(12)17.金融系金融学本科学生学年论文实施办法（推荐五篇）

第一篇：(12)17.金融系金融学本科学生学年论文实施办法

金融系金融学本科学生学年论文实施办法（17）

（700字）

学年论文是教学计划的重要组成部分，是整个教学过程的重要环节。根据我系金融学本

科人才培养方案的相关要求，结合我系专业特色，特制定本办法。

第一条按照专业教学方案安排，学年论文的写作与专业基础课、专业课内容相结合，时间在大学三年级下学期（第六学期）进行。

第二条学年论文的题材可以包括以下几个方面：

1、对课程中的某一部分内容进行讨论和研究；

2、阐明金融学科理论在实践应用中的一些问题；

3、阐述金融学科领域发展进程中的重大事件和重要情况；

4、探讨金融学科中某些观点或概念的历史发展及其它。

第三条在学年论文工作开始前，指导教师须拟定论文题目供学生选择，并制定学年论

文时间进度安排。

第四条 在确定指导老师和对应的学生后，指导教师应与学生进行交流(用书信、电话或

电子邮件等方式)，说明论题写作的目的和要求，并指导学生学习资料文献的收集方法和指

定必读的参考资料。

第五条学年论文应达到以下要求：

1、学生能系统、明确、完整地阐明论题所包括的主要问题；

2、学生在写作学年论文中，应融会贯通所掌握的材料，并体现出一定的独立科研能力；

3、文理通顺，书写整洁，合乎论文格式；

4、论文篇幅应在3000至6000字。

5、用A4纸按标准格式打印。

第六条 指导教师在批阅学生论文后，并按四级（优、良、中、差）评分法科学评定成绩，并遴选优秀学年论文归集本系部并装订成册。

第七条 学生无故不按期完成学年论文或学年论文成绩不合格者，不能按期毕业。

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注：本文由金融系办公室于2007年3月18日组织撰写，系领导班子讨论通过实施。汇

编入《金融系2007年主要文件汇编》。

第二篇：金融本科论文实施细则

四川广播电视大学关于“中央广播电视大学

人才培养模式改革和开放教育试点金融学专业本科

集中实践环节教学意见”的实施细则

广播电视大学开放教育各专业主要培养面向业务第一线的应用型高等专门人才。金融学专业既需具备扎实的经济金融理论功底，也要掌握一定的金融操作技巧和工程技能，不仅专业性强，涉及的面也宽，而一般情况下，学生缺乏业务实践。即使是那些在实务部门工作的学员，也难于对整体金融运行准确把握。为锻炼培养学生的实际操作能力，增强学生毕业后的工作适应性，在教学中必须高度重视集中性实践教学环节。为锻炼培养学生的实际操作能力，让学生掌握一定的金融操作技巧和工程技能，增强学生毕业后的工作适应性，以实现开放教育的培养目标，即培养面向业务第一线的应用型高等专门人才，特制定此实施方案。金融学专业集中实践性教学环节包括社会调查和毕业论文两项主要内容。集中实践环节不得免修。第一部分：社会调查

一、实践内容

金融专业的社会调查可采取模拟投资、投资咨询、专题辩论、实际投资组合、金融产品设计、投资调查分析、金融业务实习等形式。

（一）模拟投资：

1、参加模拟投资的同学应先向指导老师提出申请，指导老师认定之后方可进行。

2、模拟投资的对象是A股市场与国内商品欺货交易市场交易品种为限。主要分为两种形式，一种是参加国内各个专业网站举行的模拟投资大赛，要求具备报名记录，网站的认可通知，最后打出交易纪录和成绩，其社会调查的成绩由指导老师根据学生的成绩认定；另一种是个人的虚拟投资，时间不能少于两个月，要求每周必须有操作，学生必须对每笔操作的思路与原因作说明，对操作的可行性指导老师要进行认证，最后根据学生的操作结果给出成绩。

（二）投资咨询：

1、参加投资咨询的同学应先向指导老师提出申请，指导老师认定之后方可进行。认可的主要根据是学生是否具在进行投资咨询业务的能力。

2、投资咨询的范围以股票投资业务、商品期货业务、外汇宝业务为限，并且都是单项业务，不能进行混合业务咨询。

3、投资咨询应当具明投资金额，建议的投资方向与大致的操作手段，详细列明投资的深层次原因，字数不能少于2000字。

4、成绩的认定应当根据其合理性和其说服力给出成绩等级。

（三）专题辩论：

1、辩论的题目由指导老师提前确定，应当有正反双方，辩论的题目范围应当主要为金融问题，也可扩展到财经的其它领域。

2、参加辩论的同学先向指导老师提出申请，得到认定后方能参加，指导老师挑选学生的主要根据是学生对问题的掌握程度和辩论能力。

3、辩论应当有评判人，人数不能低于三人，胜方与败方由评判人投票决定，按简单多数通过原则进行。胜方成绩要高于败方。

4、参加该活动的同学要如实纪录自己在辩论中的角色和发言，并对自己思路作说明。

5、每组辩论的人数不能超过十人，辩论成绩由指导老师确定。

（四）实际投资组合：

1、参加实际投资组合的同学应先向指导老师提出申请，指导老师认定之后方可进行。

2、由于这种形式比较复杂，我们先试行一个小框架模式，在条件成熟后扩大范围。本方式投资范围局限为国内股票市场（包括A股、B股、证交所交易的企业债券、封闭式基金证券）和商品期货市场。

3、投资金额最低不能少于一万元人民币，交易投资期不能少于两个月，资金周转不能少于两个次，在投资结束后将证券公司与期货经纪公司的交割单交给指导老师，如符合上面的条件，可取得成绩。

4、成绩的级别，如果投资有收益可取得最好成绩，如无收益，但跑盈大盘也可取得最好成绩。

（五）金融产品设计：

1、参加金融产品设计的同学应先向指导老师提出申请，指导老师认定之后方可进行。

2、金融设计的产品范围可涵盖整个金融领域，但根据电大的实际情况，以银行产品、保险产品为主。

3、要求参加的同学首先列出产品的概况，然后写出细节、操作的难点、预期的市场前景和收益，最后写个小节（不超过300字）

4、成绩评定的标准主要是可行性与构思的新颖程度，严重缺乏可行性的不能通过，与现有金融产品雷同的不能通过。投资调查分析、金融业务实习这两种形式可做为主要调查形式的补充，由各分校自主制定实施方案，报送省电大主经部批准后方可实施。

