第一篇：案件风险排查工作参考流程
案件风险排查参考流程
本流程仅为参考流程，排查人员应结合现场排查的实际、在总行方案框架下开展排查。
本参考流程共分为7部分：对公存款账户部分、银企对账部分、柜员尾箱现金核查部分、个人存款帐户部分、个人存单质押贷款部分、定期存单/折的挂失部分、贷记卡业务部分。
●对公存款账户部分
一、在法律合规部提取的对公账户数据中，请支行提取账户档案资料和账户年检资料，对照“2011年国内结算案件风险排查表及工作纸”进行排查。作好检查记录，可将留存资料中法定代表人、营业执照号码等记录下来，便于查看“人行账户管理系统”或“重庆市工商行政管理局”网上年检情况。如查出已注销的企业客户，要重点检查其交易和支行后续整改情况。记录未按规定年检的账户（扣除政府机关等事业单位），检查人员落实支行后续年检情况，对于无法提供年检信息的账户应填列在问题账户中。
注意：检查人员在检查过程中应当一户检查完毕后再开始下一户检查，切记避免在检查过程中将账户档案资料混装在其他账户资料袋中的情况，一定做好账户资料的交接工作。
二、请支行提取营业部人行账户管理系统中《单位银行结算 账户开立、变更及撤销情况查询结果输出》表，检查人员将分行提取的《5月31日全辖核心银行数据（交检查人员）》打开，找到所检查的机构，将公式（F2）复制到所检查机构的“检查情况”单元格中，将人行账号和账户性质粘贴在“人行账户”（点击右下角）工作表中（格式改为常规或数字），“检查情况”单元格中就会显示人行账户的账户性质，对出现“#N/A”的账户进行排查（5004为验/增资户），记录未上报的账户和账户性质不一致的，并请支行说明原因及整改情况，检查人员到达之前整改的不算问题，检查人员到达之后整改的列在问题清单中，参照“风险排查表”账户数量比对进行检查。
三、请支行提取3月份500万以上大额交易明细（可在各行行长邮箱见“中银渝营邮[2011]52号”4月26日函）和柜台上《大额交易查证登记簿》（注意：网银支付、票据中心录入大额支付的不在登记簿中）对照“风险排查表”大额交易确认进行检查。
四、在法律合规部提取的账户数据中，请支行人员找出可取现账户（基本存款户等），并请支行提供“现金月支取计划”抽查3月份是否超限额支取现金。记录检查了的账户。
五、主城区行可现场检查柜员受理的税票（入国库的）是否通过8535核算，远郊行可查阅柜员传票，检查柜员受理的税票是否通过8535核算，BGL账户结构：9+机构号+8535012。记录抽查的时间段和柜员传票号。
六、抽查账户开户柜员录像，主要查看印鉴卡发放、预留、保管、开户流程等是否在监控下完成（注意双人审核完成），同时结合空白印鉴卡的登记等情况进行检查。记录抽查的时间段和柜员录像窗口号。
七、在法律合规部提取的账户数据中，请支行人员找出上门服务客户，结合对账环节重点落实银企对账情况。
八、整改落实，请支行将营业部《2011年国内结算条线检查问题清单（上半年）》中的问题打印出来(见中银渝国内结算邮【2011】11号)，检查人员可在打印出来的问题单上记录检查问题落实整改情况。
●银企对账部分
一、检查对账回执（排查账户2011年3月）的真实性
1、在2011年3月对账回执中查找纳入排查的相关账户纸质回执，若无纸质回执，检查是否属于网银对账。
2、登录对账系统（CASS系统）或电子报表系统CA.CASROACO、CA.CASROVCO，核对纸质对账回执余额同系统余额是否一致，并把账户对应金额填进工作底稿。
3、检查相关回执印鉴是否与银行预留印鉴或约定印章相符。如果回执仅加盖单位公章或财务专用章，需检查是否签订新版对账协议（新旧版对账协议主要区别在于新版协议有纸质和电子两种对账渠道可选择以及回执印章要求不同）。
二、上门对账
如果存在到检查日未回收账单回执、对账不符未处理、客户采取网银对账方式无纸质回执情况，则采取上门对账方式排查，以最近一期对账单实施上门对账。
三、银企对账工作底稿填制
“账号、客户号、账户名称”栏位直接取自需排查的相关对公账户信息；“对账年月”为201103（若上门对账为201105或201106）；“对账回执状态、余额核对、印鉴核对”栏位均已嵌入相关选择内容，供筛选确认；“余额”栏位需手工填制本次检查的账户对账余额；若进行上门对账，应在“上门对账情况”栏位注明“上门”；检查若无异常，则在“对账岗位分离情况”栏位注明“正常”。填制完毕，检查人员及支行配合检查（印鉴核对等）人员、综合管理部负责人、分管行领导均签字确认，电子版及纸质工作底稿一并报市分行法律与合规部。
附件：排查工作底稿(银企对账)
●柜员尾箱现金核查部分
一、请被检查行综合管理部提供本行营业部所有有现金的柜员尾箱编号及个数。
二、每检查一个柜员前，请柜员通过“9011”交易码打印所有现金余额（不同币种可打印在一张纸上）。
三、清点现金并与打印清单进行核对。
