关于总铺镇2007年财政预算执行情况和（五篇）

第一篇：关于总铺镇2007年财政预算执行情况和

关于小溪河镇2008年财政预算执行情况和

2009年财政预算的草案报告

2009年？月？日在小溪河镇第？届人民代表大会上

小溪河镇财政所徐军

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会报告小溪河镇2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予以审议。（同时请各位列席同志提出宝贵意见。）

一、2008年财政预算执行情况过去的一年，是不平凡的一年，这一年里我们在党委、政府的正确领导下，在人大依法监督下，紧紧围绕工作中心，大力组织财政收入，立足推进财政改革，全力实现“两个确保”。结合新农村建设抓好城建创建工作。通过全镇上下共同努力和全体财政干部的奋力拼搏，年度财政收支预算任务圆满完成。

（一）2008年全镇地方一般预算收入完成899.72万元

（二）2008年全镇财政支出实现899.72万元

主要支出项目完成情况是：

1.一般公共服务支出507.21万元，其中：

① 人大事务支出2.9万元

② 政府及相关机构事务支出257.42万元

③ 发展与改革事务支出1.76万元

④ 财政事务支出11.67万元

⑤ 人口和计划生育事务支出207.35万元

⑥ 共产党事务支出23.81万元

⑦ 群众团体事务支出2.3万元

2.文化体育与传媒支出57.07万元，其中：

① 文化支出54.55万元

② 广播影视支出2.52万元

3.社会保障和就业支出195.98万元，其中：

① 行政事业单位离退休支出68.53万元

② 抚恤支出67.89万元

③ 其他农村社会救济支出59.56万元

4.城乡社区事务支出31.39万元，其中：

① 城乡社区管理事务支出9.94万元

② 国有土地使用权出让金支出21.45万元

5.农林水事务支出108.07万元，其中：

① 农业事业机构支出9.1万元

② 农业结构调整补贴支出8.36万元

③ 农村公益事业支出36万元

④ 对村民委员会的补助支出41.45万元

⑤ 其他农业支出13.16万元

从总体上讲，2008年财政收支预算执行情况比较好，年度财政预算收支平衡，财政收入质量进一步提高，这是党委、政府带领全镇人民坚持“两手抓”，齐心协力、同心同德、勤俭办事、艰苦奋斗的结果。虽然2008年我镇财政收入完成较好，但是，财政刚性支出压力很大，收支矛盾十分突出，依然是“吃饭型”财政占主体，新的一年里我们努力做到“吃饭型”财政向建设型财政改变。

二、是以财政职能转换为契机，紧紧依照省、县文件精神和有关要求，严格执行“六到户”、“六不准”工作制度，认真开展惠农资金发放工作。2008年累计发放惠农资金2056.25万元，其中：五保户生活补助31.53万元、民政抚恤优抚资金38.86万元、特困、低保户救济155.96万元、粮食直补资金159.97万元、水稻良种补贴134.27万元、粮食综合直补资金1020.72元、退耕还林补助107.96万元元、村干部工资48.73万元、大病医疗救助8.4万元、计划生育奖励扶助资金和计划生育村专干工资等173.34万元、大型水库移民218.81万元、油菜良种补贴2.2万元、农机具购置补助资金13.14万元、其他财政补贴（补助）农民资金31.36万元等。

三、是努力做好农村合作医疗基金征收管理工作。我镇应参合人口46634人，已参合人口45094人，参合率达97%。为积极响应党的惠民富民政策。我镇还为全镇范围内的五保户、低保户、两女户、老军人等2587人弱势群体免费办理了参合事宜

四、2009年财政预算的安排

2009年是全面落实党的十七大精神，坚持科学发展观，努力构建和谐社会，深化改革、促进发展，全面建设小康社会及新农村的重要一年，2009年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大精神，坚持解放思想，不断深化财政改革：建设好社会主义新农村，大力组织财政收入，增强财政实力；发扬民主理财，加强财政监督，抓好党风廉政建设,优化财政支出结构，搞好部门公用支出改革，确保工资发放及涉农资金管理，提高财政资金使用效益，全力维护社会稳定，促进我镇经济持续、快速、健康、和谐发展。

根据上述指导思想，2009年我镇财政收支预算安排如下：

（一）财政体制补助收入为753.67万元

（二）一般预算支出为753.67万元

主要支出项目是：

1.基本支出补助 379.97万元，包括：

① 基本运转经费支出221.58万元

② 民政经费支出57.39万元

③ 民政优待支出8.28万元

④ 五保户经费支出92.72万元

2.财力性补助支出373.70万元

① 基本财力保障支出88.6万元

② 村级补助支出62.45万元

③ 其他政策性补助支出222.6

52009年我镇财政收支矛盾仍然突出，要实现财政收支平衡，在支出安排上必须坚持“保工资、保稳定、保改革、促发展”的原则，大力压缩一般性支出，科学编制财政预算，提高财政资金使用的有效性。

