案件专项治理知识要点

第一篇：案件专项治理知识要点

一、何为“九种人”？

九种人包括:有“黄赌毒”行为的;个人或家庭经商办企业的;大额资金炒股的;个人、家庭负债较大，或在行社有贷款的(正常消费贷款除外);无故不能正常上班或经常旷工的;交友混乱，经常出入高档消费场所的;在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的;有不良纪录或犯罪前科的;已经出现违规操作的。

二、九种人处置原则是什么？

(一)参加“黄、赌、毒”和走私活动的，或为其活动提供便利，经司法机提认定后，一律开除。

(二)关于涉商人员的处理:

1、在职人员从事第二职业的，或违反竞业限制规定，私自在其他金融机构或与本联社(行)有业务关系的单位兼职或挂职取酬，经劝告无效的，一律解除其劳动合同关系;

2、在职人员的配偶、子女及其配偶涉商和经商的，必须实行权(职)钱分离和亲属回避政策。除实行严格的关系人、关联人贷款管理外，一律实行异地交流或轮岗交流回避。各类管理人员和信贷管理人员以职务或工作之便为其配偶、子女及其配偶经商谋取贷款和利益的，一律先解除其管理职务，然后再视情节给予纪律处分。

(三)利用职务或工作之便向贷款客户借款的，一经查实，一律开除或解除其劳动合同。

(四)严格执行个人重大事项报告制度，包括个人及其家庭的大项收入、大额投资、负债变化、婚姻变化和重大疾病等。未报告的，将被纳入重点监控对象，调离岗位或强制休假接受审计。

(五)对交友混乱，经常出入高档消费场所的人员以及有不良

记录或犯罪前科的人员，要建立台账，重点关注，加强监管。交友混乱，经常出入高档消费场所的人员不听劝告的，必须调离重要岗位或直接停岗接受审计。

(六)违反劳动合同法的有关规定，经常上班迟到、早退或长期消极怠工人员，除严格实行考勤考核管理处罚外，对屡教不改人员，应给予辞退或解除劳动合同处理;对连续旷工超过15天，或一年内累计旷工30天的，一律实行除名处理。

(七)受到各类党政纪处理和其他有不良记录的人员(含正在接受调查处理的人员)，要建立台账，明确帮教人员，加强监管，注意其现实表现，为其改过自新创造适宜环境和条件。

(八)对在同一单位同一岗位任职超过规定年限未执行强制休假、轮岗、交流和近亲属回避等有关管理制度，酿成风险事故或案件的，省联社将对该单位领导班子实行严格的问责制度。

(九)凡主动报告上述行为并在规定时限内自纠到位的，从轻处理。

(十)以上行为触犯刑律的，一律移送司法机关处理。三“第二职业”的含义。

以个人独资、或与他人合资、合股、合作办企业;以承包、租赁、受聘等方式经商办企业;在国(境)外注册公司回国(境)内经商违反竞业限制规定，私自在其他金融机构或与本联社(行)有业务关系的单位兼职或挂职取酬;违反公平性和廉洁性规定从事其他的营利性活动。企业包括经营实体和“皮包”公司。

四、“大额资金与大额投资”的含义。

“大额资金”系指超过本人及家庭年总收入、即实际承载能力的资金。“大额投资”系用超过本人及家庭年总收入的资金炒股、购买基金、彩票等投资行为。

五、“大项收入”的含义：

“大项收入”系指除工资收入以外的主要收入，合法收入要保护，不明收入要接受监督检查。为保护个人隐私，合法收入一块，各纪检监察部门要予以保密。

六、“关系人”的含义及“关系人贷款”的相关规定。

七、“四项制度”。

四项制度包括:合作金融机构高管人员交流制度、重要岗位人员轮岗制度、强制休假与离岗审计制度、近亲属回避制度。

“一案四问责”具体要求。

是指对案件当事人、相关岗位制约人、业务管理和内部审计检查责任人、领导责任人进行问责，对应履职而未尽职的要严肃处理。对发生百万元以上案件，或因制度缺失、制度不完善、检查监督不力导致机构发生同类案件的，对领导责任人的问责要按照“上追两级”的要求从重处理，以增强惩戒的威慑力。

