第一篇：27、上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法 沪国资委办(2004)99号
上海市国有资产监督管理委员会文件
沪国资委办[2004]99号
上海市国有资产营运机构
投资监督管理暂行办法
第一条（目的、依据）
为依法履行国有资产出资人职责，根据《中华人民共和国公司法》、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关法律、法规，制定本办法。
第二条（投资事项）
本办法所称的国有资产营运机构（以下简称营运机构）投资事项包括营运机构的对外投资（包括设立全资企业、国内外收购兼并、合资合作、对出资企业追加投入等）、固定资产投资（包括基本建设和技术改造等）、金融投资（包括证券、期货、委托理财等的投资）等。
第三条（营运机构职责）
营运机构是投资的责任主体，主要职责是：
（一）负责投资项目的可行性研究；
（二）负责投资决策并承担投资风险；
（三）开展投资分析，组织投资管理。
第四条（产权代表职责）
在对投资实施监督管理过程中，营运机构国有资产产权代表（以下简称产权代表）负责贯彻出资人意图，报告投资管理情况。
第五条（监事会职责）
营运机构监事会负责对营运机构执行本办法情况进行监督检查，并向上海市国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）报告有关情况。
第六条（市国资委职责）
市国资委对营运机构的投资活动履行出资人职责，主要职责是：
（一）组织研究国有资本投资导向；
（二）审核营运机构的年度投资计划，核准营运机构的计划外投资项目，根据需要对营运机构的重大投资项目实施备案管理；
（三）组织开展投资分析活动，对重大投资项目（含金融投资）组织实施稽查、审计、后评估等动态监督管理。
第七条（年度投资计划）
营运机构应当制定年度投资计划。年度投资计划包括以下重点内容：
（一）年度投资规模与投资结构；
（二）投资方式及其比重结构；
（三）年度投资进度安排；
（四）投资项目汇总表。
第八条（年度投资计划编制程序）
编制年度投资计划应当按照下列程序进行：
（一）每年第四季度由产权代表向市国资委提交本机构下年度投资计划草案，并提供重大投资项目的项目计划书（或建议书）等相关文件或者材料；
（二）市国资委对营运机构投资计划草案进行审核，并向产权代表反馈审核意见；
（三）产权代表根据市国资委审核意见，组织修改、完善年度投资计划，并提交董事会审议；
未设董事会的营运机构依据企业章程规定的程序进行审议；
（四）产权代表将经审议决定的投资计划报送市国资委备案。
第九条（年度投资计划审核）
市国资委审核营运机构年度投资计划的重点为：
（一）投资方向与国有资产调整和发展方向是否一致；
（二）投资规模与融资能力是否相匹配
（三）投资是否主要集中于企业核心业务；
（四）从国有资产全局出发是否属于过度重复投资；
第十条（年度投资计划的调整）
营运机构应当严格执行年度投资计划。遇特殊情况需调整年度投资计划，应当充分说明原因及调整内容，并及时报市国资委核准。
第十一条（投资项目管理）
市国资委根据需要对部分国有资产重大投资项目实施备案管理；对计划外投资项目，市国资委按照第九条规定的内容履行核准手续。
国有资产重大投资项目的数额标准和需实施备案管理的投资项目由市国资委商各营运机构确定。
凡需向有关行政管理部门申报的投资项目，由营运机构按相关管理部门规定的程序和要求负责报送。
第十二条（金融投资管理）
严格限制产业性集团从事期货投资、股票投资和委托理财，适度控制营运机构购买债券和基金。
营运机构的金融投资规模和比例应当与自身的权益和财务融资能力相匹配。
第十三条（重大投资项目的检查与监督）
市国资委对营运机构已实施的重大投资项目定期组织审计监督检查。
营运机构监事会应当及时了解并定期报告重大投资项目的监督情况。
第十四条（投资决策后评估）
在投资项目完成（或竣工）一年后，营运机构应当组织投资决策后评估工作，重大投资项目的后评估报告应当报市国资委。
第十五条（营运机构年度投资分析报告）
营运机构应当编制年度投资分析报告，全面反映企业通过投资活动带动国有资产发展和结构调整情况以及年度投资计划执行情况、金融投资情况、项目投资回报等投资进展及效益情况，并于下年度3月底前将有关情况报市国资委。
第十六条(营运机构投资管理制度备案)
营运机构应当依据本办法并结合企业实际制定投资管理制度, 并报市国资委备案。
第十七条（解释权）
本办法由市国资委负责解释。
第十八条（试行日期）
本办法自2004年7月1日起施行。对本办法施行之日前尚未完成的投资项目，原则上按原项目计划实施。
第二篇：23、上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法 沪国资委秘(2003)54号
上海市国有资产管理委员会文件
沪国资委秘[2003]54号
关于印发《上海市国有资产营运机构国有资产经营
预算管理办法（试行）》的通知
各有关企业、单位：
为了加强本市国有资产监督管理工作，根据《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）的有关规定，我委研究制定了《上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法（试行）》，现印发给你们，请根据我委确定的试点范围，结合各自的实际情况予以试行。在试行过程中如发现问题请及时向我委反馈，以便总结经验，加以完善。
上海市国有资产监督管理委员会二〇〇三年八月二十八日