四、清点完后，请柜员在清点上加盖名单和业务专用章，检查人员填写清点结果（账实相符或账实不符）并签名确认。
注意事项：应清点该行营业部所有现金尾箱（除金库大库尾箱外），若当日有未出库尾箱，次日营业前必须进行清点，并要求查询网点说明未交接尾箱原因。
●个人存款帐户部分
1、根据分行提取的个人存款帐户及交易帐户，通过60450、60465交易码查询客户上一日的余额及联系电话（如分行已补充完善电话号码，可不再通过60465查询客户电话号码），在支行协助下与客户进行对帐（电话对帐、纸质对帐、短信对帐）。
2、对大额交易，通过调阅会计凭证，核查是否留存《核实书》，对客户身份证件居民身份证的是否进行联网核查？
3、对市分行提取的三张表格中的客户（非居民身份证件开户、同证件不同名的开户、柜员经办自己帐户的业务）进行开户环节的检查，调阅会计凭证开户资料，检查是否留存开户证件复印件，开户证件是否存在异常（如证件是否在有效期内）。
●个人存单质押贷款部分
1、调阅存单质押贷款的一、二级档案资料，通过电话核实其借款人的真实性和出质人的真实性（已结清的除外）。
2、检查一级档案中质押存单是否为中行存单，通过BANS系 统调检查质押存单是否已冻结（已结清的除外）。
3、调阅信贷档案，检查是否实行了三级审批（客户经理、个金部主任、分管行长）？
4、通过询问相关业务人员，了解存单质押业务是否实行了岗位分离和制约（质押冻结岗位与贷款审批岗位是否分离）？
●定期存单/折的挂失部分
调阅挂失登记薄，检查是否对挂失客户进行身份识别（联网核查），并留存客户身份证复印件？挂失解挂是否为本人办理？是否实行逐级授权？
●贷记卡业务部分
一、客户申请：
1、抽查进件档案资料，检查资料是否齐全（含：申请表、身份证明文件、财力证明文件、身份核查信息和征信核查信息等）；
2、是否执行“三亲见”（亲见客户/亲见签名/亲见证件）原则，检查进件资料中是否签署或加盖“与原件相符”章戳和核查人名章、电核人员签字等
3、是否进入人行征信系统进行查询，查询是否按照人行规定对查询进行登记；是否留存查询结果资料；
4、是否进入公安部身份证核查系统进行查询；是否留存查 询结果资料；
5、是否按照上级行的要求，网点负责人（主任/行长/业务经理）核查率（含电核和上门核查等）是否达到100％，分、支行个金部是否达到50％，并在审批表中签名确认；
6、根据检查情况，致电申请人，核实相关信息。
二、银行卡商户管理
1、检查分支行拓展的间联商户的调查报告等资料，是否通过核实工商登记等，核查商户及商户资料的真实性；留存商户营业执照、及法人代表有效身份证件等资料的完整性如何；调阅商户明细表，与回访记录核对，检查是否回访50%商户；
2、是否审核申请人资质，是否有固定的营业地点及足够的注册资金或一定业务规模等；
3、市分行银行卡部三级审批意见是否完整；
4、对个体工商户是否实施个人征信核查，是否有相应资料留存；
5、对拓展的商户是否拟订了分层级的培训计划；装机时的培训记录是否有商户人员签字；每季度的对商户的回访，是否做到以查代训，以及商户平时的咨询是否有记录；
6、对缴纳保证金的商户，应将保证金余额与商户进行对账；
7、检查回访商户记录，核查其真实性和完整性。
三、内部岗位设置情况
1、调阅相关人员的岗位职责，与有关人员进行技巧访谈，判断其是否存在不兼容岗位交叉，是否双人牵制。
2、将有关人员的柜员号试着登陆相关系统，查看是否本人实名柜员；关注是否使用简单密码或初始密码登陆相关系统等。
第二篇：关于案件风险排查自查报告
关于排查案件风险自查报告
----***信用社
接联社<<关于排查案件风险的紧急通知>>的文件精神后，我社迅速根据文件要求展开全面认真的自查工作，现将自查工作报告如下:
一、建立案件排查内控制度，由内勤、会计人员对日常业务进行监督。对我社员工尤其一线员工进行案件排查的宣传与培训，认识案件排查的重要性和必要性。在此次自查期间，通过学习案件排查的文件，对员工进行宣传和培训，让员工清醒认识案件排查的必要性，并对员工的不解之处进行一一解答。
二、客户尽职调查情况。对于客户开户，我社按照《案件排查工作制度》及管理办法能够认真检查客户的开户资料，对于非自然人开户，需具备法人代表身份证、经办人身份证、企业营业执照等资料的真实性和有效性，确认无误后才予以开立存款账户；对于自然人开户，坚持查验身份证等有效证件的原件，经联网核查确认无误后才予以开立账户。柜台作为一线岗位，我社配备了兼职合规管理人员进行岗位的监督和审核工作，严格审查开户、存款、资料变更等业务的流程。我社2009单笔**万元（含**万元）以上大额存款共计**笔，合计金额****万元，经自查，没有为不明身份的人办理相关业务。
三、大额和可疑交易报告情况。对于大额的可疑交易，我社一定能够按照规定及时准确的填制各类报表向上级报告，协同联社的有关部门对帐户持有人进行调查。在此次自查期间，并未发现有可疑交易。