第二篇：案件专项治理工作知识

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案件专项治理工作知识

自2006年以来银监会着力开展金融机构案件专项治理工作，期间陆续出台了防范操作风险“十三条意见”、“四项制度”、以及内控制度“十个联动”等文件内容，为让大家对该项治理工作有个大概的了解，便于今后内控检查、案件专项治理检查工作的开展，现将其中涉及的一些案件防范知识大致总结如下：

一、内部控制应当包括哪些要素？

答：包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正。

二、防范操作风险“十三条”内容有哪些？

答：

1、高度重视防范操作风险的规律制度建设；

2、切实加强稽核建设；

3、加强对基层行的合规性监督；

4、订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障；

5、坚持相关的行务管理公开制度；

6、建立和实施基层主管轮岗和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度；

7、严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度；

8、对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制

度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定；

9、加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时，要改善管理理念，改进技术手段；

10、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理；

11、严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处；

12、加强对可能发生的账外经营的监控；

13、迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实的基础。

三、银行业案件综合治理长效机制建设十项措施有哪些？ 答：

1、完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度；

2、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任；

3、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管；

4、加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力；

5、加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平；

6、完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理；

7、提高银行业金融机构处置突发事件能力，研究制定《案件损害控制办法》，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济

与声誉的损害，切实维护金融稳定；

8、积极推进国有商业银行改革、完善公司治理结构；

9、完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作；

10、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。

四、内控建设十个联动的内容有哪些？

答：一是针对票据业务案件高发，实行按规定收取保证金和推行由他行管保证金的联动，禁止自开自贴和自管保证金的做法；二是一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动；三是基层行行长、主任的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动；四是重要岗位的强制性休假与岗位审计紧密衔接联动；五是激励基层员工署名揭发违法违纪问题与对员工保护制度的配套建设联动；六是贷款三查的尽职调查与三查档案妥善保管责任制的配套建设联动；七是完善审计体制，充实审计队伍，提升工作质效与加强对审计问责制度建设的配套和联动；八是查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度建设联动；九是案件查处和相应的信息披露的制度建设联动；十是对基层操作风险管控奖惩并举的激励约束机制建设联动。

五、案件综合治理长效机制建设十项措施是什么？

答：一是完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度。研究并提请有关部门修订《刑法》相关条款，明确有关司法解释；研究修订《金融违法行为处罚办法》等;二是实行重

大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。银监会将配合有关部门尽快制定《银行业重大案件责任追究规定》;三是加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。进一步完善《银行业金融机构高级管理人员任职资格管理办法》，尽快制定《银行业金融机构高级管理人员履职监管办法》;四是加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力;五是加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平;六是完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理;七是提高银行业金融机构处置突发事件能力，研究制定《案件损害控制办法》，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉的损害，切实维护金融稳定;八是积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构;九是完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作;十是提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。

六、四项制度的内容有哪些？

答：岗位轮换、干部交流、强制休假、近亲属回避。

七、做为信贷人员，在贷前、贷时、贷后应当做些什么？ 答：一是贷前调查应当做到实地查看，如实报告授信调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论；二是贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策；三是贷后检查应当做到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报

告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。

八、存款及柜台业务内部控制的重点是什么？

答：对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗等非法活动，确保我社和客户资金的安全。

九、会计内部控制的重点是什么？

答：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计住处的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。

来源：海南省农村信用联合社

第三篇：案件专项治理知识问答模拟试题

案件专项治理知识问答模拟试题

一、填空（每空2分，共50分）

1.“四项制度 ”是指（岗位轮换）制度；（干部交流）制度；（强制休假）制度；(近亲属回避)制度。

2.黑龙江省银监局下发的《加强农村合作金融机构案件防范长效机制建设的指导意见》建立科学完善的法人治理制衡机制要求中，涉及有一是逐步（法人治理）；二是建立决策责任评价机制；三是建立（引咎辞职）等3项主要内容。