上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条（目的）
为了规范国有资产营运机构国有资产经营预算（以下简称营运机构预算）工作，提高国有资产整体营运效益，实现国有资产保值增值，根据本市国有资产监督管理工作的需要，制定本办法。
第二条（定义）
本办法所称的营运机构预算是指国有资产营运机构（以下简称营运机构）以国有资产结构调整和产业发展为导向，编制的关于国有资产的投入、调整、收益管理的营运计划。
第三条（管理部门）
上海市固有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）负责本市营运机构预算的管理工作。
第四条（责任主体）
在营运机构预算的编制、执行工作中，市国资委派出的产权代表（以下简称产权代表）应当贯彻出资人意图，监督预算的实施，报告预算的执行情况。
第五条（工作组织）
营运机构应当明确营运机构预算管理的相关机构或者部门，并形成相应的工作机制，确保营运机构预算的及时编制和有效执行。
第六条（会计核算方法）
营运机构预算采用权责发生制的会计核算方法。
第七条（预算）
营运机构预算，自公历1月1日起，至12月31日止。
第八条（计算单位）
营运机构预算以人民币元为计算单位。
第二章 预算内容和编制
第九条（预算内容）
营运机构预算应当包括下列内容：
（一）预算开始时的固有资产总量、结构和分布；
（二）预算内的重大资产运作事项；
（三）预算结束时的国有资产总量、结构和分布。
第十条（运作内容）
前条第（二）项应当包括下列内容：
（一）投资，包括新增投资规模、追加投资规模、投资结构、投资预期收益等：
（二）融资，包括新增融资规模、融资结构和融资的还本付息等；
（三）资产处置及处置收入使用，包括资产处置变现及变现收入使用、非现金资产交易等；
（四）收益分配，包括预期收益、收益分配方案等；
（五）其他事项。
第十一条（科目和报表）
营运机构预算的科目和相关报表由市国资委根据国家有关规定另行规定。第十二条（编制原则）
编制营运机构预算应当遵循下列原则：
（一）符合国有资产战略规划目标和产业发展导向，体现预算的指导性；
（二）正确分析影响预算目标实现的主、客观因素，提高预算的准确性；
（三）按照规定的时间编制，确保预算的时效性；
（四）按照要求逐项填列，保证预算的完整性。
第十三条（编制基础）
营运机构应当按照全面预算管理要求，对出资的国有及国有控股企业内的生产经营活动和资本经营活动进行管理，为其编制营运机构预算奠定基础。第十四条（编制程序）
编制营运机构预算按照下列程序进行：
（一）12月底前，产权代表向市国资委提交营运机构下一营运机构预算的预案；
（二）市回资委结合营运机构战略规划和国有资产保值增值目标，对营运机构预算的预案进行初审，并向产权代表反馈书面初审意见；
（三）产权代表根据初审意见按照有关程序组织修正预案，形成营运机构预算草案后报市国资委；
（四）市国资委对预算草案审核后，向产权代表反馈书面审核意见；
（五）产权代表在营运机构董事会决策中主张并贯彻市国资委的审核意见，依法行使权力；
未设董事会的营运机构，产权代表应当依据企业章程规定的决策程序，主张并贯彻市国资委的审核意见，依法行使权力；
（六）3月底前，产权代表将经董事会决定的，或者依据企业章程规定的决策程序决定的营运机构预算报市国资委备案。
第十五条（报送要求）
产权代表报送的营运机构预算应当包括规定的预算表式、预算说明书以及相关附件。
重要子企业（公司）的全面预算应当作为营运机构预算的附件，按照分户报告的原则报市国资委。
重要子企业（公司）的范围由市国资委确定。
第十六条（主要指标的使用）
营运机构预算的主要指标是市国资委与产权代表签订的业绩合同的内容之一。
第三章 预算执行和调整
第十七条（组织执行）
经决定的营运机构预算是营运机构组织、协调预算内各项相关活动的基本依据。
第十八条（跟踪分析）
营运机构应当对营运机构预算的执行情况进行季度跟踪分析，并在8月底前由产权代表向市国资委报告上半年营运机构预算执行情况。
第十九条（专项报告）
对营运机构预算执行过程中出现的偏离幅度超过10％的事项，产权代表应当在该事项发生后的10个工作日内，向市国资报告。第二十条（过程监控）
市国资委对营运机构执行营运机构预算的情况进行定期检查和分析，并对执行过程中的重大事项组织专题调查。
第二十一条（调整原则）
营运机构预算一经决定，一般不得调整。由于不可抗力因素致使预算编制的基础不成立的，可以调整营运机构预算。
第二十二条（调整程序和时间）
调整营返机构预算，由营运机构提出预算调整方案，在每年9月底前由产权代表报市国资委审核。未经审核，不得调整营运机构预算。
第四章 决算和评价
第二十三条（决算时间）
每年4月底前，营运机构编制上一营运机构决算，由产权代表报市国资委。
第二十四条（决算要求）
营运机构决算，必须做到分析具体，填报完整。
第二十五条（决算的审计及使用）
市国资委委托审计机构对营运机构决算进行审计。
经审计的营运机构决算的相关指标是市国资委对产权代表进行业绩评价和考核的内容之一。
第二十六条（评价主体）
市国资委对营运机构预算的执行情况进行评价。
第二十七条（评价指标体系）
市国资委根据营运机构的不同类型，建立相应的营运机构预算评价指标体系。
营运机构预算的评价指标体系由基本指标、辅助指标和修正指标组成。
第五章 附 则
第二十八条（解释部门）
本办法由市国资委负责解释。
第二十九条（试行日期）
本办法自2003年9月28日起试行。
第三篇：上海市国有资产管理委员会关于印发《上海市国有企业投资监督管理暂...