四、账户资料保存情况。对于客户实行一人一档管理，确保客户所填单据的完整和真实。在自查期间，对于客户帐户姓名及身份证逐笔核对一致，确保不存在匿名账户和假名账户。
通过案件排查，我社员工对案件排查的内控制度有了进一步的认识，能够较清醒的认识到案件排查工作的重要性，对可疑存款的识别能力正在逐步提高，同时能在日常工作中保持较高的警惕性。
2009年4月10日
第三篇：案件风险排查工作阶段汇报7.1
案件风险排查工作阶段汇报
省行营业部：
6月初以来，高新支行党委高度重视，精心组织、周密部署，认真开展案件风险排查工作，排查工作做到快、实、严，确保案件风险排查工作取得了阶段性成果。
一、落实快、行动快、进度快。
我行从参加省行及省行营业部会议之后，及时召开了党委会、行务会和员工动员大会，认真贯彻省行吟也部排查工作会议精神，做到贯彻落实快。成立工作领导小组，抽调业务骨干23名分别组成2个检查组，及时进行培训学习，督导、检查组成员放弃双休日，于6月6日分赴各网点开展工作，做到行动快。人员排查工作需上网点集中进行，为了不影响网点正常业务工作的开展和错过营业高峰时，我行利用晚上下班后对员工进行排查，取得了实效，于6月30日止，我行按省行营业部规定要求内容，已全部完成对需排查员工的排查任务。全行共排查员工248人，其中，行领导4人，中层干部22人，重点岗位30人，长期不在岗2人。未发现风险隐患。
二、方案实、督导实、工作实。
我行根据省行营业部方案范围、要求，结合我行实际情况，制定了详细的实施方案，任务落实到每个组，责任明确到每个人，工作细化到每一天。督导工作中，行领导起积极带头作用，支行党委班子成员，深入检查组督导排查工作，和检查组一起深入网点座谈、了解，开展排查工作。行领导和检查组成员放弃双休日，深入网点开展排查工作。支行薛耀民行长自排查工作以来，每日督导一次工作进度，工作期间常加班至深夜指导各检查组工作开展情况。支行领导陈珠艳、师胜利分别担任2个检查小组组长，积极深入各网点开展排查工作，领导的带头作用，带动了各检查组人员，大家晚上加班加点扎实开展排查工作。如支行人员排查多再版后进行、人员排查工作量大，为搞好排查，我行综合管理部检查人员常常工作至深夜，按规定的内容、要求提前完成了人员排查工作。截至6月30日，重点业务排查共排查银行承兑汇票152笔，13533万元；银企对账单818笔；内部账户753户；50万元以上收付凭证进行了全面排查。
三、工作严、排查严、质量严。
我行要求排查工作要严格按照省行营业部方案规定要求的内容、范围进行认真排查，做到不遗漏、不放过，实行了行长与检查组长，组长与组员签订责任书，坚决做到排查工
作不搞形式，不走过场，严抓工作质量关，同时，严肃排查工作纪律，严格流程、严格操作。就上级行要求排查的内容，我行检查组做到过细、过严排查，对没有在排查任务之内的，我行认为有风险隐患的也进行了认真排查，在安全保卫排查中我行主要了营业场所物防、技防、人防措施是否落实，以及电视监控、报警器运行状况等。确保在规定的时间内保质保量完成排查工作任务。
下一阶段，我行将严格按照营业部的部署积极做好后续排查总结工作。按时完成排查工作任务。
高新技术产业开发区支行
二〇一〇年七月一日
第四篇：案件风险排查报告完成稿
案件风险排查报告
市行：
根据省行案防工作要求及《分行2016案件风险排查实施方案》文件精神，适应经营发展的新形势、新变化，为各项业务发展创造安全的经营环境，有效防范和化解案件风险，我行以现场检查及非现场检查方式2015年第四季度以来发生的业务开展了全面的案件风险排查，现将排查情况报告如下：
一、案件风险排查组织开展基本情况
(一)、排查工作步骤
排查工作从2016年4月开始至10月结束，分为准备动员、全面排查、整改完善和总结通报四个阶段。
1、准备动员阶段（2016年4月20日至5月15日）动员部署。依据市行制定的《排查方案》，对排查工作进行总体安排，组织动员，确保各阶段活动执行到位。
宣传教育。采取多种形式开展案件风险排查工作宣传教育，要使全员充分认识案件风险排查工作的重要意义，明确工作内容、关键环节和具体要求。
2、全面排查阶段（2016年5月16日至9月15日）全面排查。各部门、营业网点要按照总行《排查工作手册》要求的排查内容，以多种方式摸排员工违规行为，及时发现违规线索，使排查工作落到实处。
排查工作结束后，各部门、营业网点要及时汇总填报《2016
支行案件风险排查领导小组。
2、职责分工
（1）、支行党委书记、行长对案件风险排查工作负总责，领导班子其他成员根据工作分工，对职责范围内的有关工作负直接领导责任。
（2）、支行案件风险排查工作领导小组负责领导案件风险排查工作，负责组织实施并指导协调案件风险排查工作，要组织各部室、营业网点按照市行专业条线的工作部署做好相关业务领域的风险排查工作，监督并推动各部门及营业网点履行案件风险排查工作职责。
