2012年度财务决算报告2013.3.10

第一篇：2012年度财务决算报告2013.3.10

某（上市公司）股份有限公司 2012年度财务决算报告

2012年度，公司在董事会的正确决策和领导下，经过公司全体员工的共同努力，圆满完成了今年预定的经营目标和经营计划。公司财务报表已经立信会计师事务所审计，出具了[信会师报字[2013]第710028号]标准无保留意见的《审计报告》。为了使各位董事全面、详细地了解公司2012年度的财务状况和经营成果，现将2012年度财务决算情况汇报如下:

一、2012年度主要财务指标单位：元（人民币）

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

经营效率12

现金能力14

其他

盈利能力 发展能力 偿债能力 指标范畴

资产负债率 流动比率 速动比率 总资产增长率 销售收入增长率 净利润增长率 销售利润率

加权平均净资产收益率 基本每股收益 应收账款周转率（次）存货周转率（次）

每股经营活动产生的现金流量

主要指标 2012年 8.90% 9.31 8.67 12.31% 54.21% 50.77% 47.77% 14.54% 0.85 5.89 5.09 0.29-0.03 6.74 6.63

2011年 12.26% 7.53 6.96 248.81% 59.39% 54.07% 40.66% 13.80% 0.63 9.45 3.79 0.75 4.72 8.83 8.83

每股净现金流量 每股净资产（摊薄）

归属于母公司的每股净资产（摊薄）

二、2012年度财务状况

（一）资产单位：元（人民币）

序号

项目 总资产 流动资产

2012年 1,266,166,889.81 1,037,995,124.38 188,681,447.20 70,488,336.48 24,813,979.36 228,171,765.43 39,560,457.44 87,695,067.54 37,506,818.87 48,652,669.71 8,080,000.00

2011年 1,127,414,874.28 1,036,700,886.53 58,242,380.97 78,597,081.85 131,468,841.06 90,713,987.7

579,045,583.22

866,458.09

10,100,000.00

本年比上年 增减（±%）

12.31% 0.12% 223.96%-10.32%-81.13% 151.53%

10.94% 4228.75%

-20.00%

其中：1）应收账款

2）存货 3）其他应收款 2

非流动资产

其中：1）长期股权投资

2）固定资产 3）商誉 4）无形资产 5）长期待摊费用

2012年末资产总额为126,616.69万元，比上年同期增加13,875.20万元，增长了12.31%。

1、流动资产为103,799.51万元，占总资产的81.98%，流动资产比上年同期增加129.42万元。其中：

（1）2012年末应收账款18,868.14万元，比上年同期增加13,043.91万元，增幅达223.96%。主要原因是：一方面系公司业务规模扩大，销售收入已实现，暂未收回货款增加所致；另一方面，今年内我们并购了四家公司，其中有三家是合并报表，在应收账款的总量上也有增加。

（2）2012年末其他应收款为2,481.40万元，比上年同期减少-10,665.49 万元，减少81.13%。主要是子公司某（上市公司）发展江苏有限公司已购买土地，收回土地购置保证金减少所致。

2、非流动资产期末数为22,817.18万元，占总资产的18.02%，非流动资产比上年同期增加13,745.78万元, 增长了151.53%。其中：

（1）长期股权投资期末余额3,956.05万元，主要是公司收购了北京冠华荣

信系统工程股份有限公司28.96%股权及按权益法确认长期股权投资收益所致；

（2）商誉期末余额为4,865.27万元，主要是非同一控制下企业合并收购成都捷成优联信息技术有限公司、广东华晨影视舞台专业工程有限公司、北京极地信息技术有限公司三家公司各51%股权所致；

（3）无形资产期末余额为3,750.68万元，增加了3,664.04万元。主要是子公司某（上市公司）发展江苏有限公司购买土地所致。

（二）负债

序号1

项目

负债合计 流动负债

2012年 112,642,416.22 111,542,416.22 40,219,964.57 10,336,026.70 46,275,823.651,100,000.00

2011年 138,170,109.95 137,670,109.95 54,015,559.33 68,661,378.13 12,573,961.27500,000.00