上海市国有资产管理委员会关于印发《上海市国有企业投资监督管理暂行办法》的通知
沪国资委规[2008]300号
各出资企业、事业单位：
《上海市国有企业投资监督管理暂行办法》已经2008年4月16日市国资委第五次主任办公会议审议通过，现予以发布。请遵照执行。
上海市国有资产管理委员会
二〇〇八年五月二十二日
上海市国有企业投资监督管理暂行办法
第一条（目的、依据）
为了依法履行国有资产出资人职责，根据《中华人民共和国公司法》、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》、国务院国资委《中央企业投资监督管理暂行办法》等有关法律、法规，制定本办法。
第二条（投资主体）
本办法所称国有企业，是指上海市国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）履行出资人职责的企业（以下简称企业）。
第三条（投资事项）
本办法所称的投资事项包括企业的对外投资（含设立全资企业、收购兼并、合资合作、对出资企业追加投入等）、固定资产投资（含基本建设和技术改造等）、金融投资（含证券投资、期货投资、委托理财等）等。
第四条（市国资委职责）
市国资委依法对企业投资活动履行出资人职责，进行监督管理。
（一）组织研究国有资本投资导向。
（二）督促企业组织实施投资计划。
（三）组织开展投资分析活动，对重大投资项目（含金融投资）组织实施稽查、审计、后评估等动态监督管理。
（四）指导企业建立健全投资决策程序和管理制度。
（五）《公司法》规定的其他法定职责。
第五条（企业职责）
企业是投资活动的主体，必须制定并执行投资决策程序和管理制度，建立健全相应的管理机构，并报市国资委备案。
第六条（产权代表职责）
在对投资实施监督管理过程中，企业国有资产产权代表负责贯彻出资人意图，报告投资管理情况。
第七条（监事会职责）
企业监事会负责对企业执行本办法的情况进行监督检查，并向市国资委报告有关情况。
第八条（投资管理原则）
企业投资活动和市国资委对企业投资活动的监督管理应当遵循以下原则：
（一）符合城市发展规划和产业政策；
（二）符合国资布局和结构调整方向；
（三）符合企业发展战略和规划；
（四）突出主业，有利于提高企业核心竞争能力；
（五）非主业投资应当符合企业调整、改革方向，不影响主业的发展；
（六）符合企业投资决策程序和管理制度；
（七）投资规模应当与企业资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应；
（八）充分进行科学论证，项目预期投资收益应不低于国内行业同期平均水平。
主业是指由企业发展战略和规划确定的并经市国资委确认公布的主要经营业务（含核心业务和培育业务）；非主业是指主业以外的其他经营业务。
第九条（投资计划）
企业应当依据其发展战略和规划编制投资计划，企业的的主要投资活动应当纳入投资计划。
投资计划应当主要包括下列内容：
（一）总投资额、资金来源与构成；
（二）主业与非主业投资规模；
（三）投资项目基本情况（包括项目内容、投资额、资金构成、投资预期收益、实施年限等）。
企业投资计划中的项目应包括企业及下属合并会计报表范围内企业的投资项目。
第十条（监管方式）
市国资委对企业的投资活动实行分类监管：
企业投资计划包括主业投资计划和非主业投资计划。市国资委对主业投资计划实行备案管理；对非主业投资计划实行核准。
第十一条（投资计划上报）
企业应当按照市国资委要求，编制投资计划，在每年四季度末向市国资委预报下投资计划，并在下1月底前正式报送投资计划。
企业主业投资计划以报告的形式向市国资委报送，非主业投资计划以请示的形式向市国资委报送。
第十二条（投资计划调整）
企业应当严格执行投资计划。
企业在计划外追加项目，应及时将有关情况报市国资委。属于主业内投资项目，报市国资委备案；属于非主业投资项目，报市国资委核准。
投资计划执行情况偏离幅度超过±10%的，视为投资计划调整。遇特殊情况需调整投资计划，应当充分说明原因及调整内容，每年7月底和11月底前报市国资委，市国资委按本办法第十条规定办理。
第十三条（重大投资项目管理）
企业重大投资项目由市国资委商企业确定。
企业应于每季度结束后2周内向市国资委报送投资计划内的重大投资项目执行情况。
企业重大投资项目实施过程中可能出现下列情形的，应及时报市国资委：
1、对投资额、资金来源及构成进行重大调整，致使企业负债过高，超出企业承受能力或影响企业正常发展的；
2、股权结构发生重大变化，导致企业控制权转移的；
3、投资合作方严重违约，损害出资人利益的；
