第一篇：金融学提纲
《金融学》提纲
第一章
货币与货币制度
第一节
货币的产生和发展
一、货币的产生
二、货币发展
实物货币/ 金属货币/可兑换信用货币/不可兑换信用货币、电子货币和存款货币 第二节
货币的本质和职能
一、货币的本质
1、货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，体现着一定的社会生产关系。
2、关于货币本质的争议（1）金属主义的理论（2）名目主义理论
凯恩斯的理论：认为货币是用于债务支付和商品交换的符号,只是便于交换的计算单位. 货币这种符号,是由“计算货币”的关系派生的,所谓计算货币是一种观念上的货币,表现为一种计算单位,用符号或称号表示,如美元、英镑等。
3、经济学中“货币”与日常生活中的“货币”区别
（1）货币与通货（2）货币与财富（3）货币与收入
二、西方经济学中关于货币的定义
三、货币层次的划分 我国货币层次的划分
四、货币的职能
5个职能；西方经济学对货币功能的解释 第三节
货币制度
一、货币制度的含义
二、货币制度的构成要素
三、货币制度的演变
四、人民币制度
第二章
信用和信用工具 第一节
信用的产生和发展
一、什么是信用；基本特征
二、信用的产生和发展
高利贷信用；资本主义信用：借贷资本的运动 第二节
信用形式
商业信用 ；银行信用；国家信用；消费信用；股份信用；租赁信用；国际信用 第三节
信 用 工 具
信用工具的含义；信用工具的特点；信用工具的分类
几种主要的信用工具：支票、汇票、本票、商业票据；股票、债券；金融衍生工具。票据行为：出票、承兑、背书、贴现、提示、兑付。第三章
利息和利息率 第一节
利
息
一、利息的本质
二、利息是收益的一般形态
三、利息的计算
第二节
利
息
率
一、利息率的定义
二、利息率种类
三、复利在经济中的运用
1、资金的时间价值。
2、现值终值。
3、投资分析。第四章
商业银行
第一节商业银行的产生和发展
一、银行的产生
二、银行的发展：两个途径；商业银行模式及演变；商业银行的发展趋势 第二节 商业银行的性质、职能和组织制度
一、商业银行的性质
以利润最大化为经营目标；既具有一般工商企业的特征，又具有特殊性。
二、商业银行的职能
1、中介职能
2、支付职能
3、信用创造功能
4、金融服务职能
三、商业银行组织制度
单一银行制；分支行制；银行控股公司制；跨国联合制 第三节 商业银行的业务经营
一、商业银行的业务经营原则
1、盈利性原则
2、流动性原则
3、安全性原则
二、商业银行的主要经营业务
1、负债业务
资本；各类存款；长期和短期借款
2、资产业务
库存现金、在中央银行的存款、存放同业存款、贷款业务；证券投资业务
3、中间业务和表外业务 第四节 存款保险制度
第五节商业银行存款的创造
一、几个基本概念
二、派生存款的创造过程
三、派生倍数的修正 第五章中央银行
第一节
中央银行的产生和发展
第二节
中央银行的性质、职能和作用
一、中央银行的性质
二、中央银行的职能
发行银行；银行的银行；政府的银行
第三节 中央银行制度
1、单一式中央银行制度。如英、法、日。
2、复合式中央银行制度。美国、德国。
3、类似中央银行制度。新加坡、香港。
4、跨国中央银行制度。欧洲中央银行。第四节
中央银行的业务
1、负债业务：发行货币；代理国库；集中存款准备金。
2、资产业务：对商业银行的再贴现和再贷款；对政府的贷款；金银、外汇储备业务；证券的买卖业务。
3、中间业务：清算业务；我国现代化支付系统 第六章 金融机构体系 第一节 金融体系概述 金融、金融体系的含义； 第二节 我国的金融机构体系 第三节西方国家的金融组织体系 第四节
国际金融机构
国际货币基金组织；世界银行 第七章
金融市场
一、金融市场及其特点
1、什么是金融市场？
金融市场就是货币、货币资金及各种金融产品交易的场所。
2、金融市场的特点：
交易对象是金融资产；市场体系庞杂；以无形交易场所为主；交易价格由市场供求关系决定
二、金融市场的分类
1、按融资期限分为短期资金市场（货币市场）、长期资金市场（资本市场）。
2、按级次分为一级市场和二级市场，或发行市场、流通市场。
3、按交易方式分为现货市场和期货市场。
4、按金融交易的具体场地或空间分为有形市场和无形市场。
5、按金融交易有无中介机构，可分为间接金融市场和直接金融市场。
6、国际金融市场和国内金融市场。
7、按金融资产存在的形式划分：拆借市场、票据市场、证券市场、外汇市场、黄金市场、保险市场
三、金融市场的要素
1、参与者：
投资人：资金的供应者，金融产品的购买人 筹资人：资金的需求者，金融工具的出售者
