财务部收银员考试题

第一篇：财务部收银员考试题

财务部收银员考试题(7)

部门:姓名:分数:

一、单项选择（每题3分，共30分）

1、收银领班层级关系（A）

A、直接上级审计主管B、直接上级财务部经理C、直接上级成本会计主管

2、编排各营业点收款员的班次表（B）

A、财务部经理B、收银领班C、审计主管

3、收银领班每天巡查各营业点收款员的工作状态，不得少于（C）

A、5次B、2次C、3次

4、收银领班要经常抽查本班收款员的营业款和（A）

A、备用金B、账单C、发票

5、收银员联系的主要部门（A）

A、餐饮部B、管家部C、保安部

6、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为（A）

A、客人B、餐饮部C、前厅部

7、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结

帐单交回客人，第一联结帐单则留存（C）

A、审计B、服务员C、收银员

8、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交（A）

A、收银员B、核算会计C、审计会计

9、客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，担保金额应在（B）

A、1000元B、规定限额内C、无限额

10、丢失发票要及时以书面报告上报财务部丢失发票声明作废的登报费要由（A）

A、经管人负责B、收银领班C、审计

二、判断题（每题3分，共30分）

1、收银员领班每周签阅审计组发来的审核记录，查处收银员工作中出现的问题，并将处理

情况及时反馈给审计组。（错）

2、收银员领班要检查、督促收银员按时领用本点客人账单及其他收款用品。（对）

3、收银员领班对收银员的营业款和备用金不抽查。（错）

4、收银员领班每日参加主管召集的领班会议，并召开班组会议，及时传达和落实会议有关

要求。（错）

5、收银员领班每周及时将班中会的内容传达到当班的每一位收款员。（错）

6、收银员领班要配合培训员做好培训工作，并对培训进行检查、考核。（对）

7、收银员每天提前5分钟签到上岗，仪容仪表符合酒店要求。（错）

8、收银员当班时要做好班前准备工作，准备好结账所需的办公用品及备用金，阅读并记录

会议、团队等客情通知单中相关结账信息。（对）

9、收银员在班中核对检查账目，为客人提供热情、礼貌、快捷的结账服务。（对）

10、要做好下班前的结束和交接工作，并做好收款台的卫生工作。（对）

三、简答：（每题15分，共30分）

1、发票/收据的开具和保管有那些内容？

（1）发票使用范围限于本酒店的经营范围，发票开具金额不得超过应收金额。不得代他

人或单位开发票，不得将发票借给外单位及个人使用，违者给与行政处分。

（2）收据使用范围限于本酒店内部使用和对外单位的预收款使用。

（3）酒店对外提供服务、销售商品以及从事其他经营活动时，应向付款方开具发票。

（4）发票应区分种类与项目，按要求如实开具，并加盖发票专用章。

（5）作废的发票应打印出退票，与原发票一起交财务部保管，不得撕毁，未使用完的发

票应加强保管。已使用完的发票存根应及时上缴财务部，由专人登记发放、领用、保管、核销等。

（6）发票必须连号使用，不得跳号。

（7）对于补开、重开发票，一律只在本月进行。

（8）酒店不得擅自损毁发票，必须按税务机关的规定存放和保管。已开具的发票存根联

和发票登记簿应当保存五年，保存期满，报经税务机关查后销毁。

2、怎样对发票进行检查？

（1）发票的使用必须定期接受税务机关审查，注销、停用必须经税务局审查并截角上缴。

（2）财务人员可随时检查各营业点的发票使用情况，收银员必须接受检查，如实反映情

况，提供资料，不得隐瞒或拒绝。

（3）检查内容包括领用、保管、开具、缴销

四、计算题：（10分）

客人在餐厅销费食品600元，酒水200元，服务费120元。按协议规定食品打8折，酒水不打折，不加收服务费。总共实收客人多少钱？

600*0.8+200＝680元

第二篇：财务部前台收银员岗位职责

财务部前台收银员岗位职责

1、熟悉电脑操作流程，熟练酒店前台客人离店结帐收银程序。

2、准确打印客人各项收费帐单，及时、快捷、准确收妥客人应付费用帐款。

3、每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款必须如实汇报，及时查清原因及时处理。

4、要切实执行外汇管理制度，不得套取外江，也不得私自兑换外币。

5、每天收的现款、票据必须与帐单核对相符，详细打印本班次日报表连同帐单、票据交夜审。

6、备用金必须天天核对，不提以白条抵库，一切营业收入现金，不准坐支，未经财务经理同意批准，不得将备用金借给任何部门或个人。

7、现金交接班时必须双方当面点清，未解决事项及时移交，做到事事有交接。

