双塔食品财务决算报告

第一篇：双塔食品财务决算报告

双塔食品(002481)2010年财务决算报告

公告日期：2011-01-26

烟台双塔食品股份有限公司

2010 年度财务决算报告

一、天健正信会计师事务所对公司2010年度财务报告的审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。

二、2010年经营完成情况及说明

（一）主要经营指标（单位：元）

单位：元2010年2009年本年比上年增减（％）2008年营业总收入（元）370,446,130.45321,452,589.5415.24%274,476,741.58利润总额（元）63,410,721.9151,614,198.3822.86%28,836,752.76归属于上市公司

股东的净利润53,741,547.3142,954,617.0125.11%28,830,385.87（元）

归属于上市公司

股东的扣除非经

46,495,403.3635,235,921.1231.95%27,951,228.12常性损益的净利

润（元）

经营活动产生的现金流量净额-50,767,458.99216,722.22-23,525.13%125,592,877.54（元）

本年末比上年末增减

2010年末2009年末2008年末（％）

总资产（元）865,025,996.77347,264,497.19149.10%312,081,899.73归属于上市公司

股东的所有者权749,934,754.49143,400,507.18422.97%100,445,890.17益（元）

股本（股）60,000,000.0045,000,000.0033.33%45,000,000.00报告期营业收入增加15.24%，主要是公司品牌效应和市场推广的影响下，公司产品销售稳定增长。

利润总额与净利润分别增长了22.86%、25.11%，扣除非经常性损益的净利润增长31.95%,主要原因：

一、是公司在开拓大客户,优化客户结构和产品结构方面取得了一定的成效，成品的销售比重不断提高，同时推行精益生产、加强成本费用控制，使得主营产品毛利率提高了2.44个百分点；

二、是公司加强资金管理以及银行贷款利率的下调，财务费用下降32.53%

经营活动产生的现金流量净额减少较2009年度23,525.13%，主要原因为公司预付RICHARDSON 1.1万吨进口豌豆采购款3465000美元及公司为避免市场缺货而1

增加存货量所致。

（二）主要财务指标

本年比上年增减

2010年2009年2008年

（％）

基本每股收益（元/股）1.10240.954515.50%0.6407

稀释每股收益（元/股）1.10240.954515.50%0.6407

用最新股本计算的每股

----收益（元/股）扣除非经常性损益后的0.95380.783021.81%0.6211

基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率

17.42%35.23%-17.81%33.51%

（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率15.07%28.90%-13.83%32.49%

（%）每股经营活动产生的现

-0.84610.0048-17,727.08%2.791

金流量净额（元/股）

本年末比上年末增

2010年末2009年末2008年末

减（％）归属于上市公司股东的12.503.19291.85%2.23

每股净资产（元/股）

（三）主要报表指标(单位：元)