五、把握机遇，加快发展，努力做好2009年财政工作

1．应收尽收，确保全年预算任务的完成。

认真学习深刻领会十七大精神，创新工作思路，把握国家财政改革动向，加大招商引资力度,培植主体税源，积极应对税收制度改革。强化税收征管，优化税收环境，依法理财治税，公平税赋，切实做到应收尽收。严管非税收入，认真清理和规范行政性事业性收费，加大“收支两条线”的管理力度，增强政府财力和财政调控能力，加大创建和计生投入力度，拓宽财政增收领域，提高财政收入质量。确保全年预算任务完成。

2．科学调度，着力实现“两个确保”

保工资、保稳定、促发展始终是财政工作的首要任务，按照公共财政要求，合理调整支出结构，保证政权建设，保证公共事业、公益性基础设施等社会公共需要。积极贯彻政府采购制度，搞好新农村建设及“村村通”工程。坚持“两个务必”，牢固树立过紧日子的思想，继续严格执行工资专户、涉农资金专户管理，实行工资统一发放，涉农专项资金一卡通。

3．巩固税收成果，关注民生，维护农民利益

继续巩固、完善农村税费改革，切实减轻农民负担，制定防止农民负担反弹的约束机制，进一步扩大新型农村合作医疗保险的范围；继续做好农民粮食直接补贴，水稻补贴，综合补贴工作，关注低收入人群的生活问题，做好五保四属的工作。

4．加强财政监督，促进依法理财

进一步贯彻落实《安徽省预算审查监督条例》和《安徽省财政监督暂行办法》等法律法规，坚持“先有预算，后有支出”的原则，从严控制预算追加，维护预算的严肃性。适应公共财政建设和管理的需

要，积极调整财政监督方式和内容，坚持民主理财，科学理财，从而提高依法理财水平。

5．继续加强队伍建设，开展能力建设年活动，转变工作作风 进一步加强财政干部的政治理论学习和业务培训，提高财政干部的学习能力、创新能力，谋划能力、执行能力、自律能力，树立新的理财理念，坚持以人为本的思想，号召财政干部讲政治、讲正气、讲团结，敢于讲真话、办实事、求实效，牢固树立大局意识，服务意识，想群众之所想，急群众之所急，作群众的贴心人。

各位代表：2009年的财政工作繁重而艰巨，我们决心以党的十七大精神为指导，坚定不移地在党委、政府的领导下和人大、政协的有效监督下，大家共同努力下，认真落实本次会议，振奋精神、知难而进、扎实工作、锐意进取、努力完成全年财政预算任务。

谢谢大家。

第二篇：三塘铺镇2010年财政预算执行情况和2011年财政预算收支计划

三塘铺镇2010年财政预算执行情况和 2011年财政预算收支计划(草案)--2011年3月29日在三塘铺镇第十三届人民代表大会第四次会议上

三塘铺镇财政所所长 王迪发

各位代表、同志们: 我受三塘铺镇人民政府的委托,现向大会报告2010年镇财政预算执行情况和2011年镇财政预算收支计划草案，请各位代表予以审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2010年，我镇高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻中央一号文件精神，认真学习实践科学发展观，积极开展创先争优活动，紧紧围绕实现又好又快发展和财政增效、群众增收这个总体要求，进一步深化乡财县管乡用财政体制改革和不断完善村钱、帐镇“双代管”，全面完成了全年财税收入任务，管好了镇村财政收支，完善了财政管理体系，真正做到了阳光理财，民主监督。

2010年，我镇财税工作在镇党委政府直接领导和县财政局的指导下，在镇人大、政协的支持和监督下，国税、地税、财政三家及全镇广大干部职工共同努力，保质保量全面完成了全年的财税目标任务，全年全镇实现工业总产值22亿元，完成固定资产投资2.8亿元，实现农业总产值1.32亿元，完成财政税收1.6亿元，其中国税入库8693万元，地税入库7280万元，财政直管收入165.7万元，煤炭税费统征406万元。2010年，按照“乡财县管乡用”的财政管理体制，进一步完善财政收支管理办法，严格收支两条线管理，所有收 入实行一个窗口收费，所有支出实行一个出纳一个窗口付款，严禁坐收坐支。强化预算约束，严控了非生产性支出，管好了镇各单位、各分管线的年初预算包干支出计划，严格坚持财政支出，侧重于项目建设和民生改善，加大农村基础设施投入和固定资产投资。坚持以人为本，关心群众生产生活，保障和改善民生，严格执行落实党的惠农政策，保障了各种对农补贴资金及时足额发放，完善了城乡社会保障体系和救助体系，发放好了全镇干部职工的工资及福利；其次，以为民办实事、办好事为宗旨，做好了各种财政服务工作。2010年全镇节约非生产性开支80余万元，消赤减债70万元（包括机关办公楼基建款偿还），圆满完成了财政收支预算计划。为全镇经济快速发展社会政治大局稳定，提供了有效的财力支撑和保障。我受三塘铺镇人民政府委托，现向大会报告2010年财政预算执行情况和2011年财政收支预算计划草案，请予审查。