中介人：资金供给者与需求者的桥梁，金融交 易的介绍人；
2、金融产品：金融市场上的交易对象。
3、金融交易组织方式：
（1）拍卖方式
（2）柜台方式
四、金融市场的功能
1、资金融通功能
2、有效配置资金功能
3、实施借贷资金期限转换功能
4、实现风险分散和风险转移的功能
5、确定金融资产价格的功能
6、国民经济信号系统和调节国民经济功能 第二节
货币市场—短期资金融通市场
一、拆借市场
二、回购市场
三、票据市场
四、国库券市场
五、CD市场
六、短期信贷市场
第三节
资本市场——长期融资市场
股票市场、长期债券市场、投资基金、创业板市场 证券行市与市场利率关系 第八章
国际收支与外汇 第一节
国际收支
一、国际收支的概念：
1、狭义的国际收支：指贸易收支或外汇收支。
2、广义的国际收支：指一个国家或地区在一定时期内所发生的国际经济交易的全部记录。它既包括有外汇收支的交易，又包括无外汇收支的易货交易、补偿贸易，以及单方向的资金转移等。
• 国际收支纪录的是一国居民与非居民之间的交易。应如何理解：
国家或地区；居民与非居民。
二、国际收支平衡表
用于反映一个国家在一定时期内全部国际收支状况的对比表。主要包括三项内容：
1、经常账户
2、资本与金融账户
3、错误与遗漏 国际收支差额差额
当这一差额为零时，称为“国际收支平衡”；
当这一差额为正时，国际收支差额>0，收>支，称为“国际收支顺差”；当这一差额为负时，国际收支差额<0，收<支，称为“国际收支逆差”。两者统称为“国际收支不平衡”。第二节
外汇和外汇管制
一、外汇的概念
1、动态的外汇：指国际汇兑行为，即一国货币兑换成另一国货币，以清偿国际间债权债务关系的专门性经营活动。
2、静态的外汇：指以外币表示的用于国际清偿的支付手段或资产，包括外国钞票、以外币表示的信用工具和有价证券等所有以外币表示的金融资产。外汇的几个特征：
• 必须是以外币表示的国外资产 • 必须是在国外能得到补偿的债权
• 必须是能兑换为其他支付手段的外币资产，即用可自由兑换货币表示的支付手段
二、外汇管制
指一个国家为防止资本外逃或流入、改善本国国际收支状况、维护本国货币汇率，对黄金、外汇买卖、汇率和国际结算所实行的限制性措施。
我国的外汇管理体制。
1、实行国际收支统计申报制度；
2、实行结汇制；
3、实行售汇制；
4、资本项目严格管理；
5、人民币汇率制度：实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度。
2005年7月1日起，我国实行以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。第三节 汇
率
1、汇率的概念
汇率是指两种货币的折算比率，以一种货币表示的另一种货币的价格。
2、汇率的标价方法
1、直接标价法：以一定单位的外国货币为标准，来计算应付若干单位的本国货币。又称应付标价法。
2、间接标价：以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。又称应收标价法。
三、汇率的上涨与下跌
四、汇率的种类
依据分类标准的不同，有不同种类的汇率。
1、按确定汇率的方法划分，有基本汇率和套算汇率；
2、从银行买卖外汇进度分类，有买入汇率、卖出汇率、中间汇率和现钞汇率。现钞卖出价=外汇卖出价，现钞买入价﹤外汇买入价
3、从银行买卖外汇的时间角度：开盘汇率，收盘汇率；
4、按对外汇管理的宽严程度划分，有官方汇率和市场汇率；
5、按允许使用的汇率种类多少划分，有单一汇率和复汇率；
6、按汇率变动的方法分，分为固定汇率、浮动汇率等。第四节 国际货币体系
金本位制下的国际货币体系、以美元为中心的布雷顿森林体系、牙买加体系及区域性货币体系
第十章 货币的供求与均衡 第一节货 币 需 求 凯恩斯货币需求理论 第二节 货币的供给
货币的供给主要是商业银行和中央银行两个部门
一、商业银行在货币供给过程中的作用
二、中央银行在货币供给中的作用
中央银行通过控制商业银行贷款规模和存款的创造能力，影响社会货币的供给。
对商业银行存款规模控制：主要手段：调节法定存款准备金比率、再贴现及再贷款利率和公开市场的买卖有价证券活动。
基础货币=流通中的现金+商业银行在中央银行的存款准备。表示为：B = C + R 货币供给（M 1）的理论模型 M 1 = B • K 1 第三节
货币供求均衡
