乡镇内审工作制度

第一篇：乡镇内审工作制度

泸州市纳溪区丰乐镇内部审计工作站

内部审计工作制度

第一条 为了规范全镇的经济管理工作，维护财经纪律，加强廉政建设，根据审计法及上级有关制度，结合本镇实际，特制订本制度。

第二条 全镇各部门、各村、社区等依照本制度接受内部审计。

第三条 内部审计人员在上级机关（区审计局）审计部门和党委政府领导下，依法依规开展工作。

第四条 审计的内容

1、会计工作的合法性、真实性和有效性。

2、内部控制制度的建立健全和执行情况。

3、镇、村等财务收支及有关经济活动。

4、资产与资金的安全完整及使用情况。

5、专项资金的使用情况。

6、现金、银行存款管理使用情况。

7、其他资金及财务管理情况。

第五条 在实施审计工作中，可行使以下职权：

（一）根据内审工作需要，要求报送财务收支计划，预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件资料；

（二）审核有关的报表、凭证、账簿、预算、决算、合同、协议，查阅有关文件和资料、现场勘查实物；

（三）检查有关的计算机系统及其电子数据和资料；

（四）发现被审计单位转移、隐匿、篡改、毁损会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他有关资料的，有权予以制止；

（五）如有违纪，有权予以暂时封存相关会计凭证、会计账簿、会计报表及其他资料；

（六）有权提出纠正处理违法、违纪、违规行为的意见以及改进措施；

第六条 内部审计人员应当严格遵守审计职业道德规范，客观公正、恪尽职守，不得徇私舞弊和泄露秘密。

第七条 内部审计人员在行使职权时受国家的法律保护，任何单位和个人不得打击和报复。

第八条 由于被审计单位或当事人隐瞒真实情况或提供虚假证明，造成审计结果与事实不符的，应追究被审计单位财务负责人或当事人的责任。

第九条 审计过程中应当履行以下职责：

（一）制定内部审计工作制度，编制年度内部审计工作计划；

（二）镇、村财务收支、财务预算、财务决算、资产管理以及其他有关的资料进行监督；

（三）组织对镇政府经费帐及下属单位经济活动分季度进行经济责任审计。

（四）组织对发生重大财务异常情况专项经济责任审计工作；

（五）镇内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查，并提出整改措施方案。

第二篇：内审工作制度

内部审计制度

第一章总则

第一条为规范公司内部审计监督工作，提高审计工作质量，实现内部审

计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制、促进企业经济管理、提

高经济效益中的作用。根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工

作的规定》等法律、法规及《公司法》、公司《员工手册》的有关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“内部审计”，是指由内部审计人员对公司经济活动以

及相关人员所进行的一种独立、客观的监督和评价活动。

第二章内部审计机构和审计人员

第三条公司内部设置审计监察中心，作为公司的内部审计机构。审计监

察中心编制3人，目前暂时只有设经理1名，由总裁管理，并对总裁负责和报告

工作，不受其他部门和个人的干预。

内部审计的宗旨：通过开展独立、客观、公正的审计，运用系统化和规范化的方法，对风险管理、控制和治理过程进行评价和检查监督，提高运作效率，促

进公司实现经济目标。

第四条内部审计人员应具备较高的政策水平和必要的专业知识，具有审

计师、会计师以上的职称。掌握国家的财经法律、法规、政策以及公司的规章制

度，熟悉相关的理论和专业知识及企业经营管理情况，熟悉财务会计业务和精通

审计业务，并具备内部审计工作职业道德。

第五条内部审计人员依据公司规章制度独立行使审计权，受国家法律法

规和公司规章制度保护，任何部门和个人均不得以任何理由和方式对其进行阻

挠、打击和报复，违者将严肃处理，触犯刑律的将追究法律责任。

第六条内部审计人员要做到依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密；不得滥用职权，循私舞弊，玩忽职守。