二、时间安排

第一次安排在4月10日。

第二次安排在4月21日。

第三次安排在5月初。

三、具体要求如下

社会调查是培养、训练学生观察社会、认识社会以及提高学员分析和解决问题能力的重要教学环节。它不仅要求学生对全学程所学知识和技能进行综合运用，而且使学生通过对关键或焦点问题进行社会调查，圆满完成学习计划，实现教学目标。

1、要求

（1）财经科金融学专业的学生，必须全部参加社会调查。

（2）社会调查原则上全学程安排一次。社会调查的具体内容既可使用中央电大提供的选题，也可使用各省、市、自治区试点电大自行提供的选题。社会调查的时间应尽量安排在寒暑假期间。鉴于本专业有滚动招生问题，中央电大应每隔一年统一安排一次社会调查的内容。具体到每届学生参加社会调查的时间安排，应由各试点电大自行决定。

（3）社会调查起止时间以三周为宜。

（4）金融学专业本科在职学生应结合毕业论文选题和本职工作进行社会调查。不参加社会调查的学生不能撰写毕业论文、不得毕业。

（5）学生应根据社会调查的选题列出调查提纲（包括调查对象和调查内容），作好采访笔记。

（6）根据调查结果写出调查报告。

调查报告的内容应包括：调查对象一般情况、调查内容，调查结果，调查体会。字数要求本科不少于3000字。

调查报告要求语言简练、准确；叙述清楚、明白；数据、资料可靠；结论有理有据。

2、专业实践基地建设

为了确保社会调查的顺利进行，各试点分校应加强专业实践基地的建设。凡金融学专业学生人数超过50人的分校，原则上必须建立专业实践基地。学生人数比较多的试点分校，可以考虑建立两个以上的专业实践基地。

考虑到金融学专业社会调查的性质，专业实践基地的建设可以采用试点电大与实际的实体、企业相结合的方式进行，将校外企业作为自己的专业实践基地。各试点分校应该选择合适的实体、企业，在充分考察、相互信任的基础上，与之签定合作合同，合同中应该具体说明合 作双方的权利、义务，能够真正保证本专业的学生在专业实践基地的调查和实践活动的进行。

3、考核与成绩评定

课程的评价是课程的重要组成部分。科学的课程评价体系是实现课程目标的重要保障。对社会调查的评价指标应根据我们的教学目标，体现我们的评价理念。

评价内容具体包括：社会调查计划书（开题报告）、社会调查工作日志、资料包、调查报告正文及单位的反馈等。在调查报告计划书中应包含：调查课程题目、调查目的、调查方法、调查人员、调查地点、调查进程安排、调查中可能遇到的困难及解决办法。调查计划书应经辅导教师审核后执行。在社会调查报告进行中，填写社会调查工作日志。工作日志的内容应包括调查时间、地点、人员、方法、内容。在调查过程中，会获取大量资料，为加强对资料的管理，学员应将资料归集在一起，以便进行资料的分析和整理。包括各种复印资料，调查表格等等。调查报告的正文主要写出调查对象的情况、调查内容、通过对调查情况的分析，提出调查分析的结果和调查体会。调查报告正文是评价的重点。为规范以上内容，应制订统一制作规范性的表格，对打印文本也应作出统一的格式规范。

评价方式可采取形成性评价和终结性评价相结合的形式。评价的主体有：社会、老师和学生。形成性评价的比例可以适当放大，达到40%。形成性评价主要是对社会调查的实施过程进行评价，通过对社会调查过程连续地反映和反馈信息，使教师和学生不断地调整和改进工作。包括：