（3）、支行各部室、营业网点做好本专业、本网点案件风险排查工作的同时，撰写案件风险排查工作报告，填报排查统计报表，向支行案件防范工作领导小组办公室反馈。
（4）、支行案件防范工作领导小组办公室（支行综合办公室）负责组织实施并指导协调全行案件风险排查工作，推动各部室及网点履行案件风险排查工作职责，负责撰写全行案件风险排查工作报告和排查统计报表并向市行内控合规部报送。
（四）、主要排查方法
各级管理者应按照管理权限对所管辖的员工进行全面排查，一级排查一级，层层抓好落实。
在业务事项方面，要根据“以事找人”的原则，按照《案件风险排查管理办法》（工银规章[2015]144号）中“案件风险
全面排查的依据为总行《案件防范工作责任制管理办法》（工银规章[2015]142号）、《案防工作规定》（工银规章[2015]143号）和《案件风险排查管理办法》（工银规章[2015]144号）。
2、排查目标
及时发现案件线索和案防薄弱环节与漏洞，防范和化解案件风险，查处纠正违法违规行为，增强各级机构和全体员工案防意识，为全行健康持续发展创造良好的内控案防环境。
3、指导原则
“实质重于形式”，在业务领域“以事找人”和在员工行为管理方面“从人到事”双线排查案件风险隐患，发现异常或疑点时，应当从机构、客户、业务、人员（包括劳务派遣人员）等四个维度进行案件风险综合评估与判断。
（六）、排查范围
1、机构范围
支行内部室、营业网点全部列入排查范围，排查的机构覆盖面应达到100%。
2、人员范围
支行对本级员工的自查面应达到100%，对支行行长、副行长、部室负责人、网点负责人、柜员、大堂经理、大堂值班经理、现场值班经理，各级产品和营销部门的管理人员和营销人员等全部人员列入排查范围。
（七）、排查内容
销号，无导致凭证使用风险情况；按规定清点空白重要凭证实物；按规定领用（或上缴）空白重要凭证，按规定将空白重要凭证纳入系统或登记簿管理；空白重要凭证保管符合规定，按规定的频率对空白重要凭证及库房进行检查监督。
（4）、银企对账
经过对营业室、各营业网点200笔业务，金额503万元进行详细排查：重点关注类账户已组织面对面对账；对账人员在未实际收回对账回执或回收日期超过对账截止日期情况下，无虚假或提前录入回执信息，无对账单虚假录入情况；客户风险行为识别准确、风险信息录入完整，无导致关键风险信息遗漏或缺失情况；按规定设臵岗位，按规定的对账标准、频率进行对账。按规定对客户对账信息进行维护，按规定对对账回执要素进行审核，按规定对收回的客户对账回执中记载的未达账项进行逐笔核查。
（5）、U盾管理
经过对营业室、各营业网点35笔业务进行详细排查： U盾交接执行本人办、面对面、不间隔、交本人的要求，U盾发放时执行双人目视交接制度，无导致非客户本人获取U盾或者U盾调包，进而引发客户资金损失情况。
（6）、开户管理
经过对营业室、各营业网点84笔业务，金额863.3万元进行详细排查：开户环节能做到尽职调查，结算账户的开立、变更、撤销，经有关机构核准；非核准类账户已按规定向中国
经过对营业室、各营业网点73笔业务，金额160.13万元进行详细排查：无私售和违规准入；无我行员工私自通过系统外销售方式向客户推介未经我行准入的产品情况；无我行相关分支机构负责人要求辖内员工通过系统外销售方式向客户推介未经我行准入的产品情况。
3、信贷业务领域
（1）、贷前调查不实违规放贷
经过对公司业务部、个人金融部122笔业务，金额1514万元进行详细排查：严格执行借款信贷准入条件，各项贷款按规定程序和内容进行贷前调查；对贷款申请资料的真实性进行调查核实，尽职调查报告内容与借款企业实际情况无偏差；全部贷款均详细分析借款人关联关系及对外担保情况；个人住房贷款中无开发商串通建筑商、供应商或亲属、员工等人员批量办理“假按揭”情况。
（2）、担保管理失职
经过对公司业务部、个人金融部122笔业务，金额1514万元进行详细排查：个人住房贷款预告登记后，债权失效或者自能够进行不动产登记之日起三个月内按规定申请正式抵押登记；按照相关规定落实现场双人核保或核保；无超过我行抵押率规定办理抵押担保情况；按规定对抵押物进行评估、重评、检查；按规定办理抵质押登记手续；在抵押房产、在建工程时，执行将土地使用权一并抵押。
（3）、质押物管理不到位
现象。
（4）、员工无信用卡恶意透支或借用他人信用卡恶意透支现象。
（5）、没有客户反映理财产品到期后资金未到账或与员工存在债权债务关系现象。
（6）、领导干部配偶子女没有经商办企业现象，领导干部无利用职权和职务上的影响为配偶子女经商办企业谋利。
（七）、责任追究情况
建立相互关联的责任追究制度，加大惩治力度，加强案件防范、责任追究，惩治道德风险，在责任的追究上，我行严格执行各项规章制度，对查实的违规事项，要完善问责体系，推行和建立违规损失赔偿机制，建立案件防控责任和查处机制，加大案件责任追究力度。