第三章 内部审计职责权限

第七条审计监察中心应根据公司各阶段工作重点，组织安排审计工作。

具体职责如下：

1、对公司会计报告中有关财务收支状况的真实性、正确性、合法性进行审计监督。

2、审计公司营业收入、营业成本、税金、利润计算是否正确。

3、对公司的基本建设投资、重大的设备更新改造等项目的工程成本及预决算进行审计监督。

4、审查会计机构设置和会计人员的任职资格，职责分工是否符合会计法规要求。

5、检查有关经济事项的审批程序是否健全。

6、审计人员发现公司规章制度和企业管理存在缺陷，应向公司领导提出改进管理、提高效益的合理化建议。

7、完成公司领导交办的其他工作。

第八条 审计监察中心在审计进程中可以行使以下权限：

1、根据内部审计工作的需要，要求被审计对象按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件。

2、审核会计凭证、账表、决算，检查公司资金和财产，检测财务会计信息系统和检查会计软件，查阅有关文件资料等。

3、对审计涉及的有关事项，向有关单位、部门或个人进行调查并索取证明材料。

第四章内部审计工作程序

第九条 审计监察中心根据公司计划和公司发展需要，确定审计工作计划，经公司总裁批准后实施。

第十条 审计监察中心可对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关部门或个人进行专项审计调查，并向上级报告审计调查结果；如在实施项目审计时，发现被审计单位或个人有重大违法违规行为的，应在第一时间向上级报告。

第十一条 实施审计。

内部审计人员可采取审查凭证、账表、文件、资料、相关管理制度，以及向有关单位和人员调查取证等措施，深入调查了解被审计对象的情况。

内部审计人员可以运用座谈、检查、抽样和分析性复核等审计方法，获取充分、相关、可靠的审计证据，以支持审计结论和审计建议，并将收集的审计证

据和形成的审计结论和审计建议记录于审计工作底稿。

第十二条 内部审计人员应于审计现场工作结束后 15 个工作日内完成审计报告，提出审计结论和审计意见、建议。

第十三条 审计监察中心提出报告并经总裁审批后，应对审计报告中发现的问题，作出相应处理：

1、被审计者违反国家、公司财务收支规定行为的，按有关规定作出处理和处罚的审计决定，并追究有关人员的责任。

2、审计监察中心负责督促有关职能部门针对审计中发现的问题进行整改，并对被审计对象的整改情况进行跟踪检查，落实被审计对象执行审计决定以及采纳审计建议的情况，必要时可对其进行后续审计。

第十四条内部审计机构应在每个审计项目结束后根据《中华人民共和国档案法》及公司档案管理的具体要求建立、健全审计档案，并整理装订成册归档备查。

第十五条内部审计档案包括：

一、审计通知书和审计计划；

二、审计报告及其附件；

三、审计记录、审计工作底稿和审计证据；

四、反映被审计对象业务活动的书面文件及电子档案；

五、公司总裁对审计事项或审计报告的指示、批复和意见；

六、审计处理决定以及审计执行情况报告；

七、申诉、申请复审报告；

八、有关审计会议的记录；

九、其他应保存的审计资料。

第五章相关法律责任

第十六条审计工作成绩显著，应给予表扬和奖励。

第十七条内部审计人员滥用职权、循私舞弊、玩忽职守、泄露秘密，涉嫌犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任；不构成犯罪的，依照公司有关规定予以处理。

第十八条对违反本制度，具有下列情况之一的单位、负责人、责任人及

相关人员，审计监察中心报请公司总裁同意后，由公司有关部门按有关规定处罚。

1、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关文件资料的。

2、抗拒、破坏审计监督检查的。

3、弄虚作假，隐瞒事实真相的。

4、无正当理由拒不执行审计意见书和审计处理决定的。

5、打击报复内部审计人员的。

第三篇：担保公司内审工作制度

内部审计工作制度

第一章 总则

第一条

为规范公司内部审计监督工作，提高审计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用。根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规及《公司法》、并结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条

