电大个人理财复习范围5篇范文

第一篇：电大个人理财复习范围

问答题的复习范围

1.个人银行理财产品的收益与风险的关系？

2.控制养老投资的风险？

3.在制定财务策划方案中，由于对状况和目标的误解而产生的修改要求？

4.教育策划步骤？

5.债券类理财产品收益包括哪些？内容是什么？

6.个人银行理财规划的步骤？

7.退休养老保险的特征？

8.个人保险理财规划的实施？

9.财务政策评估步骤？

10.个人理财的主要内容有哪些？

11.股票类理财收益包括哪些？内容是什么？

12.收藏书画艺术品应该掌握的要点？

13.个人理财的核心以及个人理财过程分哪几步？

14.在制定财务规划中，由于对状况和目标的误解而产生的修改要求？

15.个人证券理财应遵循那些基本原则？

16.信托的基本职能？

案例分析的复习范围

 第二章案例分析P47

 第三章案例分析P56、61、66 第五章案例分析P94

 第七章案例分析P131 第八章案例分析P151 第九章案例分析P163 第十二章案例分析P225

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第二篇：2014年电大个人理财期末网考范围

个人理财y期末网考范围

判断题

1）财务策划师制定的财务策划计划只有经过投资决策才能帮助客户实现其未来的财务目标。（错）2）财务策划方案的核心内容就是财务策划的具体建议。（错）

3）贴现现金流量模型财务估价方法既是个人理财过程中基本的估价、计算方法，又是一种重要观念的体现。（对）4）习惯养成要求理财产品必须保障未来的消费水平，至少不低于以前最高生活标准下的消费水平。（错）5）个人理财和家庭理财实际上是同一个概念。（对）

6）个人理财就是通过制定财务规划，对个人（或家庭）财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程。（对）7）个人理财规划师要根据不同客户的偏好来安排会面和谈话，树立自身职业化的形象，以提高双方合作的可能性。（对）8）财务策划方案的核心内容就是财务策划的具体建议。（错）

9）资本资产定价理论开辟了一条适合于许多领域的经济估价方法，同时还创造出了新的衍生金融工具，并促进了社会对风险的更有效的管理，为理财学的发展提供了广阔的空间。（错）

10）现代理财学研究对象以公司为主，但有关理论亦可应用于个人理财研究。(对）11）客户未来的工作前景属于判断题性信息。（对）

12）一般来说，在财务策划师与客户签订雇用合同的时候，应该有双方之间发生争端之后，如何解决争端的条款。（对）13）在客户信息收集方法中，采用数据调查表属于初级信息收集方法。（对）14）人类社会自从有了产品，就开始有了个人理财的需求。（错）15）客户负债中起止年限3～5年的为中期负债。（错）

16）财务理财师在收集了客户的有关数据和确定其财务目标后，可以进入寻求财务策划计划的阶段。(错)17）可以根据客户的需要，将资产分为金融资产和非金融资产两大类。(错)

18）一般来说，货币市场工具风险相对较大，投资回报率也相对较高。（错）19）人类社会自从有了产品，就开始有了个人理财的需求。（错）20）个人理财就是做出一项英明的投资决策。（错）21）夏普认为，投资的多样化能够消除系统风险。（错）

22）夏普关于资产组合理论的分析方法，有助于投资者选择最有利的投资，以求得最佳的资产组合，使投资报酬最高，而其风险最小。（错）23）刚刚走上工作岗位的人以货币市场基金或其他低风险证券理财产品作为投资对象较为合适。（对）

24）东亚银行推出的亚洲外币挂钩保本投资产品，若一年后三种亚洲货币升值5%，投资者可获9%的投资收益。（对）25）金融投资理论一般认为，投资收益和投资风险呈正相关关系。（对）