4、需报告的其他重大事项。
第十四条（金融投资管理）
严格限制企业从事期货投资、股票投资和委托理财，适度控制企业购买债券和基金。
企业的金融投资规模和比例应当与自身的权益和财务融资能力匹配。
第十五条（投资分析报告）
市国资委建立企业投资分析报告制度，企业应当按照市国资委要求报送投资计划执行情况和分析材料。
（一）企业应当每半年向市国资委报送投资完成情况。企业应于每年7月底向市国资委报送上半投资分析报告，12月底前预报全投资分析报告，次年3月底前正式报上投资分析报告。
（二）企业的投资分析报告，应当全面反映企业国有资本结构调整情况、投资计划执行情况、金融投资情况、项目投资回报情况等。
第十六条（投资项目后评估）
企业应当对投资项目实施后评估管理。重大投资项目的后评估报告应当报市国资委备案。
市国资委根据需要，对企业已完成的投资项目，有选择地开展项目稽查、审计和后评估。
第十七条(企业投资管理制度备案)
企业应当依据本办法并结合企业实际制定投资管理制度,报市国资委备案。
第十八条（违反规定）
企业违反本办法和其投资决策程序规定的，市国资委应当责令其改正；情节严重、致使企业遭受重大损失的，依照有关规定追究企业有关人员的责任。
第十九条（解释部门）
本办法由市国资委负责解释。
第二十条（施行日期）
本办法自即日起施行。原《上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法》（沪国资委办[2004]99号）同时废止。
第四篇：国务院国有资产监督管理委员会新闻宣传工作管理暂行办法(国资厅%AE
【发布单位】国务院国有资产监督管理委员会 【发布文号】国资厅宣传[2003]56号 【发布日期】2003-11-17 【生效日期】2003-12-01 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】中国法院网
国务院国有资产监督管理委员会新闻宣传工作管理暂行办法
(国资厅宣传[2003]56号)
委内各厅局、直属单位、直管协会：
《国务院国有资产监督管理委员会新闻宣传工作管理暂行办法》已经委领导批准，现予印发，请遵照执行。
国务院国有资产监督管理委员会办公厅
二ＯＯ三年十一月十七日
国务院国有资产监督管理委员会新闻宣传工作管理暂行办法
第一条第一条 为加强和规范国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）新闻宣传工作，及时准确地宣传党和国家关于国有资产监督管理和国有企业改革发展的方针政策，维护国资委新闻宣传工作的严肃性和权威性，推动国有资产监督管理工作的健康发展，制定本办法。
第二条第二条 本办法所称国资委新闻宣传工作是指以国资委名义，通过新闻媒体进行宣传报道的活动。新闻宣传工作应当坚持正确的舆论导向，与党中央保持一致。
第三条第三条 国资委的新闻宣传工作由国资委、国资委党委统一领导，宣传工作局、党委宣传部（以下简称宣传局）归口管理。
第四条第四条 国资委新闻宣传工作管理包括以下主要范围和内容：
（一）党中央和国务院领导同志参加国资委有关会议和重要活动，视察检查国资委和国有企业，以及有关重要批示的宣传报道。
（二）国资委和中央企业学习贯彻“三个代表”重要思想的实践活动，以及贯彻落实党和国家的路线、方针、政策情况的宣传报道。
（三）国资委出台的重要政策、规章、重大措施和国有企业改革发展及经济运行重要信息的对外发布。
（四）国资委或者国资委党委重要会议、重大活动及委领导重要讲话、重要文章的宣传报道。
（五）全国国有企业重大改革举措、重要成就和典型经验的宣传报道。
（六）全国企业国有资产监督管理工作重大事项、重要情况的宣传报道。
（七）中央企业党的建设、精神文明建设、思想政治工作及群众组织工作重要情况和典型的宣传报道。
（八）对国资委直属单位、直管协会和中央企业新闻媒体的管理与指导。
第五条第五条 对新闻媒体采访委领导或者向委领导约稿，由宣传局根据新闻单位的采访要求及采访提纲，报经委主要领导同意后，安排采访事宜。采访内容需经宣传局审核并报被采访领导审定或者由委领导委托相关厅局审核后方可登载。
第六条第六条 新闻媒体采访委内有关厅局、直属单位，由宣传局根据新闻单位的采访要求及采访提纲，报经分管新闻宣传工作的委领导或者新闻工作负责人同意后，商有关厅局、直属单位安排采访事宜。采访内容经被采访厅局、直属单位领导审定后方可登载。
第七条第七条 对涉及委内出台的重要政策、规章、重大措施等重要稿件的对外宣传，由相关厅局把关，宣传局报分管委领导审核，并经委主要领导审批。
