景区管理部年终总结

第一篇：景区管理部年终总结

天灵公司景区管理部2009年度

工作总结

天灵公司景区管理部在市委市府、集团公司和分公司的正确领导、统一指挥下，践行科学发展观，全体员工密切配合、积极工作，区域管理规范化、制度化、合理化运作，VIP接待程序化，景区形象和服务水平显著提升，检、售票窗口游客接待量空前，门票收入增长率为景区对外开放后的空前。

景区管理部一直奉行：企业利润最大化，成本最小化。特此我部将2009年年度工作总结如下：

一、景区管理，强化思想

1、推行班组例会制度：要求班组每周召开例会，并对本周工作进行

总结，表扬工作的先进，指出和帮助员工改正工作中的不足，安排和布置下周工作。

2、员工知识学习：以增强员工知识为目的，员工互动方式，学习旅

游基础知识、遂宁各景区景点历史和人文、企业文化、公司制度、会议纪要、员工手则等。

3、员工技能培训：以提高员工服务质量为目的，员工互动方式，岗

位流程、礼仪礼节（员工手则）、岗位技能等。

4、VIP接待程序：以强化旅游职能、做到城市形象对外开放的标准，做好各部门、班组配合密切，从公司办公室通知到安保、检票工作人员礼仪，景区保洁、商户、车辆的管理，安保人员的巡逻、1

护卫等环环相扣。

5、勤总结和多提议：关心爱护员工，了解员工的工作表现，协调员

工关系，促进员工的团结、主动的能动性，调结班组间的协作紧密；听取员工对个人、部门建设、公司发展的可推进性意见，并引用执行。

二、景区建设，重在实效

1、发掘和开发“阳光之路”：发现景区野生灵芝，到引进安居区灵

芝公司开建灵芝野化基地，以及增加旅游产品销售点创收等，提升了景区特色，为公司经济效益增添收入点。

2、规范区域内摊位统一管理：货品质量不定时抽查，摊位整洁度不

定时检查，水电用量定时清查，费用交纳定时督查，为确保商家利益和景区的正常经营环境良好。

3、岗位制度“上墙”：岗位作业流程、岗位职责明确，并以文字的形式张贴上墙，意在提高员工的业务能力和树立主人翁意识。

4、增高景区多处围墙及弥补多处铁丝网破损：主要是控制票串串非

法带客翻墙进入景区采取的一种措施。在很大程度上减少了游客翻越次数，取得了一定防范效果。

5、新增文字和语音宣传：景区围墙用漆对游客和票串串书写宣传提

示标语，在游客进入区域（停车场处）用循环播放的语音的形式提醒游客不上当和正面打击当地居民倒票、带客行为。强化景区职责，维护公司权利。

6、新设2个监控点：梁凤垭和主检票口。梁凤垭主要是对票串串翻

越围墙实施监控并取得非法串票带客的影像资料；主检票主要是对游客发的事故能够及时客观的了解、解决及时做出方案。

7、新加设景区内环线3处大反光镜：下庙弯道处、和尚坟路段、梁

凤垭至东山门停车场弯道，意在创“平安景区”，减少景区安全事故及隐患。

8、新加设多处森林防火标牌：严禁游客持带高香、鞭炮进入景区，由安保和检票人员负责检查，并与游客沟通。森林护林员由安保巡逻人员负责。意在做到森林公园“安全无隐患，平安天天建”。

