循环盘点作业指导书（共5则）

第一篇：循环盘点作业指导书

循环盘点作业指导书

一、目的：

1.1.为保证仓库系统帐、物料卡、实物数保持一致；

1.2.发现和解决平时仓库在帐务上的问题点，找出改善的对策； 1.3.加强对仓库管理人员督导； 1.4.检阅仓库管理员盘点的执行情况； 1.5.为仓库管理员的考核提供依据； 1.6.为MRP运算提供及时准确的数据。

二、适用范围：

适用地华普特科技有限公司货仓所有物料的日常存储管理维护工作。

三、作业定义：

循环盘点是指在规定的時间段里根据制订的盘点计划，通过日常维护，定期将仓库所有物料全面完成一次盘点的方法，以此规范仓管员日常物料管理行为。

四、权责：

4.1.MC经理负责指导和监督，并对盘点结果进行负责及后续整改措施的制定；

4.2.仓库主管负责盘点计划审核及组织； 4.3.财务人员和MC职员负责盘点抽查及稽核； 4.4.仓管员负责盘点计划制定及实施。

五、物料分级定义：

5.1.A类物料: 单价昂贵的主动性组件、成品，例如:双工器、中频、IC、PCBA等物料.5.2.B类物料：单价较为低廉,区别与A、C类物料之外的.泛指结构件及包材类(贴纸类除外)；

5.3.C类物料: 单价较为低廉之物料,泛指SMT所用 R、L、C、LABEL、说明书、辅助材料等；

5.4.物料的分级分类由货仓制定，财务审核。

六、盘点周期界定：

原则上A类物料循环周期1月/次（即1个月内所有A类物料都必须盘点到1次或以上），B类物料循环盘点周期2月/次（即2个月内所有B类物料都必须盘点到1次或以上），C类物料循环盘点周期3月/次（即3个月内所有C类物料都必须盘点到1次或以上）.七、盘点计划及实施办法： 7.1．盘点计划：

7.1.1.仓管员先把所管物料按A/B/C分级进行分类统计;7.1.2.再根据盘点周期要求制定自己所管物料的盘点计划，盘点计划以周为盘点时间单位，必须涵盖所管的全部物料；

7.1.3仓库主管对仓管员提交的盘点计划进行审核，并将审核后的盘点计划报备MC经理和财务部；

7.1.4.仓管员依据审核后的盘点计划制定盘点周表，作为后续循环盘点的指引。7.2.盘点实施：

7.2.1.仓管员在完成每日物料收发、帐务处理等日常工作的前提下，利用空闲的时间段，凭本周的周盘点表，逐项对物料进行盘点； 7.2.2.盘点须核对实际物料数量及物料卡数量；

7.2.3.该时间段的实物盘点完成后，立即将盘点表提交仓库主管核对ERP帐，检查帐、物、卡之间是否有差异；

7.2.4.若有差异，立即核查原因，在周盘点表上备注说明，并立即作出修正；

7.2.5.若差异是因特殊原因无法查实须修正系统数据的，由仓管员填写《数据调整单》经仓库主管、MC经理、分管领导逐级确认审批后由IT人员对系统数据进行维护；

7.2.6.每个月度的循环盘点完成后，仓库主管须对当月的循环盘点进行汇总，并就月度的盘点结果作出盘点总结，MC经理审核后存档备查。

7.3.抽查和稽核：

7.3.1.财务部和MC部办公室职员根据需要联合组成若干抽查稽核小组对仓库帐实及储存规范进行抽查稽核；

7.3.2.根据仓库提交的循环盘点计划抽查稽核小组制定抽查稽核计划，原则上月度的抽查率不低于20%；

7.3.2.各小组根据自身的工作安排不定时到货仓组织抽查稽核，抽查稽核内容除核对帐、物、卡的准确一致性外，还包括对仓库储存规范（物料的摆放、标示、包装等）进行稽核；

