风险防范,法制先行

第一篇：风险防范,法制先行

风险防范，法制先行

普法宣传教育是提高员工法律素质、推进依法合规经营方略实施、建设现代化商业银行的一项重要工作，也是构建“和谐银行”的一项基础性工作。当前正值“六五”普法阶段，广大员工的法治观念、法律素质得到了明显增强，越来越多的员工能自觉运用法律手段来维护自己的合法权益。但是，近年来，大到金融危机的发生，小到金融系统发生的经济案件以及金融诈骗的例子，不仅干扰破坏了正常的经济金融秩序，而且严重地损害了银行的社会信誉和客户利益。采取相应措施，从源头上加强预防，注重过程的管理，加强事中事后监督，是新时期防范金融犯罪的重要防线。

这几年职务犯罪之所以呈上升趋势，其中重要一条是忽视了职业道德的教育，平时只强调业务发展的重要性，忽视了干部职工的思想建设和法制观念，没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系。职业道德教育做好了，不仅有利于激发员工学习、工作的热情，更有利于防范和化解案件的发生。职业道德问题得不到解决，再多的法规、制度、培训都会形同虚设。学法、用法、守法的积极性不高、自觉性不强，普遍存在口号喊得响、具体落实得少，形式上的东西多、能够解决实际问题的措施少等现象。如何加强职业道德教育呢？我认为方式多样，形式应不拘一格，但最主要的是要达

到“入脑入心”的效果。首先，要加强沟通和思想教育，营造合法经营、积极向上、健康和谐、知法懂法的良好氛围。沟通是打开心扉的一把钥匙、是医治创伤的一剂良药。特别是领导与员工之间的沟通，尤其显得重要，能够消除隔阂、拉近距离，从心灵深处触摸员工的所思所想，便于发现问题和解决问题。良好的遵纪守法和风险防范氛围就显得尤为重要，规范职业行为入手，加强职业道德基本规范的教育。其次，要深入开展主题教育，加强法律法规知识的学习。要以开展案例警示教育、廉洁从业等主题教育与宣传教育活动紧密结合起来，通过学习以及剖析一些发人深省的案例，增强员工的法纪意识和道德观念，提升爱岗敬业、忠于职守、合规经营的工作理念。

当前社会形形色色的诱惑日益增多，在银行工作，整天与钱打交道，时间长了，容易产生松懈情绪，一但经不起一些诱惑，如果不认真执行各种法律条文和规章制度，就会出现漏洞，就会被不法分子利用，最终走向犯罪。而且不能心存侥幸心理，从案例可以看出，银行员工处在高风险的金融岗位上，天天与钱打交道，加之家庭圈、朋友圈、社交交际圈的种种影响，思想稍有松懈，一但放松法律防线，就很容易迷失了自我，一失足成千古恨。爱过方知情重，醉过方知酒浓，因此，我们要时时处处加强警示教育，让员工时刻铭记教训，远离违法违规的不良行为、自觉遵守和服从法律规

章制度的管理，从思想深处构筑起认真、踏实的工作道德防线。不断提高风险防范意识和自我保护意识，做到任何事情、任何业务的发生都以符合法律法规制度为前提，变被动执行为主动执行，使依法合规理念深入人心。而短暂的激情是没有多大效果，只有长久的激情才能起到应有的作用，因此，警钟要长鸣，不能只注重短期效应。

“以铜为镜，可以正衣冠；以史为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失”。先进模范人物、正面典型是镜子，以此对照自己，可以看到不足，找到差距，明确努力方向；反面典型也是镜子，是前车之鉴，勿蹈覆辙，使我们可以时刻保持清醒头脑，抵御各种诱惑，从一定意义上讲，更具有说服力和实际效果。商业银行都有着较为完善的内控制度和业务操作流程，把各项制度印刷成册，人手一份；将规章制度张贴上墙，以示重视等等。为什么还有触目惊心的案件发生呢？其主要原因就是有章不循，违章操作现象依然存在，由此给我们敲响了警钟，但关键在于能否在实际业务中从根本上得到落实，能否执行到位、监督到位、整改到位，不能把法律法规当作一张装饰门面的“墙画”。一些规章制度的补充和完善，都是以惨痛的教训为代价的，痛定思痛，所以我们必须强化对“制度执行”的监督和检查，不能流于形式，只有这样才能不断提高基础管理水平，将风险防范工作真正落到实处。