本年比上

项目2010年度2009年度年增减（%）2008年

货币资金372,104,583.3143,042,948.66764.50%24,341,761.79

应收账款35,624,679.0126,532,046.7034.27%23,637,647.95

预付款项72,689,237.035,757,972.321162.41%6,092,939.19

其他应收款3,020,900.676,791,027.46-55.52%2,071,578.59

存货189,284,818.81138,417,599.0936.75%138,244,698.91

在建工程22,922,628.82306,269.267384.47%3,809,057.69

无形资产49,836,611.2718,475,397.65169.75%4,925,194.34

短期借款40,000,000.00117,000,000.00-65.81%72,000,000.00

应付票据2,500,000.00-100.00%28,000,000.00

应付账款14,690,556.0528,787,250.50-48.97%67,902,290.95

其他应付款20,464,871.594,479,694.39356.84%2,885,284.80

一年内到期的非流动负债7,000,000.00-100.00%2,000,000.00

实收资本60,000,000.0045,000,000.0033.33%45,000,000.00

资本公积555,139,551.6117,346,851.613100.23%17,346,851.61

盈余公积14,016,126.498,641,971.7662.19%4,346,510.06

未分配利润120,779,076.3972,411,683.8166.80%33,752,528.50

(1)货币资金期末余额较年初增长764.50%,其主要原因为公司2010 年9 月份发

行股票,募集资金较多,导致货币资金相应增加。

(2)应收帐款期末余额较年初增长 34.27%,其主要原因为公司商超市场开拓及帐

期回款,诸如沃尔玛（中国）投资有限公司、上海大润发有限公司、山东家家悦集团

有限公司等商超客户销售增加，导致应收帐款增加。

(3)预付帐款期末余额较年初增长 1162.41%，其主要原因为公司预付

RICHARDSON1.1 万吨进口豌豆采购款3465000 美元，同时公司在建的年产2

万吨粉丝项目、污水处理三期工程及蔬菜基地建设等工程预付款项较多。

(4)其他应收款项期末余额较年初减少55.52%，其主要原因为公司2010 年9 月

份发行股票上市，发行费用冲减所致。

(5)存货期末余额较年初增长36.75%，其主要原因为公司品牌效应和市场推广，市场出现供不应求局面，为减缓因产能或天气因素等原因造成市场缺货，增

加存货所致。

(6)在建工程期末余额较年初增长7384.47%，其主要原因为公司年产2 万吨粉丝

项目、污水处理三期工程及蔬菜基地建设等工程在建所致。

(7)无形资产期末余额较年初增长169.75%，其主要原因为公司年产2万吨粉丝项

目建设购地，土地使用权增加所致。

(8)短期借款期末余额较年初减少65.81%，其主要原因为公司2010年9 月份发行

股票上市，补充流动资金偿还银行贷款所致。

(9)应付票据期末余额较年初减少100%，其主要原因为公司银行承兑汇票的偿还

所致。

(10)应付账款期末余额较年初减少48.97%，其主要原因为公司发行股票上市

补充流动资金偿还应付款项所致。

(11)其他应付款期末余额较年初增加356.84%，其主要原因为公司公司年产2

万吨粉丝项目建设购地，部分款项尚未支付所致。

(12)一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少 100%，其主要原因为公司偿

还到期的山东省国际信托投资有限公司借款所致。

(13)实收资本期末余额较年初增加33.33%，其主要原因为公司2010年9 月份

发行股票1500万股上市所致。

(14)资本公积期末余额较年初增加3100.23%，其主要原因为公司2010 年9 月

份发行股票，股票溢价所致。

(15)盈余公积期末余额较年初增加62.19%，其主要原因为公司2010 年度实现利润按照规定计提法定公积金所致

(16)未分配利润期末余额较年初增加66.80%，其主要原因为公司2010 年度实现利润，盈利增加所致。

三、年度财务指标完成情况分析财务指标情况表

财务指标2010年末2009年末同比增减 2008年末

流动比率620.04%111.57%508.47%98.41%

速动比率445.58%41.55%404.03%28.42%

已获利息倍数12.459.36309.00%4.39

资产负债率（%）13.30%58.71%-45.41%67.81%

应收帐款周转率(次)10.5015.00-4.5010.99

存货周转率(次)1.592.27-0.681.54

总资产周转率(次)0.610.98-0.360.73

主营业务毛利率25.26%22.82%2.44%21.74%

加权平均净资产收益率（%）17.42%35.23%-17.81%33.51%

扣除非经常性损益后的加

15.07%28.90%-13.83%32.49%

权平均净资产收益率（%）以上指标完成情况分析如下：

1、财务状况分析

报告期内公司发行股票并上市获得较多募集资金，公司流动比率和速动比率大幅上升，公司目前的财务风险很低，总体看公司偿债能力较强。

2、资产管理能力

应收账款周转率（次）都下降4.50，主要是商超客户的销售比重提高，对一些大客户适当延长了帐期导致。存货周转率（次）下降0.68，主要是销售收入相对稳定，原材料、库存半成品等存货增加所致。

3、获利能力分析

主营业务毛利率较去年有所上升，主要是公司产品和客户结构调整以及精益生产等重要经营举措取得了明显的成效，使得销售收入增长15.24%，营业成本增加12.19%。净资产收益率由所下降，主要是公司2010年9 月21 日发行股票上市，募集资金较多，公司净资产增加422.97%，公司利润总额增长22.86%，净利润增长25.11%烟台双塔食品股份有限公司