本制度所称“内部审计”，是指由内部审计人员对公司经济活动以及相关人员所进行的一种独立、客观的监督和评价活动。

第二章 内部审计机构和审计人员

第三条

公司内部设置审计监察中心，作为公司的内部审计机构。审计监察中心编制3人，目前暂时只有设经理1名，由总裁管理，并对总裁负责和报告工作，不受其他部门和个人的干预。

内部审计的宗旨：通过开展独立、客观、公正的审计，运用系统化和规范化的方法，对风险管理、控制和治理过程进行评价和检查监督，提高运作效率，促进公司实现经济目标。

第四条

内部审计人员应具备较高的政策水平和必要的专业知识，具有审计师、会计师以上的职称。掌握国家的财经法律、法规、政策以及公司的规章制度，熟悉相关的理论和专业知识及企业经营管理情况，熟悉财务会计业务和精通审计业务，并具备内部审计工作职业道德。

第五条

内部审计人员依据公司规章制度独立行使审计权，受国家法律法规和公司规章制度保护，任何部门和个人均不得以任何理由和方式对其进行阻挠、打击和报复，违者将严肃处理，触犯刑律的将追究法律责任。

第六条

内部审计人员要做到依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密；不得滥用职权，循私舞弊，玩忽职守。

第三章 内部审计职责权限

第七条

审计监察中心应根据公司各阶段工作重点，组织安排审计工作。具体职责如下：

1、对公司会计报告中有关财务收支状况的真实性、正确性、合法性进行审计监督。

2、审计公司营业收入、营业成本、税金、利润计算是否正确。

3、对公司的基本建设投资、重大的设备更新改造等项目的工程成本及预决算进行审计监督。

4、审查会计机构设置和会计人员的任职资格，职责分工是否符合会计法规要求。

5、检查有关经济事项的审批程序是否健全。

6、审计人员发现公司规章制度和企业管理存在缺陷，应向公司领导提出改进管理、提高效益的合理化建议。

7、完成公司领导交办的其他工作。

第八条 审计监察中心在审计进程中可以行使以下权限：

1、根据内部审计工作的需要，要求被审计对象按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件。

2、审核会计凭证、账表、决算，检查公司资金和财产，检测财务会计信息系统和检查会计软件，查阅有关文件资料等。

3、对审计涉及的有关事项，向有关单位、部门或个人进行调查并索取证明材料。

第四章 内部审计工作程序

第九条 审计监察中心根据公司计划和公司发展需要，确定审计工作计划，经公司总裁批准后实施。

第十条 审计监察中心可对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关部门或个人进行专项审计调查，并向上级报告审计调查结果；如在实施项目审计时，发现被审计单位或个人有重大违法违规行为的，应在第一时间向上级报告。

第十一条 实施审计。

内部审计人员可采取审查凭证、账表、文件、资料、相关管理制度，以及向有关单位和人员调查取证等措施，深入调查了解被审计对象的情况。

内部审计人员可以运用座谈、检查、抽样和分析性复核等审计方法，获取充分、相关、可靠的审计证据，以支持审计结论和审计建议，并将收集的审计证据和形成的审计结论和审计建议记录于审计工作底稿。

第十二条 内部审计人员应于审计现场工作结束后 15 个工作日内完成审计报告，提出审计结论和审计意见、建议。

第十三条 审计监察中心提出报告并经总裁审批后，应对审计报告中发现的问题，作出相应处理：

1、被审计者违反国家、公司财务收支规定行为的，按有关规定作出处理和处罚的审计决定，并追究有关人员的责任。

2、审计监察中心负责督促有关职能部门针对审计中发现的问题进行整改，并对被审计对象的整改情况进行跟踪检查，落实被审计对象执行审计决定以及采纳审计建议的情况，必要时可对其进行后续审计。

第十四条

内部审计机构应在每个审计项目结束后根据《中华人民共和国档案法》及公司档案管理的具体要求建立、健全审计档案，并整理装订成册归档备查。

第十五条

内部审计档案包括：

一、审计通知书和审计计划；

二、审计报告及其附件；

三、审计记录、审计工作底稿和审计证据；

四、反映被审计对象业务活动的书面文件及电子档案；

五、公司总裁对审计事项或审计报告的指示、批复和意见；

六、审计处理决定以及审计执行情况报告；

七、申诉、申请复审报告；

八、有关审计会议的记录；

九、其他应保存的审计资料。

第五章 相关法律责任

第十六条

审计工作成绩显著，应给予表扬和奖励。

第十七条

内部审计人员滥用职权、循私舞弊、玩忽职守、泄露秘密，涉嫌犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任；不构成犯罪的，依照公司有关规定予以处理。