一、2010年财政预算执行情况

（一）2010年财政预算收入计划完成情况

2010年财政预算完成总收入1600万元，实际完成2320万元。其中：

1、县预算包干指标计划780万元，实际下拔827万元。

2、站所室、责任区行政事业性收费收入预算110万元，实际完成75万元。

3、征收计划生育社会抚养费预算返回130万元，实际返回152万元。

4、征收契税预算6万元，实际县分成返回8.8万元。

5、税收分成预算120万元，实际返回110万元。

6、争取上级转移支付资金预算60万元，实际到位140.6万元。

7、争取上级财政及部门补助资金预算274万元，实际到位资金483万元。

8、争取上级有关项目资金344.3万元（不包括海螺项目资金）。

9、预算收缴其他预算外收入120万元，实际收入179.3万元。

（二）2010年财政支出预算完成情况

2010年财政预算总支出1600万元，实际完成2259.8万元。

1、预算镇财政应上缴县预算收入80万元，县级调整实际上缴85万元。

2、预算上解支出60万元，实际上解56万元。

3、预算发放镇干部职工工资、津补贴及各项福利开支520万元，实际支出555.9万元。

4、发放退休干部职工工资、津补贴及其它补助预算75万元，实际支出86.8万元。

5、预算发放民政优抚补助、遗属费、社会救济费等80万元，实际支出119.4万元。

6、军属优抚及民兵训练、征兵经费预算8万元，实际支出9万元。

7、五保户生活费及镇敬老院费用预算25万元，实际支出32万元。

8、预算村级组织运转经费，包括社区居委会经费125万元，实际支出130.7万元。

9、人大、政协经费预算15万元，实际支出18万元。

10、计划生育事业费预算110万元，实际支出157.5万元。

11、综治信访经费预算30万元（其中禁毒经费5万元），实际支出35万元。

12、动物防疫经费预算5万元，实际支出5万元。

13、财税事业费预算10万元，实际支出10万元。

14、预算站所室工作经费25万元，实际支出36.6万元（超支部分是超收分成支出）。

15、预算总支责任区工作经费20万元，实际支出18.2万元。

16、预算分线工作经费19万元，实际支出21.3万元。

17、朝阳水厂、城区环卫等承包责任单位承包费用预算15万元，实际支出14.2万元。

18、税收、行政事业性收费成本费用预算8万元，实际支出8万元。

19、预算解决遗留问题及化债等10万元，实际支出8.2万元。

20、预算镇政府办公费、招待费、机关食堂费用、机关水电费、交通费、车辆维修、油料及出车补助等40万元，实际支出43万元。

21、预算政府运转支出（包括会议费、宣传费、政府采购、中心工作经费、专项支出等）80万元,实际支出92万元。

22、预算其他支出20万元，实际支出18万元。

23、预算消赤减债50万元，实际减债44万元。

24、镇政府机关两创工作投入预算10万元，实际支出9万元。

25、上级补助支出194万元（主要是上级下拔村级补助及专项补助支出）。

26、项目资金支出257.1万元（其中沉陷区项目支出9万元,文化楼建设37.5万元、村安饮项目支出15.8万元、退耕还林后续产业项目支出23.3万元、城区集中供水项目9万元、娄邵铁路改造项目支出95.8万元、村级公路国有投资66.7万元）。

27、预算基础设施投入50万元，实际支出42万元。主要用于城区基础设施改善。

28、预算项目建设经费投入30万元，实际投入79.8万元。其中：

（1）朝阳煤矿棚户区改造项目工作经费7.4万元。（2）朝阳采煤沉陷区项目综合治理费用18.7万元。（3）双峰海螺二期项目费用44万元。（4）娄邵铁路项目工作经费2.7万元（5）城区路灯亮化及维护费用7万元。

29、农业水利基础设施、水费及粮食生产支出74.1万元（其中村一事一议财政奖补项目支出56.1万元）。

30、镇政府机关食堂翻修基建支出预算80万元暂未建。全年收支两抵结余资金60.2万元。

落实中央惠农政策情况：2010年实行“一卡通”按标准 发放了各种涉农补贴资金，其中：发放给种粮农民的粮食直补资金29.8万元，油价综合补贴资金177.8万元，早晚稻良种补贴资金51.2万元，玉米种植补贴4万元，生态公益林补助13.8万元，库区移民后扶资金17.1万元，退耕还林现金补助资金4.5万元。家电下乡补贴203万元，城镇居民、农村居民最低生活保障金140万元，农村医保兑付资金541万元。

二、2011年镇财政预算收支计划草案

2011年是建党90周年，是深入贯彻落实党的十七届五中全会精神，全面实施“十二五”规划的开局之年，是创先争优活动向纵深推进，实现全镇经济社会科学发展新跨越的关键一年。继续深入开展项目建设年和作风建设年“两个年”活动，实现经济社会发展再上新台阶。镇财政将积极争取国家项目资金和财政补助资金，继续狠抓财税收入征管，增加财政收入，加大城区生活环境改善和农村基础设施建设投入的力度，严控财政非生产性支出，力保项目建设、保民生、保运转、保干部职工工资和福利。为实现“四保”财政目标，依据2010年实际支出情况，现编制三塘铺镇2011年财政收支预算计划草案如下：