第八条第八条 国资委设立新闻发言人和新闻工作负责人。
（一）新闻发言人由国资委秘书长或者副秘书长担任。新闻工作负责人由宣传局局长担任。委内各厅局及直属单位应当指定一名局级领导负责本单位新闻宣传工作，安排专人负责日常联络工作。
（二）新闻发言人的主要职责：
1.负责新闻发布会、记者招待会的组织协调工作；
2.代表国资委对外发布新闻.声明和有关重要信息；
3.负责召集委内各厅局新闻工作负责人例会。
（三）新闻工作负责人的主要职责：
1.负责提出新闻宣传工作的思路和办法；
2.拟定国资委新闻发布和对外宣传计划；
3.组织实施国资委重大新闻宣传报道活动。
第九条第九条 国资委新闻发布会（包括记者招待会、新闻通报会）的组织实施。
根据需要，不定期举行新闻发布会，由新闻发言人发布新闻，同时可请委领导或有关厅局负责人回答记者提问。新闻发布会由宣传局负责牵头组织，经委主要领导批准。
（一）新闻发布会的办理。
1.以国务院新闻办公室名义举行的新闻发布会，由委领导或者新闻发言人统一协调，宣传局具体承办，委内有关厅局配合。
2.以国资委名义举行的新闻发布会，需由申请厅局提前与宣传局联系，由新闻发言人或委领导统一协调，宣传局具体承办，委内有关厅局配合。
3.以国资委名义举行的有关省、自治区、直辖市国有资产管理机构或者中央企业作为新闻发言人的新闻发布会，须经宣传局审核并报新闻发言人及委领导审定，宣传局具体承办。
（二）新闻发布会的要求。
1.严格执行新闻宣传纪律，确保真实性和权威性，不得违反国家有关保密规定。
2.规模适当，讲求实效，内外有别。
3.国资委各厅局、直属各单位不得擅自举办新闻发布会。
4.由宣传局统一对口各新闻单位，新闻单位根据新闻发布会内容撰写刊发有关新闻。
（三）国资委新闻发布会程序。
1.由宣传局或者有关厅局拟定新闻发布会主题，报国资委新闻发言人和委领导审批。
2.新闻通稿、背景材料由宣传局或者主办厅局草拟，报新闻发言人和委领导审定。
3.新闻单位记者由宣传局负责邀请并组织采访活动。
4.新闻发布会的会务工作由宣传局牵头，办公厅和相关局协助。
第十条第十条 国资委重要会议的新闻宣传报道工作。
（一）宣传局根据会议主题和委领导要求，拟定新闻报道方案，经委领导审定后组织实施。
（二）宣传局负责协调记者与会进行采访报道。
（三）宣传局或者有关厅局负责草拟新闻通稿和提供有关参考材料，承办会议文件的厅局协助。
第十一条第十一条 国有企业改革与管理典型经验的宣传报道工作。
（一）宣传局商有关厅局拟定宣传报道方案。
（二）宣传局与有关厅局负责调研和总结企业改革与管理的典型经验，提供拟宣传典型企业名单，并按规定的程序组织对拟宣传企业有关情况的核实。
（三）宣传局负责组织对典型企业经验的宣传报道。
第十二条第十二条 国资委对外发布的重要信息的汇总、分析、审核由相关厅局负责。
第十三条第十三条 国资委机关各厅局、直属单位以国资委或国资委某部门名义在新闻媒体上公开发表文章，需经宣传工作局审核后，履行有关报批手续。上述单位人员冠以在国资委任职名称，在新闻媒体上公开发表文章或者谈话，需经本单位领导批准并报宣传局同意。
第十四条第十四条 国资委直属报刊、网站、联系协会（包括直管协会和代管协会）所办报刊杂志刊登国资委非涉密文件或者委领导讲话，需经主办厅局审核，报宣传局备案。
第十五条第十五条 建立信息报送制度。委内厅局须定期或者不定期将本厅局需要对外宣传报道的工作重点、重要信息向宣传局通报。
第十六条第十六条 宣传局要进一步加强与新闻媒体的联系，定期向中央主要新闻单位通报国资委有关新闻宣传计划及要点。
第十七条第十七条 安排新闻记者到中央企业或者地方国有资产管理机构采访以及组织专题新闻采访活动，由宣传局负责组织协调，与采访内容相关的厅局协助。
第十八条第十八条 国资委新闻报道活动需邀请国外和港、澳、台地区新闻媒体参加的，按照有关规定，由外事局办理相关手续。
第十九条第十九条 严格遵守新闻宣传工作纪律和保密规定。对未经批准擅自接受新闻媒体采访或者违反保密规定造成不良影响的，要追究直接责任人的责任。
第二十条第二十条 本办法由国资委宣传局负责解释。
第二十一条第二十一条 本办法自2003年12月1日起施行。
本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。
第五篇：广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会监管企业投资管理暂行办法
广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会监管企业投资管理暂行