9、岗亭维护：东山门售票亭和主停车场岗亭。意在改善员工工作环

境，改善景区游客接待形象。

10、公司水电安锁上表：开源节能，降低公司运行成本。

三、部门成绩，难能可贵

1、天灵公司在集团公司09年半年总结时被评为“先进集体”：景区

管理规范，经营秩序井然，员工积极性高，收入良好等。

2、景区今年可能创两项“空前”：年度景区门票收入突破400万，创历史空前；景区开放以来，年度游客（游客、居士等）接待量估计150万。

3、圆满完成国假和香会节的游客接待：春节、端午、五一大假和二

六九三大香会节的游客接待，做到大假无事故、无投诉，收入创新高的突破（6月19香会节景区门票收入高达28万余元的奇迹）。

4、迎接庆祝祖国60周年：以灯笼、彩旗、音乐、员工收看《建国

大业》影片等方式，和圆满完成国庆中秋“双节”大假游客接待

来迎接祝福中华人民共和国成立60周年庆典。

5、配合市委市府创“国卫”圆满成功：用实际行动进行景区卫生死

角清理，用实际行动做好创“国卫”市检、省检、国检等接待，最终做景区管理不丢分、不失分的优秀成绩，促使“国卫”顺利圆满通过。

6、我部正在完成的工作：“平安景区”的宣传和创建；全国绿化模

范城市的创建和迎检及相关的接待工作等。

四、对公司发展的二项建议：

1、完善景区住宿和餐饮功能，以满足外地游客的需要。

2、招引娱乐性设施或商家，以扩大景区的消费人群，增加游客的参

与性，更好的提高景区创收性能。

我部门在现场管理中也存在不足，由于景区面积较大，工作人员较少，景区周边居民带人翻墙逃票现象虽有减少，但依然存在。在以后的工作中，我们将借助执法单位的力量，依法有效的提高此方面工作效率。

天灵公司景区管理部二零零九年十二月四日

第二篇：景区管理部预算明细

2015景区管理部预算说明

一、管理费用部分

（一）—7 职工教育费：提高职工文化水平和管理水平外出学习、进修、考察所支付的费用。按工资总额的2.5%提取。景管部按3人每人每月3000元工资计算，共预算2700元。一季度675元，二季度675元，三季度675元，四季度675元。

（一）—8 劳动保护费用：指为员工配备的工作服、手套、肥皂、口罩、降温费、雨靴、雨衣等安全防护用品。

配备劳动用品的人员：保洁员6名，保安4名，售票员4名，车管员4名，预留两人作为备用。按计算每人发放劳动用品如下：

雨衣45元/件×20人=900元

口罩5元/件×6人×2双（保洁）=60元

手套2.5元/件×6人（保洁）×12月（每月发一双）=180元 雨靴30元/双×20人=600元 工作帽15元/顶×20人=300元

降温费按6-8月3个月计算，每人每月60，计算得： 20人×60元/月×3个月=3600元

以上总计：5640元，一季度，1905元，二季度1245元，三季度2445，四季度45元。

（一）—9 非货币性福利：主要指用于发给公司领导和员工的免费门票，公司领导按每人每年300张计算，其余正式员工按每人每年100张计算。

300张×5人=1500张 员工15人×100张=1500张 3000张×10元/张=30000元 30000÷4（季度）=7500元

（一）—14 技术奖酬及业余设计奖：主要指技术创新和管理创新方面提取的支出。

每季度2000元，全年8000元

（一）—15 劳动竞赛：主要用于景区管理方面开展的检查评比竞赛活动，用于奖励每月先进劳动者的奖金。

按5个不同岗位，每月200奖金，每个季度3000元，全年12000元。

（一）—16 带薪休假费用：主要指员工婚嫁、产假、丧假、病假等方面的支出。

每季度1500元，全年6000元。

（二）—1 办公费：主要指员工在日常办公中发生的费用，纸、笔、茶、打印材料等开支。参照行政事业单位办公费现行预算标准每人每月1000元，景区部按3人预算，每月3000元，再加上景区保安、保洁、车辆管理、票房这四块，每块每月各提取500元，每月共2000。按这个标准计算全年办公支出。

每月5000元，每季度15000元，全年60000元。

（二）—2 能源费：主要指空调用电，取暖用电，生活用水等方面的支出，参照行政事业单位能源费每人每年1200元的标准，景管部按3人计算，景区按4个办公室计算，每个办公室也按1200算，每年共需8400元。

每季度2100元，全年8400元。

（二）—3 业务招待费：主要指景管部在开展业务过程中与相关部门打交道或涉及业务管理方面的来客接待等方面发生的费用。

每季度7500元，全年30000元。

（二）—4 业务费：主要指门票，导游手册，导游宣传标语牌的设计制作，印制各岗位规章制度，车辆收费票据，各类报表，制作各项匾牌及售票人员，车辆管理人员工资和服装等方面的支出。

（1）印制门票23万张×0.7元=161000元；（2）各类报表总计1000元；

（3）景区游览线路图一块（包安装）2000元；

（4）各类规章制度匾牌包括：车管、保洁、物资管理、消防安全管理、票务管理、游客接待、保安人员、经营店面等共30块，每块150元，共4500元（包安装）；

（5）景点解说牌：现有景点36个，在此基础上预留4个，共40个，每个400元，总计16000元；

（6）各种标牌制作，设计及安装，包括环保，防火，安全，文明游览等共40块，每块200元，共计8000元；

（7）各岗位人员职责和各项管理制度合订本15本（公司领导每人一本，各部门各一本），预算每本100元，共计1500元；

（8）售票人员3名（具体人数待定），每人每月工资1200元，每月共计3600元，每季度共计10800元，全年43200元；（9）车辆管理员4人（具体人数待定），每人每月工资1600元，每月共计6400元，每季度共计19200元，全年76800元；