对屡纠屡犯、屡纠屡错和各类重复出现的操作风险隐患和违规行为要加重问责，严格追究违规责任人，不能避重就轻一罚了之，同时要实行“双线问责制”，不仅要对有章不循，违规操作的员工进行责任追究，还要根据案件防范职责建立责任追究制度，对在管理、操作、监督上因规章制度未落实，检查上不深入、走过场致使该发现的问题未能及时发现而酿成案件的部室负责人、营业网点负责人及分管领导，也要制定追责办法，追究责任。
杜绝和防止查而不纠错或在责任处理时碍于人情、以罚代处的现象，使责任追究成为促进制度落实、维护制度严肃性和
1就会走向犯罪的道路，后果不堪设想；在合规教育中，实行每日晨会讲案防的制度，不定期组织学习银监会，总行、上级行下发的各类合规制度文件，让广大员工在思想上筑牢防范风险的铜墙铁壁，从而在全行上下营造了案件防控牢不可破的思想防线。
（二）、完善制度
1、定期召开案件防范分析会
坚持召开内控案防分析会，认真分析阶段工作中出现的风险事件原因，提出整改意见，监督整改落实情况，坚持建立健全、合理、有效的内部控制体系，强化员工风险意识，推行问责制，加大责任追究力度；高度重视案件防范分析会对于促进业务发展、规范经营行为、强化干部队伍建设，切实组织好、发挥好案件防范分析会的作用，做到领导重视、民主决策、全员参与，在业务经营中完善充实改进案件防范分析会的内容，进一步丰富、规范案件防范分析会，让案件防范分析会成为促进各项业务健康发展的保障。
2、严格执行制度不打折扣
加强制度执行，各部室、营业网点员工严格按照操作流程办理每一笔业务，合法合规办理业务，严守规章制度，深入开展规章制度的评价和完善工作，把解决问题、完善制度贯彻始终，提高对制度执行的自控能力，自觉抵制各类违法、违纪、违规、违章行为，提高内控管理水平，形成了各员工互相配合、齐抓共管的内控案防工作格局，使内控案防工作相互制约，环
3财产权益安全的案件风险，依据各类规章制度监督执行。
2、存款和理财业务
个人金融部、营业室、各营业网点对存款欺诈、误导销售、“飞单”私售理财产品等可能引发客户存款被非法转移的案件风险和存款、理财纠纷，依据各类规章制度监督执行。
3、信贷业务
公司业务部、个人金融业务部对贷前调查不实违规放贷、担保管理失职、质押物管理等可能引发的涉嫌违法发放贷款的案件风险，依据各类规章制度，监督执行。
（五）、领导干部、员工异常行为排查
通过非现场和现场检查，加强领导干部、员工异常行为排查，就是通过对领导干部、员工8小时以内及8小时以外的思想、行为等方面持续观察了解进行综合分析，从中筛查、及时发现是否参与经商办企业，组织和参与非法集资、民间融资，信用卡恶意透支、领导干部利用职务影响为配偶和子女经商办企业谋利等不良倾向和问题，将管理、教育、防范等工作关口前移，引导和督促领导干部、员工自觉遵纪守法，消除案件隐患，发现领导干部、员工异常行为苗头和动向，通过调查核实对员工是否存在异常行为作出认定，为全行安全稳健经营、发展提供更加坚强的保障。
完善班子成员廉政档案制度，落实述职述廉、个人重大事项报告制度，杜绝利用职务影响为配偶和子女经商办企业谋利等问题，促使管理人员认真履行职责，坚持执行行务公开制度，5真实，无违规放贷情况，担保管理合理，质押物管理到位。
2、以“52种异常行为”为标识，对我行全行员工进行了全面的排查，对员工的兴趣爱好、家庭状况、社会交际、日常工作表现等方面进行了排查,通过对员工8小时以内及8小时以外的思想、行为等方面持续观察了解进行综合分析，从中筛查，未发现有异常行为员工。
四、采取措施及整改情况
1、采取措施
支行各部室、营业网点要针对案件风险排查工作发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，做到问题整改到位、注重工作实效、不在案件风险排查工作中走形式，要基于案件风险防范的角度，把排查工作的要求与各项业务管理要求有机结合，使排查工作规范化、常态化。
各专业部门应结合自身经营特点和条线案防态势，科学安排、统筹组织开展排查，对确定的风险排查重点进行全面摸排，不留死角，提高排查质量。
各单位要深入剖析本单位面临的案防形势和案防工作中存在的问题，要注重采取灵活高效的排查方式，避免流于形式的表格统计，增加无效工作量。要突出重点、精确制导，切实提升排查实际效果，确保及早发现和排查出案件风险隐患。
2、整改情况
做好案件线索处臵工作，各部室、营业网点在案件风险排查过程中发现案件和案件风险事件线索的，要及时按照《案件
7异常行为排查办法，采取但不限于日常观察、交心谈心、检查调查、走访家访、科技排查、接受举报、综合分析等方式，及时了解和掌握员工八小时内外是否存在工作表现、社会交往、个人情绪、投资消费等方面的异常行为以及涉嫌参与非法活动等情况，并在此基础上对员工经手的业务进行重点监测和排查。
五、工作要求及建议