本年比上年 增减（±%）-18.48%-18.98%-25.54%-84.95% 268.03% 120.00%

其中：1)应付账款2）预收账款3）应交税金

非流动负债

2012年公司负债总额为11,264.24万元，比上年减少了2,552.77万元，减少18.48%。其中：

（1）预收账款期末余额1,033.60万元，比上年减少了5,832.54万元，减少了84.95%。主要原因系中央电视台、山西慧诚影视动画科技园股份有限公司等客户前期预收款项项目在本期实施完毕结转收入减少所致。

（2）应交税费期末余额4,627.58万元，比上年增加了3,370.19万元。主要系部分项目在12月结算流转税增加及利润增长负担企业所得税增加所致。

（三）所有者权益

序号2 项目

所有者权益合计 股本 资本公积

2012年

1,153,524,473.59 171,024,500.00 697,593,667.76

2011年

989,244,764.33 112,000,000.00 711,495,107.76

本年比上年 增减（±%）16.61% 52.70%-1.95%45

盈余公积 未分配利润

归属于母公司权益合计 少数股东权益

66,573,477.82 198,283,967.76 1,133,475,613.3420,048,860.25

38,616,124.06 127,133,532.51 989,244,764.3

372.40% 55.97% 14.58%

2012年末所有者权益合计为115,352.45万元，其中股本17,102.45万元、资本公积为69,759.37万元、盈余公积6,657.35万元、未分配利润为19, 828.40万元。所有者权益较上年增加16,427.97万元，增长幅度为16.61%，增长的主要原因是:

一是根据2012年2月27日召开的公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每 10 股转增5股的比例，由资本公积转增股本，新增注册资本人民币56,000,000.00元，转增基准日期为2011年3月27日，变更后注册资本为人民币168,000,000.00元。

二是根据公司2012年7月31日公司2012年第二次临时股东大会决议；2012年8月27日公司第一届董事会第二十三次会议决议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，该次限制性股票激励计划的授予日定于2012年8月27日；该次限制性股票激励定向发行人民币普通股3,024,500.00股，每股发行价为人民币10.88元，应认缴股权人民币32,906,560.00元，其中增加注册资本人民币3,024,500.00元，增加资本公积29,882,060.00元。变更后的注册资本为人民币171,024,500.00元。

根据公司股东会审议通过的股权激励方案，公司授予激励对象每一股限制性股票价格为10.88元，授予激励对象每一份股票期权行权价格为22.47元；本次授予122名激励对象302.45万股限制性股票和326万份股票期权。按照授予日权益工具的公允价值将当期取得服务12,216,500.00元计入资本公积。

三是公司业务规模扩大，销售收入大幅增长，净利润相应大幅增加，从而导致未分配利润增加。

（四）现金流量情况

序号 1 2 3 4

项目

经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额

2012年 49,518,807.00-41,175,575.03-13,494,201.02-5,150,969.05

2011年 84,082,450.69-222,027,599.57 666,696,357.82 528,751,208.94

本年比上年 增减（±%）-41.11%-81.45%-102.02%-100.97%

2012年经营活动现金流量净额较上年减少3,456.36万元，减幅41.11%；主要是公司业务规模扩大，部分货款尚未收回。

2012年投资活动现金流量净额-4,117.56万元；主要是公司2012年新设立二家子公司，并购了四家子公司所致。

2012年筹资活动现金流量净额-1,349.42万元。主要是今年进行了股利分红所致。

三、2012年度经营成果单位：元（人民币）

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

项目

营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 利润总额 所得税费用 净利润

基本每股收益（元/股）

2012年 726,647,048.86 379,544,286.63 5,042,291.75 29,637,877.76 151,657,104.83-9,534,960.98 167,414,027.45 11,612,656.32 155,801,371.13

0.85

2011年 471,194,544.39 279,625,518.62 3,827,928.19 17,223,142.28 78,377,889.65-10,255,411.28 117,095,955.61 13,757,757.76 103,338,197.85

0.63

本年比上年 增减（%）54.21% 35.73% 31.72% 72.08% 93.49%-7.03% 42.97%-15.59% 50.77% 35.16%

1、经营业绩

随着广电行业的持续发展和国家产业政策的大力支持，2012年度营业收入

较2011年增加25,545.25万元，增幅54.21%，表明公司正处于高速的增长过程中。报告期内随着公司业务规模扩大，销售收入的增加，营业成本、营业税金也相应增加。

2、期间费用

三大费用变化原因分析：

2012年度销售费用总额为2,963.79万元，较2011年的1,722.31万元增加了1241.47万元，增幅72.08%。销售费用增加的主要原因是人工成本、业务人员差旅费增加所致。