第十八条

对违反本制度，具有下列情况之一的单位、负责人、责任人及相关人员，审计监察中心报请公司总裁同意后，由公司有关部门按有关规定处罚。

1、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关文件资料的。

2、抗拒、破坏审计监督检查的。

3、弄虚作假，隐瞒事实真相的。

4、无正当理由拒不执行审计意见书和审计处理决定的。

5、打击报复内部审计人员的。

第四篇：乡镇工作制度

乡镇工作制度

为增强全镇机关干部的责任意识，切实规范全镇机关干部的从政行为，努力提高机关工作质量和效率，按照区委、区政府干部作风整顿和“责任风暴”，实施“治庸计划”，加强执行力建设的要求，结合我镇机关工作实际，经镇党委、政府研究决定，进一步修订和完善了机关内部管理制度，现印发机关各部门，请遵照执行，乡镇工作制度。

中共青白江区弥牟镇委员会

青白江区弥牟镇人民政府

2007年5月8日

第一部分：机关各内设部门及人员岗位职责

一、行政办事机构

(一)党政办(挂社会治安综合治理办公室牌子)

姓名：赵平

职务：主任

职责：主持办公室全面工作。负责镇机关日常事务的管理工作;负责全镇目标管理监督工作;负责党委、人大、政府会议的组织协调和准备工作;负责机关各办公室的协调工作;负责党委、政府综合性材料的审订工作;承办党委、政府主要领导和本办公室分管领导交办的工作;完成上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，由副主任职位人员代理。

姓名：薛晰

职务：副主任

职责：协助办公室主任工作。负责全镇成教、规范化服务型政府建设和电子政务工作;负责党务、信访、防邪、民族宗教和老干部工作，负责辖区社会治安综合治理工作。承办上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，由主任职位人员代理。

姓名：陈理志

职务：日常事务管-理-员

职责：承办全镇宣传、统-战、精神文明、武装、保密工作和机关人事档案及印章管理工作;负责综合性材料起草工作和办理人大代表议案工作;抓好会议通知、会场服务、来人接待和电话接听、传达及信息收集、编写上报工作。完成上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，由主任职位人员代理。

姓名：温贤柱

职务：综治司法员

职责：负责依法治镇工作;负责信访调处、基层人民调解和普法工作;负责“两劳”人员的帮教工作;协助完成社会治安综合治理工作;协助做好民族宗教和老干部工作;承办上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，由日常事务管-理-员岗位人员代理。

姓名：王小丽

职务：文档管-理-员

职责：负责文件打英复(速)印和计算机、复(速)印机的管理、维护工作;负责发文编号、收发文登记和管理工作;负责文件资料收集、组卷、归档和文件清退工作;负责档案室管理工作;完成上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，由日常事务管-理-员职位人员代理。

姓名：史德林

职务：车辆管-理-员

职责：负责管理好机关公务用车和领导用车，确保领导用车安全;负责全镇文件收取工作。完成上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，由文化专干职位人员代理，管理制度《乡镇工作制度》。

姓名：包世成职务：食堂管-理-员

职责：重点负www.xiexiebang.com/xuesheng/责机关食堂工作。负责镇值班室的日常管理工作。完成上级交办的其他工作任务。本职位人员外出时，分管领导临时指定人员代理

(二)社会事务与计划生育办公室

姓名：杨国雄

职务：主任

职责：主持本办公室全面工作。负责宣传、民政、老龄、残疾人、教育、公共卫生等工作。

姓名：胡文秀

职务：副主任

职责：协助主任工作。负责辖区最低生活保障、医疗工作;负责管理、指导、协调社会公益性事业和社会福利事业。

姓名：温成芳

职务：享受副乡级待遇

职责：负责公共卫生、文体工作。

姓名：刘芝春

职务：计生办工作人员(兼便民服务中心副主任)