商品和劳务供给的目的在于获得等值的货币；而货币的供给，又在一定程度上形成对商品和劳务的需求；同时，商品需求决定商品供给，货币供给决定货币需求。货币供求达到均衡时，社会经济表现为：物价相对稳定，商品供求基本均衡，经济长期稳定增长。当货币供求失衡，若供给大于需求，则物价上涨，经济增长缓慢，若供给小于需求，则经济发展停滞或倒退，商品滞销，失业率上升。第十章
通货膨胀与通货紧缩
1、通货膨胀：
定义1：在纸币流通的条件下，货币的供应量超过流通中所必须的货币量，而引起的物价普遍上涨，这种现象叫通货膨胀。通货膨胀中各种物价的上涨是不平衡的。
定义2：通货膨胀是指商品和劳务的货币价格总水平的持续性上涨现象.2、通货膨胀率：用于表示通货膨胀程度。
3、根据通货膨胀产生的原因分类：需求拉上型通货膨胀、成本推动型通货膨胀、结构型通货膨胀。
4、通货膨胀产生的原因
5、通货膨胀对经济的破坏作用
6、紧缩的货币政策
7、通货紧缩的含义
第十一章
货 币 政 策
中央银行为实现宏观经济目标所采用的调节货币、信用和利率等变量的方针、政策的总和。包括：
1、货币政策的目标(终极目标和 中介目标）
2、货币政策工具
3、货币政策的传导过程
4、货币政策的效果 第一节
货币政策目标
一、货币政策的终极目标
1、稳定物价
2、充分就业
3、经济增长
4、国际收支平衡
四个终极目标之间存在着一定的矛盾，它们不可能同时实现。
二、货币政策的中介目标
即为实现货币政策的终极目标而设立的可观察和可调节的指标。
1、中介指标的选择标准：可控性、可测性和相关性。
2、中介指标包括：利率、货币供应量、基础货币和超额准备金。
第二节
货币政策工具 一、一般性信用工具
1、法定存款准备率
2、再贴现率
3、公开市场业务
二、选择性信用工具
1、优惠利率
2、证券保证金比率
3、预缴进口商品保证金
4、控制消费信贷
5、控制房地产贷款
三、直接信用管制
1、限制贷款数量
2、直接干涉活期存款的吸收
3、对违规银行实行惩罚性利率
4、控制商业银行放款和投资的数量或方向
5、规定利率上限
四、间接信用管制
第三节
货币政策的传导机制 凯恩斯的货币政策传导机制 货币学派的利率传导机制
影响货币政策效应的因素：货币政策的时间差——时滞 第五节
我国的货币政策实践
一、我国的货币政策目标
《中华人民共和国中国人民银行法》规定我国的货币政策目标是：稳定币值并以此促进国民经济的增长。
二、货币政策工具
98年以前，主要有：贷款的规模控制，（限额管理）和利率管制。
98年以后，更多地采用三大传统的货币政策工具，但仍然保留利率管制。
三、中间目标：主要是货币供应量。
4、
第二篇：金融学研究生的毕业论文提纲关于
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摘要 3-5 ABSTRACT 5-7 目录 8-12 图表目录 12-14 导论 14-21 第一节 选题背景和意义 14-17
一、选题背景 14-16
二、选题意义 16-17 第二节 的逻辑框架与研究方法-18
一、的研究思路和逻辑框架-18
二、研究的基本方法
第三节 的创新之处与未来研究方向-21
一、的创新之处-20
二、未来研究的方向 20-21 第一章 银行理财业务的发展与监管 21-51 第一节 相关概念界定 21-28
一、银行理财业务 21-23
二、银行理财产品 23-24
三、银行理财顾问服务 24-26
四、银行理财业务、银行理财产品与银行理财顾问服务的关系 26-28 第二节 银行理财产品概述 28-36
一、银行理财产品的基本情况 28-30
二、不同维度下的理财产品分类 30-34
三、银行理财产品的运作模式分析 34-36 第三节 银行理财产品发展历程回顾 36-42
一、201X 年至 201X 年：
拓宽投资渠道的尝试 36-38
二、201X 年至 201X 年 4 月：
逃避监管的工具 38-40
三、201X 年 4 月后：
理财产品向资产管理转型 40-42 第四节 银行理财顾问服务 42-48
一、银行在理财顾问服务中的角色与定位 42-45
二、银行理财顾问服务的流程与特征 45-46
三、银行理财顾问服务的发展情况 46-48 第五节 小结 48-51
第二章 银行理财业务理论文献综述与实践原因分析 51-86
第一节 银行理财业务的理论文献综述 51-65
一、银行理财产品的理论文献综述 51-54
二、银行理财产品的当前理论分析 54-63
三、银行理财顾问服务的传统理论分析 63-64
四、银行理财顾问服务的当前理论分析 64
五、对现有研究的简要述评 64-6
5第二节 银行理财业务的发展原因 65-83
