015年全县政府性基金支出执行8532万元，为预算的87.80%。

2015年全县社会保险基金支出执行39486万元，为预算的111.81%。

（四）全县地方债务情况

2015年底债务余额为49435万元，未超过省核定的债务限额57336.48万元，其中：政府债务47006.84万元；政府负有担保责任的债务322.14万元；政府可能承担一定救助责任的债务2106.02万元。比年初余额58818.73万元减少9383.73万元。

二、落实县十五届人大五次会议预算决议工作情况

（一）履职尽责，科学理财，全力抓好组织收入 面对经济下行压力加大、工业产品价格持续下降等经济新常态下的异常严峻形势，县财政部门进一步加强财政管理，落实征收责任，全面分析研判经济形势，努力完成各项财政征收任务。一是继续实施积极的财政政策，认真落实稳增长、扶持小微企业、支持服务业发展等政策措施，壮大新兴产业，有效培育新的经济增长点。二是严格征管责任，创新征管措施。各征收单位层层分解征管任务，通过采取以票控税、以查促管、以绩考核等有效措施加强收入征管,做到应收尽收。三是加强工作协调。“一财两税”部门定期召开组织收入工作协调会，研判收入形势，挖掘增收潜力，及时解决组织收入中遇到的各种困难和问题，确保财税收入按进度均衡入库。四是用足用活财政扶持政策，积极加大项目申报和跟踪服务力度，争取各类符合财政政策的项目资金。

（二）强化预算，夯实基础，提升依法理财水平2015年，县财政部门继续围绕推进政府职能转变，全面加强和完善预算管理，使财政收入规范有据，支出公开透明，预算约束有力，全面提升了依法理财水平。一是预算编审严压。按照新《预算法》的规定，将政府收支全部纳入了预算，明确了以公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算为内容的预算收支范围和功能定位，做到预算一个盘子,收入一个笼子,支出一个口子。二是预算执行严审。严格按批复预算执行，充分发挥国库集中支付、公务卡结算、政府采购等制度的监管功能，确保支出进度，增强预算约束。三是预算监督严查。按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》等财政法律法规要求，积极开展监督检查，及时发现和查处财政违法违规行为，严肃财经纪律。四是预算管理严密。对本部门行政职权进行了全面清理，分别制定上报了《曲沃县财政资金拨付管理办法》等6项涉及财政权力的规章制度，逐步形成了规范有序的防范机制，有效防止了违法违纪现象的发生。

（三）优化支出，关注民生，促进社会和谐发展 2015年，我们集中财力向农村基层倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸，进一步解决好群众最关心、最直接、最现实的利益问题。全县教育、社保就业、医疗卫生、科技等民生支出达104235万元，占全县公共财政预算支出的76.76%。一是实施农业强基工程。加大对水利基础设施建设、农业产业化、农村基础设施和新农村建设等“三农”事业的投入力度，及时兑现粮食直补、农资综合补贴等惠农资金。二是不断完善社会保障体系。积极实施城乡低保和社会救助保障动态增长机制，城乡居民基础养老金、企业离退休人员养老金、城乡最低生活保障、公益性岗位财政补助以及新农合财政补助标准均按照上级提标要求及时予以调整并拨付到位。三是保障科教文卫协调发展。着力强化教育基础设施建设，积极筹建标准化小学和幼儿园，有效改善教育教学环境，促进教育公平和质量提高；重点支持医疗卫生事业发展，及时提高基本公共卫生服务补助标准，保障人民群众享受便捷医疗服务。四是全面落实提高行政事业单位工作人员津补贴政策，确保全县公职人员工资发放，对政策性调资进行了全额补发。五是多方筹措资金，确保重点工程项目建设顺利开展。2015年共统筹安排重点工程建设资金2.5亿元，使全县26项重点工程项目建设资金得到保障。