办法 第一章 总则
第一条 为做好广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会监管企业投资、对外担保事项的管理工作，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》及《广西壮族自治区实施〈企业国有资产监督管理暂行条例〉办法》（广西壮族自治区人民政府令第19号）、《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（桂政办[2004]76号）等有关法律法规的规定，制定本办法。
第二条
本办法所称广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会监管企业，是指广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）履行出资人职责的企业及其重要子企业。重要子企业是指企业实行母子公司管理体制，母公司投资超过其净资产10％以上的全资子企业或控股子企业，或投资虽不足母公司净资产的10％，但属从事主营业务、作为母公司核心的全资子企业或控股子公司。
第三条 本 办法所称的投资，是指企业用现金、实物、有价证券或无形资产等实施投资的行为，包括对外投资（含设立全资子企业、控股参股企业、受让或转让股权、收购兼 并、合资合作、对出资企业追加投入等）、固定资产投资（含基本建设、技术改造）、金融投资（含证券投资、期货投资、委托理财等）等。
第四条 企 业是投资活动的决策、责任主体，国资委依法对企业投资活动进行监督管理。企业应当严格按照《中华人民共和国公司法》制定投资决策程序和管理制度，明确相应 的管理机构。企业还应结合实际建立健全投资风险管理机制，重点是法律、财务方面的风险防范与重大投资活动可能出现问题的处理预案。
第五条 投资应遵循突出主业，控制非主业的原则。投资必须遵守国家法律、法规，符合国家发展规划和产业政策、国有经济战略性调整要求，符合企业布局和结构调整方向，符合企业发展战略和规划及投资计划。
主业是指由企业发展战略和规划确定的并经国资委确认公布的主要经营业务；非主业是指主业以外的其他经营业务。
第二章 企业投资计划
第六条 企业应当依据其发展战略和规划编制投资计划，企业的主要投资活动应当纳入投资计划。企业（包括重要子企业）应在当年2月底前向国资委报送企业当投资计划。
第七条
企业报送的投资计划应附有详细的文字说明材料。投资计划应包括以下内容：
（一）企业的总投资规模及分项投资规模；
（二）主业与非主业投资规模；
（三）进度安排与保障措施；
（四）投资计划表，包括项目内容、投资额、资金构成、投资预期收益、实施年限等（附表一）
第八条
国 资委受理国有独资企业（公司）报送的投资计划，并依据投资计划对投资项目实行备案和核准管理；国有控股企业（公司），应按照本办法的规定向国资委 报送企业投资计划，投资计划按《公司法》及章程的规定进行审议表决；国有参股企业（公司），参照国有控股公司执行。
第九条
企业投资计划中的投资项目是指按照企业投资管理制度规定由董事会或总经理办公会议研究决定的投资项目（包括全资子企业和控股子企业投资项目）。
第十条 国资委对企业报送的投资计划，除20个工作日内对存在的问题提出书面意见并反馈企业外，一般不再回复。
第三章 备案、核准的标准 第一节 一般性规定
第十一条 企业要切实防范投资风险，维护出资人权益。
（一）企业用自有资金在二级市场进行股票、基金、债券、期货投资，确需投资的，必须经董事会（未设董事会的为总经理办公会）全体成员三分之二以上同意，并按国家规定规范运作；
（二）严禁对已经资不抵债、扭亏无望的全资、控股企业增加投资或划转股权。
（三）企业不得与资信不佳、资产质量状况较差或明显缺乏投资能力的企业合作投资。
第十二条 企业要规范担保行为，防范和规避担保风险。
（一）企业不得为股东、非法人单位、自然人或企业高管人员投资的企业（公司）提供担保；
（二）企业原则上按股权比例为投资企业提供担保，一般不得直接或间接为资产负债率超过70%的企业提供担保；
（三）除国家和自治区另有规定外，企业对投资企业担保累计不得超过最近一个会计合并会计报表企业净资产的50%。
（四）严格控制为非投资企业提供担保以及超出其持股比例对所参股企业提供担保，确需担保的，必须有相互担保或可靠的反担保，并履行报批程序。
第二节 核准
第十三条 以下投资事项必须报国资委核准：
（一）企业进行境外投资的；