1、社会调查的计划。个人的社会调查计划，包括调查的目的、方法、时间、地点、进程、内容、困难及解决的办法等。主要评价计划的可行性、科学性、创新性。30%

2、调查的日志。对调查的时间、地点、被调查人员、被采用的调查方法及获得的信息等要有具体的登记，并不定期进行审查。30%

3、资料包。包括调查的表格、文献资料等。20%

4、学生自我评价。20%

终结性评价主要对调查报告正文的真实性、科学性、实用性、创新性的评价。它是在社会调查工作完成后，总结性地给出反馈信息。具体的评价标准包括：

1、选题目的明确，立题依据充分，对实际工作具有指导意义10%

2、调查资料与数据可靠，统计处理得当。10%

3、逻辑推理严谨，结论可靠，与资料分析结果相符。20%

4、是否充分运用了各种资源。10%

5、提出的建议是否有创新。30%

6、建议是否有实际价值。10%

7、写作重点突出，结构规范，层次清晰，语言流畅。10%

社会调查报告成绩分优秀、良好、中等、及格、不及格

优秀标准：

社会调查计划书：选题要符合专业要求，联系当地热点问题；调查目的明确、方法正确，计划书中各项目填写齐全、书写规范、计划可行。

社会调查工作日志：各项目记录齐全、书写规范、记录真实可靠。

调查资料包：原始资料齐备、调查表制作精良、科学、整理科学规范。

调查报告正文：叙述清楚明白，数据资料真实可靠、语言准确简炼、理论理由充分、体会深刻，建议有创新和实际价值。本科不少于3000字。

良好标准：

社会调查计划书：选题要符合专业要求，联系当地热点问题；调查目的较明确、方法正确，计划书中各项目填写齐全、书写较规范、计划可行。

社会调查工作日志：各项目记录齐全、书写较规范、记录真实可靠。

调查资料包：主要原始资料齐备、调查表制作科学、整理较科学规范。

调查报告正文：叙述较清楚明白，数据资料真实可靠、语言较准确简炼、理论理由较充分、体会较深刻，建议有实际价值。本科不少于3000字。

中等标准：

社会调查计划书：选题要符合专业要求，联系当地实际，调查目的较明确、方法正确，计划书中各项目填写齐全、计划可行。

社会调查工作日志：各项目记录较齐全、书写较规范、记录真实可靠。

调查资料包：主要原始资料较齐备。

调查报告正文：叙述较清楚明白、数据资料真实可靠、语言较准确简炼、理论理由较充分、体会较深刻，建议可行。本科不少于3000字。

及格标准：

社会调查计划书：选题要符合专业要求，联系当地实际情况，有计划书。

社会调查工作日志：有记录，无弄虚作假现象。

调查资料包：有原始资料。

调查报告正文：叙述基本清楚明白、数据资料真实可靠、语言基本准确简炼，符合调查报告写作基本要求。本科字数不少于3000字。

不及格标准：（有下列情形之一者为不及格）

社会调查计划书：选题不符合专业要求，有社会调查计划书。

社会调查工作日志：无社会调查工作日志，或基本未予以记录。

调查资料包：无原始资料或弄虚作假。

调查报告正文：观点有错误，叙述不清楚，数据资料不真实可靠，写作不符合调查报告基本要求，本科字数少于3000。

成绩评定办法

1、由分校管理教师填写成绩登记表，再由指导教师填写形成性考核成绩和终结性成绩。

2、成绩册一式三份，在完成某项调查报告后，就要向省校教学部门报告成绩，省校通过抽查，确定最后的调查报告成绩。

3、三项成绩有一项不及格，就不能撰写毕业论文。

4、调查报告的一项不及格，可以申请补做。

四、帮助与说明

金融专业因为受行业性质的影响，可进行实际抽查的范围很有限，所以我们设计了其它方式，这些方式未经过实际检验，其有效性还待验证。如果教学单位在实施过程中遇到问题，主及时与我们联系。为了帮助大家更好地完成调查报告，我们将在省电大论坛金融区间提供各种形式的例文，供大家参考。

第二部分：毕业论文

毕业作业是广播电视大学财经类学生整个学习过程中一个极其重要的教学环节，是综合考察学生运用所学知识分析问题、解决问题以及动手操作能力的一个重要手段。毕业论文还是电大毕业生总结性的独立作业，是学生运用在校学习的基本知识和基础理论，去分析、解决一两个实际问题的实践锻炼过程，也是学生在校学习期间学习成果的综合性总结，是整个教学活动中不可缺少的重要环节。撰写毕业论文对于培养学生初步的科学研究能力，提高其综合运用所学知识分析问题、解决问题能力有着重要意义。

一、目的要求

（1）学生应在实事求是、深入实际的基础上，运用所学知识，独立写出具有一定质量的毕业论文。毕业论文应观点明确、材料翔实、结构合理严谨、语言通顺。

（2）毕业论文选题应在所学专业范围以内，其形式为学术论文。

（3）毕业论文要求卷面整洁、字迹工整，使用正规稿纸书写或B5纸打印，字数不少于6 000字，正文前必须附有内容提要。

二、毕业论文档案

毕业论文档案包括统一的包装、论文正文、经指导教师审定过的论文初稿等内容，必须反映论文写作的真实过程。

封面左上角须印有“中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育试点金融学专业毕业论文”字样。

三、时间安排

毕业论文可安排在学生修完全部专业主干课程，取得最低毕业学分80%以上时进行；于 取得全部毕业学分后完成写作和考核工作。

四、指导教师

（1）指导教师必须是具有中级（含）以上专业技术职称的财经类专职教师，外聘指导教师应具有高级职称。其资格审查由省级电大负责。

（2）指导教师只能指导相关专业的毕业论文，不得跨专业指导。

（3）一位指导教师每次指导学生数量原则上以10人为宜，经验丰富、专业能力较强的电大专职教师可以根据实际情况酌情安排指导人数。

（4）指导教师应认真履行职责，指导学生完成好毕业论文的全过程。

（5）指导论文的时间原则上不低于8学时/人。学校应按照学分折合工作量为指导教师计酬，五、成绩评定

（1）考核标准：毕业论文成绩分为优、良、及格、不及格四等。

优：符合党和国家的有关方针、政策；观点明确，能深入进行分析，并有独到见解。

理论联系实际，对经济工作或学术研究有一定的现实意义。

中心突出，论据充足，层次清楚，结构合理，语言流畅。

答辩中回答问题正确，重点突出，语言简练。

良：符合党和国家的有关方针和政策，能够运用所学知识，理论联系实际，观点明确，分析比较深入。中心明确，论据较充足，层次清楚，语言通顺，结构合理。

答辩中回答问题正确。

及格： 符合党和国家的有关方针和政策，基本上能够运用所学知识去分析问题，但内容尚欠充实。中心论题较明确，材料较充足、具体但不够典型。

尚能联系经济工作实际，但论证不够充分。

文章有一定的条理，一定的论据，文字尚通顺。

答辩中回答问题基本正确。

不及格：不符合党和国家的有关方针和政策，或在经济理论上有原则性错误，未掌握已学的有关专业知识、技能差。

文章无中心，层次混淆不清，主要论据短缺。论点论据脱节或严重搭配不当。

抄袭他人文章、成果、书籍者。

凡具有以上条款之一者，应判为不及格。

在答辩中对大多数问题都不能正确回答者，也应判为不及格。

在上述标准之间者，可根据量化评分标准适当给予“优-”、“良+”或“良-”等成绩。

（2）答辩

申请学位者必须参加答辩。

其余本科毕业生原则上均应参加毕业论文答辩。但是组织答辩有困难的地方可抽取一部分毕业论文进行答辩，抽取比例应不低于30％。

毕业论文一般应由分校一级组织进行答辩，每个答辩小组由电大专职教师和外聘专家等至少三人组成，答辩组长必须持有由中央电大和对外经贸大学联合颁发的“金融学专业毕业 论文、学士学位论文评审及答辩主持人资格证书，并对所签字审定的论文质量负责。指导教师本人指导的学员在论文答辩时，指导教师不可任答辩组组长，但可以是答辩组成员。