回顾发生的案例，监督问责不力也是案件的发案原因之

一。建立健全的监督制约机制是做好案件防范工作的关键，只要监督机制真正贯彻执行而不是形同虚设，法律规章制度真正得到落实而不是流于形式，监督检查真正到位，而不是蜻蜓点水的浮在表面，就能够有效地防范案件的发生。在监督中一是抓前台、客户经理等“易发点”，二是堵票据交换、重点单证等“关节点”，三是整治节假日等案件易发的“薄弱点”，认真落实事前、事中、事后监督制度，在监督检查中严格按规定一查到底、不留疑点，做到环环相扣。问责当然不是目的，而是震慑违规、帮助和促进整改的一种手段。银行违规无小事，不认真追究责任，就会助长员工的侥幸心理，久而久之，责任心淡薄，该做的做不到、该把关的不把关、该纠正的不纠正、该补漏的不补漏，认为案件很遥远，一旦真的发生了，却只能是追悔莫及。因此，加强“问责”管理，可以进一步强化当事人的责任意识。

雄关漫道真如铁，而今迈步从头越，风险的防范来源于对法制的应用和坚持，只要我们持之以恒。在适应社会环境的同时，对于生活及工作中的一些不正社会风气要加以抵制，君子和而不同，小人同而不和。自觉摈弃以人情、信任、情面代替法律制度的落后观念，增强自我保护的意识，即使是独处的时候要把握好自己，勿以善小而不为，勿以恶小而为之。让优秀成为一种习惯。在平时的小事小节上不能放松，认清自己的职责，许多人正是从细节上放松警惕，一步步迷失了自己，千里之堤，毁于蚁穴。以道德规范和法律约束行为，以制度制约工作。才是我们应该做的。

第二篇：矿山整治法制先行

矿山整治法制先行

作者：卢秋群

为维护全县矿山良好秩序，促进全县经济社会协调发展。自开展党的群众路线教育活动以来，南丹县司法局按照“围绕中心，服务大局，维护稳定”的工作思路，根据全县矿山整治工作的部署，提出“矿山整治法制宣传教育先行”的工作目标，在全县深入开展“法律进矿山”活动。

2014年以来，该局多次组织局法制宣传股工作人员深入大厂、车河、芒场、里湖等乡镇矿区开展法制宣传教育。利用张贴宣传标语、发放宣传资料、播放宣传录音等方式，加大对《环境保护法》、《矿产资源法》、《安全生产法》等法律法规宣传力度。教育广大企业主及群众要依法开采，引导广大群众共同维护全县矿山良好秩序，自觉保护好我们共同的家园。

第三篇：防范企业风险

1建立财务评价体系

财务支付能力是衡量企业财务状况的一项重要指标，建立一个以现金支付能力为标准的建筑企业评价体系十分必要。该体系可以包括付现能力分析、变现能力分析、现金流量预测分析等关键指标。付现能力分析通过对建筑企业现金流动负债比、现金债务总额比的分析，结合企业的实际确定现金支付比率范围，以现金支付率来动态控制企业现金持有决策。变现能力分析对速动资产真正能在一年内变现的资产进行分析，分析应收账款的账龄，对其中拖欠时间长，回收无望的账款作特别处理。在编制近期现金流量预测表的基础上，现金流量预测分析以列表的方式对近期应支付债务进行排队，以进一步确定支付的缓急程度。

2建立资金管理体系

资金是企业的血液。提高建筑企业资金运行效益，保证建筑资金合理、安全使用是增强建筑企业抵御财务风险能力必要措施。对于跨度大、层次较多、流动分散的建筑企业，从传统的分散型资金管理模式向现代的集中型资金管理模式转变更有意义。建筑企业需要成立内部资金结算中心，改变目前资金结算和收付分散的局面，变零星的资金沉淀为整体积集。通过规模运作，加强资金调度，降低建筑企业整体资金成本。在资金管理上，建筑企业必须明确总会计师、委派的财会主管的职责权限，保障其能有效地发挥作用，同时建立资金预算管理、资金划拨管理、借还款管理和资金管理评价制度，规范资金业务流程，实现资金的预算控制、日常业务管理控制和资金支付风险控制。