（一）2011年财政预算收入计划

2011年财政预算总收入2100万元，其中：

1、县级预算镇财政包干计划900万元。

2、站所室、责任区行政事业性收费收入80万元。

3、征收计划生育社会抚养费返回收入140万元。

4、2010年税收分成收入100万元。

5、争取上级转移支付资金160万元。

6、争取上级财政及有关部门补助资金400万元。

7、争取各种项目资金200万元

8、完成其他预算外收入120万元。

（二）2011年财政支出预算计划

2011年财政预算总支出2100万元，其中：

1、上缴县预算收入85万元。

2、上解支出60万元。

3、在职干部职工工资及津补贴600万元。

4、退休干部职工工资及津补贴100万元。

5、民政优抚补助、遗属补助、社会救济费等110万元。

6、军属优抚、征兵及民兵训练经费等10万元。

7、五保户生活费及镇敬老院经费32万元。

8、村级组织运转及社区居委会经费130万元（具体以上级核定拨付为准）。

9、人大、政协经费15万元。

10、计划生育事业费145万元。

11、综治、信访、禁毒经费30万元（其中禁毒经费5万元）。

12、动物防疫经费5万元。

13、税费征管经费15万元。

14、站所室工作经费26.6万元。

15、总支责任区工作经费20万元。

16、分线工作经费21.4万元。

17、朝阳水厂、城区环卫经费20万元。

18、解决遗留问题及化债等10万元。

19、政府办公费、接待费、水电费、电话费、机关食堂费用、交通费、机关车辆维修及油料费、司机出车费用及补助等50万元。

20、政府机关运转支出（包括会议费、宣传费、中心工作经费、政府采购、专项支出等）90万元。

21、消赤减债40万元。

22、政府机关两创工作投入10万元。

23、政府机关食堂翻修130万元。

24、其他支出30万元。

25、城区生活环境改善及农村基础设施投入40万元。

26、农业水利基础设施水费及粮食生产等投入25万元。

27、项目建设投入工作经费50万元。

28、项目建设资金支出200万元。

各位代表，同志们，2010年在镇党委、政府的正确领导下，上级财政及有关部门的大力支持下，镇村干部共同努力，以开展“项目建设年”活动为抓手，努力向上级争取项目资金和财政补贴资金。在顺利推进海螺粉磨站项目建设的同时，实施了文化楼项目建设、娄邵铁路项目建设、村级公路硬化、村一事一议项目建设、村安全饮水项目及退耕还林后续产业项目，启动了城区集中供水项目及朝阳煤矿棚户改造项目。对城区生活环境及农村水利设施改善和粮食生产投入的力度不断加大，特别是我们争取财政综合部门的一事一议项目，去年在17个村实施了水利及公路的基础设施改造。8 真正实现了财政投入“保项目建设”的目标。在保障民生上，我们严控非生产性支出，提高了民政优抚对象补助资金及五保供养的发放标准，扩大了困难救济款的发放范围，增大民政救济资金的覆盖面，使困难群体都能做到有饭吃、有衣穿。干部职工工资及基本津补贴确保了及时有序发放。

2011年是深入贯彻落实党的十七届五中全会精神，全面实施“十二五”规划的开局之年，也是财政体制改革实施“县财省管”，镇财政推行精细化管理的关键一年，财政工作将围绕镇党委政府关于全镇经济社会发展总的指导思想，深入开展创先争优活动，全面推进“四化两型”建设，着力调整产业结构，加快转变经济发展方式，实施“工业立镇、农业稳镇、城镇强镇、和谐兴镇”战略，继续深入开展项目建设年和作风建设年“两个年”活动，以项目建设为重点，加大项目建设经费投入，抢抓项目，落实中央一号文件精神，加大关注民生力度，保障民生改善，狠抓粮食生产，加大村级水利设施投入。2011年具体做好以下几项主要工作：

1、优化经济发展环境，做好项目建设工作，搞好财源建设，做好税费征管工作，使2011年财政税收达到1.8亿元。我们重点要打击经济犯罪，解决经济发展中存在的突出问题和矛盾，给企业及项目建设提供一个良好的生产发展环境。要紧紧抓住财政体制改革的机遇，抢抓发展项目，努力争取项目资金，特别是财政综改工作中的“村一事一议”奖补项目，通过真抓实干，达到真正的改善村级基础设施的目的。

2、我们的财政还是一个补助财政，财力十分有限，我 们在抓好项目建设，增强经济后劲的同时，必须采取各种不同的方法，通过各种不同的渠道，向国家和上级财政及有关职能部门积极争取政府性转移支付资金及各种补助资金，来解决我们经济发展中的困难、建设中的困难，来保障我们各项民生资金的发放。3、2011年我们要进一步改进财政收支管理办法，以民生保障为重点，调整支出结构，要真正做到民主理财，阳光理财，严格执行2011年财政收支预算计划，加大力度控制非生产性支出，做到厉行节约，压缩公务费开支，特别是接待费支出，把有限的财政资金用到项目建设上，来保民生、保运转、保干部职工工资福利、来加大村级基础设施建设，特别是农业水利设施的改善投入，保障粮食生产，确保全镇社会稳定。

4、加强财政信息网络建设，认真搞好财政精细化管理。深入贯彻中央一号文件精神，对于各种涉农补贴资金按上级要求全部实行“一卡通”发放。加大民生资金的保障力度，使人人能够安居乐业，要积极争取政府转移支付资金，保障村级组织运转经费，支持基层村级组织建设。