26）广义的个人理财是指个人（自然人）购买商业银行的理财产品以获取投资收益的活动。（错）27）个人证券理财行为实施的关键在于证券产品和证券市场。（对）

28）证券理财对象的不同，使得个人投资者只在获取收益的数量方面也存在一定差异。（错）

29）要成为汇丰银行的贵宾，享受理财服务，则每月综合账户存款余额不能低于10万美元。（错）

30）60岁以上老年段在个人证券理财的资产配置策略方面，也应遵循稳健原则，至于股票投资，10%的资产配置比例为上限。（错）31）传统储蓄类个人理财产品主要适用个人理财的早期资金积累，同时，满足了一部分投资者追求固定收益、风险小的需求。（错）32）一般情况下，在确定储蓄额度时，要考虑个人投资者的收入和支出水平、投资的收益和风险偏好等因素。（对）33）从存款保值增值的角度考虑，其实质是个人的一种金融投资活动，是个人的一种理财行为。（对）34）相对于政府债券和金融债券，公司债券的投资风险相对大一些。（对）35）规避风险与获取收益是个人证券理财的根本作用。（错）

36）渣打银行于2005年8月15日推出了亚洲外币挂钩保本投资产品。（错）

37）不保本的双货币存款可以使个人客户获得定期存款利息和期权费收益，但因属卖出货币选择权，要承担利率变动的风险。（错）38）从个人理财产品的收益和风险的角度考虑，境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品具有流动性强的显著特点。（错）

39）之所以要构建证券组合，原因是尽可能地降低投资风险。（错）

40）个人投资者在进行证券理财时，应以规避风险和实现货币资产的增值作为基本目标。（错）41）债券类理财产品的收益，主要来源于价差收益。（错）42）个人投资者买卖封闭式基金是直接的证券交易行为。（错）

43）浮动利率但收益封顶型的结构性存款银行在满一年后无提前终止的权利。（错）44）梳理自己的理财目标是个人银行理财规划步骤中的最基本的前提。（错）45）开放式基金的红利收益与封闭式基金一样。（错）46）个人银行理财产品具有同质性等显著特点。（对）

47）分红保险的出现，解决了因通货膨胀、货币贬值所造成的被保险人实际保障水平下降的问题。(对)48）分红保险是保险双方风险与收益相结合的保险产品。(对)

49）一般情况下，投资者可进行适当的分散投资，将个人资产投资到不同类型的外汇理财产品，或是投资于不同的币种，从而能有效地分散投资风险。（对）

50）万能人寿保险的投保人或被保险人可以决定死亡保险金是固定不变还是随着保单的现金价值的改变而改变。（对）

51）套汇是投资者利用国际金融市场上外汇汇率的频繁波动，买低卖高，赚取外汇收益。（对）

52）保险公司经营个人理财保险产品的盈余只来源于对被保险人投资账户的管理费用和投资收益分成。（错）53）投资连接保险具有很高的透明度。（对）

54）当市场一窝蜂抛空某一币别时，大家都需要借该币别来交割，这时，该币别短期利率就可能居高不下，投资者进场前别忘了考虑汇率风险。（错）

55）万能人寿保险可以为被保险人提供终身保障，也可以提供一段时期的保障，通常最短的期限为5年。（错）56）在利率稳定或逐步下降的市场环境下，投资于利率正向挂钩型产品则可以为投资者带来较高的投资收益。（错）57）如果你想把可能产生的损失，设定在你所能忍受的范围之内，你就必须设定停损点。（对）

58）对于买入看涨期权的投资者来说，只有当期权到期时的即期汇率超过协议汇率时，投资者才能执行买权并获利。（对）59）在选择个人保险理财产品时，通常需要考虑转移风险的目的和投资人或被保险人的投资偏好。（对）