继续完善制度和强化合规教育，对案件风险排查发现的案件线索和风险事件，要认真剖析原因，查找问题根源，完善制度和流程设计，强化问题源头治理，健全完善案防长效机制。要加强员工合规行为教育，引导全员树立正确的发展观、业绩观和风险观，确保案件防控工作取得实效。支行各部室、营业网点要充分认识开展关键风险点监控检查工作的重要性，切实落实监控检查职责，防止检查走过场等现象，确保监控检查工作取得实效。
加大监控检查发现问题的整改落实工作力度，确保检查发现问题得到有效整改。对于监控检查发现的问题，按照有关规定落实整改，并做到举一反三，杜绝屡查屡犯。对检查发现的问题，各部室、各网点要高度重视，认真对待。支行行长、副行长、各部室负责人、网点负责人要作为整改第一责任人做好整改工作，与各条线管理部门加强信息沟通，及时将检查发现的问题向有关部门进行反馈，起到督促整改，促进业务管理再上台阶。对发现问题多、频率高、问题突出的关键风险点要在
第五篇：农村信用社案件风险排查工
***村信用社
案件风险排查工作方案
根据《中国银监会黑龙江监管局关于开展银行业案件风险排查工作的通知》（监通[2010]号）要求，为促进全省农村信用社有效防控各类风险，堵塞漏洞，防范案件发生，结合实际，制定本方案。
一、组织领导
此次案件风险排查工作由省联社统一组织实施。省联社成立以李久春理事长为组长，其他班子成员为副组长，各部门负责人为成员的案件风险排查工作领导小组。领导小组办公室设在省联社稽核部，负责排查工作的协调、落实、指导。
二、排查时间
此次案件风险排查时间自2010年1月27日起至2010年2月25日止。
三、排查业务时间界定
贷款、存款以检查日余额为准。其他业务自2009年1月1日至检查日。如发现违规问题往前追溯。
四、排查方式
此次案件风险排查采取县联社组织各业务部门自查，市地稽查分局组织抽查，省联社稽查局组织重点抽查的方式进行。
（一）自查
2010年1月27日至2010年2月12日。各县联社组织业务 部门组成工作组负责对辖内营业网点进行自查。自查要确保检查深度到位，自查机构、业务覆盖面要达到100%。尤其是2005年以来发生过各类案件的基层信用社和营业网点要列为重点排查对象。
各县联社将本次自查的原始作业记录留存备查。原始记录要详尽、完整，应包括被查机构名单、自查时间、被查业务明细及检查工作表、自查责任人、自查发现的所有问题和整改查处情况。县联社理事长要在原始作业记录上签字确认。
（二）抽查
2010年2月20日至2010年2月25日。市地稽查分局负责对辖内营业网点进行抽查。抽查比例不低于市地所辖基层信用社网点数量的30%。其中营业部、城镇社为必查单位。
各市地稽查分局要将本次抽查的原始作业记录留存备查。原始记录要详尽、完整，应包括被查机构名单、自查时间、被查业务明细及检查工作表、抽查责任人、抽查发现的所有问题和整改查处情况。市地稽查分局局长要在原始作业记录上签字确认。
（三）重点抽查
2010年2月20日至2010年2月25日。省联社稽查局负责对全省农村信用社营业网点进行重点抽查。重点抽查比例视自查、抽查情况确定。
省联社稽查局要将本次重点抽查的原始作业记录留存备查。原始记录要详尽、完整，应包括被查机构名单、自查时间、被查业务明细及检查工作表、抽查责任人、抽查发现的所有问题和整 改查处情况。省联社稽查局直属分局局长要在原始作业记录上签字确认。
五、排查内容
此次案件风险排查内容包括但不限于：
（一）业务风险排查 信贷部分：
1、是否存在发放冒名贷款问题。
2、是否存在自批自贷和人情利率减免利息等问题。
3、是否存在超权限、垒大户问题。
4、是否存在收贷不及时入账，截留、挪用贷款问题。
5、是否存在发放跨区域贷款问题。
6、是否存在放新收陈、放贷收息问题。
7、是否存在抵（质）押贷款手续不合规；虚假抵（质）押、无效抵（质）押等问题。
8、是否存在担保贷款不合规；虚假担保、超能力担保、重复担保等问题。
9、是否存在向国家限控行业发放贷款问题。
10、是否存在无合同及签订无效合同发放贷款问题。
11、是否存在人为原因导致贷款超诉讼时效和超担保时效问题。
会计结算部分：
1、存放准备金存款、存放中央银行特种存款、缴存中央银 行财政性存款、存放其他同业款项等同业往来款项是否存在挪用、盗支等问题。
2、资金拆借科目是否存在违规向系统外拆出资金问题。
3、长、短期投资类科目资金去向是否真实，是否存在挪作他用等问题。
4、账户开立、变更和撤销等有关手续是否符合规定，账户支现业务是否严格执行审批制度。
5、是否存在为验资账户提供虚假验资问题。
6、账户资金支取凭证上的印鉴是否与预留银行印鉴一致；是否开出远期、过期支票。
7、应付利息、应付利润、其他应付款、应交税金等负债类科目是否存在盗取、挪用问题。
8、股本金是否按规定以货币资金的方式入股，有无用其他债权、实物资产、贷款或有价证券等形式入股的问题；是否存在盗支、挪用问题。
9、资本公积转增资本程序是否合法，有无挪用资本公积问题；接受捐赠的财产是否足额进入资本公积，有无挪用问题。