3盘活现有存量资产

建筑企业的大量的资金积压和沉淀是以存量资产的形态存在的。因此合理利用现有资源，是实现建筑企业资产经营，防范财务风险的关键。建筑企业需要定时进行大规模的清产核资工作，切实摸清现有存量资产的真实状况和了解各种资产的变现性能和变现价值。同时根据建筑企业生产情况，对企业施工设备进行清理，报废陈旧无使用价值的设备，变卖技术落后、无修复价值的设备，以集中资金投入急需的关键设备，减少对流动资金的占用。此外，建筑企业要充分行使企业法人财产权利，对效益低下且资金支出时间较长的项目进行清理，该作损失的作损失处理，能变现的按变现处理，以求盘活积压沉淀资金。最后，建筑企业内部可以成立存量资产管理小组，负责领导和加强监管盘活行为，防止盘活过程中发生不当行为。

4加强成本控制管理

企业应建立有效的内部成本控制管理体系，制定科学的目标利润管理指标，生产过程实行严格的成本核算和监控制度。在项目施工过程中，首先要根据设计图纸和技术资料，考虑合同工期、施工现场条件、目标责任成本等因素，制订出科学先进、经济合理的施工方案，达到缩短工期、提高质量、降低成本的目的。同时要拟定经济可行的技术组织措施计划，列入施工组织设计。其次，企业要大力推行责任成本管理，加强对施工项目成本中材料费、人工费、机械费、等重点项目的监控，及时开展调价索赔工作，把成本费用控制在责任成本范围内。再次，施工过程中要尽可能采用新设备新技术，以降低工程成本，缩短工期

第四篇：风险防范基本知识

第一部分基础篇

一、基本概念

1、权力概念有广义和狭义之分，狭义的权力概念仅指国家权力，广义的权力概念是指特定

主体将其意志强加于他物即其他个体群体，国家机构或社会，使之产生压力继而服从的能力。

2、腐败在现代社会中，腐败一般是指权力腐败，也即指权力职能的蜕变。在这个意义上，腐败就是指行为主体为其特殊利益而滥而滥砍滥伐用权力或偏离公共职责的权力变异现象。行为主体既包括国家公职人员又包括非国家公职人员，一般指的是国家公职人员。

3、廉政现代意义上的廉政就是指国家政务活动洁净，国家公职人员公务活动规范端正，不

被污染的政治状况。

4、廉政建设是塑造国家机关活动及其公职人员公务行为清廉的制度建设。廉政建设的内容

主要包括廉政教育，廉政立法，廉政制度建设和廉政监督。

5、风险是指在某一个特定的时期和条件下，某一事件其预期结果断与实际结果的不一致或

偏离，及其可能引起的损失。

6、风险管理是对风险进行识别，衡量和控制，以最小的成本使风险损失达到最低的管理活

动。在税务系统，风险管理的实质是要以现代同志管理理念来处理税收业务，管理，廉政建设等各方面问题，实现税务系统资源最优配置的理念，方法，工具的总和，是一个有机的体系。

7、廉政风险防范就是运用现代管理学中的风险管理理念，最大限度地控制政府及其部门行

政管理中各个环节中的廉政风险，消除潜在隐患，减少腐败机会的管理过程。

8、税收风险是指在征税过程中，由于制度方面的缺陷，政策，管理方面的失误，以及种种

不可预知和控制的因素所引起的税源状况恶化，税收调节功能减弱，税收增长乏力，最终导致税收入不能满足政府实现职能需要的一种可能性。

9、税收行政风险就是税收行政部门及行政人员在行政管理工作过程中，未按照或未完全按

照国家法律，行政法规和管理制度要求的行为执法或履行职责，侵犯，损害国家和人民群众的利益，给国家和人民群众造成损失所应当承担的责任。

10、执法风险是指具有执法资格的国家公务人员在执行法律，法规所赋予的权力或履行

职责贩过程中，存在有未按照或未完全按照法律，行政法规，规章要求的行为执法或履行职责侵犯，损害了国家和人民群众的利益。经国家或人民群众造成一定的物质或精神上的损失，以及应履行而未履行职现，所应承担的责任的潜在危险。