3.银监会2007年全国合作金融监管工作会议提出防范三险就要强化（信用风险）、(操作风险)和（市场风险）等三大风险的防范。

4.“where”高发部位在哪里；“who”谁在（主谋作案）；“way”（作案手段和教训）；“what”应针对性的整改什么；“when”具体分条分段整改的时限。

5.冒名贷款主要有（顶名贷款）、搭名贷款、（假名贷款）、（盗名贷款）四种形式。

6.审贷分离制度是指从信用社内部的（经营管理体制）上实行贷款业务（调查与审批）、（事后检查和资金收回）实行双轨制制约。

7.信用社账务要达到帐帐、（帐款）、（帐据）、帐实、（帐表）、（内外帐）六相符。

8.会计事权划分应遵循（逐级授权）、（逐级上报）、（逐级审批）的原则。

9.结算原则是（恪守信用），履约付款；谁的钱进谁的帐，（有谁支配）；行、社不垫款。

10.（高利转贷）是指以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人。

二、简答（每题5分，共20分）

1.信用社财务工作容易产生14项违规行为，请说明其中几种违规行为。（最少5项）

答：

1、不执行财务审批制度；

2、报销凭证不合规不合法或未达到“三签”；

3、各项费用开支不符合国家和信用社的有关规定；

4、垫付非营业性占款或不及时清理占款；

5、不按规定计提应付利息；

6、不按规定标准、范围收取和列支手续费用；

7、未经审批随意列支各种罚没支出、结算赔款、出纳短款损失；

8、不按规定比例提取各项费用，不及时进帐的；

9、不按规定的比例提取、上缴管理费，在管理费中列支的各项支出擅自扩大开支标准和超标准列支；

10、未按规定随意在其他应付款科目挂账；

11、不按规定结息或利息计算差错；

12、将不属于递延资产的营业费用列入递延资产，掩盖营业费用超支；

13、低值易耗品账实不符；

14、其他违反财务制度的行为。

2.银监会案件专项治理第八次工作会议提出案件专项治理工作要做到“三个坚持”，实现“三个目标”是什么？

答：三个坚持：坚持标本兼治，重在治本；坚持查防结合，重在防范，坚持改革管理并重，重在加强内控。

三个目标：继续降低案件发生率；继续提高案件成功堵截率；继续严惩犯罪分子、重处违规行为。

3.违法向关系人发放贷款是什么？对违法向关系人发放贷款的相关责任人如何处理？

答：银行和其他金融机构工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件。

对违法向关系人发放贷款的，对单位处以10万元-50万元罚款，责任人处以5000-10000元罚款。并对违规责任人给予记过至开除行政处分，限期半年内收回本息，对形成不良贷款的，实行下岗清收，下岗期间只发生活费。对造成经济损失数额较大的，构成犯罪的，一律开除，并移交司法机关处理。

4.银监会2007年全国农村合作金融机构案件专项治理工作提出的总体目标是什么？

答：深入地开展案件专项治理工作，坚持“三年大见成效”的目标不变，即以“治本”为主，通过强化制度建设和提高制度执行力，到2008年底，全面建立起“查、防、堵、惩、教”有机结合的长效机制，形成健全、执行有力、内控严密的案件查防体系。

第四篇：案件专项治理自查报告

案件专项治理自查报告

自参加农村信用社工作20多年以来，我一直以一名合格的员工严格要求自己，树立“社兴我荣、爱社如家”的主人翁精神，认真学习农村信用社的有关法规和各项金融方针政策。通过本次学习联社印发《xx农村信用社案件专项治理实施方案》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(银监发[2005]17号)和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案(银监办发[2005]77号)精神等文件，使我充分了解和明确执行规章制度、内控制度的重要性、必要性。现按照要求对自身在案件专项治理方面存在问题进行自查并报告如下：

首先在思想上严格要求自己，不做违法乱纪之事；不参加任何邪教组织，不参加赌博、六合彩等非法行为。认真执行好农村信用社各项规章制度，坚持各种安全防范措施，按时上下班，保持社容社貌的整洁、工作态度端正，以饱满的工作热情投入新一天的工作。