7.3.3.抽查稽核过程中出现的异常（含帐实异常和储存规范异常）须跟责任人核实无误，如有争议项，货仓主管进行裁决，MC经理为最终裁决人；

7.3.4.抽查稽核人员如实纪录抽查稽核结果，该月度的抽查稽核工作完成后统一由仓库主管汇总到该月度的盘点总结中。

八、分析及对策：

8.1.日常盘点中出现的异常，仓库主管必须进行原因的分析，并对仓管员进行实时的培训教育；

8.2.当月度的循环盘点完成后，MC经理和仓库主管须对仓库当月整体管理绩效进行评估，检讨存在的问题点，制定相应的改善措施和对策；

8.3.仓库主管负责组织改善措施和对策的实施执行，并在后续的循环盘点的过程中不断进行效果确认和修正；

8.4.月度盘点结果作为仓库各级管理人员绩效考核的重要依据之一。

九、表单及文档： 9.1.《仓库物料分类表》； 9.2.《循环盘点计划表》； 9.3.《周盘点表》； 9.4.《月度盘点汇总表》 9.3.《月度盘点总结》

第二篇：超市盘点作业指导书

门店盘点组织作业指导书

附：门店每月20日盘点作业指导书，10日、30日盘点门店相应参照。

一、盘点计划的编制

1、每月20日盘点的门店，在12日完成门店的书面盘点计划，并张贴通知到位。

2、盘点计划的内容应包括：门店具体盘点时间、参加人员、盘点前员工盘点要求

及盘点工作进程，具体责任人与监督复查人，盘点中各人员的分工安排、盘点后的班次安排。

二、盘点前的准备工作：

1、每月12日完成门店员工的盘点培训，及盘点工作重点要求。

2、每月12日完成门店货架底层与死角卫生的清理。

3、每月14日15日完成门店物价的核对及标识工作，保证门店做到一物一卡。

4、每月15日店长完成门店商品货架的编号工作并张贴在显眼的位置（通常为第一层货板的左上角）。货架编号的要求：

（1）根据门店的货架组数依次进行编号。例：门店的货架总组数为35组，则门店货架编号依次为35-

1、35-

2、35-3……35-

34、35-35。

（2）门店设备设施可直接填写设备名称。例：风幕柜、饮料柜、书刊架、五丰柜、和路雪、吧台小货架、小仓、残次等。

（3）堆装商品及挂件商品的编号：同货架编号，例：挂件5-

1、挂件5-

2、…挂件5-5，堆装3-

1、堆装3-

2、堆装3-3.。

5、每月17日、18日、19日完成门店现场所有商品的抄表工作。抄表注意事项及重点要求：

A：书写规范，字迹工整，一次三份。

B：按要求进行货架S型抄表。

C：按盘点表单格式要求填写每一条款。（盘点日期、盘点门店、盘点仓位、大类、商

品名称、单价、商品保质期、抄表人等）

D：每一张盘点表单抄写时应预留3行空格，以便复核使用。

E：每抄完一组货架，或一个编号的内容必须使用新的盘点表方可抄写第二组货架的内容。即每份盘点表单上只允许出现一个仓位（货架编号）的实物内容。

F：抄表要求准确、商品无遗漏。

6、每月19日完成小仓的抄表工作，20日上午完成所有现场货架表的复核工作。复核要求：

（1）将少抄漏抄的单品（1—3个）添置在表单的预留空格处，且在漏抄的两个单品之

间标上插入符号。例：单品A单品B中间需插入单品C即在AB之间标注插入符号并写上（1），C单品则在表单最后的预留空格第一行中填写，依次类推。

（2）如一份盘点表单漏抄商品超过5种，需重新抄写该份盘点表并上报店长处理。

（3）每份盘点表单复核完毕，必须由责任人签字确认标明“已复核”字样。

7、每月20日完成所有盘点表单的复核工作，保证商品无漏抄现象，对门店现场及死角部分进行第二次清理并跟踪门店盘点计划中的各项内容。20日15：00进行门店盘点表单的分表工作。分表工作要求：