5、继续开展“作风建设年”活动，严抓干部作风，着力打造学习、务实、创新型财经干部队伍。通过加强政治理论学习和业务知识学习，努力提高行政服务质量和水平，进一步解放思想，着力实现“思想观念、干部素质、环境优化”三个方面的重点突破。不断提升自身素质，认真做好财政服务工作。

第三篇：财政预算执行审计工作

开展财政预算执行审计：

维护财经秩序 提高资金使用效益

导语：今天上午，我县召开2011财政预算执行审计工作会议。明确重点、细化任务，确保如期、如质完成2011财政预算执行审计任务。

配音：会议指出，审计机关对被审计单位进行预算执行审计从根本上改变了多年来审计机关不能监督同级财政的现象，也是加强廉政建设的重要措施，审计结果报告和审计工作报告成为政府加强预算管理、人大加强预算监督的重要依据，审计监督权威性大大增强。要通过开展预算执行审计，充分发挥审计工作在规范预算管理、维护财经秩序、提高财政资金使用效益、完善公共财政管理体制、促进社会和谐等方面的宏观性、建设性作用。副县长周利人在会上强调：各与会人员一定要充分认识财政预算执行审计工作的重大意义，参审人员必须坚持依法审计、文明审计、严格按审计程序操作，做到严谨细致。各单位要明确工作重点，增强审计意识，自觉接受监督，积极、主动与审计部门搞好配合，针对审计中出现的薄弱环节及时进行整改，建立长效机制，确保政府资金安全，国家税收不流失。

县财政局、国税局、地税局、国土局、人民银行等部门单位负责人参加会议。

第四篇：财政预算执行和财政收支情况审计报告

一、2010市本级财政预算执行和其他财政收支的审计情况

（一）市财政局组织市本级财政预算执行和其他财政收支审计情况。

预算收入执行情况

2010年

度全市财政收入 380156万元，完成调整预算的101.37 %，比上年增收 80153万元，增长 26.72%，其中：地方财政一般预算收入 145800万元，完成调整预算的100.55 %，比上年增收 33678万元，增长30.04 %。

市本级调整后的财政预算收入任务为 182115万元，实际完成190276万元，完成调整预算的104.48 %，比上年增收42395 万元，增长28.67 %。

预算支出执行情况

2010全市实际支出335470 万元，完成调整预算的98.67 %。加上上级专项指标支出58823 万元，全市财政总支出394293 万元。

2010年市本级实际支出 260470万元，完成调整预算的 98.29%。加上上级专项指标支出48023 万元，市本级财政总支出 308493万元。

预算收支平衡情况

2010全市财政当年可用财力416412 万元，其中一般预算251525万元，基金预算 164887万元。收支相抵后年终滚存 22119万元，其中一般预算结转下年支出16809 万元，年末结余10 万元，基金结余5300 万元。

2010市本级当年可用财力330612 万元，其中一般预算 165725万元，基金预算 164887万元。收支相抵后年终滚存 22119万元，其中一般预算结转下年支出16809 万元，年末结余 10万元，基金结余 5300万元。

财政转移支付情况

2010上级对我市的补助收入80570万元，其中：一般预算收入返还14683万元，一般预算转移支付补助57984万元，政府性基金上级补助收入7903万元，扣除市财政上解省财政26462万元，上级财政实际补助我市54108万元。

市财政对各镇转移支付补助支出14007 万元（不含上级专项指标），其中：原转移支付 2086万元，农业税免征省市补助 2035万元，教师地方津贴702 万元，财力缺口补助3190万元，村干部报酬转移支付145 万元，其他5849 万元（含开发区、临港工业集中区奖励政策4909万元）。

其他有关财政收支情况

1.政府性基（资）金收支情况。

2010年市级13项政府性基（资）金（含利息）年初余额20884万元，当年收入135145万元，支出134124万元，年末余额21905万元。

2.社会保障基金收支情况。

2010年9项社会保障基金年初余额63067万元，当年收入75508万元，其中：政府补助收入11348万元，支出57842万元，当年结余17666万元，其中：机关事业单位养老保险基金当年赤字1577万元，城镇居民基本医疗保险基金当年赤字216万元。年末余额80733万元。

3.预算外收支情况。

财政专户核算的47个部门及其下属单位的非税收入（含暂存款）年初余额28896万元，当年收入222747万元，支出210386万元，期末结余41257万元。

4.政

府集中采购收支情况。

2010年，全市政府集中采购预算24455万元，中标价21323万元，节约资金3132万元，资金节约率12.81%。

2010年我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人

大的有效监督下，全面完成了市十四届人民代表大会第三次会议确定的各项预算任务，财税部门面对房地产行业宏观调控以及结构性减税的双重压力，深挖财源，强化征管，财政收入稳步增长，财政总收入和地方财政一般预算收入均保持了两位数的增长幅度。财政总收入达到 38.02亿元，是五年前的3.8倍，地方财政一般预算收入14.58亿元，是五年前的3.5 倍。财政支出结构得到进一步改善，2010年对医疗卫生、社会保障和就业、教育等民生方面的投入，比上年增幅分别达到34.25%、31.17%、25.87%；2010年新增住房保障支出2334万元，有力地促进了社会保障事业的发展；对农林水、交通运输等基础投入增幅分别达到22.22%、71.78%，积极发挥融资平台的筹资效应，适度负债加大“五大板块”投入力度，明显提高了公共服务能力，民众生活环境明显改善，城市形象和竞争力得到了进一步提升，有力地促进了地方经济的发展。财政资金管理水平明显提高，财政资金使用基本真实、合法、有效。但是，对照《中华人民共和国预算法》等有关财经法律法规，以及建立公共财政框架的要求，还存在一些需要加以纠正和改进的地方。