董事会二○一一年一月二十四日

第二篇：双塔食品总经理工作报告

双塔食品(002481)2010年总经理工作报告

公告日期：2011-01-26

烟台双塔食品股份有限公司

2010 总经理工作报告

各位董事：

我代表公司经理层向董事会做2010总经理工作报告，请予以审议。

2010年公司借上市东风，构建了完善的法人治理体系。在公司董事会领导下，经理层加大规范化管理、建章立制、内控治理、学习培训等规范工作的力度。公司经理层紧紧围绕公司制定的总体战略发展，秉承“明理、诚信、竞合、发展”的企业理念，发扬开拓创新、求真务实的精神，圆满完成了公司董事会和董事长布置的2010年工作任务。

一、2010年指标完成情况

（一）资产负债情况

1、流动资产67272.42万元，比上增长205.03%；

2、资产总计86502.60 万元，比上增长149.10%；

3、流动负债10849.61万元，比上减少45.11 %；

4、负债总计11509.12万元，比上减少43.55%；

5、股东权益合计74993.48万元，比上增长422.97%。

（二）利润情况

1、营业收入37044.61万元，比上增长15.24%；

2、营业成本27829.99万元，比上增长12.19%；

烟台双塔食品股份有限公司2010 总经理工作报告

3、销售费用1170.06万元，比上增长62.92%；

4、管理费用1769.42万元，比上增长18.44%；

5、财务费用421.52 万元，比上减少32.53%；

6、所得税费用966.92 万元，比上增长11.66%；

7、归属于母公司所有者的净利润5374.15万元，比上增长了25.11%。

（三）现金流量情况

1、经营活动产生的现金流量净额-5076.75万元，比上减少5098.42元。

2、投资活动产生的现金流量净额-8850.74 万元，比上减少7006.71万元。

3、筹资活动产生的现金流量净额46833.65 万元，比上增加43141.17万元。

二、2010工作回顾

（一）资本市场创佳绩

在董事会的领导下，公司于2010年9 月21 日在深圳证券交易所挂牌上市。经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1173号文核准，烟台双塔食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,500 万股，发行价格为每股人民币39.80元，募集资金总额为人民币59,700.00万元。

（二）公司生产经营管理情况

公司紧紧围绕董事会确定的经营目标，努力克服各种不利因素，积极主动采取有效措施，突出重点，狠抓落实，通过深化产品结构、品牌战略、市场结构调整，加强管理，开源节流，在管理层和全体职工的共同努力下，实现了平稳较快增长，较好地完成了全年目标任务。

1、销售方面

烟台双塔食品股份有限公司2010 总经理工作报告1

公司紧紧抓住国家“调结构、转方式”的政策机遇，大力开展销售渠道、终端、网络等基础建设工作，适时调控产品价格，加大品牌宣传力度，不断完善业绩考核制度，进一步调动了员工的积极性、创造性。对销售旺季的产销工作，提前安排，合理调度，并加大对新产品的推广力度，从而为做好报告期及今年旺季销售奠定了坚实的基础，为公司业绩提高创造条件。

2、生产方面

公司加强了生产调度，合理安排原材料供应及采购成本管理，以食品安全为中心，加强员工培训和6s 管理，严格按照生产工艺流程，开展全面质量管理。公司生产严格按计划管理。统一标准，统一质量，保质保量完成了生产任务。

3、新产品研发方面

公司不断加大新产品研发力度，通过加快建设技术中心，促进了新产品的研发及储备，保证了销售旺季生产销售的需要，并为实现公司品牌战略，满足市场需求，完善产品系列，提高公司的核心竞争力和市场占有率创造了有利条件。

4、管理方面

公司利用信息技术对企业运行各方面进行规范化、自动化改造和系统全面升级，推进了公司管理水平和效率的提高。特别是加强财务管理，细化了公司各项费用支出的预算管理、合同管理以及评价分析等内容。同时，加强对公司财务统一管理工作，统筹工资资金资源，调整公司存贷款结构。严格进行定额考核，资产盘点，精打细算，减少浪费，提高资金使用效率，实现了对成本费用的有效控制。