A：整理门店所有复核无误的表单，按货架号35/1---35/

35、挂件5/1—5/

5、堆装3/1—3/

3、设备设施（吧台）、小仓、残次的顺序依次排列。

B：点清排列好的表单的总份数，依次进行表单的CBA编号工作。即总共的表单数量为198份则编号依次为C198/

1、B198/

1、A198/

1、C198/

2、B198/

2、A198/2------C198/198、B198/198、A198/198。

C：将编好的盘点表单按ABC表分成3份，即门店的A表、B表、C表。

D：将门店的盘点表分配给相关的责任人。要求：分表以每组货架为单位，不允许出现同一组货架由两个员工分半盘点的现象。E：以上编号过程均使用记号笔。

8、确定门店盘点对表人员及输表的人员及相关工作要求。（可适当安排门店货架商品的打包工作，必须作好记录）

二、盘点前有关帐务方面的处理

（1）完成所有进货、退货与调拨单据入账工作。

（2）完成报损单据入账的入帐报损工作.。

（3）跟踪物流与速食中心反馈的解决情况并采取措施。

（4）审核所有预报单的复核情况。

（5）完成财务日历的设定盘点状态。

三、盘点过程控制

1、盘点前的会议召开。内容：针对盘点准确，盘点的进程、盘点表单的分配、对

表、输表的相关要求，盘点错误及错输的登记处理，盘点后的现场整理、及次日的班次安排等工作。

2、盘点过程的监控及相关工作要求。

1）对表过程中如出现数量错误不符，应用红色记号笔在AB表同时标注错误号（打叉），并由盘点人员共同确认，将正确数量填至B表，如B表数量正确，则将正确数量重新填入一次，确保复核过程，最后将正确的B表填入C表。

2）每张盘点单需有相关责任人签字确认。

3）输表过程要求：A.在POS机盘点状态下进行输表工作。B.每一份输好的盘点单必须及时付上收银单据，且将单份表单的总金额填至盘点表单上，由输表人员签字确认。C.错输商品做好记录。D.输表人员要求A：从事收银工作3个月以上，输表速度快且细心者优先考虑。B：整个输表过程由一名员工进行，特殊情况可安排2名员工进行，但必须作好交接工作，防止重输漏输现象。

3、盘点过程的总结：对门店现场的整理，员工盘点期间的工作表现等情况进行总

结。

四、盘点后的审核工作

1、盘点结束后，店长检查门店所有的盘点表单是否全部输入电脑，并查询确认盘

点表单的数量，防丢失漏输。

2、核对收银单据与C表商品数量及相关条款是否相符。

3、核对C表与B表的盘点数量是否有抄错现象。

4、帐面与POS机库存同时导入盘点单，从明细中可看到单品的溢缺情况。按差异

数量与金额的大小排序进行原因分析，因盘点造成的错误记录下来及时更改，保证盘点数量等于商品的实际库存。

五、盘点总结

1、门店进程安排是否按要求执行。

2、员工的盘点准确率

3、门店盘点差异原因分析

4、下次盘点门店的重点注意事项

5、门店盘点单据的存档工作

第三篇：仓库盘点作业指导书

仓库盘点作业指导书

1． 目的

1．1 通过盘点能准确掌控物料/半成品及成品的存储及使用状态，及时识别帐、物、卡的差异并给予解决，对发生的问题点找出改善方案，进一步完善对物料的管理，从而减少因物料差异问题产生的交付影响。

2． 范围

2．1 该指导书仅适用于本公司仓库 3．盘点类型及其定义

3．1 交易性盘点：物料的每一批收入和发出都需要对其进行清点和核对． 3．2 日盘点：每天进行一次盘点并输出盘点报表．

3．3 周盘点：每周按一定的比例进行抽盘并输出盘点报表．

3．4 月盘点：由物控主导，每月月底对所有在库物料/半成品/成品进行清点及核对．

4．职责

4．1 原材料/成品仓：负责实物的清点及盘点数据的提供；负责实物与帐卡差异的查询及其原因的回溯．

4．2 账务：根据各小组提供的盘点数据对其进行抽盘，确认各小组盘点的准确及有效性；及时输出盘点报表．

5．相关操作

5．1 交易性盘点

交易性盘点只针对仓库库存的A/B类物料(由账务提供，如：TP/LCD/ PCBA/IC及芯片等)，且只有在有收入和发出的情况下进行清点.当物料员在收入和发出一个工单的数量时即对此物料进行清点，并将清点的实数与物料卡上更新后的数据进行核对．当核对的数据为一致时即在后面签名确认，当数据出现不一致时即刻查询差异的原因，当无法查实出原因时需立刻上报到班长或以上管理．