一、经济增长带来的财富保值增值需要 65-69
二、金融抑制下的资金脱媒与利率市场化 69-76
三、机构投资者的缺乏与资产证券化不足 76-77
四、监管套利与 四万亿计划 77-81
五、资本约束与同业竞争 81-83 第三节 小结 83-86 第三章 资金池-资产池 业务模式 86-102 第一节 资金池-资产池 模式的概况 86-90
一、资金池-资产池 运作模式 86-88
二、资金池-资产池 模式优缺点 88-90 第二节 运作模型的建立 90-94
一、模型假设 90-91
二、模型建立 91
三、模型的启示 91-94 第三节 市场数据 94-100
一、模型中相对应的参数选取 94-96
二、实证数据的应用 96-100 第四节 小结 100-102 第四章 影子银行 与 银行的影子 102-112 第一节 对 影子银行 的重新审视 102-104
一、影子银行 的概念 102-10二、影子银行 的特征与风险 103
三、高度证券化的 影子银行 103-104 第二节 银行理财产品并非 影子银行 104-106 第三节 银行理财产品成为 银行的影子 106-109
一、国民经济过分依赖银行体系的间接融资 107
二、债券市场的发展瓶颈 107-108
三、监管指标压力与传统业务的限制 108-109 第四节 银行的影子 为表内提供便利 109-111
一、信贷规模管制下的腾挪渠道 109
二、存款考核下的 冲量 工具 109
三、中间业务收入的重要来源 109-110
四、开拓客户的重要手段 110
五、栅栏 原则对 银行的影子 的影响 110-111 第五节 小结-112 第五章 资产管理与财富管理的国际比较 112-134 第一节 国际财富管理概况 112-116
一、国际财富管理业务现状 112-114
二、财富管理可提供的金融服务和金融产品的内容-116
三、盈利模式 116 第二节 全球的资产管理概况-以国家和区域为经 116-123
一、欧洲的资产管理 116-118
二、美国的资产管理-121
三、香港的资产管理 121-122
四、日本的资产管理 122-123 第三节 全球的财富管理概况-以全球主要银行为纬
一、瑞银集团的财富管理概况 123-127
二、汇丰银行的财富管理概况 127-129
三、花旗银行的财富管理概况 129-131
四、三菱东京日联银行的财富管理概况 131-132 第四节 小结 132-134 第六章 银行理财业务的合理转型-159 第一节 银行理财业务的主要问题与风险-142
32 123-
1
一、银行理财产品目前存在的主要问题-137
二、银行理财产品面临的各种风险逐渐上升 137-139
三、银行理财顾问服务面临的问题 139-142 第二节 银行理财业务的现状、地位和作用 142-147
一、银行理财业务的现状 142-145
二、银行理财业务的地位和作用 145-147 第三节 创造银行理财业务转型的外部监管与市场环境 147-151 第四节 银行理财业务的合理转型 151-157
一、银行理财业务转型的 栅栏原则 151-152
二、银行理财产品运营主体的事业部制建设 152-15三、银行理财产品 资金池 资产池 业务运作模式的转型 154-157
四、银行理财顾问服务的转型：
从代销金融产品到全面的财富管理 157 第五节 小结 157-159 第七章 中国经济增长、金融体系改革与银行理财业务 159-181
第一节 全球金融危机之后的中国经济增长 159-166
一、全球金融危机改变中国经济增长模式 159-160
二、中国宏观经济中的三大风险 160-161
三、中国未来经济增长的主要特征 161-166 第二节 适应实体经济发展需要的金融体系改革 166-172
一、实体经济与金融体系的关系 166-167
二、适应我国实体经济发需要的金融体系改革 167-172 第三节 银行理财业务支持实体经济增长和金融体系改革2-178
一、银行理财业务支持实体经济增长2-173
二、银行理财业务与金融体系改革：
从 间接融资 走向 直接融资3-177
三、互联网金融、互联网技术与银行理财业务的未来7-178 第四节 小结8-181 参考文献1-188 后记8-190 在学期间学术成果情况0
第三篇：有趣的人文社科之有趣的金融学(提纲)
有趣的人文社科之有趣的金融学（提纲）
第一章：钱从哪里来？
一．中央银行
中国人民银行是法律规定唯一具有发行货币权利的银行
二．商业银行
商业银行通过几种合理的工具从中央银行获得货币并用于贷款和投资。