8、接受各银行信用卡结帐时，必须按使用规定和操作程序执行，认真识别卡类及真伪。对支付名单上的信用卡或有问题的信用卡，拒收并及时联系银行处理。

9、前台收银员在客人离店结帐时，应该及时通知客房中心，防止酒水、洗衣、电话等消费漏单。

衡阳御都华天国际大酒店

第三篇：FOC-121财务部收银员岗位职责

财务部管理制度与程序

编号：FOC-0121

财务部管理制度与程序财务部收银员岗位职责

职务名称：收银员

直接上级：收银领班

晋升方向：收银领班

1、作好班前各项准备工作和班后的收档清理扎账工作，作好工作现场清洁卫生以及收银物品的整理和保管工作；

2、认真作好班次交班记录；上岗前必须认真阅读上班的交班记录，明确自己的注意事项；同时检查电脑、打印机等设备是否运转正常。

3、负责审核、接收和处理客人的消费凭证、单据；加盖收银专用章，准确地将各类单据、编号输入电脑；

4、负责客人消费的入账工作，准确、快捷地打印收费账单，及时完成客人的消费结算；

5、熟练使用POS操作，准确快速的完成刷卡操作，按规定妥善处理现金、支票、信用卡、挂账等操作，并与报表、账单进行仔细核对；

6、严格遵守收银工作纪律，不越权进行收银操作；根据酒店财务管理制度，审核客人的消费折扣、免单、挂账签单等是否符合程序和手续，客人签字是否正确一致。

7、客人结账时应唱收唱付，报出金额；同时注意识别伪钞，开具税务发票。

8、当班结束后打印处当班营业收入日报表并按要求填写好收银员缴款单；

9、保管好账单、发票并按规定使用、登记，保存，发票使用完毕后统一上交领班或主管；

10、认真解答客人提出的有关结账方面的问题，如自己不清楚或不能令客人满意时，应及时向上级主管报告处理。

11、当遇客人投诉和发生争执时，应耐心向客人作好解释，并马上报告上级。

12、小心操作收银设备，并做好清洁保养工作；

13、每班工作结束后，应将当班报表、账单集中整理后上缴财务稽核处，营业额封包及时投入投币箱。

14、注意仪容仪表，保持良好的个人精神面貌和本工作岗位的现场卫生。

15、积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作。

16、配合其他部门员工认真做好其他服务工作。

17、完成上级领导交办的其他工作。

第四篇：财务部收银员工作岗位职责

财务部收银员工作岗位职责

1、严格按照公司相关规章制度及财务制度处理好日常工作。

2、在岗期间，除按公司规定准备的零用金外，一律不准携带现金入收银台；不准私自套汇或变相套汇。

3、严格按照收银工作流程对电脑、刷卡机、检钞机等收银设备的使用，要严格按规定的进行操作，否则，由此出现的失误按规定给予处罚。

4、实行微笑服务和唱收唱付的服务方式，杜绝一切因货款交付不清或单款不符及争吵等事件的发生。

5、因工作失误，给公司造成的经济损失，由当事人负责赔偿。

6、认真打印和填写各种营业报表，及时结算当日营业款项，做到单单相符、单款相符、表款相符。

7、认真记录和反映每日营业现场的非正常事件。

8、服从领导、团结同事，按指定时间上下班及轮休。

9、收银组长要协助主管收银台的日常工作。

（9）寄存员工作岗位守则

1、准时上班、化好淡妆，2、每晚开档前清洁衣帽间地区垃圾，用清水、抹布全面清洁各衣柜，台面、确保工作环境干净整洁。

3、当班迎客时，不能随便离开工作岗位，如确需暂时离开，一般不能超过10分钟，且在离开前上好门及锁好门，如由于未做好以上工作而导致客人财物损失，则追究当班者的责任。

4、衣帽间人员不得有好奇心偷看客人寄存的物件，也不可以偷客人寄存物件，如发现一次，即无偿解雇，不得有异；

5、每晚做好客人存入、取回物包的登记手续，客人取包时，要核正、副券号码一致才能发回，如由于疏忽，错漏而造成客人财务损失，由当班者负责。

6、原则上不接纳客人宠物的存放，如客人紧持存放，须请示主管级以上同意才能接纳，且要做好登记，放在较安全的位置。

7、收档后，如发现遗留物，衣帽间员工应在场内房间询问，无误后立即交值班的经理处理，原则上遗留物保存二个星期，如还没有人认领交由行政经理处理（如发现遗留物不上交者，而客人又投诉，当班者即时无偿解雇，不得有异）。

8、衣帽间员工须有本市户口人员担保人方可入职。

二、财务部各岗位工作流程

（1）收银工作服务流程

△营业前

1、每天上班前，要更换好工衣、配戴好工牌、清面淡妆做好相关的准备工作。

2、每晚提前十五分钟到财务部准备备用金。拿取备用金换零币，并核对备用金是否无误，如有发现金额不对，要提出及时汇报。

3、检查各种票据是否齐全并及时补充发票、收据、卡纸、手工报表。做到不因暂时无各种票据事件的发生而影响服务质量。

4、检查办公用品是否齐全（收银章、计算器、剪刀、订书机等），如发现异常及时向主管汇报并及时解决。

5、检查收银设备的运作是否正常，如电脑运行是否正常，刷卡机是否能正常工作，验钞机是否失灵等等，及收银设备的各种环节要认真检查，如出现问题一定要及时处理或立即通知设备维修人员进行处理，在上班处理相关故障，做到无事故操作。