5、人力资源管理工作

公司根据国家规定完善相关规章制度，加强制度化管理，优化管理流程，提高基础

烟台双塔食品股份有限公司2010 总经理工作报告工作水平。通过加强员工考勤、员工档案及劳动纪律管理，多渠道招聘公司发展所需人才。改善劳动关系，健全用工管理制度，发挥绩效考核激励机制，加强员工沟通与交流，增强员工的荣誉感和凝聚力，在公司效益增长的基础上，员工收入有了一定的提高。

（三）2011年主要发展目标

公司2011 继续坚持品牌发展的经营方针。通过完善内部治理和组织架构，提升管理运营效率，严格绩效考核。继续巩固在粉丝行业的龙头地位，依托品牌战略，发挥自身优势，提升品牌价值，形成产品系列化，适当扩大产能，控制风险，争取实现业绩稳步增长的目标。

（1）从品牌入手，整合营销，开拓市场，根据市场的发展状况，加大广告投放力度，提升品牌价值，拉动产品销售，争取超额完成销售任务。

（2）加大对新产品的研发和推广力度，逐步形成产业链体系。

（3）继续采取灵活的市场策略，开拓新的市场区域。进一步加强供应链管理，做好合格供应商的认证工作，保证为消费者提供货真价实的优质产品。

（4）以食品安全为中心，不断优化生产工艺，加强生产过程管理，确保产品质量，保持公司产品品牌、健康、优质的市场形象。坚持进行技术改造，充分挖掘内部潜能，提高设备使用率，切实扩大公司生产规模，满足不断增长的市场需求。

（5）健全和完善组织机构建设，完善公司管理架构，借助管理系统优势，从生产经营、财务、人力资源等多方面齐抓共管，统一管理，通过透明化管理来提高企业综合管理水平，控制企业决策风险，提升企业运行效率和管理水平。

（6）突出薪酬管理的激励性，完善和加强公司员工绩效考核制度，使各个岗位收入与经济效益、重点工作等直接挂钩。有计划开展人才培训和储备，形成积极向上、凝

烟台双塔食品股份有限公司2010 总经理工作报告聚力强、充满活力的企业文化。

（7）加强财务管理核心地位，围绕增收节支、提高效率、降低成本的目标，合理规划资金的使用，充分利用企业的现金流，理财增效。

（8）把握十二五规划发展机遇，进一步整合产业链条，大力发展立体循环经济。

各位董事，以上是公司2010年工作简要总结和2011年工作目标。过去的一年中，在董事会的正确领到和大力支持下，公司各方面工作都有了长足的发展，取得了一定的成绩。但是在工作中也存在一些问题和不足，请各位董事予以指正，以便在今后的工作中加以改进，谢谢大家。

二〇一一年一月二十四日

第三篇：财务决算报告

财务决算报告模板

（财务决算报告以财务指标和相关统计指标为主要依据，客观反映本公司资产质量、财务状况、经营成果等情况。财务决算报告主要包括以下内容：）

本公司20XX会计报表已由XXXX会计师事务所有限公司审计，并出具XXXXX意见审计报告。

一、基本财务状况

（一）、财务状况

企业资产、负债、所有者权益总额、结构和变化情况及原因分析；

1、会计处理追溯调整影响年初余额的变动情况及原因。

2、本年初与上年末因其他原因变动情况及原因。

3、本内经营因素增减情况及原因。示例： 项 目 总资产 流动资产 非流动资产

年末余额

年初余额

增加额

增长率

年末资产总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元。其中流动资产增加（减少）XX万元，增加（减少）主要原因XXX。

年末余额 年初余额 增加额 增长率

项 目 总负债

流动负债

非流动负债

年末负债总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，其中流动负债增加（减少）XX万元，增加主要原因是XXX。

年末股东权益总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，国有资产保 1 值增值率XX%。增加（减少）原因为XXX。