10、同城交换岗位设臵是否合理，是否存在占用同城结算资金问题。
11、是否存在未按规定办理银行汇票业务。
12、现代支付系统、农信银系统业务是否严格执行岗位权限控制，是否存在越权操作问题。财务部分：
1、其他应收款有无超审批权限、列支超期限、非业务性垫款问题；列账项目是否符合规定，是否存在截留、挪用问题。
2、是否存在固定资产购臵资金来源不合规，形成账外资产；是否存在擅自列支、超标准列支固定资产；是否存在虚列固定资产套取资金问题；是否存在暗箱操作出售固定资产套取资金问题。
3、是否存在侵占、挪用、出借、赠送抵债资产以及出售抵债资产未按规定入账套取资金等问题；抵债资产转为自用固定资产是否参照固定资产的审批权限履行相关的报批手续。
4、是否存在隐藏、截留、挪用贷款利息问题。
5、金融机构往来收入是否按规定全额入账，是否存在往来收入利息不及时入账套取资金挪作他用问题。
6、是否按规定标准、范围收取手续费；有无违反结算规定或代理合同（协议）擅自改变收费标准，有无乱收费问题；有无截留私分手续费收入问题。
7、其他营业收入是否全额入账，有无截留、挪用、私分等问题。
8、固定资产盘盈、出售固定资产净收益、固定资产及抵债资产出租收入、出纳长款收入、罚没款收入是否全额入账，有无截留、挪用、私分等问题。
9、是否存在虚列存款利息支出，调入调剂资金利息支出等 各项利息支出款项套取资金问题。
10、是否存在多提各项提取、虚列营业费用、虚列营业外支出套取资金问题。
储蓄部分：
1、储蓄存款挂失手续是否合规，查询、冻结、扣划存款手续是否符合规定。
2、办理储蓄转存业务是否存在虚存后支取的方式进行业务操作。
3、是否存在盗支、挪用储户存款问题；是否存在挤占、挪用长期不动户款项问题。
4、定期储蓄存款提前支取业务是否合规。出纳部分：
1、库存现金账款是否相符；是否存在超库存、尾箱超限额、白条抵库、空库等问题。
2、是否严格执行调、缴款程序和手续，是否存在调缴款未签发调拨单、款项运送不到位、入库不及时等问题。
表外部分：
1、重要空白凭证账实是否相符，是否存在丢失重要空白凭证问题；重要空白凭证的印制、保管是否合规。
2、重要空白凭证是否存在提前加盖业务公章问题；作废重要空白凭证是否加盖“作废”戳记；是否定期清点库存重要空白凭证。
3、表外有价凭证、有价单证及物品管理及使用是否合规；是否坚持定期或不定期查账和盘点工作。
4、对代保管物品的审查认定是否全面，交接手续是否完善；代保管物品标价或估价依据是否正确，收费是否合理，手续是否完善清楚；是否按委托人设立账户和登记簿；代保管品中有无来源不明和违禁物品。
5、抵质押有价物品管理是否合规；是否有专人管理、有无毁损问题。
6、已核销呆账贷款认定程序是否合法、合规；账、据是否相符；有无篡改、抵换贷款借据现象；有无未经税务部门或联社审批的问题；有无弄虚作假和收回不入账而挪作他用等问题。
7、已臵换不良贷款是否存在收回贷款本息不及时入账而挪作他用等问题。
安全保卫部分：
1、营业场所是否存在门窗不关或不加锁的问题；是否按公安部门规定配齐了消防器材；营业场所在营业期间边门、后门是否上锁，网点是否安装、使用了防尾随门或闭门器。
2、营业期间营业室内是否是三人在岗，并至少有一名男员工；是否存在外部人员或无关人员进入营业柜台内的问题；是否存在柜台外携款箱候车的问题；是否按规定程序接受安全检查。
3、营业场所内的恐吓报警器、红外线报警装臵、公安局“110”报警器和联防铃以及监控设备是否齐全、灵敏；监控摄像头的布 局是否合理、有无监控死角，监控资料保存期限是否在30天以上。
4、营业室窗户是否安装了铁栅栏和窗帘，一、二楼之间是否设臵了安全防护门、营业室现金库房是否安装了防盗安全门，金库内设施是否符合规定。
5、各项安全制度落实及员工安全保卫教育是否落到实处。
6、检查护卫大队队员上岗是否符合规定。
7、营业厅值勤护卫队员是否在岗，是否着装整齐、佩带防卫武器，是否做与职责无关的事情。
8、亲属回避人员是否同时管库或同时值班。
9、值班值宿人员在守库期间是否有酒后上岗、看电视、搞其他娱乐活动等问题。
10、分管安保副主任、保卫部负责人、信用社主任、是否执行每月值班值宿查岗制度。
11、是否坚持双人押运、是否身穿防弹衣、头戴钢盔武装押运，押运时证件是否齐全。
12、枪支是否定期保养，是否存在锈蚀和损坏的问题。
13、综合业务网络系统设备是否使用专用机器，专人管理与维护，是否安装与本系统无关的软件，有无乱接电源、电线等问题。
14、安全认证系统管理终端是否使用专用机器，专人管理。
15、安全认证系统管理终端是否设定开机密码或登录密码，是否安装与本系统无关的软件，是否与非生产网络连接。
柜员管理部分：
1、空白柜员卡是否入库（或保险柜）妥善保管；是否双人领取，并办理交接手续。
2、柜员卡是否仅限本人使用，是否存在一人多卡、一卡多人或出借柜员卡，借用他人柜员卡问题。