（四）注重绩效，精细管理，着力提升财政效能 根据财政科学化精细化管理的总体要求，我们将绩效观念和要求贯穿于财政管理的各个方面，逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制，进一步提升财政效能。一是加强预算支出绩效评价。在普遍开展单位自评基础上，选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价，并逐步扩大再评价范围和数量，进一步加强支出管理和下预算编审工作，实现了预算绩效评价结果的有效应用。二是建立公开透明预算制度。进一步细化政府预决算公开内容、扩大部门预决算公开的范围和内容，全面推进预决算公开。全县所有预算单位2014年决算和2015年预算以及“三公”经费预决算全部在政府网站进行了公开，确保了公共资金和权力在阳光下运行。三是积极推进政府购买服务。按照上级部门政府购买服务目录，选择了部分公益性强、适合采取市场化方式提供、社会力量能够承担的项目，启动了政府购买服务试点工作。四是加大财政投资评审工作力度。进一步强化投资评审职能，拓宽评审领域，充分节约资金。全年共评审晋都文化中心内外装修工程、吉祥南路道路工程等45个项目，送审资金23788万元，审定资金19745万元，核减4043万元，核减率达16.99%。五是积极盘活财政存量资金。对全县预算单位实有账户结余结转两年以上的资金进行了清理，共盘活存量资金3186万元，全部统筹安排用于改善民生项目。

（五）严格措施，降低成本，严控“三公”经费支出

县财政部门认真落实中央、省、市要求，积极采取措施，努力降低行政成本。一是在部门预算安排上，明确要求部门和单位据实填列部门和人员信息，并按照类档标准科学合理测算其“三公”经费支出，从源头控制其支出规模。二是在部门预算执行中，严格要求部门和单位必须按照批复下达的“三公经费”预算执行，对超计划申请“三公”经费的，财政部门不予办理预算追加手续，实现动态监管。三是通过国库集中支付动态监管，有效杜绝了超预算执行。四是积极推进信息公开。按照相关要求，积极开展对各部门“三公”经费支出公开的指导、督促工作。同时，确保公开内容真实、口径一致，格式规范、解释明了，防止出现“外行看不懂，内行看不到”的现象。

三、“十二五”时期全县财政工作

“十二五”时期，县财政部门在县委、县政府的坚强领导下，牢固树立依法理财理念，以提高经济发展质量和效益为中心，以深化财政改革为主线，主动适应经济发展新常态，抓好收入，盘活存量，优化支出结构，保障改善民生，各项工作都取得了突破性的进展。

（一）财政收支规模不断壮大

“十二五”期间，全县公共财政预算收入累计完成13.56亿元，为“十一五”时期6.87亿元的1.97倍，年均增长10.9%。全县公共财政预算支出累计完成54.86亿元，为“十一五”期间24.79亿元的2.21倍，年均增长14%，财政收支均处于平稳增长的态势。

（二）民生保障取得显著成效

“十二五”期间，财政部门充分发挥职能，将财政支出的重点锁定民生领域,财政预算中用于事关民生的支出累计达39.81亿元，占财政总支出的比重达72.57%，公共财政、民生财政框架初步形成。先后五次提高城镇居民基本医疗保险和新农合财政补助标准，由2011年每人每年200元提高到2015年的380元。先后四次提高了农村中小学公用经费基准定额，中等职业教育免学费实现了全覆盖，同时，通过实施学前教育优质惠普工程、农村中小学校舍改造工程，落实国家助学金、农村家庭困难寄宿生生活费补助等政策，大力支持教育均衡协调发展。全县城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险实现双向衔接，企业离退休人员基本养老金、城乡低保补助平均保障标准逐年提高，广大群众共享了经济社会发展的成果。

（三）强农惠农政策全面落实

“十二五”期间，共投入农业资金8.07亿元，累计兑现粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农业机械购置补贴等补助资金超过1.8亿元。全县农业综合生产能力显著提高，现代农业和特色农业发展步伐加快，农业产业化经营实现跨越式发展。特别是实施了农村“五个全覆盖”、“五件实事”等重点工程建设，有力的推动了农村社会事业快速发展，农民群众生产生活条件得到显著改善。

（四）财政监管水平不断提高

“十二五”期间，财政监督检查工作始终贯彻监督与改革相结合、监督与发展相结合、监督与服务相结合、监督与管理相结合的原则，按照服务财政管理、促进财政改革的要求，科学统筹财政监督管理工作，保证了财政监督检查工作有序进行并取得了显著成效。五年来，多次对全县涉及财政收支和管理的单位开展了各类专项检查，内容涉及部门预算管理、财政收入、财政支出、会计管理、内部监督、重大专项资金项目等财政改革管理的热点及社会关注的焦点问题，有效遏制了财经领域的违规违纪行为。