审计查出的主要问题

1.预算审计情况。

（1）应纳入预算管理的非税收入未纳入预算管理。

（2）污水费2987.83万元滞留市自来水公司。

（3）减征、免征工程建设项目四项基金3270万元，其中：基础设施配套费1266万元、人防易地建设费503万元、墙改基金181万元、绿化配套费181万元。

审计建议市政府对全市范围内建设项目，落实报建程序中前置性审批的规定，在领取建设工程规划许可证前，由市规划部门扎口管理，凡未按规定缴纳政府性基金的，市规划部门不得发放建设工程规划许可证，确保应征率，防止财政资金的流失。

（4）财政坐支应纳入预算管理的非税收入防洪保安基金。

2.科技专项资金审计情况。

2008年至2010年，全市共投入科技专项资金12089.44万元，其中：上级财政专项5960.3万元，本级财政安排6129.14万元。科技专项资金在加快经济发展方式转变，引导企业加大投入方面效果明显。但审计发现存在如下问题：

（1）科技资金使用分散，未能发挥应有的效益。

（2）个别科技项目申报不实，效益不明显。

3.水利专项资金审计情况。

2010年我市安排水利专项资金8968万元，其中：上级水利专项资金5614万元。市本级配套2003万元，防洪保安资金专项支出1351万元。水利工程的建设改善了农村生态环境、提高了农业防洪、抗灾能力，促进了农业产业结构调整，发挥了积极的作用。但审计中也发现一些问题：

（1）少数镇采取虚假合同或工程套取水利专项资金。

（2）水利项目后续管护不到位。

4.环保专项资金审计情况。

2010年全市共投入环保专项资金6356.5万元，其中：上级环保专项资金3356.50万元，市本级财政配套资金3000万元。审计发现环保专项资金被滞留、挤占、挪用等问题依然存在。

（1）七个镇污水处理厂、原黄梅镇污水泵站设施闲置。

（2）排污费未实行专款专用。

（3）排污费征收管理不规范。

5.重残人员生活专项救助资金审计情况。

2010年末全市领取重残金的人员3112人，其中城市居民158人，农村居民2954人。全年共发放重残金10692人次，合计780.04万元。

通过分析比对，审计重点调查了全市120名领取重残救助金的无固定收入重残人员，发现有51名重残人员已死亡，由于镇村基层组织申报不及时，使2010年至2011年6月底，多发放财政重残金计8.73万元，其中26名已死亡重残人员至审计时尚未取消领取重残救助金资格。

6.行政事业单位、国有企业办理的社会团体法人票据、资金审计情况。

2010年末，全市在市民政局备案登记成立的社团共有133家，其中：行政事业单位等主办的“官办”社团93家，“民间”社团40家。在“官办”社团中，2010年有35家尚正常运作，58家不运作。在市财政局领取《社会团体会费统一收据》的社团有25家。

审计调查发现，少数行政事业单位利用行政或业务管理权通过社团名义收取会费，用于本单位行政事业经费开支，在机构、职能、人员、财务方面没有按规定与社团实行“四分开”。

7.2008年以来全市拆迁和安置房建设专项资金审计情况。

2008年以来，我市天王镇、后白镇、黄梅镇、茅山镇、郭庄镇、宝华镇、下蜀镇、华阳镇、茅山管委会、开发区管委会、城投公司(含拆迁办)等11家单位实施了政府拆迁安置工程。全市共实施47个拆迁项目（已完成43个，正在实施4个），拆迁房屋12774户，拆除面积245万平方米，协议补偿安置房面积187万平方米。共建设安置小区28个，建造安置楼1024栋，其中：住宅房34263套、附房34720间、车库8222间、门市房及物业用房111656平方米；已安置住宅房21018套、附房19370间、车库3595间、门市房16864平方米；已对外销售住宅房184套、附房130间、车库1320间；目前全市安置房剩余住宅房13061套、附房15220间、车库3307间、门市房及物业用房94792平方米。

2008年至2011年1月，市政府已实际支付拆迁安置工程资金41.04亿元。其中：碧桂园项目资金支付天王镇、后白镇、黄梅镇、茅山镇拆迁补偿、安置房建设费用13.86亿元；市政府建设补助资金支付郭庄镇、宝华镇、下蜀镇、华阳镇、茅山管委会、开发区管委会6家单位拆迁补偿、安置房建设费用23.09亿元。市政府资金支付城投公司拆迁补偿、安置房建设费用4.09亿元。

审计发现拆迁安置工程中存在以下问题：

（1）拆迁安置专项资金管理不规范。

（2）安置房建设供求配比不合理，住宅房平均空房率较高。目前全市安置房剩余住宅房13061套，平均空房率达38%。大量空置住宅房，一方面造成现值40亿元左右的财政资产闲置，一方面政府背负巨额的政府性债务。