3、营业期间柜员卡是否随身携带、离岗时是否存在人走卡未收，是否存在柜员卡在抽屉保管问题。
4、柜员是否按规定使用和更换密码，柜员业务范围设臵是否合理。
5、柜员交接是否办理交接手续并填写相关交接登记簿。是否按规定办理授权业务。
6、柜员是否未经批准在非工作时间上机，柜员暂离岗位是否退出综合业务系统。
7、勾挑员是否履行岗位职责。中间业务部分：
1、是否存在未经省联社批准，擅自违规开办中间业务；
2、是否存在未向省联社报备咨询，擅自报送相应监管机构审批；是否存在未经省联社批准，擅自停办中间业务或拒绝为客户办理。
3、是否存在中间业务收入不入账挪作他用问题。
4、是否存在擅自泄露客户信息、占用客户资金，给客户造 成经济损失等问题。
5、各项中间业务的收费标准，是否按照标准执行收费，是否有违反收费管理权限，自立收费项目，自定收费标准，擅自超过浮动范围提高或降低收费水平，扩大或缩小收费范围等问题。
银行卡部分：
1、是否存在卡片运送时未采取安保措施，卡片运送时是否有专人进行负责管理，是否严格执行运送程序及运送交接手续。
2、卡片是否按照重要空白凭证进行管理，保管是否合规，保管地点是否安全。
3、是否定期或不定期对卡片进行实物盘点，有无账实不相符问题，作废卡片是否逐卡登记，销毁时是否按照银行卡管理有关规定进行统一销毁。
4、是否存在银行卡申领时未按申领环节进行领用、是否存在单位卡申领时无开户许可证、个人卡申领时无本人有效证件等问题。
5、银行卡业务办理人员是否按照银行卡业务操作有关规定进行业务处理，是否对银行卡“真伪”进行严格审查。
6、银行卡进行清算时是否及时对账户内所结欠款项进行追索，银行卡进行销户时是否符合销户条件。
7、发卡机构是否存在缺陷，进行交易密码管理时是否能够按照卡密码管理有关规定进行正确操作。
8、ATM自助设备是否按照要求做到专人（营业网点）负责管 理，操作岗位是否实行岗位制约；ATM自助设备是否按照要求安装监控设备，是否经常对设备进行检查，保证其正常运转。
9、POS机业务开展时是否对相关人员进行培训，机具管理是否规范，是否对特约商户经营情况进行跟踪管理，是否按规定建立定期巡视维护制度。
（二）规章制度落实情况排查
全面排查各级农村信用社执行规章制度情况（具体见附件二）。通过现场检查、调取监控资料等非现场信息系统等手段，重点对基层营业机构和重点业务领域、环节、岗位是否有存在违反规章制度问题，对制度的执行力进行监督和检查。
（三）监管部门检查整改要求落实情况
对2009年以来各级监管部门下发的案件风险提示、操作风险检查整改要求落实情况进行排查（具体见附件三）。检查是否按照监管部门要求落实检查，是否存在流于形式，检查不彻底问题。检查发现的问题是否指定整改责任人限期整改，整改是否到位。
六、具体要求
（一）加强组织领导。各级农村信用社要高度重视此次案件风险排查工作，切实提高风险防范意识，成立相应领导小组，按要求组织相关部门和人员落实好辖内风险排查工作，要敢于正视问题和勇于暴露问题，积极查找案件防控薄弱环节，有效堵塞漏洞，确保案件风险排查工作落到实处。
（二）落实排查责任。此次排查各县联社理事长为自查第一 责任人，各市地稽查分局局长为抽查第一责任人，省联社稽查局直属分局局长为重点抽查第一责任人，并按照组织分工指定人员具体负责。自查、抽查、重点抽查要严格落实案件风险排查工作责任制，对排查走形式、敷衍了事的，要追究责任人责任。严格落实主查人责任制，谁主查、谁签字、谁负责。对于玩忽职守，应检查未检查、应发现问题未发现问题、应上报未上报的，今后形成案件、重大事故或今后被内、外部检查发现的，一律追究主查责任人、相关责任人和领导责任人责任。
（三）严格实施处罚。对排查发现的问题，严格按《黑龙江省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》提出行政处分建议，移交监察部门进行处理。涉及案件、重大违规违纪问题和线索的，要及时上报省联社。对涉嫌违法犯罪的，建议移交司法机关处理。
（四）上报具体要求。统计排查出的问题均为此次新查出的问题，之前已检查出的问题并且已落实整改的，不计入这次排查问题统计范围。抽查问题为自查未查出问题；重点抽查问题为自查、抽查未查出问题，问题不得重复统计。自查、抽查、重点抽查要单独形成检查报告和填制报表。自查报告、报表由市地联社、办事处汇总，由市地联社理事长、办事处主任签发；抽查报告、报表由市地稽查分局局长签发，以正式文件形式于2010年3月1日前上报省联社稽核部，并附带电子版。
附件：
1、黑龙江省农村信用社案件风险排查问题统计汇总表
2、黑龙江省农村信用社案件风险排查各项制度落实情况检查目录
3、黑龙江省农村信用社案件风险排查监管部门相关文件目录
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