（五）财政体制改革稳步推进

“十二五”期间，财政部门不断深入推进财政体制改革，政府预算体系逐步完善，公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算全面建立。预决算公开力度不断加大，国库集中支付实现全覆盖，预算绩效管理步入常态化，政府采购管理更加规范，权责发生制政府综合财务报告编制工作全面推开，财政管理水平大幅提升。与此同时，全县财政投资评审、信息化建设、财政法律法规宣传、干部教育培训和队伍建设等方面的工作都取得了新的成绩。

五年来，全县财政工作整体上实现了财税制度向公平调节转移、财力支出安排向民生领域转移、财政调控向优化结构转移、工作重心向能力提升转移, 各项工作都取得了新的进展。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和问题。主要是：一是在经济进入“新常态”下，结构调整仍在阵痛期，财政收入下行压力持续加大；二是刚性支出规模扩大，财政收支矛盾加剧，财政平衡和资金保障压力前所未有；三是财政管理仍需加强，资金使用效率有待进一步提高。对于这些问题，我们将予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。

四、2016年全县预算草案

2016年是“十三五”规划的开局之年,是全面建成小康社会决胜阶段的第一年，也是我县全面推进美丽曲沃、幸福家园建设的关键之年。做好2016年各项财政工作,关系全县改革发展稳定大局，意义重大。

（一）2016年预算安排原则

全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，落实县委十四届党代会、全县经济工作会议和省、市财政工作会议部署,综合考虑我县财政经济发展的各种因素,2016年全县财政预算编制原则如下: ——收入预算编制。积极组织、稳中求进、保障支出。收入预算与经济社会发展需求相适应,与国家政策相衔接。

——支出预算编制。坚持量入为出、有保有压，进一步调整结构、盘活存量、突出重点、勤俭节约。

——推进中期财政规划管理。对重大支出政策，按三年统筹考虑，确保财政可持续。

——提高预算编制完整性。编制全口径预算,政府收支全部纳入预算管理。

——完善政府预算体系。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，将地方政府债务分类纳入预算管理。

——坚持预算管理和资产管理紧密结合。

——创新财政投入方式，更好地发挥财政资金对民间投资的拉动作用。

（二）2016年收支预算

1、公共财政预算

2016年全县公共财政预算收入预期目标为26134万元，其中：主体税种中增值税完成1237万元，营业税完成5957万元，企业所得税完成528万元，资源税完成55万元；非税收入中专项收入完成3857万元，行政事业性收费收入完成960万元，罚没收入完成2100万元。

2016年全县公共财政预算支出安排118940万元（本年县级财力支出100683万元）。资金来源为：县级公共财政预算收入26134万元，加上上年结转和上级返还、转移支付等收入93566万元，减去上解支出760万元。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出11624万元，公共安全支出8008万元，教育支出21115万元，科学技术支出228万元，文化体育与传媒支出3026万元,社会保障和就业支出10253万元，医疗卫生与计划生育支出17186万元，节能环保支出5195万元，城乡社区支出5634万元，农林水支出19537万元，交通运输支出1901万元，资源勘探信息等支出876万元，商业服务业等支出81万元，国土海洋气象等支出1889万元，住房保障支出2238万元，预备费1100万元，其他支出7994万元。

2016年债务（转贷）收入2726万元，相应债务还本支出安排2726万元，其中：德鑫投资公司归还人民医院投资贷款本金500万元、归还曲沃中学投资贷款本金400万元；乐昌初中建校及校园综合设施工程款本金1137万元；职业中学建设归还本金300万元；晋都文化中心工程款归还本金389万元。

2016年全县安排“三公”经费预算1050万元，比上年预算减少291万元，下降21.7%。其中：因公出国（境）经费3万元，与上年持平；公务接待费231万元，下降11.2%；公务用车购置及运行维护费816万元，下降24.3%，其中公务用车运行维护费711万元,下降34%。

2、政府性基金预算

2016年全县政府性基金预算收入6343万元，相应支出安排6343万元。加上上年结转1185万元，减去调入一般公共预算193万元，加上专项转移支付4049万元，加上专项债务收入3000万元，2016年基金支出总安排14384万元。

3、国有资本经营预算

我县无国有资本经营收入，不安排相应支出。

4、社会保险基金预算

2016年全县社会保险基金预算收入31865万元，其中，财政补贴收入19057万元；社会保险基金支出39573万元，预算收支结余-7708万元（2016年底实现收支平衡）。5、2016年政府性债务预算情况