（3）剩余安置房处置管理不到位，容易造成国有资产闲置浪费。由于市政府对剩余安置房的产权归属处置、评估定价、收益分配及管理维护方面没有作出明确规定，使各镇、各单位对剩余安置房的处置方法不径相同，造成财政资金损失浪费。

（4）部分拆迁项目程序不合法。一是未按规定履行报批手续；二是聘请的评估机构未出具正式的评估报告，造成事后监督依据缺失。

（5）拆迁、安置工程管理不严格。一是对拆迁资料管理不严。二是拆迁残值管理存在漏洞。三是拆迁收购资产管理不严。

（6）安置房建设质量不够高。

针对上述问题，审计建议市政府在组织专项调查研究基础上，尽快制定和完善相关制度，规范拆迁、安置操作程序，加强拆迁资金和安置房建设管理，明确各责任单位的权利、义务和责任，确保拆迁、安置资金专款专用，国有资产保值增值。

（二）市地税局组织市本级预算执行和其他财政收支审计情况。

2010年市地税局共组织入库地方各项工商税收90852万元，同比增收21384万元，增长30.8%。其中：一般预算收入完成77175万元，完成市政府计划77100万元的100.1%，比上年增收18175万元，增长30.8%；教育费附加入库2525万元，完成市政府计划2600万元的97.12%，同比增收424万元，增长20.2%。此外，社会保险基金入库28754万元，同比增收3745万元，增长15%，征缴率达100%。

2010年市地税局在税源紧，任务重的情况下，以组织收入为中心，以税源管理为重点，克服税源紧张、调控政策多等不利因素，一是强化收入分析和税源监控，突出对建筑业和房地产业等重点税源管理。2010年全年建筑业和房地产业税收入库56811万元，同比增长36.7%，占地方税收总量的62.5%。二是强化税基管理，突出对营业税、企业所得税和个人所得税三大税种的征收和对土地增值税的征收与清算；2010年三大税种入库64872万元，同比增收13252万元，占总收入比重71.4%，增幅25.7%，拉动收入增长62个百分点；土地增值税入库9425万元，同比增加5152万元，增长120.6%。三是强化社会综合治税，突出对零散税源的征管，坚持抓大不放小；取得各类信息27492条，通过对涉税信息的加工、利用共增加税收入库5552万元，占总收入5.8%。市地税局通过有效措施全面加强税源管理，大力挖潜增收，从而较好地完成了市政府下达的各项征收任务。在税收征管工作中，基本能够按照《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，不断加强内部管理和监督检查，规范税收征管行为。在审计中，我们也发现一些税收征管方面存在的问题，与《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定不尽一致，需要纠正和加以完善。

1.委托代征税款2240万元未及时缴入国库。

2.未按规定缓征税款1737万元。

3.个别企业开具假发票、异地开具建筑业发票。

4.末按规定对建筑业“甲供材”征收营业税。

（三）全市政府公共工程审计情况。

为保障全市政府工程项目顺利推进，充分发挥财政建设资金使用效益，市审计局继续开展政府投资项目招标前预算审核、施工中跟踪审计、竣工后决算审计工作，进一步扩大审计范围，将所有概(预)算送审的政府重点项目作为跟踪审计的对象，把BT项目确定为跟踪审计的重点，实施全程监督。2010年市审计局共完成预算审核项目135个，审计预算金额44.43亿元，审计净核减2.59亿元，平均核减率5.82%。完成竣工决（结）算审计项目96个，审计资金13.26亿元，审计净核减2.63亿元，平均核减率12.3%。预算与决（结）算审计共核减资金5.22亿元。为市政府、各镇、各部门节约了大量的建设资金，进一步凸显了审计职能作用。但在工程审计中，还发现存在一些比较突出的问题。

1．BT项目违反招标法规定，未通过公开招标方式确定投融资人。

2．部分BT项目存在转包现象。

3．政府工程项目“甲供材”管理不规范。

4．政府重点投资项目聘请中介服务机构未实行公开招投标。

二、2009年“同级审”查出问题的纠正和整改情况

2009年“同级审”查出的有关问题，市财政、地税部门及有关单位都十分重视，采取了一些有效措施进行整改。

（一）财政方面：根据我市《经济适用住房管理办法》（句政发〔2009〕78 号）规定，有8户不符合经济适用房申购条件的家庭取得了申购资格。审计要求市房改办按规定撤销已办理对8户家庭的申购核准，会同市城投公司收回已售出的经济适用房。市房改办已向人大作专题汇报。市政府对审计建议高度重视，修改完善了《句容市经济适用住房管理办法》（句政规发[2010]4号）。其它方面财政按审计决定将有关资金收缴入库，并对其他有关财政账务处理及内部管理方面的问题进行了整改。