5．2 日盘点

每天对仓库存A/B类物料进行全点，在物料卡上记录盘点的数量并签名确认，将盘点出的数据与系统账及物料卡进行核对，当数据出现不一致时即刻查询差异的原因，当无法查实出原因时需立刻上报到班长或以上管理．每天盘点的数据需提交到账务组，各组于当天上午10：00前提交前一天的盘点数据．

账务根据各组提供的日盘点数据按50％的比例进行抽盘，确认各小组盘点的准确及有效性；及时输出盘点报表． 5．3 周盘点

由账务组主导，每周二下午18：00开始对仓库所有的C材类物料进抽盘，抽盘比例为15％，抽盘完成后最迟于第二天的10：00前发出抽盘报告．

各组在接收到账务发出的抽盘报告后，于当天内必须完成所有差异的查询及回溯．

5．4 月盘点

由物控主导，每月月底对所有在库物料/半成品/成品进行静态全盘(停止所有物料的收/发)．每一物料都需上挂盘点票，盘点票上需详细注明日期/料号/数量/初盘人．各组的初盘数据须于规定的时间点前给到账务，账务根据各组提供的盘点数据生成盘点报表，账务将盘点报告及时发给到MC及各组，各组要在一个工作天内完成所有差异的查询及改善措施的回溯．财务根据账务提供的盘点报表对仓库的库存物料/半成品/成品进行复盘．

第二天客户根据账务提供的盘点报表对客供物料进行复盘(A材类全盘，B/C材类按比例抽盘．)，复盘完成后即召开盘点会议，客户反馈复盘时发现的差异及其它异常，仓库须当面进行澄清及给出异常的改善措施，避免在下次盘点时出现．

复盘完成后系统冻结解除，物料可进行收/发/退的操作，一切恢复正常运作．

6．盘点注意事项

6．1 同一物料要集中摆放在同一区域，且实际储位要与清单保持一致． 6．2 同一物料只能保留一个尾数箱，且整数箱要放在最下面及最里面，尾数要放在最上面及最外面．如果某一物料的摆放超过二层以上，每一层摆放的箱数必须是一样的，这样便于清点物料，避免出现错盘点．

6．3 外面的标识与箱内的实物必须保持一致(物料编号/数量)，且每一箱或每一卷物料上只能保留一个数量．

6．4 月盘点时盘点票上需详细及清楚的注明日期/料号/数量/初盘人，盘点票上的数量必须与实物保持一致．

6．5 所有在库的物料都必须参与盘点，不接受不盘/漏盘/错盘的现象． 7．材料类别及盘点周期

第四篇：存货盘点作业指导书

存货盘点管理办法

编号：YSD10-ACC-203

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.索 引.文件修正一览表..................................................（页次：1/8）1.目的 2.适用范围 3.定义

4.职责权限

5.作业流程与说明................................................（页次：3/8）5.1.存货保管部门自行盘点作业..................................（页次：3/8）5.2.年中及年终盘点作业.......................................（页次：3/8）5.3.盘点要求..................................................（页次：4/8）5.4.盘点报告.................................................（页次：4/8）6.附件

6.1.盘点组织及权责表..........................................（页次：5/8）6.2.盘点的盘点范围、截止日、初复盘单位、盘点方式及时间明细表..（页次：6/8）6.3.盘点人员分工表............................................（页次：6/8）6.4.盘点表....................................................（页次：7/8）6.5.年中及年终盘点流程图......................................（页次：8/8）