（二）企业用自有资金在证券二级市场进行股票、基金、债券（国债除外）、期货等金融性投资项目；
（三）不属企业主业的投资项目；
（四）全资或控股新公司的设立；
（五）上市公司配股中全部、部分放弃国有股配股权的；
（六）划转或转让所持有的上市公司的股权的；
（七）受让上市公司股权的；
（八）企业采用定向增资，吸纳其他非国有资本投资入股等方式，导致企业国有股比例下降的；
（九）为非投资企业担保以及超出其持股比例对所参股企业提供担保的（以下简称“对外担保”）；
（十）国资委认为有必要进行核准的其他投资项目。
第三节 备案
第十四条 企业投资符合以下条件的，报国资委备案：
（一）已列入企业投资计划，属企业主业，单项投资额达到或超过企业最近一期经审计总资产的10％或者对外投资1000万元（含1000万元）以上的。
（二）虽未列入企业投资计划，但属企业主业，不属于本办法第十三条规定事项的。
（三）国资委认为应当备案的其他投资事项。
第四章 备案、核准的程序及需提供的相关材料
第一节 备案、核准程序的一般性规定
第十五条 核准程序如下：
（一）国有独资企业（公司）在董事会（经理办公会）做出决议后7个工作日内，将符合本办法规定的材料报送至国资委。
如核准事项按国有控股参股企业（公司）章程规定须报其股东会（股东大会）批准的，国有控股企业（公司）中国资委推荐、建议任命的人员在董事会（经理办公会）做出决议后7个工作日内，将符合本办法规定的材料报送国资委。
如核准事项按国有控股参股企业（公司）章程规定不须报股东会（股东大会）批准的，国有控股参股企业（公司）中国资委推荐建议任命的人员 在核准事项提交董事会（经理办公会）审议前7个工作日内，将符合本办法规定的材料报送国资委。
（二）国资委职能处室负责对提交的投资、对外担保事项进行预审。
（三）预审通过后，报国资委领导审定，必要时征询自治区国资委专家咨询委员会（以下简称“专家委员会”）意见。
（四）国资委签发审核意见。企业上报的核准事项，申报资料齐全的，国资委原则上在受理之日起20个工作日内出具审核意见书。对于确需延长审核时间的，国资委应及时通告企业。超过时限未出具审核意见书，又未通告需延长时间的，视为无异议，企业可自行实施。
专家委员会工作方案由国资委另行制订。第十六条 备案程序如下：
（一）国有独资企业（公司）在董事会（经理办公会）做出决议后7个工作日内，将符合本办法规定的材料报送至国资委。
如备案事项按国有控股参股企业（公司）章程规定须报股东会（股东大会）批准的，国有控股参股企业（公司）中国资委推荐、建议任命的人员在董事会（总经理办公会）做出决议后7个工作日内，将符合本办法规定的材料报送国资委。
如备案事项按国有控股参股企业（公司）章程规定不须报股东会（股东大会）批准的，国有控股参股企业（公司）中国资委推荐建议任命的人员在备案事项提交董事会（总经理办公会）审议前7个工作日内，将符合本办法规定的材料报送国资委。
（二）国资委职能处室对报送的材料进行审核，报国资委领导审定。(三）对实行备案管理的企业投资项目，除对存在问题提出书面意见并反馈企业外，一般不再回复。国资委自收到备案项目的完整材料20个工作日内未予回复的视为备案通过。
对于报送的投资备案事项，国资委认为必要时，可以组织专家委员会进行再论证。
第二节 备案、核准需提交的材料
第十七条 投资事项申请备案需提交的材料：
（一）备案申请书；
（二）董事会（总经理办公会）或股东会决议；
（三）投资事项基本情况说明；
（四）项目的可行性研究报告和专家论证意见；
（五）合作方的基本情况说明和相关证明文件；
（六）项目相关协议；
（七）项目投资概算；
（八）投资财务顾问意见书和法律意见书；
（九）国资委认为需要提供的相关材料。第十八条 投资事项申请核准需提交的材料：
（一）核准申请书；
（二）董事会（总经理办公会）或股东会决议；
（三）投资事项基本情况说明；
（四）项目的可行性分析；
（五）合作方的基本情况说明和相关证明文件；
（六）项目相关协议；
（七）项目投资概算；
（八）投资财务顾问意见书和法律意见书；
（九）项目涉及的其他专业报告（如审计报告、评估报告、盈利预测报告等）；
（十）国资委认为需要提供的其他相关材料。第十九条 对外担保事项申请核准需提交的材料：
（一）申请报告；
（二）企业董事会（经理办公会）或股东会决议；
（三）被担保单位最近一期的财务报表；
（四）被担保单位资信情况说明；
（五）被担保债务基本情况的说明；
（六）国资委认为需要提供的其他相关材料。
第三节 其它