三．利息及利率
存在银行的钱，银行会根据市场利率给予相应利息，到期后取出的钱会变多。
四．存款的分类
按期限可分为：活期存款和定期存款
按生产方式分为：原始存款和派生存款
按存款者不同分为：单位存款和个人存款
第二章：真的可以钱生钱？
一．投资
投资的目的是在未来产生收益
二．投资工具的分类
债券股票基金保险期货等
三．外汇投资
为获取投资收益而进行的在不同货币间的兑换行为
第三章：我们身边的金融机构
四．银行的类别
政策性专业银行商业性专业银行
五．非银行金融机构的类别
保险公司投资信托公司财务公司租赁公司信用合作社基金组织
六．保险公司
七．租赁公司
第四章：新的货币形式——信用
八．什么是贷款
贷款是银行和金融机构按照一定利率和必须归还的条件借出的货币资金的一种信用活动。
九．信用贷款是什么
以信誉作为保证而不需要提供担保的贷款行为
十．票据
有价证券凭证
第五章：有多少商品就要印刷多少钱吗？
一．货币乘数
二．法定准备金及超额准备金
三．如何计算货币乘数
不考虑其他因素： 货币乘数=市场商品总价/法定准备金率
第六章：钱真的越多越好吗？
四．我们需要了解的经济指标
CPI、GDP、GNP、M0、M1、M2
五．通货膨胀与通货紧缩
通货膨胀案例：国民党时期乱发货币
通货紧缩案例：日本经济的衰退
六．政府的两大经济政策
货币政策财政政策
第七章：金融风险——难以抵御的危机
七．金融风险的类别
市场风险信用风险流动性风险行业风险法律风险
八．那些年我们经历过的金融危机
案例：
08年美国次债危机
10年欧洲债务危机
第八章：钱最终会到哪里？
一．中央银行的特点
“银行的银行”、“政府的银行”、“发行的银行”
二．再贴现
操作方法和作用
四．公开市场操作
方法和意义
五．金融市场的类型
主要包括：
按期限划分：资本市场和货币市场
安进入市场划分：发行市场（一级市场）和流通市场（二级市场）按交割期限划分：现货市场和期货市场
按地域划分：国内市场和国际市场（欧洲市场）
第九章：我们需要认识的金融学家们！
一．乔治·索罗斯
二．约翰·皮尔庞特·摩根
三．罗斯柴尔德家族
四．桑迪·威尔
（根据内容可适当选择）
第十章：像金融学家一样思考！
附录：
第四篇：金融学
金融学
一、专业名称：金融学(专业代码：020104)
二、学制：四年
三、专业培养目标：
本专业培养具备较高的思想修养、文化素养和专业素质、能够在银行、证券、期货、保险、信托等分融企业从事实际工作以及在政府部门、高等职业技术学院从事金融管理、理论研究和教学工作的应用型高级专门人才。
四、专业培养要求；
通过培养使学生系统掌握金融理沦知识，了解金融行业实际业务，具备基本的业务工作方法和技能，能够熟练运用外语、计算机等工具，具有较强的分析和解决金融领域实际问题的素质和能力。
学生应获得的专业知识和能力：
1、掌握经济学、金融学、财政学、保险学及投资学的基本理论和基本知识；
2、了解金融业务的内容及国内外金融法规、政策和运行规则；
3、掌握分析和解决金融领域实际问题的基本方法和基本技能；
4、了解本学科的理论前沿和发展动态：
5、掌握文献枪索、资料查询的基本方法，具备一定的科研能力。
6、具有一定的外语阅读能力和运用电子计算机处理金融业务的能力。
五、主干学科：经济学
主要课程：微观经济学、宏观经济学、货币银行学、统计学、会计学、则政学、国际金融、国际经济学、金融工程、证券投资学、期货交易、金融市场、商业银行经营管理、保险学、公司财务、中央银行学
六、主要实践教学环节
1、毕业实习；
2、毕业论文。
主要专业实验：银行业务实验、证券交易实验、期货交易实验
七、授予学位：经济学学士
八、适应范围
能够在金融企、工商企业等实际部门从事金融经营与管理工作，能够在政府部门、研究机构、高等职业技术学院从事金融管理、科研和教学工作。
第五篇：金融学
金 融 前 沿 课 程 论 文
农村金融建设
浅谈我国农村小额信贷存在的问题和对策
指导教师
学院名称 论文提交日期
经济管理学院 2013年6月
专业名称
金融学
论文答辩日期
年
月
答辩委员会主席 ____________
评 阅 人 ____________
摘要
小额信贷自上个世纪60、70年代以来，在发展中国家得到巨大的发展，为发展中国家扶贫实践探索找到了行之有效的办法。它改变了传统扶贫主要依靠国家财政和捐赠资金的局面，依靠创新性的信贷运作模式实现了扶贫项目的规范化、长期化，同时也实现了小额信贷机构的可持续性。作为一个发展中国家，我国也面临着扶贫的巨大压力。