11、税收执法风险就是具备执法资格的税收执法人员在执行国家法律，法规所赋予的权

力，或履行工作职责过程中，未按照或未完全按照国家法律，行政法规要求的行为执法或履阡职责，侵犯，损害国家和人民群众的利益，给国家和人民群众造成损失所应当承担的责任。

第五篇：办公室风险防范浅谈

浅析银行办公室工作风险及防范

沈中支行

王芃懿

银行是高风险的行业，不可预见风险在日常管理当中随处存在，在工作或员工的具体操作当中如稍有差池，就产生风险，带来各种不可估量的风险，甚至会带来各种各样的损失。银行工作风险点更多地集中于一线前台、操作部门和业务条线。近年来，总省行在系统内接连开展各种风险防范的活动，以达到在促进业务健康发展的同时，防范风险，降低损失，或者说防止风险的出现，就是促进业务提升的有力保障，亦如总行目前正在开展的“贷后管理”、“执行年”等活动。

作为银行的后勤保障部门，办公室工作有其特殊性，工作职责、工作范围较广，几乎涉及到服务全行各个部门。随着总行各项制度的不断完善，办公自动化程序的不断提高，办公室工作由最初的琐碎、杂乱、继而提升到有序、模式化，很大程度上保证了办公室工作效率的提升。但有序的制度、高度自动化的办公程序，依然回避不了在人为操作程序中风险出现的可能，有操作即有风险的存在。办公室作为维持银行正常运营不可或缺的一个部门，风险防范同样是顺利开展各项工作的重中之重，因此关注办公室工作中的风险点对从事办公室工作的员工至关重要。在办公室工作中，风险点主要存在于印章管理、档案管理及机要管理当中。本文拟就以上几个岗位的风险隐患及防范展开分析。

一、防控印章管理风险，严格执行预审批制度

一直以来，银行业防范风险的重点相对集中在业务部门，对办公室的风险控制或少于对业务的监控。但是近年来，随着各行法律事务工作的不断完善，印章管理也成为风险监控的重点岗位。按银行级别划分，在总行一级分行及部分二级分行，印章管理岗一般设专人管理，也有部分支行的印章管理岗员工兼任文秘等职位。无论是一人多岗，还是一人一岗的人员模式，印章管理的职责要求及安全保密原则都是相同的。建总行发[2005]338号文件当中，对印章的管理及安全使用都有明确的规定和要求。因此在操作过程当中，印章管理中的风险点最主要的体现在印章审批、保管和使用上。包括未经有权人审批使用；在空白介绍信、公文用纸等上加盖公章；携带公章外出；审批人同时是保管人或监印人；在保管中未按规定保管；没有交接登记记录；已作废的公章未按规定交回原制发机关；在销毁过程，对销毁的印章未登记造册或未经有权负责人审批、未组成监销小组，随意销毁公章等等。印章管理部门应该全面强化风险防范意识。

在实际工作当中，应该由办公室牵头，对系统印章管理中存在的风险隐患进行专项排查，并结合检查出来的问题，从印章刻制、使用、销毁及授权等方面，进一步完善印章管理制度，及时消除管理漏洞和风险隐患。严格按照法律法规审查制度，对印章的使用进行严格管理，尤其是对外出具的法律性事务文件，必须认真落实法律审核预审批制度，确保印章使用的正确性和合规性。

以上经常性问题的管理，审计部门已经有针对性地提出各种整改办法和措施，对一经审查出来的岗位不相容等容易造成风险点出现的现象，立即下发审计底稿，确保按制度整改落实到位，以确保将风险防控工作提前到风险可见之前。在日常管理工作当中，也要将风险防范前置，切实从源头保障印章使用的严肃性，防止出现盲目或随意使用印章的现象，杜绝风险、防患于未然。

二、严格管理，保障档案管理的合规性

档案是经营活动的重要历史凭证，档案保管的齐全、完整意味着业务经营连续性。加强对档案工作的集中统一管理、是银行档案齐全、完整、规范的重要保证。随着时间的流失，一些档案的材料、要素会出现这样那样的缺失，会为日后的资料查询设置障碍，因此，一份完整的档案材料保管，是档案岗位操作必须坚持的原则。