第二十条 如投资、对外担保事项按国有控股参股企业（公司）章程规定不须报股东会（股东大会）批准的，国有控股参股企业（公司）中国资委推荐、建议任命的人员在董事会（总经理办公会）审议时根据国资委备案或核准的意见进行表决，并在相关决议做出后7个工作日内将表决结果报送国资委。
第二十一条 已经国资委备案或核准的投资、对外担保事项提交股东会（股东大会）审议时，国资委推荐、建议任命的人员须按国资委对投资、对外担保事项的备案或核准意见进行表决。第二十二条
企业投资、对外担保事项尚需取得政府相关部门批准的，企业应在取得国资委的备案或核准后向有关部门报送申请。
第二十三条
国有参股企业投资计划外的投资项目，由国资委推荐、建议任命的人员及时向国资委报告，依法向企业董事会、股东会陈述出资人意见。
第二十四条
企业的投资、对外担保都必须签订书面合同。企业要加强投资、对外担保的合同管理。
第五章 投资、对外担保项目执行情况的检查与监督
第二十五条 国资委对已备案或核准的投资、对外担保事项的执行情况采取不定期巡回检查的方式进行动态检查。
第二十六条 对检查中发现的企业投资、对外担保事项存在问题的，国资委可以约见企业负责人进行谈话提醒。
第二十七条 对检查中发现的企业投资、对外担保事项存在重大问题的，或对企业负责人进行谈话提醒后未整改或整改结果不符合要求的，国资委向企业下发限期整改通知。
企业须在接到限期整改通知后按通知要求进行整改，并将整改结果报国资委。
第二十八条
检查结果和整改结果作为企业管理水平，企业负责人经营绩效考核、薪酬确定的重要依据。
第二十九条 已备案或核准的投资项目在执行过程出现下列情形的，应及时向国资委做出书面报告：
（一）对投资额、资金来源及构成进行较大调整；
（二）参、控股比例发生重大变化，导致控制权转移；
（三）投资合作方严重违约，出现损害出资人利益的情况；
（四）项目不能按计划要求完成的；
（五）项目实际投资额超过投资计划该项目预计投资额10%以上的；
（六）项目执行过程中发生标的金额达企业净资产10％（含10％）以上或标的额在200万元（含200万元）以上诉讼、仲裁事项或被行政处罚的情形；
（七）其他重大事项。
第三十条 对外担保执行过程中出现下列情形的，应及时向国资委做出书面报告：
（一）担保对象的资信状况发生重大变化的；
（二）担保的债务履行出现重大困难或超过履行期限仍未履行的；
（三）企业须承担担保责任的。
第三十一条 国有独资企业（公司）的监事会，国有控股参股企业（公司）中国资委推荐、建议任命的监事应按季度向国资委报告已备案或核准的投资、对外担保事项的执行监督情况。
第六章 企业投资、对外担保事项后评估
第三十二条 国有独资企业（公司），国有控股参股企业（公司）中国资委推荐、建议任命的企业负责人应当在每个会计企业财务决算完成后，根据企业财务决算报告有关情况将企业投资、对外担保完成情况和分析材料报送国资委。
投资、对外担保完成情况和分析材料应全面纪录企业上一投资计划的完成情况（附表二），已备案、核准的投资、对外担保事项的执行情况，对存在的问题、经验与教训的综合分析、投资项目回报情况等内容。部分重点项目按季度报送完成情况并附简要分析材料。
第三十三条 投资项目完成（竣工）一年后，企业应当组织投资决策后评估工作，重大投资评估报告应及时上报国资委备案。
国资委认为必要时，可以组织专家委员会对企业已完成的投资项目实施效果进行评估。
第七章 问责及追究
第三十四条 企业违反本办法和其投资决策程序规定的，国资委应当责令其改正；企业投资、对外担保事项出现以下行为的，要及时查明原因，情节严重、致使企业遭受重大损失的，依照有关规定追究企业有关人员的责任，并按相关规定进行处理，涉嫌违法犯罪的，移交行政执法部门和司法机关处理：
（一）未按规定上报核准的；
（二）未按规定要求进行可行性论证和集体研究进行决策，擅自决定重大投资事项的；
（三）对明确规定不得投资或担保的项目进行投资或担保的；
（四）对应备案和报告的事项未及时备案和报告的；
（五）上报时谎报、隐瞒重要情况的；
（六）与投资合作方恶意串通或进行不规范的关联交易的；
（七）通过漏报、瞒报、“化整为零”等方式故意逃避核准（审批）的；
（八）干预中介机构独立执业并发表意见的；
（九）因投资事项涉及的合同实施不当造成重大损失的；
（十）经国资委组织的专家委员会评估，投资、对外担保实施效果或单项投资实施效果差的；
（十一）因管理不善发生重大质量和安全事故的；
（十二）有损害国有出资人权益的其他行为的。
第八章 附则
第三十五条 本办法由国资委负责解释。
第三十六条 本办法未尽事宜按照国家和自治区有关规定执行。其他自治区直属企业可参照本办法执行。
第三十七条 本办法自印发之日起施行。
点击咨询 