（10）卾旅投工作服，每人夏、秋、冬季各一套，车辆管理员和售票员共7人，按平均每套200元计算，共计4200元；

以上总计：318200元。

（二）—5 交通差旅费：

每季度9000元，全年36000元。

（二）—6 车辆使用费：

每季度1000元，全年4000元。

（二）—8 会议费：主要指景管部召开的会议开支

每季度1500元，全年6000元。

（三）—1 修理费用:主要指景管部办公用具，如电脑等；景区公共设施的维护和修理。

每季度1000元，全年4000元。

（三）—2 党团活动费 主要指党团活动室的建设，党团表彰，积极份子培训，党团员教育等方面的支出。

每季度500元，全年2000元。

（三）—4 培训费用：主要指新入职员工岗位素质、业务能力和专业知识的培训，每年至少组织一次。

每季度1000元，全年4000元

（三）—5 低值易耗品：主要指保洁人员的扫帚、拖把、抹布、垃圾袋、垃圾铲、火钳、对讲机电池等开支。每季度1000元，全年4000元。

（三）—6 运杂费：主要指景区添置的设施，需要运往目的地的车辆开支。

每季度1000元，全年4000元。

（四）—3 盘亏盘盈及毁损费：主要指门票收入误差和停车费收入误差以及景区设施的毁损。

每季度1500元，全年共6000元

（四）—4 消防安全保卫：主要指配备消防安全管理人员的工资、服装、用具等方面的开支。

（1）配备保安员4名，每人每月工资1800元，每月共计7200元，每季度共计21600，全年共计86400元；

（2）消防安全人员一名，每年工资2000元；

（3）保安服装，每人夏、秋、冬季各一套，平均每套200元，按4名保安员算，共计2400元；

（4）电棒4根，每根400元，共计1600元；（5）保安对讲机5部，每部2000元，共计10000元。以上总计：102400元。

（四）—8 排污清洁费：

（1）保洁人员工资，按6名保洁人员每人每月1000元工资计算，每月共计6000元，每季度共计18000元，全年共计72000元；

（2）景区垃圾清运，由环卫部门派车上山拉运，按每月拉4车，每车按400元计算，每月需支付1600，每季度共计4800元，全年共计19200元；

（3）垃圾场处理费用每年30000元包干给环卫部门;（4）支付环保部门收取的排污费，预算10000元；

（5）卾旅投工作服，每人夏、秋、冬季各一套，车辆管理员和售票员共5人，按平均每套200元计算，共计3000元

以上总计：134200元。

（四）—13 研究与开发费用：全年预算5000元，每季度1250元。

（四）—17 其他管理费：当地管理部门收取的行政管理费用。全年预算20000元，每季度5000元。

二、固定资产部分

（一）消防器材及设施共计10000元；

（二）景区垃圾箱30个，每个1200元，共计36000元（具体垃圾箱设计方案未定，所以暂时以高价预算）；

（三）封闭三条小路设施，按每处平均2000元算，共计6000；

（四）景区内按插入式布局，设5处经营点，建造5个售货服务亭，按每个10000元预算，共计50000元；

（五）可考虑设停车收费系统，预算300000以内；

（六）景区管理部需要经常前往景区开展巡查、考勤、评比等工作，可以考虑配备汽车一台，预算在150000以内；

（七）可考虑安装监控系统，在五祖寺院门口店面抽出一间作为保安监控室，日夜值班，具体费用待定；

（八）可考虑将管理费用中保洁和保安部分减去，直接委托物业公司进行管理，具体费用待定； 管理费用部分总计：812540元。

固定资产部分总计：552000元（不包括监控系统和物业管理费）。总计：1364540元。

第三篇：景区管理部文员岗位工作标准

景区管理部文员岗位工作标准 范围

本标准规定了景区管理部文员的岗位资格要求、工作职责、工作内容、检查与考核等内容。本标准适用于景区管理部文员岗位工作。2 岗位资格要求 2.1 基本要求

2.1.1 年龄 20周岁以上。2.1.2 工作经验 无工作经验要求。2.1.3 学历

中文、文秘相关专业大专以上学历。2.2 能力要求

2.2.1 基本素质：

——品貌端正，身体健康；

——有较强的沟通及协调能力，保守工作机密，工作主动性强； ——熟练电脑自动化操作，有公文写作能力； ——熟知公司各项制度。2.2.2 专业资格 无相关职业资格要求。3 工作职责与权限 3.1 职责