2012年度管理费用总额为15,165.71万元，较2011年的7,837.79万元增加了7,327.92万元，增幅达93.49%。管理费用增加的主要原因是由于业务规模扩大，人员增加，人工费用等增加造成管理费用增加；同时由于募投项目实施，固定资产增加，折旧增加造成管理费用增加；

2012年度财务费用总额为-953.50万元，主要原因存款利息收入所致。综上所述，2012年度公司资产状况良好、财务状况优良、经营业绩突出，具有较强的盈利能力和高速的成长性。

某（上市公司）股份有限公司

董事会 二0一三年三月九日

第二篇：财务决算报告

浈江区土地开发整理补充耕地项目 财务决算报告书 浈江区土地开发整理中心 2011 年 月 日 浈江区土地开发整理补充耕地项目 财务决算报告书 XXX 财政局: 我中心承担建设的 XX 土地开发整理补充耕地项目工程，经市有 关部门批准发包，XX 建筑工程公司承包进行施工。经过半年来的努 力，已按质按量完成建设任务，现将财务决算报告如下： 项目预算批准情况

一、项目预算批准情况 你局于 XX 年 XX 月 XX 日以 XX（文号）批准了该项目预算，批准项目总投资额 XX 万元，其中，工程施工费 XX 万元，设备费 XX 万元，其他费用 XX 万元，不可预见费 XX 万元。其他费用中，前期工作费 XX 万元，工程监理费 XX 万元，竣工验收费 XX 万元，业主管理费 XX 万元，拆迁补偿费 XX 万元。

二、项目资金收支情况 截至 XX 年 XX 月 XX 日止，你局共拨付该项目资金 XX 万元，其中，XX 年 XX 月 XX 日拨付给 XX 建筑工程公司 XX 万元，XX 年 XX 月 XX 日拨付给我中心 XX 万元，利息 XX 万元。截至 XX 年 XX 月 XX 日止，该项目共支出 XX 万元，其中，支付工程施工费 XX 万 元，支付其他费用 XX 万元（其中，前期工作费 XX 万元，工程监理 费 XX 万元，竣工验收费 XX 万元，业主管理费 XX 万元，拆迁补偿 费 XX 万元）。余额 XX 万元。

三、项目预算执行情况 该项目工程施工费结算额为 XX 万元，设备费结算额为 XX 万 元，工程监理费结算额为 XX 万元，我中心实

支该项目前期工作费 XX 万元、业主管理费 XX 万元、拆迁补偿费 XX 万元、竣工验收费 XX 万元，因验收工作还进行中，该项目业主管理费和竣工验收费未 作结算。与你局批准该项目预算的各项费用相比，项目各项费用支出 与批准预算基本一致。

四、项目资金使用管理措施 为了管好用好项目资金，确保专款专用，我中心设立了专户对项 目资金进行专项管理、独立核算。项目工程施工费全部通过财政部门 实现直接支付，拨付时，先由 XX 建设工程公司向我中心提出申请，提交完成工程量清单、现场签证资料和监理资料等，由技术管理人员 到实地核查，核查属实后，我中心根据签订的有关合同，书面向 XX 国土资源局提出拨款申请，并附上有关请款材料，由国土资源局主管 财务的领导审核，经局长办公会议审议，签署同意意见后，再转交财 政局审批拨付，确保了项目工程资金的规范使用，也促使项目工程按 质按量完成。项目其他资金的使用，由我中心根据工作进展情况，提 出书面请款，由国土资源局审议同意后，转报你局审批拨付。问题与建议。

五、问题与建议。

第三篇：财务决算报告

xxxxxx水库除险加固工程

财务决算报告

一、基本情况

2010年12月，xxx水利厅以豫水行许字【2010】137号文对《xxxxxxxxx水库除险加固工程初步设计》进行批复。核定工程总投资434万元，资金来源为中央补助投资，施工总工期12个月。该工程由xxx豫北水利勘测设计院进行初步设计，xxx水利勘测设计有限公司进行施工图设计，河南xxx工程管理公司监理，xxx电工程有限公司施工，xxx水利工程质量监督站实施质量监督。工程于工程于2011年3月6日开工，2011年8月2日完工。