（3）成绩评定办法

指导教师应根据学生写作态度和论文质量给出建议成绩；

经过口头答辩，由答辩小组根据毕业论文与答辩情况给予评定成绩，；

成绩由省级电大负责终审，中央电大组织抽查。

5．学分

毕业作业经审核合格后给予5学分。未完成毕业作业或成绩不及格者不计学分。

第三篇：本科金融学多选

人民币货币制度的特点是（人民币是我国法定计价、结算的货币单位、人

民币采用现金和存款货币两种形式、目前人民币汇率实行以市场供求为基

础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制）。

不兑现信用货币制度下，主币具有以下性质（国家流通中的基本通货、国

家法定价格标准、发行权集中于中央银行或指定发行银行）。

布雷顿森林体系存在的问题主要是（.各国无法通过变动汇率调节国际收支、.要保证美元信用就会引起国际清偿能力的不足）。

牙买加体系下的汇率制度具有以下性质（.汇率制度是以信用货币本位为基

础.以浮动汇率制为主导.无法实现国际收支的自动调节）。

目前我国实行的银行结售汇制的主要内容是（无条件的售汇、有条件的购

汇）。

对信用与货币关系描述正确的是（信用与货币是两个既相互联系又互相独

立的经济范畴、信用与货币的产生都与私有制相关、信用的扩张会增加货

币供给，信用紧缩则减少货币供给、整个货币制度是建立在信用制度基础

之上的）。

对于债券利率的风险结构，描述正确的是（债券违约风险越高，利率越高、债券流动性越好，利率越低）

关于狭义货币的正确表述是（包括现钞和银行活期存款、代表社会直接购

买力）。

以下对商业票据的描述正确的是（.商业票据可分为期票和汇票两种.商业票就业、经济增长、稳定物价）。金融机构的资金主要来源于以各种形式吸收的外部资金，在经营过程中面临较高的风险。因而，金融机构在经营中必须遵循（安全性、流动性、盈利性）原则。金融全球化的消极作用主要表现在（金融风险的增加、削弱宏观政策的有效性、加快金融危机的国际传递）。金融全球化条件下的一国金融监管和协调更多地依靠（各国政府的合作、国际性金融组织的作用、国际性行业组织的规则）。中央银行是在解决下列（银行券的发行问题、票据交换和清算问题、最后贷款人问题、金融监管问题）等问题的过程中逐步产生发展起来的。中央银行是在商业银行的基础上发展形成的，它是一个国家的货币金融管理机构，其特点可概括为（“发行的银行”.“国家的银行”、“银行的银行”）。中央银行作为“国家的银行”体现在（代理国库.代理发行政府债券.为政府筹集资金.制定和执行货币政策）。中央银行的资产业务主要包括（.再贴现.再贷款.购买有价证券.收购黄金外汇）。中央银行帐户上存款准备金的构成是（超额准备金.法定准备金）。银行信用的特点是（、银行信用可以达到巨大规模、银行信用是以货币形态提供的信用、银行信用具有相对灵活性，可以满足不同贷款人的需求）据的流通转让有一定的范围.商业票据又称商业货币，它包括在广义的信用