负责本部门的内勤工作，拟写各种文书，文件归档，上传下达公文信息。3.2 隶属关系

3.2.1 直接上级 景区管理部总监。3.2.2 直接下级 本岗位无直接下级。工作内容

a)b)c)d)在部门总监的领导下，负责本部门的内勤工作，拟写各种文书，落实好领导布置的各项工作。掌握本部各岗位工作情况、数据和管理好本部门的文件、资料和文书的分类归档。负责收发传递来函、资料，进行综合分析，及时上报领导。

负责起草本部工作计划、总结和报告。接待处理外调、来函，管理本部印鉴、资料等。e)完成各部门经理交送的各项事务，及时上传和下达公司各部门的通知、文件。f)传达总监有关工作安排，并将落实情况及时汇报。

g)协助总监安排好公司各类会务工作，做好会议记录，按要求编写会议纪要或决议。h)汇总各类报表，做好工作日志。i)完成总监布置的其它各项工作任务。检查与考核

可参照《全员绩效考核方案》执行。

第四篇：管理部总结

管理部工作总结汇报

一、开年至今所做的工作

（一）基建方面

1、完成了办公楼装修工作；

2、完成了压铸车间和注塑车间的装修工作；

3、完成了电镀车间的修缮改造工作；

（二）人事方面

1、招工

去年年底，公司实有人数190人，开年陆续招工共计接待325人，其中实际到岗上班103人，天天有人进出，到目前为止，共有员工269人。走的人有不适应工作的原因，也有家庭或个人原因。招工是个系统工程，是各部门之间、公司上下相互关联，相互协作，共同努力的工作。如何“招得人来，来者能留，留住能久”？管理部愿意与大家共同探讨，共同做好这篇文章。

2、员工合同、养老保险

（1）新签订一线员工合同61人，正在办理合同鉴证。后勤新进管理人员尚未签订合同。

（2）2009年前已经签订合同的老员工2010年6月份以前的养老保险已经交了；2010年7月至2011年1月的养老保险已经申报待交。

3、工伤生育保险

（1）工伤生育保险参保名单每月及时与医保局核对办理。

（2）发生工伤事故的已经与劳动局、医保局审核确认（包括申报、取证工作），现正在送批中。

4、员工培训

开年至今已经进行了6次大小不同的员工培训，并按管理程序建立了培训档案。目前正在筹划下阶段的员工培训，需要给部门的密切配合。

5、考勤管理 公司投入资金购置一台指纹考勤机和2台人脸考勤机，特别是及时安装了新买回的人脸考勤机，管理部通过边试用边学习的办法（因为以前也没有用过），逐步对人脸考勤进行完善，逐步引导一线员工自觉考勤，到目前为止，不打考勤或缺打考勤的不规范现象越来越少了，人脸考勤有了显著效果。如果把使用指纹考勤进行考勤的和使用人脸考勤的执行效果进行比较，人脸考勤的执行效果好于指纹考勤的执行效果。以后在加强考勤管理上将会更加完善，也希望各部门通力合作，理解管理部的工作。