2016年我县年初债务余额为49435万元，省核定我县债务限额为60336.48万元，2016年我县申请新增债券3000万元（惠沃新区公租房项目500万元；惠苑小区廉租住房项目500万元；广播电视中心建设项目500万元；东西大街改造项目1500万元），置换债券4150万元（德鑫投资公司归还人民医院投资贷款本金500万元、归还曲沃中学投资贷款400万元；人民医院建设地方债券还本500万元；乐昌初中建校及校园综合设施工程款本金1137万元；职业中学建设归还本金800万元；晋都文化中心工程款归还本金813万元），已下达2726万元。我们将按照政府债务有关规定新增债务除外债转贷按相关规定举借外，一律由省政府代发政府债券方式举借，新增债券资金依法用于公益性资本支出。

以上预算安排的具体情况详见《2015年曲沃县预算执行情况及2016年曲沃县预算（草案）》。

五、完成2016年预算任务的主要措施

（一）强化财源建设，增强社会发展动力 一是创新财源涵养模式。大力培育新的税收增长点，巩固优质财源，主抓重点财源，培植后续财源，以财源建设成果促进收入结构调整。二是依法加强收入征管。调整完善考核办法，更加注重收入质量，确保应收尽收，促进财政收入稳定增长。三是认真研究财税政策。把握国家和省、市转型综改发展的政策机遇，找准县域经济与上级政策的契合点，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作,千方百计争取专项资金。

（二）深化财政改革，构建现代财政制度

一是完善政府预算体系，强化预算编制管理，细化预算编制内容，加强支出管理，严格预算执行，全面公开部门预决算。二是加强政府债务管理。严格落实关于政府性债务控制管理的各项规定，严格按照预算化解政府债务，不断完善债务风险预警机制和偿债准备金制度，严控债务风险。三是继续推动金融创新。借力全省实施金融振兴计划这一契机，为建立健全金融服务体系提供支持，进一步拓宽融资渠道，撬动和激发民间投资活力，探索推广运用政府和社会资本合作模式（PPP），鼓励金融机构提供融资服务。四是推进财政重点改革。在总结经验的基础上，逐步扩大政府购买公共服务试点范围，更好地发挥政府采购效应，不断加强国有资产管理，提高资产使用效益。协同推进事业单位分类改革，搞好政策衔接。

（三）优化支出结构，强化财政保障能力 一是改善基本民生。继续加大教育投入，推进新一轮教育现代化建设,推动义务教育均衡发展,促进教育资源合理配置。加大医疗卫生事业投入，支持基层医疗卫生机构基础设施建设，提高医疗服务水平。加大文化惠民工程投入，不断丰富群众性文化生活。二是保障底线民生。继续提高城乡低保、农村五保保障标准、医疗保险、居民养老财政补贴标准和困难群体的救助水平，不断健全合理的社会保障待遇正常增长机制，继续支持廉租房、保障房、农村危房改造等项目建设。大力支持脱贫攻坚,确保扶贫资金投入,推进全县精准扶贫工程顺利开展。三是关注热点民生。超前谋划项目，落实配套资金，优先安排民生投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点，确保民生工程资金落实到位。四是推动城乡协调发展。通过整合涉农资金，积极调整完善农业补贴政策，大力推进新农村和美丽乡村建设。做好农村“一事一议”财政奖补兑付工作，确保国家惠民政策落实到位。

（四）细化财政管理，提高资金支出绩效

一是硬化预算约束、严格预算执行。按照新《预算法》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，坚持厉行节约、反对浪费，严控“三公”经费支出，保障重点项目建设资金需要，集中更多财力向困难群众、农村、基层、城市公共设施和社会事业倾斜。二是积极盘活财政存量资金。加大与预算单位的对接力度，协助单位逐项梳理项目支出，摸清底数，督促单位及时推进项目实施，确保项目资金有序拨付。三是强化支出绩效管理。健全预算绩效管理机制，推进财政专项资金绩效评价和绩效跟踪等工作，逐步将绩效管理覆盖所有预算单位和所有财政资金。四是扎实开展监督检查。加强对重大项目资金和民生资金的监督检查力度，深化财政内部监督，强化监督成果运用，切实规范财经秩序。五是积极构建综合财政监管工作机制，形成从资金分配、使用、绩效到内部控制各个环节的财政监管体系，确保财政在“阳光”下运行。