存货盘点管理办法

编号：YSD10-ACC-203

版本：1.2

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文

件修正一

览

表

修改次数

提出日期

2015-6-29 2 2016-5-03 1.2 3 2017-9-25 1.3

修改版别

1.1

修

改

内

容

变更盘点报告格式

根据授权权限变更盘点报告签核权

限；

增加盘点要求：存货截至日各部门需办理钢卷等原物料退库手续；删除4.1条“并将月度盘点报告表提交财务会计部”；5.4.4增加盘点检讨会内容；附件中删除呈核书。

“6.3.存货盘点说明及存货表册说明

表”删除； 5.4.4.修改为年中及年 终盘点总结项由会计课科长向总经 理进行报告

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1.目的：

为规范公司存货盘查清点工作，了解存货实际库存情况。2.适用范围：

适用于本公司所有仓库、生产线或外发加工的所有原物料、半成品、成品。3.定义： 3.1.存货

存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在制品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。3.2.账面数

指某一货物在某库位的账目上所应该有的数量； 4.职责权限

4.1.各存货保管部门每月至少自行盘点一次，4.2.财务会计部负责年中及年终盘点工作的规划及实施。

4.2.1.财务会计部负责制定盘点计划对盘点工作进行安排，召开盘点说明会议，修正盘点计划。

4.2.2.各存货保管部门依照盘点计划安排人员，实施盘点； 4.3.各存货保管部门负责整理盘点报告。

4.4.财务会计部负责按核准的盘点报告进行相关账务处理。4.5.盘点报告差额5000元以下由各存货保管部门本部长签准，5000元（含）以上由总经理签准。

5.作业流程与说明

5.1.存货保管部门自行盘点作业

5.1.1．存货保管部门需根据保管存货的特性合理安排盘点频率，自行制定盘点计划及安排日常盘点，保存盘点报告进行备查，日常盘点各部门不得进行调账处理。

5.2．年中及年终盘点作业

5.2.1.财务会计部负责制作盘点计划对盘点工作的规划及安排，盘点计划包含：盘点组织及权责表（见附表1），盘点的盘点范围、截止日、初复盘单位、盘点方式及时间明细表（见附表2），盘点人员分工表（见附表4）。5.2.2.财务会计部对盘点计划公告，至少需提前盘点日期10个工作日。并跟据各单位之反馈意见进行修正，并提前至少2个工作日召开盘点工作说明会议。

5.2.3.存货保管部门依据盘点计划，安排盘点人员，实施盘点工作，制作盘点报告。5.2.4.财务会计部负责依核准后的盘点报告进行相关账务处理。

5.2.5.盘点结束后，盘点表（见附表5）需经初盘人员、复盘人员、盘点现场负责人签字确认后，盘点现场负责人指定人员进行复印，原件交至财务会计部，复印件交存货保管部门。

5.3.盘点要求

5.3.1.存货截止日尽量暂停物品进出。对于截止日已产生的进出明细要全部入账：特

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殊情况下有货物需要进出时，需向盘点人员提交进出单据用于核对，对于截止日时间后的收料、出货等，不纳入盘点范围（但要作好标识、记录）；

5.3.2.盘点前准备：各存货保管部门在盘点以前将所有货物进行整理，以方便清点；5.3.3.初盘人员需清点实物数量，并于盘点表上注明，同时在物料卡上做出标记；

复盘人员负责确认初盘数量准确性，同时在盘点表上复盘栏位做标记,如若复盘数量与初盘数量不一致的，应由初盘人员或该库位负责人确认实盘数量。5.3.4存货截至日各部门务必办好钢卷等原辅料的退库手续。5.4.盘点报表

5.4.1.存货保管部门负责整理盘点数据，确认盘点差异，制作盘点报表，并申请签核流程。

5.4.2.盘点差异使用呈核书进行申请，如差异原因如涉及其他部门，需会签相关部门部长、本部长，并按权限申请签核。并提交财务会计部进行确认相关账务处理。

5.4.3.财务会计部负责存货盘点账务处理及视税务局要求进行年终盘点报告备案。5.4.4.年中及年终盘点总结项由会计课科长向总经理进行报告。6.附件

6.1.盘点组织及权责表

6.2.盘点的盘点范围、截止日、初复盘单位、盘点方式及时间明细表 6.3.盘点人员分工表 6.4.盘点表

6.5.年中及年终盘点流程图

附件6.1.盘点组织及权责表

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附表6.2.盘点的盘点范围、截止日、初复盘单位、盘点方式及时间明细表