（三）综合工作

1、起草了公司的相关管理制度（包括岗位职责、人事管理、后勤管理等等）（草案），等反复讨论通过后交付实施。同时完善了员工门卫出门制度。

2、加强了一线现场“6S”管理的督促检查落实工作，实行了专人负责，专班抽查。

3、成功组织了公司有史以来规模较大、效果较好的“五一”、“五四”拔河比赛。

4、安全、顺利组织了优秀员工赴三峡观光旅游活动。

5、加强了员工食堂的管理，确保了员工正常供餐。

6、及时落实员工安全防护、劳保用品，积极为一线员工生产服务。

7、及时落实吴总安排的县各主管部门的应急指示和材料上报。

8、及时落实员工办公、卫生等方面的用品用具即物品。

（四）项目进展

1、与县科技局加强了联系，按时上报了国家火炬计划项目。

2、与县发改局进行了沟通，及时向上提交了“湖北省认定企业技术中心”项目材料。

二、存在的不足

1、管理部事务繁杂，重点难点不易抓住，主要次要失去分明，因而工作效率欠佳。

2、有些工作处理因故难以果断，有时会造成“工作拖拉”的负面影响。

3、在加强公司的劳动纪律管理方面力度不够，有些缩手缩脚。主要原因是想依赖员工特别是管理干部的自觉性，事实上这是错误的。

4、管理部有三分之一的精力转向了一线设施、设备的修补、改造和劳作中，管理精力有些分散，导致管理部人员忙得要死，吃力不讨好。

三、今后努力方向

1、切实改变依赖、放松的思想，进一步抓紧、加强劳动纪律管理。希望吴总和各部门支持我们管理部的工作，有得罪之处，还请理解。因为我们拿吴总的饭碗，要替吴总管事。

2、在精力上合理安排，在方法上认真研究，确保管理到边到位，抓出成绩。

3、加大招工、员工培训力度。认真研究“如何留得住人”。

4、拓宽沟通渠道，积极有效沟通，努力提高办事效率。

第五篇：景区固定资产管理

景区固定资产管理 总则

1.1 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并在使用过程中保持原有实物形态的资产。

1.2 本公司规定固定资产的标准:使用期限超过一年的房子、建筑物、机器设备、运输车辆、仪器仪表，以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营活动的主要设备而单位价值在1000元以上、使用期限超过二年的资产；或资产金额在1000元以下，但公司认为有控管必要的资产。

1.3 固定资产中办公设备和景区用房归属管理部门为办公室，财务部负责固定资产的综合核算，全面掌握固定资产的增减变化情况，以及正确计计提折旧等财务核算。固定资产的分类

注为加强管理 ,便于组织会计核算，将固定资产按照经济用途、使用情况和所有权综合分为七大类:生产经营用固定资产、非生产经营用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不须用固定资产、土地、融资租入固定资产。3 固定资产的计价 3.1 固定资产的计价方式

3.1.1外购的，按煦买价加上支付的运输费、包装费、保险费、安装成本、交纳的有关税金等计价。

3.1.2建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出和安装费用计价。3.1.3其他单位投资转入的，按照评估机构评估确认或投资各方在合同协议中约固定的价值计价。

3.1.4融资租入的，按照租赁协议或合同确固定的价款加运输费、途中保险费、安装调试费等计价。

3.1.5接受捐赠的，按照发票帐单所列金额加负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。无发票账单的，按照同类设备的市场价，或通过评估确认的价值计价。3.1.6在原有固固定资产上进行改建、扩建的，按照原固定资产的价值，加因改、扩建而发生的支出，减去改、扩建过程中发生固定资产变价收入后的余额计价。3.1.7盘盈的，按照同类固定资产的重置完全价值计价 3.2 固定资产的价值一经确固定入帐，除改建扩建、局部改照和特固定事项经评估结构评估确认，以及家政策规固定需调整帐面价值外，不得自行调整其帐而价值。

4固固定资产的折旧旧

4.1 下列固定资产计计提折旧: 4.1.1房子,建筑物；

4.1.2在用的机器设备、仪器仪表、运输车辆、工具器其；

4.1.3季节性停用和大修理停用的各类设备，以及经营租出和融资租入的固定资产；

4.1.4已投入使用但尚未办理手续的固定资产。

4.2 除以下情说外，企业应对所有固定资产计计提折旧： 4.2.1已计提足折旧仍继续使用的固定资产。4.2.2按规定单独估价作为固定资产入账的土地。4.2.3各类固定资产的折旧年限

注 类别 折旧年限

注 房屋 建筑物 20 注 器设备 8-10 注 运输设备 5 注 电子设备 2-5 4.2.4固定资产的折旧方法

注 根据财政部颁发的企业会计制度规定，结合本公司的具体情况，折旧方法采用平均年限法。

4.2.5固定资产的净惨残值是固固定资产原值的4%。

4.2.6平均年限法的固定资产折旧率和折旧额的计算公式如下：

年折旧率=(1-4%)×原值/折旧年限 月折旧率=年折旧率/12 月折旧额=固固定资产原值×月折旧率 4.2.7固定资产折旧根据上述有关计算公式按月计计提。当月增加的固定资产，次月开始折旧。当月减少或停用的固定资产，从下月起不在计提折旧，提前报废的固定资产，其净损失计入营业外支出，不再计提折旧。