职责：负责流动人口的计划生育管理工作、计生协会、农村部分计划生育家庭奖励扶助工作、农村城镇部分独生子女死亡重残调查登记工作。

姓名：宋洪甲

职务：民政工作人员、镇团委代理书记

职责：负责社区建设、文明单位创建、优抚救济、双拥共建、民事调解。

姓名：温正青

职务：计生统计员

职责：负责计划生育统计微机化管理工作，准确及时无误的上报计划生育各种报表、计生服务站全面工作、避孕药具发放和随访工作、生殖健康咨询及普查工作、农村计划生育家庭奖励扶助登记工作和农村城镇部分独生子女死亡重残家庭调查登记工作。

姓名：程德全

职务：享受正乡级待遇

职责：协助社会事务与计划生育办公室工作。

姓名：曹云华

职务：残联专干

职责：负责残联工作。残疾人生活、就业、教育、康复、维权、文化、体育等方面的工作，负责上级交办的其它工作。

(三)经济发展办公室

姓名：温茂

职务：主任

职责：主持经发办全面工作，主要负责国土、规划、能源、招商引资、交通、通讯工作。完成上级交办的其他工作。职位代理：王崇康

姓名：王崇康

职务：副主任

职责：协作主任工作。主要负责企业、安全环保质监、工商、体改、物价和统计工作，完成上级交办的其他工作。职位代理：温茂

姓名：李永贵

职务：经发办工作人员

职责：负责企业财会、安全、环保、质监工作;完成上级交办的其他工作。职位代理：王崇康

姓名：李万堂

职务：经发办工作人员

职责：负责企业、安全、环保、质监方面工作;完成上级交办的其他工作。职位代理：李永贵

姓名：杨华

职务：经发办工作人员

职责：负责企业统计、科技、招商引资的材料收集和上报工作，完成上级交办的其他工作。职位代理;李永贵

姓名：李显明

职务：经发办工作人员

职责：负责规划、能源、通讯和村镇建设工作。完成上级交办的其他工作。职位代理：温茂

(四)财政所

姓名：钟晓兰

第五篇：乡镇环境保护工作制度

乡镇环境保护工作制度

为规范随州市环境优美乡镇和生态村的创建工作，根据国家、盛市要求，特制订本制度，乡镇环境保护工作制度。

1、申报条件

①申报创建环境优美乡镇、生态文明村应成立创建工作领导小组，设立创建办公室，并制定创建工作方案;

②环境优美乡镇要编制环境规划，并经县人民政府同意;

③提交创建工作总结和技术报告;

④基本达到《随州市环境优美乡镇考核标准(试行)》和《随州市生态村考核标准(试行)》的各项要求。

2、申报程序、内容与时间：按照自愿的原则，对照《随州市环境优美乡镇考核标准》和《随州市生态村考核标准(试行)》，经自查符合基本条件和考核指标要求的乡、镇、村，均可提出申请，管理制度《乡镇环境保护工作制度》。

①申报程序：申报随州市环境优美乡镇的乡镇人民政府须向县创建工作领导小组提出申请，经县领导小组审核同意后，再向市环保局正式提出书面申请。申报随州市生态村的村委会须向县创建工作领导小组提出申请，由县环保局组织验收，市环保局复核审查。

②申报内容：乡镇人民政府和村委会的申请报告必须附有创建随州市环境优美乡镇或随州市生态村的申报表、工作报告、技术报告及环境规划。工作报告包括创建工作的组织领导、创建过程、主要活动和创建成效;技术报告包括各项指标完成情况及证明材料(包括有关部门监测、检测报告)。

③申报时间：申报截止时间与省级创建同步。

3、考核验收：市环保局收到申报随州市环境优美乡镇的申请和有关材料后，组织有关专家对申报材料进行评审，并到现场核查验收。对评审验收中发现的问题，专家组将指导申报乡镇做好改进工作。对验收合格的乡镇和复核合格的村要向社会公示。在公示过程中，对有疑问的乡镇和村由市环保局组织有关部门和专家组进行现场核查。

4、审批、命名：市环保局对专家组提出的意见和公示结果进行审议，经审查符合条件的乡、镇、村，命名为“随州市环境优美乡镇”或“随州市生态村”，并颁发证书和奖牌。

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