货币范畴之内）。

消费信用的形式有（企业以赊销方式对顾客提供信用、银行和其他金融机

构贷款给个人购买消费品、银行和其他金融机构对个人提供信用卡）。

根据名义利率与实际利率的比较，实际利率呈现三种情况：（名义利率高

于通货膨胀时，实际利率为正利率、名义利率等于通货膨胀时，实际利率

为零、名义利率低于通货膨胀时，实际利率为负利率）。

根据融资活动中当事人的法律关系和法律地位，信用形式可以分为（债务

信用.股权信用）。

1994年，我国相继成立了几家政策性银行，它们是（国家开发银行、中国

进出口银行、中国农业发展银行）。

英格兰银行的建立标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

现代银行的形成途径主要包括（由原高利贷银行转变形成、按股份制形式

设立）。

经过20多年的改革开放，我国大陆的金融机构体系已逐步发展为多元化的金融机构体系，该体系的特点是以（银监会、证监会、保监会、中国人民

银行）作为最高金融管理机构，实行分业经营与分业监管。

商业银行的外部组织形式目前主要有（总分行制、单一银行制、持股公司

制、连锁银行制）等类型。

国际货币基金组织作为协调国际间货币政策和金融关系、加强货币合作而

建立的国际金融机构，其资金来源的途径包括（.会员国认缴的份额.资金

运用收取的利息和其他收入.向官方和市场借款.某些成员国的捐赠或认缴的特种基金）。

国际货币基金组织成员国的国际储备，一般可分为（黄金储备、外汇储备、在ＩＭＦ的储备头寸、特别提款权）。

保险公司的保险基金运作方式主要是（银行存款、证券投资、发放抵押贷

款）。

按股票所代表的股东权利划分，股票可分为（优先股、普通股）。

回购协议市场的交易特点有（流动性强、安全性高、收益稳定且超过银

行存款收益、对于商业银行来说，回购交易具有明显的优势）。

证券投资的基本面分析应当考虑的因素有（经济运行周期、宏观经济政策、产业生命周期、上市公司业绩）。

在货币层次划分中，准货币是指（企业单位定期存款、居民储蓄存款、证

券公司的客户保证金存款、其他存款）。

在我国货币层次划分中，狭义货币量包括（银行活期存款、现金）。

在我国，对利率水平高低的影响描述正确的是（平均利润率上升，利率总

水平提高、物价上涨，利率上升、资金流出国外，利率水平上升）。

在商业银行的表外业务中，承诺性业务占据了相当重要的地位，下列所列

业务中属于商业银行表外业务中承诺性业务的是（.回购协议、信贷承诺、承兑业务、票据发行便利）。

下列有关证券流通市场的组织方式的说法，正确的有（场外交易是指在证

券交易所以外进行的交易、证券交易所在二级市场上处于核心地位、场

外交易是二级市场的基础与主体）。

下列金融工具中，没有偿还期的有（永久性债券、股票）。

下列描述属于资本市场特点的是（金融工具期限长、为解决长期投资性资

金的供求需要、资金借贷量大、交易工具有一定的风险性和投机性）。

下列各项中应该记入国际收支平衡表经常转移项目中的有（外国政府的无

偿援助、私人的侨汇、战争赔款、对国际组织的认缴款）。

下列各项中应该记入国际收支平衡表贷方的项目有（服务输出.接收的外国

政府无偿援助）。

下列各项属于资本转移的有（固定资产所有权的转移、同固定资产的收

买和放弃相联系的或以其为条件的资产转移、债权人不索取任何回报而取

消的债务、投资捐赠）。

下列关于债务率说法正确的是（指外债余额/外汇收入额、参考标准为100%、衡量一国外债偿还能力的主要指标之一）。

下列各项中，属于货币政策目标的是（金融稳定、国际收支平衡、充分

。银行信用与商业信用的关系表现为（.商业信用是银行信用产生的基础、银行信用推动商业信用的完善、两者相互促进、在一定条件下，商业信用可以转化为银行信用）。银行体系的准备金存在方式有（库存现金、中央银行帐户上的准备存款）。信用货币包括（.纸币.银行券.存款货币.电子货币）。信用产生的原因是（.私有制的出现、财富占有不均）。现代中央银行享有的国家赋予的特权有（垄断货币发行权.集中存款准备金.指定执行货币政策.管理黄金与外汇）。当代金融业务创新体现在（新技术在金融业中广泛应用、金融工具不断创新、新业务和新交易大量涌现）。凯恩斯认为，人们持有货币的动机有（交易动机.预防动机.投机动机）。货币供给过程中的主要环节有（.基础货币的提供.存款货币的创造）。通过公开市场业务可以增加或减少（商业银行准备金.流通中现金）。关于通货膨胀，下列描述正确的是（纸币流通条件下的货币现象、货币供给量超过了货币需求量、物价普遍上涨、货币贬值）。自1984年到1995年《中华人民共和国中国人民银行法》颁布之前，我国奉行的是双重货币政策目标，即（.稳定物价.经济增长）。选取货币政策操作指标和中介指标的主要标准是（可测性.可控性.相关性）。世界各国金融监管的一般目标是（建立和维护一个稳定、健全和高效的金融体系.保证金融机构和金融市场健康的发展.保护金融活动各方面特别是存款人利益.维护经济和金融发展）。.对经济货币化程度起支配作用的影响因素是（商品经济的发展程度金融的作用程度）。发展中国家实现金融深化首先要具备两个前提条件（政府放弃对金融市场、金融体系的干预和管制、政府允许利率、汇率机制自由运行）。1

第四篇：本科毕业论文—金融学

毕 业 论 文

论文题目：商业银行信用风险管理方法研究专 业：金融学答辩序号：

目录

1.摘要和关键词-----------------------------3 2.【正文】

一、商业银行信用风险概述-------------------4

（一）商业银行信用风险的概念-------------4

（二）商业银行信用风险的主要特征---------4

二、我国商业银行信用风险的识别分析----------5

（一）信用风险的成因---------------------5

（二）风险评估的方法---------------------6

三、商业银行信用风险的防范------------------6

（一）建立健全贷款管理责任制-------------6

（二）审慎、有效地授信-------------------7

（三）在贷款定价中考虑风险因素-----------7

（四）贷款分散化-------------------------8

四、商业银行信用风险的控制------------------8

（一）贷款风险分类-----------------------8

（二）信用风险控制措施-------------------9

五、操作风险管理---------------------------10

（一）操作风险识别----------------------11

（二）操作风险评估----------------------11

（三）各业务线操作风险点与风险控制------11

（四）操作风险的报告与监控--------------12

六、结束语-12 参考文献---13

商业银行信用风险管理方法研究

摘要：在世界经济一体化形式下，现代经济越来越依赖于金融业的发展，信用风险管理也就成为金融机构的核心竞争力之一。自20世纪30年代以来，许多信用风险的分析方法被应用到银行机构的风险分析及信用评级中，大量的学者对信用风险管理方法做出了理论与实证的研究，可以说信用风险管理与评估已经形成了自己的一套方法论。本文叙述了我国商业银行信用风险产生的原因，并对加强商业银行信用风险管理提出了几条对策，旨在为我国商业银行提高信用风险管理水平提供借鉴和研究思路。

关键词：商业银行、信用风险、研究

【正文】

一、商业银行信用风险概述

（一）商业银行信用风险的概念

商业银行信用风险的概念，目前学术界也有一定的分歧，大家都有各自的观点和理解。

1.韩军在《现代商业银行市场风险管理理论与实务》中指出：商业银行信用风险是指商业银行在经营活动中，受事先无法预料的不确定性因素的影响，而使商业银行蒙受损失的可能性。

2.凌江怀在《商业银行风险论》中提出：商业银行信用风险指商业银行在经营过程中，由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。

从以上两位学者提出的概念可以看出，第一种观点是光阐述了商业银行的负面性（风险损失），从而忽略了商业银行的正面性（风险收益），所以说第一种观点在理论上是不完善的。第二种观点虽然将风险扩展到了“损失”和“收益”两个方面，其实质是将风险定义为“不确定性”。用不确定性界定风险在逻辑上就显得不够严密。

因此总结以上观点来定义，概念应为：商业银行在经营活动中，由于受事前无法预料的不确定性因素的影响或未来的实际情况变化与预期不相符，其实际获得的收益与预期收益发生背离，从而导致商业银行蒙受经济损失或不获利，丧失获取额外收益机会的可能性。

（二）商业银行信用风险的主要特征

1.客观性。商业银行只要在经营活动中，信用风险就客观存在。绝对零风险的业务在商业银行活动中几乎是不可能的。

（1）在市场的经济活动中，不可避免存在着信息的不对称性。在进行投资决策时所获得的信息并不能全面、可靠，所以就可能造成决策的错误和误差，可能导致投资的失败。引起经济活动中的损失。

（2）市场参与者存在着一定的投机偏好。追求收益最大化以及风险最小化，导致道德风险的产生，他们可能运用各种投机的方法不正当手段以牟取暴利，这些因素的存在

使得信用风险不可避免。

（3）金融对象的复杂性。金融自由化，交易对象也日趋多样化，原本简单的信用交易已经完全无法满足投资者的需求，交易的环节多了，复杂了，信用危机也就出现了，所以完全避免风险几乎是不可能的。

2.可控性。商业银行信用风险虽然不可避免，但是风险可以进行识别和预测，在根据具体情况来控制，建立完善的管理制度，对经济主体行为适当的约束，不断地健全与创新，使风险造成的损失大大降低。