4.2.8按照规固定提取的固定资产折旧，分别按用途性质计入制造费用、管理费用和营业费用等。5固固定资产的控制与管理

5.1固定资产实行归口分级管理。各固定资产使用部门设立专职或兼职篇理员，负责固定资产具体管理。

5.2建立管理台帐，管理部门按照固定资产类别、名称、规格型吏用部门、和存放地点统一编号，编制固定资产目录，建立固定资产台帐和档案。各使用部门也应有相应的使用明细，定期记录使用、保养、修理等情况。

注 财务部按月与管理部门核对，管理部门按月和使用部门核对，以确保帐、卡、物.数量、金额相符。5.3固定资产的请购

采购购部门于申请增添固定资产时，应填写《请购单}，并注明请购日期、请购单位、用途说明、品名、规格、数量、需要日期、建议厂商等资料。将《请购单}送交归口管理部门审核增添该项资产之适用性及必要性，确定后送交总经理审批。采购部门接到经批准《请购单》后，则办理采购程序，依采购程序办理完成核签。

5.4 固定资产采购处理程

采购部门在执行固定资产采购程序时，应先向供货商询价，并取得厂商之报价单，进行比价，以报价较低且品质佳之核准厂商为采购对象。依请购单填写订购单并与供货商联络订购事宜、按一般采购程序办理。5.5 固定资产验收处理程序

采购人员应与厂商联系送货时间及地点，固定资产送达时、{请购单位、采购人员、管理部门均应派员会同点收数量、检查品质及规格是否与《请购单》相符。

固定资验收合格后，管理部门开具《设条分配通知单》，并登记《固定资产管理台账》，采购人员将固定资产交请购单位使用。采购部门将《清购单》、《订购单》、《设备分配通知单》、《发票》一同送交财务做付款入帐之依据。月末货到票未到.应将除发票外的单据送交财务做暂估入账处理。

管理部门按《固定资产编号规则》编制固定资产编号并制作固定资产编号标纸，粘贴于固定资产上，并将资料添于《固定资产管理台账》。

资产金额在人民币500元以下者，会计帐列费用，但公司认为有控管之需要者.应添入《固定资产管理台账}加以单独控管，但不须编进《财产目录明细表》。凡符合公司资产列管不列帐政策者，于验收后亦应赋予固定资产编号，粘贴固定资产编号卷标，应定期追踪列管不列帐资产之使用情形。5.6公司固定资产帐务处理

注 则务须复核各项单据之签核是否完整。复核订购数量与验收数量是否一致。如有差异时，应按货到不符之处理程序办理。复核发票金额、《订购单》金领及合约所列金额是否一致。如有差异时，应向有关负责人追查原因并作成适当处理，一致则依入账付款作业流程。5.6.1固定资产的减少 5.7 固定资产出售处理程序

各类固定资产如有淘汰换新、无法修复、修理费用过高或闲置等情形时，使用部门将设备提交管理部门鉴定决定处理方式并寻找可能买主及比较出售价格 使用部门应依据出售资产资料《固定资产处置申请单》，一式三联;注明使用部门名称及代号、固定资产编号、品名、规格、数量及出售原因, 呈管理部门复核后送总线理审批。

管理部门依据各部门所填《固定资产处置申请单》依照编号，选固定处置方式、寻找可能买主及比较出售价格，送财务总监、总经理审批。

总经理批准《固定资产处置申请单》后，应交由管理部门办理出售事宜。办理固定资产出售后，应于《固定资产处置申请单》注明实际出售金额及有关费用，送财务部复核，并将所收取之出售股东资产款项，依据现金收入程序将现金撤回财务出纳员。《固定资产处置申请单》一式三联，第一联由管理部门自行留档，并更新《固定资产管理台账》；第二联连同相关单据送交财务作帐务处理.,第三联送回原使用部门存查。

5.8 固定资产报废处理程序

各类固定资产如以达到不堪使用状态，且无法修复或修复费用过高时，使用单位主管应建议是否应予报废。

凡决固定应予报废之资产，使用单位部门计请管理部门鉴定并编制《固定资产处置申请单》，注明使用部门之名称及代号、固定资产编号、品名、规格、数量及报废原因，经复核后并送交总经理审批