共完成分部工程6项，主要包括：上游坝坡及坝顶工程、下游坝坡工程、输水洞工程、溢洪道工程、管理房、大坝观测设施等。

工程累计完成工程量4.28万立方米，其中土方开挖1.03万立方米，土方回填2.89万立方米，砌体0.17万立方米，混凝土0.19万立方米。

二、财务决算

根据xxxxxx工程造价咨询有限公司三康造审字【2011】第078号对xxxxxx水库除险加固工程出具的审计报告，财务决算情况如下：

xxxxxx水库除险加固工程项目总计划投资434万元，全部为国家投资。

根据工程竣工审计结果，该项目工程部分价款3652390.2元，除施工合同外其他合同价款641925元，建设单位管理费45684.8元，三项合计该工程实际造价总额为434元。

2010年11月至2011年2月，财政拨入专项国家资金资金共计 434万元。

同期支付项目资金1942000元，其中：建筑安装工程资金1672000元，其他投资270000元。

至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造价款1328593.5元，其他投资价款373300元）。

三、资金管理

财务管理情况：建管局成立了财务科，配备兼职会计一名，高级职称，项目资金实行专户专存。支付程序：施工企业提出结算申请—监理单位审查—建设单位审核—建设单位负责人审批—财政部门审核—由县财政支付中心直接支付。

落实财政法规及内部控制情况：我们严格按照相关财经法规进行管理，工程款的支付严格按照相关程序报批，先是由施工企业填报月支付申请，附工程量验收单，经监理核定后，由总监理工程师签发支付证书，报项目法人核定后，再报财政局审批。建设管理费的支出，严格按照支出比例和支

出项目进行列支，没有超支和违规支出现象。

xxx病险水库除险加固建设管理局二〇一一年十二月

第四篇：财务决算报告

工程决算报告

兹有日喀则甲措雄乡吉康康沙建筑队，承建的日喀则市乡镇周边环境综合整治工程。本工程于2012年12月20日开工，经过公司人员的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同总价为149300.00元。

现支付

1、当地民工工资：42000.00元

2、汉族工人工资：24000.00元

3、砂子：16272.00元

4、水泥：30000.00元

5、石子：14600.00元

6、瓷砖：5200.00元

7、混凝土预制砖：2600.00元

8、税收及管理费：14628.00元

共计：149300.00元

日喀则甲措雄乡吉康康沙建筑队

2013年5月10日

第五篇：财务决算报告

财务决算报告模板

（财务决算报告以财务指标和相关统计指标为主要依据，客观反映本公司资产质量、财务状况、经营成果等情况。财务决算报告主要包括以下内容：）

本公司20XX会计报表已由XXXX会计师事务所有限公司审计，并出具XXXXX意见审计报告。

一、基本财务状况

（一）、财务状况

企业资产、负债、所有者权益总额、结构和变化情况及原因分析；

1、会计处理追溯调整影响年初余额的变动情况及原因。

2、本年初与上年末因其他原因变动情况及原因。

3、本内经营因素增减情况及原因。示例： 项 目 总资产 流动资产 非流动资产

年末余额

年初余额

增加额

增长率

年末资产总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元。其中流动资产增加（减少）XX万元，增加（减少）主要原因XXX。

年末余额 年初余额 增加额 增长率

项 目 总负债

流动负债

非流动负债

年末负债总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，其中流动负债增加（减少）XX万元，增加主要原因是XXX。

年末股东权益总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，国有资产保 1 值增值率XX%。增加（减少）原因为XXX。

（二）、经营业绩

企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。

（三）财务收支状况

各项目与上年同比增减情况及原因。本特殊事项的说明等。

1、营业收支

2、期间费用

3、资产减值损失

4、投资收益

5、营业外收支

（四）现金流量

1、经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。

2、与上现金流量情况进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要来源（经营、投资或筹资），流出的主要用途（投资、筹资）。

3、对企业本现金流产生重大影响的事项说明。

二、主要财务指标

各项财务指标与上情况、行业对标、集团目标值等进行比较分析。

（一）、偿债能力指标 资产负债率 流动比率 速动比率

（二）、盈利能力指标 主营业务利润率 成本费用占营业收入比 总资产收益率 净资产收益率

（三）、营运能力指标 总资产周转率 存货周转率 应收账款周转率

三、特殊事项及重要财务事项说明

1、企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，2、会计政策变更及影响

3、对企业利润分配、担保情况、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。