3.加速性和传染性。随着金融行业的不断加速发展，各个金融业之间形成了相互依存的关系，如果商业银行风险一旦爆发，就形成了连锁反应，也快速传染到社会的其他经济主体。

二、我国商业银行信用风险的识别分析

（一）信用风险成因

1.客观因素：没有偿还能力。个人经济方面出现问题，没有能力去偿还所造成的信用风险。

主观因素：没有还款意识。这主要是借款人的品格问题，借款人的品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，而且具备在负债期间能够主动承担各种义务的责任感。这种信用风险也可称为信用缺失。2.联单对称信息与不对称信息

对称信息是在市场经济关系中，经济主体双方都了解对方所具有的知识和所处的经济环境或是经济主体双方都掌握对方所具备的信息度。

不对称信息是某些市场参与者拥有的信息，但另一些参与者不拥有这些信息，及某些参与人拥有的私人信息。信息的不对称会造成道德风险的产生，从而影响金融市场的正常运行及效率。

（二）风险评估的方法

1.主观判断法。专家及管理者通过大量的知识、经验和技能，通过主观判断来度量风险的大小，有较强的灵活性。

2.评级法。建立一个风险评级指标，对管理对象进行考核，给出分值或等级分类，这种方法应用面广，综合性强。

3.统计估值法。根据历史资料来评估风险的大小，不仅可以估计风险发生的概率，还可以估计出风险变动的幅度，主要采用点估计和区间估计。用这种方法度量出来的金融风险是否准确，关键取决于历史资料的数量和质量。

4.数理统计法。在资料稀少时，通过数学模型的方法来度量风险。

5.模拟法。风险管理人员围绕着需要评估的风险来设定假设的情境，根据情境来估算风险的大小。

6.假设验证法。提出假设，根据信息来检验假设是否合理。

三、商业银行信用风险的防范

（一）建立健全贷款管理责任制

1建立审贷分离制度。形成了相互制约的机制，做到各司其职，各负其责，相互制约的权利和责任。

2.建立分级审批制度。商业银行应当根据业务量的大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。各级分支机构应当根据贷款种类、借款人的信用等级、抵押物、质物和保证人等情况确定每一笔贷款的风险度。

3.建立和健全信贷工作岗位责任制。将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到岗位、个人，严格划分各级信贷人员的责任。明确目标，真正做到权责清晰。

4.建立和健全贷款审查委员会。商业银行各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加的贷款审查委员会，负责贷款的审查。

5.实行行长负责制。贷款实行分级经营管理，各级行长应当在授权范围内对贷款的

发放和收回负全部负责。

6.实行监察和岗位轮换制。信贷岗位定期轮换，防止一手遮天，长期隐藏、掩盖问题。

（二）审慎、有效地授信

授信：商业银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方做出保证的行为。在识别、判断和测度信用风险的基础上，授信管理人员根据可能产生或存在的信用风险，选择不同的授信方式和额度。

如果借款人的资信可靠，偿债能力强，现金净流量和现金流量比率充足，则可以考虑以信用贷款的方式提供贷款。如果借款人的自信和偿债能力均一般，现金净流量和现金流量比率不很充足，则要考虑以担保贷款的方式授予信用，或保证贷款，或抵押贷款，抑或是质押贷款和要求投保贷款保险等，视借款人所能提供的担保标的经银行比较选择、优中选优而定。如果借款人的资信很差，偿债能力也不乐观，现金净流量和现金流量比率同样也不充足，则要采取拒绝贷款的断然措施。

进行授信时，针对不同的授信品种，商业银行的授信管理人员应该进行侧重点不同的考察。

（三）在贷款定价中考虑风险因素

1.成本加成模式

（1）资金成本。银行为筹集贷款资金所发生的成本。

（2）贷款费用。对借款人进行信用调查、信用分析所发生的费用；抵押物估价费用；文本费、整理保管费用；工资、津贴费用；仪器设备折旧费用等。

（3）风险补偿费用。每笔贷款的风险程度各不相同，由于贷款的对象、种类、期限及保障程度的不相同。

2.基准利率加点模式。此种贷款定价模式是“外向型”的。它以市场一般价格水平为出发点，寻求适合本行的贷款价格。通过这种模式制定出的贷款价格更贴近市场，从而可能更具竞争力。需要注意的是此种模式不能孤立地使用。在确定“风险加点”幅度 7

时，应充分考虑银行的资金成本。

3.客户盈利分析模式。银行在为每笔贷款定价时，应考虑客户与本行的整体关系，即应全面考虑客户与银行各种业务往来的成本和收益。

从经济学的角度来看，银行与某一客户进行业务往来，必须能够保证有利可图或至少不亏本。用公式表示为：

来源于某客户的总收入≥为该客户提供服务成本+银行的目标利润鉴于贷款利息是银行的主要收益来源

客户盈利分析模型体现了银行以客户为中心的经营理念，这种模型对商业银行的管理水平要求较高，它以银行的电脑系统能够实现分客户核算为前提。

（四）贷款分散化

银行通过贷款的分散化来降低信用风险。贷款分散化的基本原理是信用风险的相互抵消。想要减少一定的信用风险，则应坚持贷款投向多元化、多样化，商业银行还可以通过购买保险的方式将贷款等信用风险转接给保险公司。现在开展得比较多的是住房按揭贷款保险。

四、商业银行信用风险的控制

（一）贷款风险分类

1.正常类贷款。指的是那些借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。

2.关注类贷款。是指借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款。

3.次级类贷款。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。重组后的贷款如果仍然逾期，或者借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调离，观察期结束后，应严格按照本指引规定进行分类。

4.可疑类贷款。如果借款人无法足额偿还贷款本息，可能造成较大的损失，这样的贷款就是可疑类贷款，这类贷款是借款人处于停产、半停产状态。

5.损失类贷款。如果在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，那么这样的贷款就是损失贷款。如借款人和担保人被依法宣布破产，经法定清偿后无法还清贷款；借款人失踪、死亡或遗产清偿后，还是未能还清贷款；借款人遭受重大自然灾害或意外事故保险补偿，确实无力偿还的贷款；经有关部门批准进行核销的贷款；借款人虽然没有破产，工商管理部门也没有吊销其营业执照，但企业早已经关停，或是名存实亡；由于体制原因或历史原因造成的，债务人主体已经消亡而被悬空的贷款。