其次是在日常的工作中，和同事和睦相处，互相信任，互相督促，但不以感情代替制度。作为xx分社一名记帐员、电脑操作员，在工作中能认真履行岗位职责，管理好电脑，保管好柜员卡及密码，上班时坚持“四双”制度，坚持当时记帐、帐折见面、按日轧帐、总分核对，做到“五无”、“六相符”。办理存取款、转帐业务时，能按规定进行查询操作；对领取大额现金时，要求出示证件，并及时登记,大额的按权限审批；在办理开、销户、挂失定期存款未到期支取等业务能按有关规定，认真执行；实行双人复核、双人轧帐、双人临柜等制度，坚守岗位，不脱岗；实行印、证分管，管理好重要空白凭证，及时清点，认真核销；临时离岗时，印、证入箱，营业终了，认真核对帐务，重要空白凭证入库保管；按照手工帐簿，认真进行登记；管理好会计凭、会计帐簿、报表，做好www.xiexiebang.com 会计凭证、报表等装订保管工作，确保会计凭证的真实、完整、有效。

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但是，通过本次案件专项治理自查，我也从中发现了自己存在不少问题：

1、有时怕麻烦，临时离柜时电脑没有退至初始状态。

2、有时个人印章没有及时保管好。

3、办理业务时，有时较为粗心，较忙时常忘记让客户签名或签名同音不同字，致使凭证要素存在不齐全或不规范等情况。但通过这次自查，我已改正这些问题。在今后的工作中，我将继续发扬优点，努力改正缺点，严格执行内控制度，坚决不让感情代替制度，杜绝各类事件发生，以小心谨慎的态度做好每天的工作，有效防范各类事故案件的发生。

自查人：xxxx

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第五篇：案件专项治理自查报告范文

案件专项治理自查报告

案件专项治理自查报告

自参加农村信用社工作20多年以来，我一直以一名合格的员工严格要求自己，树立“社兴我荣、爱社如家”的主人翁精神，认真学习农村信用社的有关法规和各项金融方针政策。通过本次学习联社印发《农村信用社案件专项治理实施方案》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案精神等文件，使我充分了解和明确执行规章制度、内控制度的重要性、必要性。现按照要求对自身在案件专项治理方面存在问题进行自查并报告如下：

首先在思想上严格要求自己，不做违法乱纪之事；不参加任何邪教组织，不参

加赌博、六合彩等非法行为。认真执行好农村信用社各项规章制度，坚持各种安全防范措施，按时上下班，保持社容社貌的整洁、工作态度端正，以饱满的工作热情投入新一天的工作。

其次是在日常的工作中，和同事和睦相处，互相信任，互相督促，但不以感情代替制度。作为分社一名记帐员、电脑操作员，在工作中能认真履行岗位职责，管理好电脑，保管好柜员卡及密码，上班时坚持“四双”制度，坚持当时记帐、帐折见面、按日轧帐、总分核对，做到“五无”、“六相符”。办理存取款、转帐业务时，能按规定进行查询操作；对领取大额现金时，要求出示证件，并及时登记,大额的按权限审批；在办理开、销户、挂失定期存款未到期支取等业务能按有关规定，认真执行；实行双人复核、双人轧帐、双人临柜等制度，坚守岗位，不脱岗；实行印、证分管，管理好重要空白凭证，及时清点，认真核销；临时离岗时，印、证入箱，营业终了，认真

核对帐务，重要空白凭证入库保管；按照手工帐簿，认真进行登记；管理好会计凭、会计帐簿、报表，做好会计凭证、报表等装订保管工作，确保会计凭证的真实、完整、有效。

但是，通过本次案件专项治理自查，我也从中发现了自己存在不少问题：

1、有时怕麻烦，临时离柜时电脑没有退至初始状态。

2、有时个人印章没有及时保管好。

3、办理业务时，有时较为粗心，较忙时常忘记让客户签名或签名同音不同字，致使凭证要素存在不齐全或不规范等情况。但通过这次自查，我已改正这些问题。在今后的工作中，我将继续发扬优点，努力改正缺点，严格执行内控制度，坚决不让感情代替制度，杜绝各类事件发生，以小心谨慎的态度做好每天的工作，有效防范各类事故案件的发生。

自查人：