（二）地税方面：市建管处工程开票处延缓缴库的税款和已停征的基金（费）余额已按审计决定解缴入库。

其他相关部门也都按审计要求整改到位。

市政府对“同级审”整改情况向市人大进行了专题汇报。

第五篇：财政收入和财政预算执行上半年情况汇报

财政收入和财政预算执行上半年情

况汇报

财政收入和财政预算执行上半年情况汇报 年上半年，在的正确领导下，在有关部门的支持帮助下，紧紧围绕任务目标，进一步适应形势、调整方式，拓宽理财思路，积极培植新兴财源，想尽千方百计增加财政收入。同时，坚持依法治税，加强和改进税收征管，全面搞好社会综合治税，财政税收工作取得了显著成效，实现了时间过半、任务过半的目标。现将年上半年的财政收入和预算执行情况汇报如下：

一、预算收入情况：

年上半年，财政一般预算收入完成万

元，完成全年任务目标的%，比去年同期增长%。其中：国税收入万元，完成全年任务的%，地税收入万元，完成全年任务的%。加上各类专款收入万元，年上半年，财政收入是万元。

二、预算支出情况： 年上半年，财政一般预算支出万元，占全年预算的%，具体情况是：

1、一般公务服务支出268万元，主要包括：办事处机关人员的工资，办事处机关日常办公经费，人口与计划生育支出和地税所经费。

2、公共安全支出支出20万元，主要是派出所经费及联防队员工资。

3、教育支出172万元，主要是盈园中学的建设投入，寒龙山小学的建设投入。

4、社会保障支出95万元，主要包括民政优抚，农村低保，社会救济，福利院经费、后期工程建设和前期工程欠款，寄思园投入。

5、医疗卫生支出31万元，主要是卫生院经费和新农合支出。

6、农林水事物支出35万元，主要是大环境绿化支出。

7、转移支付支出52万元，主要用于有线电视补助、村级道路建设补助、村水利建设补助、吃水补助。

8、其他支出192万元，主要是综合治税费用。

三、存在的问题

财政税收工作虽然实现了时间过半、任务过半的目标要求，但在财政税收中仍然存在一些困难和问题：一是财源不稳。今年以来，由于煤矿一直处于停产状态，税源基础十分薄弱，给财政税收带来困难；二是税种结构不合理。财政税收不均衡，企业所得税基数较低，增值税额度较小；地税收入超额完成任务，国税欠进度；三是税收质量不高，多数税收靠综合治税，成本较高；四是刚性支出较大。各类项目投入大，工资及遗留问题增支多。这些都给今年的财政收支增加了难度。

四、解决问题的措施

下半年，我们将紧紧围绕任务目标，进一步增强信心，攻坚克难，多措并举，开拓创新，确保超额完成全年万元的任务目标。

一是大力发展新兴产业，加大培植财源力度。按照向四个方面挖潜力、要发展的要求，大力发展新兴产业，巩固提高现有企业。充分发挥得天独厚的区位优势，通过政策扶持、产业引导、环境优化等措施，积极支持新兴产业加快发展，提高新兴产业的税收贡献能力。在上半年引进限公司等9家新兴产业的基础上，通过借助外力，激活内力，启动民力，力争全年引进新兴产业企业15家以上。积极围绕工业园区和工业园搞好服务，大力发展新城经济、总部经济，为城服务、靠城致富。大力发展沿河、沿路经济，鼓励、吸引、扶持村集体和民间资本大力发展商贸、餐饮、物流、休闲娱乐等新兴服务业，积极打造中央商务区。积极加大招商引资力度，广借外力促发展。在完善落实好招商引资优惠和奖励

政策的同时，加快、等民营园项目建设步伐，对占而不建、占多建少的必须尽快收回，对投资强度不够的，督促其增资扩股，确保招商引资取得实实在在的效益。

二是深入开展综合治税，加大税收征管力度。继续坚持把增加税收作为提高财政收入质量的关键来抓，稳定基础财源，注重新兴财源，狠抓后续财源，依法加大税收征管力度。继续突出重点税种、重点行业、重点企业抓增收，着力解决漏征漏管和偷、逃、骗、欠税等问题。建立财政、税务、工商、地材等部门参加的联席会议制度，定期分析税源动态，完善税源动态监控体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源。充分发挥综合治税机构的作用，完善综合治税机制，配齐配强协税人员，划片包干，责任到人。着重抓好建筑业、房地产开发业的税收征管，多方协调动态税源，切实做好零散税收、边缘税收的征管。充分发挥建材行业税费征收办公室的作

用，加大建材行业税费征收力度。对于应属地征收的，切实做到有理有据，应收尽收，均衡入库。

三是全面加强财务监管，加大支出管理力度。按照建设节约型社会、节约型机关的要求，坚持“两个务必“，加强机关车辆、燃油、维修、水、电、电话费及日常开支的管理，加大监管力度，要做到少花钱、多办事，不花钱、能办事，切实保证把有限的资金用在刀刃上。要进一步完善制度，靠制度管理工作，靠机制推进工作，建立健全政府采购制度，对重大工程实行全过程审计、旁站式管理，增强财政投资的外部效应，切实提高资金的使用效益和效率。要大力压缩非生产性开支，切实做到聚财有方、管财有道、用财有效。领导和同志们，完成今年的财税征收任务，事关区经济社会发展的大局。我们将以这次会议为契机，进一步拓宽财路，广聚财源，厉行节约，勤俭办事，确保实现既定的任务目标，为促进全区经济

社会又好又快发展做出应有的贡献！