档案管理的风险点最主要体现在档案的保管上。包括：没有按照建行档案要求进行保管，造成档案的损坏或丢失；没有按照期限保管，导致不够保管年限的档案提前销毁；没有建立相关借阅手续将原始档案借出，或没有按时归还借阅档案，导致档案的丢失；对销毁档案没有进行造册登记；销毁档案时未经审批鉴定随意销毁档案等等。

为了防止风险点的出现，在档案形成初期即进行完整性和合规性审查，对要件不齐全、丢失或缺少材料的档案，第一时间内要与交接部门进行联系，及时沟通，及时对相关材料进行补充、完善。同时，还要完善制度建设，修订岗位责任制及档案管理制度，做到职责分明，层层把关。因此无论是在银行经营的各时期还是单位内的各个部门、都能从组织上保证文件材料不疏漏、不散失、使档案管理工作达到了系统化、规范化、标准化。严格按照银行档案管理规定进行归档操作，要求档案管理人员要有高度的责任感和责任心，在日常管理当中，认真履行借阅手续，按时催要归档；参照文件规定，对定期进行销毁的档案严格执行审批及鉴定工作，及时登记造册，完善档案资料，不随意、私自处理未到期或未按规定执行的档案卷册，将风险点降到最低直至为零。

档案是建行的宝贵财富，具有非常重要的凭证和参考作用。档案是不可再生资源，一旦遭到破坏，将会造成不可挽回的损失，档案安全关系着档案的存亡，保证档案的安全是档案工作人员第一要责，是档案工作的重中之重。因此，档案管理人员必须时刻保持清醒的头脑，强化安全意识，克服麻痹思想，消除各种隐患，这样才能保证档案这一财富不受损失。

三、遵守制度，防控机要工作风险

机要工作知密度深、涉密广、岗位重要、责任重大。机要工作是银行正常运行的保证，机要工作更是办公室工作的核心，是秘密信息传输的主要手段，全行进出文件或重要机密，全在机要岗位进行流转，稍有不慎，就会造成机密的泄露，就容易出现不可控的风险。机要管理中的主要风险点包括：对保密文件的保密范围、密级、期限的确定、变更和解密没有按规定执行；对保密文件的制作、收发、传递、保管没有按规定执行；对密码设备没有妥善保管、使用或没有按规定保守建行、客户秘密等等。与防范业务风险相对比，防范机要风险，更多地是要从具体工作人员的素质教育及品行教育入手，要培养员工爱岗敬业的精神，要培养员工树立正确的人生观和价值观，要有为建行事业发展的奉献精神。

（一）坚定信念。除坚决执行《保密法》和机要人员岗位职责以外，还要在多方面加强自我管理，自我约束。要有坚定的信念，更要有忠诚党的金融事业的信心和决心，牢固树立正确的人生观、价值观，增加个人防风险的能力，从根本上阻止风险的苗头。

（二）执行机要工作纪律。要熟悉业务、熟悉机要流转程序，掌握保密工作法律法规及央行各项保密规章制度，在工作中严格执行保密制度，按保密制度收发、传递、保管涉密信息、档案和资料，确保准确无误，万无一失。养成良好的工作作风，作风严谨，心细如发是对保密工作人员的基本要求，因此，应在平时的工作中养成细致严谨的工作作风，万万不可麻痹大意。

制度是防范风险的最有力保证。在各行各业，岗位职责、岗位制度都是完善的，只要我们能够认真履行职责，认真执行各项岗位制度，复杂的事务也会变得有序、简单。相反，不按制度为依据，不以规矩为准则，自然无法达到有力规避风险的目的。以上这些风险点看似复条、繁多，其实也很简单，要想达到防范、化解最终杜绝风险的目的，在日常工作中应熟知风险点，按制度办事，规范操作；无论从事什么行业，将风险防范置于首位，“有道之君，行制修治”，加强自身修养建设，提高个人素质，将制度严格落实，用执行力来保证实施，加强道德教育，加强学习，提高个人抵抗风险的能力，提高识别风险的能力，将各项制度烂熟于心，这样才能有效防止由于不良的操作习性或因个人抗风险能力不足而引发的各类风险事件，从而保证建行事业的健康、稳步发展。