（二）、经营业绩

企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。

（三）财务收支状况

各项目与上年同比增减情况及原因。本特殊事项的说明等。

1、营业收支

2、期间费用

3、资产减值损失

4、投资收益

5、营业外收支

（四）现金流量

1、经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。

2、与上现金流量情况进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要来源（经营、投资或筹资），流出的主要用途（投资、筹资）。

3、对企业本现金流产生重大影响的事项说明。

二、主要财务指标

各项财务指标与上情况、行业对标、集团目标值等进行比较分析。

（一）、偿债能力指标 资产负债率 流动比率 速动比率

（二）、盈利能力指标 主营业务利润率 成本费用占营业收入比 总资产收益率 净资产收益率

（三）、营运能力指标 总资产周转率 存货周转率 应收账款周转率

三、特殊事项及重要财务事项说明

1、企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，2、会计政策变更及影响

3、对企业利润分配、担保情况、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。

第四篇：财务决算报告

工程决算报告

兹有日喀则甲措雄乡吉康康沙建筑队，承建的日喀则市乡镇周边环境综合整治工程。本工程于2012年12月20日开工，经过公司人员的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同总价为149300.00元。

现支付

1、当地民工工资：42000.00元

2、汉族工人工资：24000.00元

3、砂子：16272.00元

4、水泥：30000.00元

5、石子：14600.00元

6、瓷砖：5200.00元

7、混凝土预制砖：2600.00元

8、税收及管理费：14628.00元

共计：149300.00元

日喀则甲措雄乡吉康康沙建筑队

2013年5月10日

第五篇：财务决算报告 文档

浈江区土地开发整理补充耕地项目

财务决算报告书

浈江区土地开发整理中心

2011年月日

浈江区土地开发整理补充耕地项目

财务决算报告书

XXX财政局:

我中心承担建设的XX土地开发整理补充耕地项目工程，经市有关部门批准发包，XX建筑工程公司承包进行施工。经过半年来的努力，已按质按量完成建设任务，现将财务决算报告如下：

一、项目预算批准情况

你局于XX年XX月XX日以XX（文号）批准了该项目预算，批准项目总投资额XX万元，其中，工程施工费XX万元，设备费XX万元，其他费用XX万元，不可预见费XX万元。其他费用中，前期工作费XX万元，工程监理费XX万元，竣工验收费XX万元，业主管理费XX万元，拆迁补偿费XX万元。

二、项目资金收支情况

截至XX年XX月XX日止，你局共拨付该项目资金XX万元，其中，XX年XX月XX日拨付给XX建筑工程公司XX万元，XX年XX月XX日拨付给我中心XX万元，利息XX万元。截至XX年XX月XX日止，该项目共支出XX万元，其中，支付工程施工费XX万元，支付其他费用XX万元（其中，前期工作费XX万元，工程监理费XX万元，竣工验收费XX万元，业主管理费XX万元，拆迁补偿费XX万元）。余额XX万元。

三、项目预算执行情况

该项目工程施工费结算额为XX万元，设备费结算额为XX万

元，工程监理费结算额为XX万元，我中心实支该项目前期工作费XX万元、业主管理费XX万元、拆迁补偿费XX万元、竣工验收费XX万元，因验收工作还进行中，该项目业主管理费和竣工验收费未作结算。与你局批准该项目预算的各项费用相比，项目各项费用支出与批准预算基本一致。

四、项目资金使用管理措施

为了管好用好项目资金，确保专款专用，我中心设立了专户对项目资金进行专项管理、独立核算。项目工程施工费全部通过财政部门实现直接支付，拨付时，先由XX建设工程公司向我中心提出申请，提交完成工程量清单、现场签证资料和监理资料等，由技术管理人员到实地核查，核查属实后，我中心根据签订的有关合同，书面向XX国土资源局提出拨款申请，并附上有关请款材料，由国土资源局主管财务的领导审核，经局长办公会议审议，签署同意意见后，再转交财政局审批拨付，确保了项目工程资金的规范使用，也促使项目工程按质按量完成。项目其他资金的使用，由我中心根据工作进展情况，提出书面请款，由国土资源局审议同意后，转报你局审批拨付。

五、问题与建议。

（报告单位盖章）

20XX年XX月XX日