（二）信用风险控制措施

1.督促借款人进行整改，积极催收到期贷款。银行一旦发现贷款出现问题或者风险，就应立即着手盘查，查明原因，采取相应的措施。借款人在经营管理上的确存在问题，但问题并不严重，就应该加强与借款人的沟通与联系，督促其调整经营策略，改善财务状况。如问题严重。应及时向贷款主管部门反应情况，必要时再向上级汇报。改进管理措施，做出改整计划。对于已经到期的到期而不能偿还的贷款，银行要敦促借款人尽快归还贷款；如果借款人仍然未还本付息，或是以种种理由拖延还款，银行应主动派人上门催收，必要时，可以从借款人的账户上扣收贷款。

2.签订贷款处理协议。（1）贷款展期。银行贷款展期是某笔贷款到期后，客户因为资金周转等原因无法立即偿还，向银行提出申请后，经过银行审核同意给予期限上宽延。对于那些确实因客观原因而使借款人不能按期偿还的贷款，银行可以适当延长还款期限，办理贷款展期。（2）追加新贷款。有些贷款不能按时偿还的原因是由于借款人缺少关键设备，使生产经营规模难以扩大，或是产品质量不稳定，或是由于生产经营资金或项目投资资金不足，从而不能形成生产能力，或是不能及时生产出产品而造成的。对于这种情况，银行应在充分论证，确认清楚能够获得较好经济效益的大前提下，适当追加新的贷款来帮助借款人解决燃眉之急，从而实现和扩大经营收入中收回新旧贷款。（3）追加或调换担保。当银行发现贷款风险明显时增大时，或是监控人员提供的担保已经不足以保证贷款本息的安全或者补偿可能发生的贷款损失时，银行应及时要求借款人提供新的担保或者调换原有的担保，来增加对贷款本息的保障程度。（4）对借款人的经营活

动做出限制性规定。如果借款人不能及时归还贷款，为了保证贷款债权的安全，在银行认为有必要的时候，可以通过贷款处理协议对借款人的经营活动做出限制性的规定。（5）银行参与借款人的经营管理。对于那些因经营管理不善而导致贷款风险出现或增大的借款人，银行可以在贷款处理协议中要求同意银行派人参加借款人的董事会或高级经管层，参与借款人重大决策的确定，要求派员监督或管理贷入资金的流动。

3.落实贷款债权，防止借款人逃、废银行贷款。（1）借款人实行承包、租赁经营的，银行应督促承包方或出租房与合同房在合同中明确各自的还贷责任，并办理相应的抵押、担保手续。（2）借款人实行兼并时，被兼并方所欠贷款本息由兼并企业承担；实行合并的借款人的原有债务，由合并后产生的新经济主体承担。（3）借款人实行股份制改造时，贷款银行要参与资产评估，核实资产负债，不准用银行贷款入股。（4）对借款人发生分立的，应要求其在分立前清偿贷款债务或提供相应的担保。（5）银行有权要求参与处于“疾病”、破产或股份制改造等过程中的债务重组，要求借款人落实贷款还本付息事宜。（6）对于合作的借款人，银行应要求其继续承担此前的贷款归还责任，并要求期间所得收益优先归还贷款。（7）借款人的财产被有偿转让时，转让收入要按法定程序和比例清偿贷款债务。（8）借款人决定解散时，要先清偿贷款债务，并经有关部门批准。（9）借款人申请破产时，银行要及时向法院申报债权，并会同有关部门对借款人的资产和负债进行全面清理。

4.运用法律手段，强制清收贷款本息。当借款人不能按期归还贷款，经银行多方努力后依然不能收回时，银行就可以使用法律手段来清偿贷款。

5.呆账冲销。经过努力，最终依然无法收回的贷款应列入呆账，由计提的贷款呆账准备金冲销。这是通常的做法。特殊情况下，可以争取政府的支持，出台专门的政策予以冲销。

6.资产证券化和贷款出售。近年来，管理信用风险的方法是资产证券化和贷款出售。资产证券化是将有信用风险的债券或贷款的金融资产组成一个资产池并将其出售给其他金融机构或投资者。资产证券化和贷款出售均为信用风险管理的有效工具。7.信用衍生品。是一种金融合约，提供与信用有关的损失保险。对于商业银行来说，信用衍生品是贷款出售及资产证券化之后的新的管理信用风险的工具。

五、操作风险管理

（一）操作风险识别

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。

1.人员因素涵盖了所有与银行内部人员有关的事件引起的操作风险，具体包括操作失误、违法行为、越权行为、违反用工法、关键人员流失和劳动力中断六种情况。流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程设计不合理或流程没有被严格执行而造成损失的风险。

2.系统因素引起操作风险的情况可以分为系统失灵或瘫痪、系统本身的漏洞以及客户信息安全性。

3.外部事件引起银行损失的范围非常广泛，包括外部欺诈、外部突发事件和外部经营环境的不利变化。

（二）操作风险评估

操作风险量化的方式常用的有三种：基本指标法、标准法和高级计量法。1.基本指标法也称单一指标法，它不区分金融机构的经营范围、种类、规模和业务的类型。

2.标准法又称多指标法，它是基本指标法的一种改进。监督当局对八类业务收入的操作风险的资本要求制度了不同的乘数，然后每类业务也用前三年总收入平均数乘以该乘数，由此得出不同类业务操作风险的资本要求。

3.操作风险评估的高级衡量法又可以分为内部衡量法、损失分布法和极值理论模型。

（三）各业务线操作风险点与风险控制

1.参照巴塞尔委员会商业银行业务线划分标准，从我国的实际情况出发，我们从存款与柜台业务、授信业务、资金业务、中间业务、会计业务等主要业务分析操作风险点和风险控制的措施。

（四）操作风险的报告与监控

1.商业银行的各业务单位、职能部门、操作风险管理部门和内部审计等相关机构应该定期向高级管理层呈送报告。操作风险报告的内容大致包括：内部财务、操作、合规性数据以及有关决策的事件和情况的外部市场信息等。提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后的风险状况、损失事件、关键指标、成因与对策和资本金水平等方面。