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表单编号：YSD10-ACC-203 2016-05-03

附表6.3.盘点人员分工表

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附表6.4.盘点表

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____________ 盘点表 编号：盘点区域： 存货截止日：盘点日期：项次存货编码存货名称规格单位重量复盘确认备注盘点人员确认：盘点现场领导确认：表单编号：YSD10-ACC-203 2016-05-03

附表6.5.年中及年终盘点流程图

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<流程名称>存货保管部门财务会计部制定盘点计划盘点人员盘点现场负责人会签部门盘点准备提出修正意见、盘点人员名单公告盘点计划修正盘点计划 召开盘点说明会召集盘点人员分发记录表单及工具记录盘点表签字确认盘点实施记录盘点表否记录盘点表是复印及分发原件盘点报告核对需修正是盘点报告修正否会签申请否签准是帐务处理盘点总结项

表单编号：YSD10-ACC-203 2016-05-03

第五篇：物流公司仓库盘点作业指导书

深圳市宇运达物流有限公司

物流公司中转仓库盘点作业指导书 1.盘点方式

由物料的相关负责人对所负责的物料进行初盘，由物料的初盘人员进行交叉复盘，由各仓库组长进行抽盘，.由生管纳期担当及采购担当于次日进行再次抽盘.2.盘点时间

盘点每月进行一次,通常为每个月的月尾最后一个工作日,每月的25日由生产，管理课通知其他各部门的具体盘点时间，及盘点的特殊注意事项.盘点数据截止时间为下个月初的第一天早晨8：00.3.盘点前的准备及注意事项

由生产管理课于每月的25日配发盘点报表及盘点票，由仓库组长拟制初盘及复盘人员名单.所有参加盘点的人员均须进行盘点培训.各部门对盘点困难较大的物料，如数量大，金额较贵的物料可以提前预盘，并于台账及盘点票上作明确标识.4.盘点报表及盘点票

盘点报表以物料的种类区分（如成品月报表，部品月报表等），其他各部门统一使用由生产管理课配发的盘点报表及盘点票.5.原材料，半成品，部品，副资材，成品

所有的出入账目在盘点的前一天完成，特殊情况须于盘点报表上作明确记录.不良品，设变品，待处理品须于盘点报表上作明确标识.盘点日前一天晚19：00前，将需入库的物料及产品入库，特殊情况须由各部门担当或课长在出入凭单上签字并确认.6 盘点的实施

盘点以相关物料（成品、半成品、部品、原材料、副资材）分类进行.长期在库品（库存时间超过6个月）及呆滞品、不良品、待处理品须在盘点表上作明确标识，初盘OK后，将盘点票按相关内容详细填写，张贴于包装箱或包装袋的表面，已填写OK后的盘点报表或盘点票须更改时，用笔将需修改内容划掉，并签更改人的姓名及时间.将初盘数据与账本数据进行核对，对数据差异的情况进行分析调整，OK后于盘点表上签名及初盘

时间，将盘点表交与复盘人员.复盘时由初盘人员带复盘人员到相关物料的摆放区域，复盘人员不受初盘之影响，复盘率按相关物料的100%进行复盘，复盘过程中有数据差异者，复盘人员应与初盘人员一起分析、核查原因，确认OK后记录于盘点表上，并签姓名及复盘的时间.7.盘点后续工作

初盘与复盘工作完成后，将盘点报表整理完毕交与仓库组长处进行审核，仓库组长对盘点工作进行记录及总结，数据有差异的物料,需相关物料负责人填写《数量调整申请书》,提交仓库组长及仓库主任处,对其进行调查确认,再交仓库系长及部门课长承认,由部门课长承 认后,方可对帐本数量进行修改,并签更改人的姓名及时间.然后仓库组长将盘点报表于次日早上8:00前交于仓库文员录入系统.深圳市宇运达物流有限公司