管理部门应依已核准之《固定资产处置申请单》办理报废事宜，注明实际处置情形，并更新《固定资产怜理台账》。5.9固定资产的出租出借

注 出租固定资产，由原固定资产使用部门提出可出租清单，经事业部、设备科等部门审核，报总经理(或分管副总)批准后办理有关手续。租赁协议由设备科牵头，召集财务部等部门和有关业务人员与租入方商定，报总经理(或分管副总)批准后，由财务部办理固定资产出租手续，并按租赁协议收取租金。收取的租金冲计提的折旧。协议期满后，由设备科负责催回。5.10固定资产的内部转移

注 固定资产的内部转移，由管理部门提出意见，并填写《固定资产内部转移通知单》，经使用部门、接收部门、管理部门等部门会签后，交财务部作内部转移帐务处理。

5.11固定资产的封存及启用

固定资产由使用部门向管理部门提出封存（或启用）申请（须由分管副总签字），经管理部门、财务部会签后，由财务部办理转账手续。5.11.1长期投资投出的固定资产，按公司对外投资的管理制度办理。5.12固定资产之维修 故障送修 当固定资产故障，本单位无法自行维修时，使用部门人员编制《固定资产维修清单》一式四联，注明各项固定资产资料并于固定资产送修数据域内注明损坏原因、请修内容及希望完修日期，送交管理部门处理维修事宜。

管理部门于接获使用部门所传来之《固定资产维修申请单》后应寻找适当维修厂商，进行维修。管理部门寻得适当厂商后，应将送修厂商、预计维修金额及预定完成日期注明于《固定资产维修申请单》送交总经理审批。

《固定资产维修申请单》经审批后，第一联送回使用单位存档；第二联及第四联由管理部门自行归档；第三联送财务暂时归档，做为日后付款入帐之依据。固定资产送修完成回公司时，管理部门应会同使用部门办理验收，并于留底之《固定资产维修申请单》，第二、四联验收栏内注明验收情形

管理部门应将《固定资产维修申请单》及相关资料送分管领导复核，并将《固定资产维修申请单》第二联归档，第四联联通发票等单据并填写《请款单》送交财务科申请付款。

财务人员应核对《请款单》、《固定资产维修申请单》及发票等相关凭证是否相符无误。如相符，则编制凭证并依据财务付款审批程序办理付款事宜；如有不符，应查明其原因。编制凭证时，财务人员应评估维修费用是否资本化。若属应资本化之维修费用，则依据《固定资产维修申请单》中之验收资料更新《电脑财产目录明细表》。5.13 定期维护

各项l固定资产应由管理部门定期检验、维护之周期，并协同相关部门落实实施。

各项固定资产需要送外检验或维护时.比照《故障维修》程序处理。5.13.1固定资产维修管理

固定资产的修理分为中小修理和大修理，大修理是指房屋建筑物的翻修、改建、改造，机器设备全面拆卸跟换主要不见。此外均为中小修理。

机器设备的中小修理由使用部门负责。房屋建筑物的中小修理由使用部门提出，经分管副总审核后组织实施。发生的费用记入使用部门的成本、费用。

房屋建筑物和机器设备的大修，按使用部门设备编号，编制大修理计划和费用预算。大修理费用列入当技改技术资金预算，经财务部综合平衡、报公司总经理批准后，由归口部门组织实施，财务部预算计划严格控制.如超计划，应及时调整，追加计划报财务总监和总经理批准后，由则务部执行控制。

大修理费用按固定资产原值的3‰按月预提。每月发生的大修理费用，由归口部门根据大修理项目设立明细帐，单独核算。每月将核算资料报送财务部，财务部按归口部门上报的资料结转大修理费用。预提的大修理费用年终不留余额，实际支出数大于预提数的差额计入有关成本、费用，小于冲减有关成本、费用。5.14 固足资产的清查

5.14.1为加强固定资产的管理，确保帐卡、帐物、帐帐符应，应于年终对固定资产全面实地清查盘点一次。

5.14.2财务部每月固定资产进行抽盘，并编写固定资产抽盘报告。5.14.3盘点工作由管理部门组织，财务部配合，具休职能部门负责实施。5.14.4盘点应编制固定资产盘点清册，经盘点人员和使用部门负责人签字，对出现的盘盈、盘亏现象，分别由使用部门负责查明原因，并填写盘盈、盘亏清单.经管理部门、财务部会签。

5.14.5盘盈的净收入和盘亏的净损失.报总经理批准后，财务部负责作帐务处理，分别列入营业外收入和支出科目。6附则

该管理自发布日起执行。