2.除监测操作损失事件外，金融机构应该明确适当的指标，以便为将来损失增大的风险提供早期预警。常用的关键风险指标主要有：人员在当前部门的从业年限、员工人均培训费用、客户投诉占比、失败交易数量占比、交易结果和财务核算间的差异、前后台交易不匹配占比、系统故障时间、系统数量、反洗钱警报占比等。

六、结束语

本文从商业银行角度出发，对商业银行信用风险进行研究。通过现有的信用风险管理存在的问题及原因进行分析，并结合学者、教授的理论观点，解决商业银行现有的信用危机，根据商业银行的特点降低商业银行的信用风险，建立风险管理数据库，完善信用风险内部评级系统，实现商业银行的发展。

参考文献：

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[6] 杨宜；国有商业银行风险防范研究.西北农林科技大学博士论文.2000 [7] 董积生；商业银行信用风险管理研究.华中科技大学博士论文.2005 [8] 郑明；商业银行管理学.清华大学出版社.2005

[9] 杨军；关于国有商业银行信用风险成因与识别的研究.清华大学博士论文.2003 [10]宋清华、李志辉；金融风险管理.中国金融出版社.2005

[11]方洪全；国有商业银行信用风险评估方法及应用研究.电子科技大学博士论文.2004 [12]张建友；现代商业银行风险管理.中国金融出版社.2004

[13]时辉虹、万辉；当前我国商业银行面临的主要操作风险及对策.研究金融论坛.2005

第五篇：金融学专业(本科)

金融学

金融学专业（本科）专业介绍

一、培养规格与培养目标

专业培养规格：本科（专科起点），两年制三年业余学习，最短学习年限不低于两年半。

专业培养目标：本专业主要培养社会主义市场经济建设需要的德、智、体诸方面全面发展的，重点面向基层、面向操作与管理、面向业务第一线的应用型、实践型高级专门人才。

在政治思想道德方面，拥护党的基本路线、热爱祖国、具有全心全意为人民服务的精神；遵纪守法、有良好的社会公共道德和职业道德。

在业务知识和能力方面，掌握金融学专业所必需的基础理论、基本知识和基本技能，能从事各种金融实际工作，具有比较扎实的经济和金融理论基础，较高文化素质和较强分析、解决金融业务和技术问题的能力以及较高的组织管理能力。

在身体素质方面，身体健康，能精力充沛地工作。

学位目标：经济学学士。

二、课程模块设置

本专业共设置6个模块，分别是：公共基础课、专业基础课、专业课、专业拓展课、通识课、实践课。

三、课程设置

1.公共基础课

该模块最低中央电大考试学分为15学分，模块设置最低学分为15学分。

统设必修课：开放教育入学指南，英语Ⅱ（1）、（2），计算机应用基础（本）、西方经济学（本）。

选修课：学位论文指南，学位外语（金融）。

2.专业基础课

该模块最低中央电大考试学分为4学分，模块设置最低学分为8学分。

统设必修课：现代货币金融学说。

选修课：经济学方法论。

3.专业课

该模块最低中央电大考试学分为26学分，模块设置最低学分为43学分。

统设必修课：保险学概论、公司财务、金融统计分析、金融法规、中央银行理论与实务、金融风险管理、投资学、金融理论前沿课题。

选修课：金融工程学、项目评估、国际结算、证券投资分析。

在专业课一模块中各教学单位可从投资学、金融理论前沿课题两门课程中选择1门课程，一旦选中按中央电大统设必修课程要求组织教学和考试工作。

4.专业拓展课

该模块最低中央电大考试学分为0，模块设置最低学分为4学分。

选修课：市场营销学。

5.通识课

中央电大设置统一的通识课程平台，所有开放教育专业适用此平台的课程；通识课模块最低毕业学分为2学分；通识课设置及通识教育是中央电大人才培养的特色之一，是实施素质教育的具体措施，通识课模块课程不得免修免考；已取得电大毕业证书的学

生，若再次注册学习电大相关专业，原修专业已注册过的通识课程，在新修专业中不得再次注册学习（在教务管理系统中此类课程将不能实现注册）和申请办理课程免修免考，此模块最低毕业学分通过修读本模块的其他通识课程获得。

6.本专业综合实践包括金融模拟交易和毕业论文，统设必修，共8学分，由北京电大根据中央电大制定的实践环节教学大纲组织实施。该环节不得免修。

7.补修课

补修课程是指在注册开放教育本科（专科起点）专业学习的学生中，部分不具备该专业专科学历或不具备学习该专业相关基础知识的学生必须补修的课程。补修课程学分是按规定需要补修的学生必修的学分和毕业审核的必要条件。补修课程统一使用中央电大确定的课程名称，执行统一的教学大纲或教学要求，并由中央电大推荐教材、提供相关教学支持服务。本专业（方向）需补修的课程是：货币银行学#、国际金融#、金融市场#，共12学分。

8.本专业学位英语为学位课程，申请学位的学生必修。

9.统设必修课程严格执行统一课程名称、统一课程学分标准、统一教学大纲、统一教材、统一考试。选修课中的统设服务课程和自开课程，中央电大将尽可能为地方电大提供多方面的教学支持服务。

10.课程实践环节成绩计入课程学习成绩，没有完成课程实践环节的不能取得课程学分。

11.专业规则表中各课程开设学期是根据专业知识结构提供的课程先修、后续关系确定的，供学生选课时参考。开放教育各专业所有统设必修课程首次开设后均实行全年滚动开设。

四、毕业规则

本专业各模块最低毕业学分依次是：

公共基础课：15学分

专业基础课：4学分

专业课：33学分

专业拓展课：4学分

通识课：2学分

实践课：8学分

专业课一：3学分

补修课：12学分

本专业最低毕业学分为71学分（需补修的学生为71+12学分）。本专业各模块最低毕业学分之和为62学分（需补修的学生为62+12学分），各模块最低中央电大考试学分之和为45学分。

本专业学位申请的规则是：通过毕业审核且符合学位申请条件的毕业生，可申请经济学学士学位。