在过去的20多年里，我国通过学习借鉴，大力推动小额信贷在我国的发展，并取得了较大的成功，但也存在不少的问题。从目前情况看,国内的小额信贷依然存在相关法律法规的缺失，缺少必要的中介服务机构，信贷机构的产权不明确，扶贫资金匮乏等问题。未来,应着手完善小额信贷比如：创造良好的市场经济环境，减少行政干预，建立相应的法律、法规和切实可行的监管框架，完善农村金融体系，扩大小额信贷运载主体，完善资金供给机制等。
关键词：小额贷款 信贷风险 防范对策 我国农村小额信贷的发展过程及现状
1.2 我国农村小额信贷发展过程
那么作为一个农业大国，实现我国农村贫困人口脱贫，实现农村经济全面发展是我国经济发展的一个重要目标，为了实现这一目标，我国在扶贫的道路上，从上个世纪七十年代就引入了小额信贷，并且小额信贷作为一种新的扶贫方式和金融创新工具，在我国的扶贫领域开始发挥着越来越重要的作用，经过我国和国外小额信贷近年的实践证明，小额信贷在缓解农村金融市场的货币供需矛盾，拓宽信用社资金运用渠道，优化农村金融结构等方面已取得了显著的经济效应，而且现实中，调动了农民的积极性、主动性，增强了他们的生产能力，对于解决贫困问题提供了巨大的帮助，随着小额信贷在国际范围内的蓬勃发展，中国也出现了这方面的实践，并从只借鉴个别技术转变到试图全面引入小额信贷制度。
我国最早的小额信贷是从1981年联合国国际农业发展基金(IFAD)在内蒙古8旗(县)开展的北方草原与畜牧发展项目，而具有完整意义的小额信贷最早出现在1993年年底，即易县信贷扶贫合作社，在此后10余年中，我国小额信贷的发展已经历了三个发展阶段：从90年代初开始，在部分贫困地区也先后开展的小规模的小额信贷试验，主要着眼于尝试解决我国信贷资金扶贫工作中的一些突出问题。这是小额贷款在中国发展的第一阶段，在资金来源方面，主要依靠国际捐助。
1996－2000年开始了政府主导型的第二阶段，政府从资金、人力和组织方面积极推动，借助小额信贷推进农村扶贫和帮助下岗职工。但在扶贫政策力度不断加大的同时，信贷资金操作的矛盾日益显现，政府小额贷款扶贫项目始终存在体制和宏观政策方面的困境。
从2000年起，进入农村正规金融机构全面介入和各类项目制度化建设第三阶段。作为正规金融机构的农村信用社，在中国的农村有着最为完善的网络，是农村最重要的转账服务机构。在中国人民银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动，农信社作为农村正规金融机构逐步介入和快速扩展小额信贷试验，并以可能成为主力军的身份出现在小额信贷舞台。
1.2 我国农村小额信贷发展现状
我国农村小额信贷总体来说有发展速度快、总体数量大、涉及面广等特点。为推动
农村小额信贷业务的发展，中国人民银行、中国银监会陆续出台了相关小额贷款管理办法和指导意见，早在2000 年前后提出农村信用社要适时开办农户小额信用和农户小额联保贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。在中央银行再贷款政策、农村信用环境建设、国家税收优惠政策等推动下，全面试行并推广小额信贷活动在2001 年以后得到了迅猛发展。据统计，至2007 年9 月末，全国农村合作金融机构各项贷款31619 亿元，其中农业贷款14498 亿元，分别比2001 年增涨19648 亿元、10081 亿元，增幅分别为164%、228%，全国2000 多个县中几乎所有的农村合作金融机构都开办了农村小额信贷业务，在增量贷款中有90%以上是靠小额贷款的增长。最新资料显示，目前全国农村小额贷款覆盖面已达32%，在部分经济欠发达地区小额贷款受益面更高。农村小额贷款有效解决了农村中低收入群体贷款难、融资难问题，成为广大农民脱贫致富的法宝。
1.3 发展农村小额金融信贷的意义
目前我国农村金融的主要问题仍是供给问题，而小额信贷组织可以作为农村金融供给的一个重要组成部分发挥积极作用，并同时担负着社会扶贫、保障的责任。发展小额信贷是我国农村金融“借贷输血”的一剂良药。
农民贷款的低利率、不确定风险都使正规金融机构部门的诸多业务“趋利避害”，转战“非农”。同时，正规金融部门的高门槛，也使得广大农民望门止步。在这种情况下，农村小额信贷依据自身额度小、限期短、分期还款、不需担保或具有灵活性担保形式等特点，专门向农村中低收入农民提供贷款，为农村贷款提供了巨大的支持。小额信贷灵活的担保形式或不需担保的特点降低了我国农民贷款门槛。我国农村小额信贷业务肩负着解决好“三农”问题的三大功能，经济杠杆功能。农村小额信贷业务发展，有利于改善农村贷款难的困境，为地方经济发展提供金融服务，同时，农村小额信贷业务的发展又促进了农村合作金融机构经营状况的改善，农村合作金融组织在通过办理该业务推动