6、认真搞好收银台的卫生工作。

△营业中

1、收银员一收到柯打单，就要核对公司相关人员的赠送权限及赠送额度，经核对无误后迅速输入电脑给予出品。然后放入插单架。如有追出品须按以上工程程序进行，不得延误。如有取消出品，核对取消单上是否有出品部人员及经理级以上人员签字方可取消此单。

2、如有正常转房，要有咨客部人员的签员；非正常转房要楼面经理签名方可执行，注意最后买单时根据公司相关制度办理。

3、收到楼面人员要买单的通知时，核对输入品种是否无误，赠送、超送、打折等是否正确并符合规定，确定无误后，（按相关人员签署的折扣打折并核对打折人签名模式），打印帐单交由楼面买单人员。

4、如消费卡没有打折时，收到卡3分钟之内，电话通知该房订房人询问该房是否打折，经确认后，先打帐单买单，然后请该房订房人补签。

5、买单方式：

A、现金：当收到楼面或客人交来的现金买单时，首先用验钞机检验现款真伪，然后按帐单当面点清现金数额经双方核对无误后，按帐单实际金额收款，并及时准确找赎。（客人如付外币，收银员应按照公司比例收取客人钱数，并在帐单上注明以何种方式付款。）

B、银行卡：按帐单金额输入POS机，并做到帐单金额打印出的签约单金额一致，收银员要非常熟悉公司目前可收取的银行卡种类，如收取的是信用卡，还必要严格按信用卡受理事项进行，不得有误。如没有出示身份证或签名模式不像的，经该订房人签名担保，楼面经理加签方可办理。

C、挂帐：分析挂帐人员是否在本公司有挂帐权限，并要求订房人和相关负责人在帐单上签名担保。

D、签单招待：核对此人在公司是否有签单权限，如无此权限，收银员有权拒绝受理。

6、认真做好营业结束的相关工作：

A、收银员打印电脑报表，并核对所有结帐金额是否无误，经核对后，要做到电脑菜单与收款金额相符，营业款项与收款金额相符，然后营业款现金封袋：清点备用金；对银行POS机进行清机处理。

B、准确无误做好每天的发票登记。

C、未按规定办理相关手续，擅自提前下班或出现其它状况的，则按照公司的有关规定进行处理并追究其相应的责任。

△营业后

1、整理收银台卫生，检查办公用品否齐全，并放在指定地点。

2、认真检查POS机、电脑的电源是否关闭好。

3、与保安人员一起交营业款押送指定地点。

（2）寄存员（存包处）工作服务流程

△营业前

1、准时上班（换好工衣为准）。

2、班前例会认真听取楼面主管对工作的安排，做好礼貌用语训练。

3、做好存衣间的卫生，并准备好工作中所须的物品（存衣牌、登记本、笔、打火机等）。

△营业中

1、脸带微笑，双手背后，昂首挺胸，站立于存物台面准备随时恭迎客人。

2、客人来临，笑脸向迎“晚上好，欢迎光临”！请问先生/小姐，是否存物，并叮嘱客人带好存物牌。

3、根据存物牌号码顺序将物品摆入存衣柜，在工作中一定要认真，仔细保管好每一样物品。

4、客人取物时一定要问清姓名，物品方可发放，鞠躬送客：“多谢光临，请慢走，欢迎下次光临”。

5、工作中如出现问题，如：客人丢失存物牌等问题，应耐心向客人解释并按存物须知条例解决，如解决不了应及时通知上级部门。

△营业后

1、清点存物牌检查是否有客人未领取的物品，如有即可通知值班经理给予解决。

2、参加班后例会，听取主管对当日工作的总结。

第五篇：财务部收银员工作岗位职责

财务部收银员工作岗位职责

1、严格按照公司相关规章制度及财务制度处理好日常工作。

2、再岗期间，除按公司规定准备的零用金外，一律不准携带现金入收银台；不准私自套汇或变相套汇。

3、严格按照收银工作流程对各种单子、刷卡机、验钞机等收银设备的使用，要严格按规定的进行操作，否则，由此出现的失误按规定给予处罚。

4、实行微笑服务和唱收唱付的服务方式，杜绝一切因货款交付不清或单款不符及争吵等事件发生。

5、因工作失误给公司造成的经济损失由当事人负责赔偿。

6、认真打印和填写各种营业报表，及时结算当日营业款项，做到单单相符、单款相符、表款相符。

7、认真记录和反映每日营业现场的非正常事件。

8、服从领导、团结同事，按指定时间上下班及轮休。

9、收银要协助主管管理收银台的日常工作。