（五）把握政策机遇，争取上级财力支持

围绕县委、县政府中心任务和重点项目，积极向省、市反映我县困难和诉求，扎实做好资金和政策争取、承接工作，努力争取上级财政对我县的支持。牢牢抓住国家发行政府性债券的政策机遇，扩大我县新增债券和置换债券规模，保障我县重点建设项目顺利实施；充分利用国家棚户区改造政策，积极争取棚户区改造资金，加快我县棚户区改造步伐；抓住中央推进事权与支出责任改革、解决能源资源型省份县级财政运行困难的重要契机，争取上级加大对我县基本财力保障和均衡性转移支付力度，缓解县级财政困难；密切跟踪中央、省、市“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”政策制定和资金安排情况，积极争取上级“财力”支持我县淘汰落后产能，降低企业成本，补齐发展短板，为我县经济社会健康发展提供有力保障。

各位代表：2016年财政经济形势复杂严峻，希望与困难并存，机遇与挑战同在，让我们在新一届县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，在社会各界的大力支持下，顺应新常态、展示新作为，以更加昂扬的斗志、更加有力的举措，努力在“十三五”新的征程上展现新姿态、实现新作为、作出新贡献，为我县实现“十三五”良好开局，全面建成小康社会做出积极的贡献！

名

词

解

释

公共财政预算收入：指按照现行财政体制规定列入地方预算，直接缴入地方金库的财政收入。具体由两部分组成:一是税收收入,包括增值税、企业所得税、个人所得税的地方分享部分,营业税、资源税的地方分享部分，城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、耕地占用税等；二是非税收入，包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

公共财政预算支出：指列入地方预算的财政支出，其支出项目按功能设置“类”级科目，包括：一般公共服务支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、国土资源气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出及其他支出等。其资金来源包括用地方当年财力安排的支出、上年结余、调入资金和中央、省一般性及专项转移支付补助收入安排的支出。

政府性基金预算:指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支预算，是政府预算收支的组成部分。其特点是目的性强、专款专用。

社会保险基金预算:是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的,经规定程序审批的基金财务收支计划。按险种划分为五类八种：企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、新型农村合作医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金。

“三公”经费：是指财政拨款支出安排的因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。

公共预算总财力：反映预算内预算资金来源的总规模，包括公共财政预算收入、返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、下级上解收入及调入资金。公共预算总财力不包括政府性基金预算收入。

部门预算:简单地说就是“一个部门一本预算”,完整地反映—个部门的所有收入和所有支出,即一个部门在部门预算之外,不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性质归口管理的做法,并实行预算内资金和部门事业收入及其他收入收支统管,统筹使用。

转移支付（一般、专项）：是政府间的一种补助，是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务均等化为目标，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。目前转移支付主要由一般性转移支付和专项转移支付构成。一般性转移支付不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、基层公检法司转移支付、义务教育等转移支付、基本养老保险和低保等转移支付、新型农村合作医疗等转移支付、村级公益事业奖补等转移支付、重点生态功能区转移支付等；专项转移支付又称专项拨款，是有附加条件、规定资金使用范围的转移支付，要求专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障和教育等方面。

财政结转资金：是指结转的财政结余资金中有专项用途、需继续安排使用的资金。一般来说，结转资金都是跨使用的。

财政结余资金：主要是指行政、事业单位在预算内，按照财政部门批复的本部门预算，当年尚未支用的财政拨款资金。

权责发生制政府综合财务报告制度：是以权责发生制为基础、按编制的政府综合财务报告的制度，报告的内容主要是：资产负债表、收入费用表等政府财务报表，财政经济状况分析。

预算稳定调节基金：是指由政府设立的，从规定范围筹集的，用于调节和平衡预算运行的预算储备资金。基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，增加补充基金时在收入方反映，动用基金时在支出方反映。

预算绩效管理：预算绩效管理是指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。

村级公益事业建设一事一议财政奖补：指村民通过规范的一事一议筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖代补、民办公助的方式，给予适当财政奖补。其目的是以农民自愿出资出劳为基础，以政府奖补资金为引导，建立多方投入、共同推进的村级公益事业建设投入新机制。