县域以下地方经济发展的同时，自身也能得到长足发展。政策性支农功能。
在我国，小额信贷扶持的主要是社会的弱势产业，服务对象普遍是社会的弱势群体，额小面广量大，管理成本高，很大程度上承担起党和政府的政策性支农服务功能，带有一定的扶贫性质，这也是国有商业银行纷纷从农村撤走机构的基本原因。社会保障功能。目前在我国的农村小额扶贫贷款、国家助学贷款、下岗工人再就业贷款等社会保障性质的贷款，大多通过农村合作金融机构以小额贷款的方式进行发放。在操作上采用“政府+银行+扶贫组织”的运作模式，小额贷款在一定程度上承担了扶贫组织的责任。我国农村小额信贷存在的问题
小额信贷作为一种新的扶贫方式和金融创新，一度在我国的扶贫领域发挥着重要的作用，但是由于我国的自然条件，长期以来“重工、轻农”的发展战略，认识上的落后，以及农村金融体系本身的不完善，使得小额信贷在中国发展的并不理想，出现了很多问题。2.1 政府政策
我国农村小额信贷的推广最初是作为一项扶贫手段，因此其首先考虑的是实行政策性目标，而不是赢利性目标。从我国目前的小额信贷结构来看．农信社小额信贷余额占整个小额信贷余额的67％，占据主体地位。但农信社大都承担着扶贫的政策性任务，在发放小额信贷的过程中，执行较低的利率，承担经济损失。从国外小额信贷的成功经验看，盈利性是农村小额信贷可持续发展的保障，商业化运作是大势所趋，但小额信贷的政策约束严荤：制约了其健康发展。2.2 资金来源
农信社小额信贷资金除一部分由自身解决外，很大一部分依靠央行再贷款，但再贷款政策限制因素较多。而商业性小额信贷公司，在开展小额信贷过程中只贷不存，不能吸收低成本的储蓄来扩展自己的业务，也不能从银行获得商业性贷款用于小额信贷，被允许的资金来源只能是捐赠、再贷款、自有资金等，资金量必定有限。2.3 风险控制
农村小额信贷扶持的是农业，而农业对自然条件的依赖性强，受自然灾害的影响很大。一旦农业受灾，将真接影响农户还贷能力，产生信贷违约风险。且这些风险还具有系统性特点，自然灾害一旦发生，影响的不仅仅是单一农户，而是波及整个地区，再加上贷款对象点多面广，贷款机构信贷违约风险剧增，联保机制形同虚设。
2.4 管理手段
农户小额信用贷款的重要特征就是额度小、笔数多、户多分散、不易管理。从信贷管理力量上来说,基层农村信用社信贷人员普遍较少,而每个信贷人员管理的农户数都随着小额农贷业务量的逐步上升而成倍增长,推广和实施工作需要逐户建立台账,逐笔登记贷款卡片,定期调整农户信用评定等级,工作量很大,信贷人员明显不足。从贷款管理手段来说,基层信用社金融电算化程度普遍较低,有些基层社甚至没有电脑(白天没电),贷款操作仍然采取手写笔记的方式,到期清收时也需要人工进行逐笔查找,效率极低,更无法进行持续动态的跟踪检查和信息反馈。2.5 保障机制
首先是贷款本身的风险。由于农业产业是一个受自然灾害、市场行情、人为因素等诸多环节影响的弱质产业，加上小额农贷的借款主体——农民，大多还属于经济劣势群体，自身本来抗风险能力脆弱，如果用每天生息的贷款从事高风险产业，一旦出现风险，无疑给本来拮据的家庭生活雪上加霜。同时，由于缺乏相应的保障机制，农村信用社每遇到类似风险，往往也是束手无策。
其次是来自外部的各类风险。一是来自于农户的道德风险，由于成千上万的农户都有贷款，还款时存在一定程度的攀比心理；二是由于农户法律法规知识的淡薄，存在将多个小额农贷转移给一户使用的现象，形成风险叠加；三是缺乏有效的信息、管理机制。由于移民、外出等原因，致使诸多小额农贷因债务人外迁，无法收回贷款。四是小额农贷管理落后，给农村信用社员工造成混水摸鱼之机，形成新的道德风险。防范风险对策
3.1 逐步推进小额信贷的商业化运作
小额信贷要实现长期的可持续发展，必须坚持以市场为基础，减少政府干预，淡化政府扶贫目标。推进商业化运作。将小额信贷从单一的扶贫政策中解放出来。按照现代金融机构的原则进行经营，创建可持续资金运营的基础模式。3.2 实行风险补偿机制
探索建立小额信贷的风险补偿机制，通过建立风险补偿基金，用于弥补因自然灾害等不可抗拒因素形成的小额信贷损失。为了分散和规避风险．可以在农村推行农业意外保险制度，扩大承担风险的主体，提高贷款当事人的抗风险能力。使农业风险由信用社和保险公司共同承担。
3.3 保证资金来源
3.3.1 建立全面的小额信贷发放体系
建立全面的小额信贷发放体系，依据不同目标实行不同政策。首先，国家应整合对农村的资金投入，用少量的财政补贴引导社会资金流向农业和农村；其次，中国农业银行要以全面支持农业和农村经济的综合性银行为目标，主要为农业和农村经济发展提供综合性金融服务；再次，运用科学合理的方法妥善解决信用社的累积亏损和呆账坏账，进一步增强支农能力。3.3.2 建立多元化融资渠道
多元化的资金来源是商业性小额信贷组织开展经营的基础。在市场条件成熟或小额信贷组织自身实力足够强时，可以将其发展成为地区性或社区型商业性金融组织。另外，可以尝试改变小额信贷组织只贷不存的风险控制模式，在完善金融机构法制环境基础上放宽农村小额信贷机构吸纳存款的限制，确保资金的来源充足。3.4 提高部门管理效率
一方面要强化内部管理和自我约束。从完善内部财务制度、贷款审批等方面入手，真实准确地进行账务核算和报表反映，以便采取有效措施使农村信用社的发展进入良性运作的轨道。另一方面要在有效防范风险的情况下，简化贷款手续、方便农民借贷。
邮政储蓄机构应发挥网点多、深入农村的优势，按照商业原则引导邮政储蓄资金以适当形式回流农村，增强其在农村的储蓄、汇兑和支付等功能，促进其对农村经济的资金投入，支持农村经济发展。利率自由浮动并最终实现利率市场化是我国利率改革的最终日标。放开农村信用合作社存贷款利率是一项一举多得的措施，一方面扩大农村信用合作社的经营自主权，利用其灵活机制，多吸收存款，更好地支持农村经济的发展；另一方面也可以为利率全面市场化积累经验。
管理部门要提高自身效率，重视对组织成员及农民群众的培训。加强内部管理：农村小额信贷组织要按照国际惯例，参照业内经验并结合自身实际，完善内控机制建设，强化整章建制；其次，有关部门应为农村小额信贷组织建立信息监测系统，帮助其对业务潜在的风险做细致的研究，不断提高风险的识别、评估、控制水平；培训组织成员，不断提高组织内金融人才处理业务的能力；最后，农村小额信贷组织要完善激励机制，科学制定小额贷款发放、管理和收回责任目标及考核奖惩措施，充分调动信贷人员的积极性，通过建立完整的管理制度和运行机制，避免操作风险，确保健康发展。3.5 保障保险制度
3.5.1 完善农户小额信用贷款内部控制制度
完善农户小额信用贷款内部控制制度，结合小额信贷业务发展状况，建立和不断完善业务监督、财务管理、风险预测等各项内控制度，尤其加强对小额信用贷款质量的考核，对小额信贷放得出、收得回的信贷人员给予鼓励。建立农户小额信贷风险机制，强化审计稽核部门的监督功能，对农户小额信用贷款工作做到事前、事中、事后全程稽核。3.5.2 央行加强监督工作引导乡镇银行发挥自身优势
首先央行需在“村镇银行”的金融统计、利率浮动、其次人民银行需在“村镇银行”的金融统计、利率浮动、存款准备金、支付结算、现金管理、反洗钱监测、异常情况应急预案的等方面做出明确规定，支持村镇银行稳步发展。可适度的把一些支农再贷款批给运行良好的村镇银行，为其提供一部分资金来源。再次要引导村镇银行充分发挥自身优势，抓住新农村建设的机遇，为“三农”的发展提供优质、高效的金融服务；引导村镇银行建立健全农户信贷档案，使其与农户建立；良好互信关系，从低风险的信贷业务入手，逐步积累经验，稳步发展信贷业务以实现商业可持续发展。3.5.3 借鉴国际小额贷款的方法
建立完善的政策支持体系和风险保障系统，在借鉴国际小额信贷的通用做法，地方政府和金融机构应当设立小额信贷风险补偿基金，并建立起完善的小额贷款政策保障制度、新型农业保险和农业贷款担保制度，以增强农民抵御自然灾害的能力，同时减少信用社在小额信贷上的风险。
参 考 文 献
乐云.2009.中国农村小额信贷研究.大众商务.104.1-5 陈君石.农村小额信贷发展之路——基于孟加拉乡村银行模式的思考[J].安徽科技，2010，10（7）
杜晓山.我国农村小额信贷的实践尝试[J].中国农村经济，2005,8 吴广深.欠发达农业区农村金融服务[N].黑龙江教育学院学报:2009,28(8).佘传奇.我国农村小额信贷发展亟待解决的问题及对策[J].中国农村经济，2005（3）.焦瑾璞，杨骏.小额信贷与农村金融[M].北京：中国金融出版社，2006，（10）：10-13.孙学跃.浅析我国小额信贷存在的问题.百度文库.http://wenku.baidu.com/view/f0ed670b844769eae009ed43.html 徐树林.关于农村金融小额信贷的思考.百度文库.http://wenku.baidu.com/view/6d858cd076eeaeaad1f3307e.html
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