60）经营管理风险对我国保险产品的发展影响巨大。（错）

61）行外汇理财规划的基本目的，就是要把外汇投资者合理的外汇理财愿望转化为具体的外汇理财目标。（对）62）年金保险是分红保险中一类特殊的险别。（错）

63）非寿险投资型保险的合同期满后，如获得过保险赔偿，可以领取本金，但不能领取投资收益。（错）

64）传统的外币储蓄存款风险较低，适合投资个性保守的投资人，但获利很低，有时甚至出现“负利率”。（对）

65）由于我国目前保险公司的资金运用渠道还有一定的限制，国内资本市场和货币市场的运行又不稳定，金融资产价格波动幅度较大，这样势必会增加经营管理风险。（错）

66）保险理财产品的突出特点是既有保障的功能，又具有投资的功能。（对）67）外汇理财产品一般分为银行拥有提前终止权和投资者拥有提前终止权两种。（对）

68）个人外汇结构性存款按照收益率的类型划分，可以分为“本金有风险类存款”和“本金无风险类存款”。（错）

69）资金规模小的保守型投资者，由于不愿承担过大的风险，应该尽可能利用银行提供的外汇衍生工具，在汇市中进行“套期”而获得满意的收益。（错）

70）投保人或被保险人缴纳的保险费产生溢额部分的根本原因在于死差益。（错）71）年金保险具有高度储蓄性，有养老保障的功能。（对）

72）进行外汇理财规划的基本目的，就是要把外汇投资者合理的外汇理财愿望转化为具体的外汇理财目标。（对）73）个人保险理财产品给付保险金由两部分组成：一是风险保障金；另一部分是投资收益。(对)74）我国商业银行要求客户开立个人外汇买卖交易专用账户。(错)

75）在保险理财规划的实施过程中，个人或家庭与保险中介或和保险公司应保持良好的沟通和交流，以便在必要时能对保险理财规划进行适当的调整。（对）

76）投资连接保险是一种缴费灵活、保险金额可以调整、非约束性（保单现金价值与保险金额分别计算）的创新型寿险产品。（错）77）如果城市过于扩张，会导致地价的上升。（错）

78）借鉴国际上养老保险制度发展的经验和教训，结合我国人口多、底子薄的基本国情，我国政府提出了社会统筹和个人帐户相结合的养老保险制度，创造了取其所长、用其精华的具有中国特色的养老保险制度。（对）79）收益法适用于有收益或有潜在收益的可正常经营用房地产的估价。（对）80）在通货紧缩时期投资于房地产上的资本价值一般会上升。（错）

81）理财专家的建议是，退休养老投资越早越好，越早投入，成本越低。(对)82）信托中的有限责任只体现在信托的内部关系中。(错)83）一个完整的退休策划，包括工作生涯设计，退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。（对）84）我们可以将收益法中的折算率看作估价对象投资的机会成本。(对)85）成立个人信托，只可以减轻甚至豁免个人所得税的税务负担。（错）

86）个人信托理财主要针对两类人群：一是针对富有阶层的，主要体现为投资和财产转移。二是针对普通居民的保障性品种。（对）87）投资效果的好坏关键要看你拿到的股息、利息和价格增值之和。(错)

88）职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构一种主要保险形式。（错）89）目前实行“中央公积金”制的19个国家中，新加坡做出的成绩最显著。（对）90）投资于不同类型房地产时，要求各类型之间的相关性较高，才能起到分散风险的作用。（错）91）信托关系一经成立，受托人就取得了信托财产的所有权。（错）

92）只要具有权利能力的人都可以作为受益人。（对）

93）自然风险往往是人力不可直接控制的，但可以通过保险的方式转嫁给保险公司。（对）

94）个人信托理财产品的收益，可以来源于实业投资的股权收入、信托贷款的利息收入，也可以来源于证券投资的股票红利或债券的利息收入，以及受益权的转让收入等。（对）

95）人口素质提高，对社会稳定、经济发展等都具有良好的促进作用，带动地价上涨。（对）

96）对于有稳定收入来源，短期内又没有大宗购买计划的家庭，买信托理财产品是一种较为理想的投资。（对）97）信托公司管理不善的风险主要是指受托人的不良行为给委托人或受益人带来损失的可能性。（错）98）个人信托理财是一种较为有效的实行财产管理的制度设计。(错)99）正直诚信原则要求CFP证书持有人遵守的不仅仅是原则本身，更重要的是原则所蕴涵的精神。（对）。

100）艺术品投资是一种经济、文化并驾齐驱的投资行为。（对）

101）和其他投资相比较，艺术品是一种非要具有强大的资金实力才可以投资的项目。（错）102）个人理财策划师信誉的好坏，主要体现在其拥有的客户的数量。（错）

103）退休的税收筹划方法主要是推迟支付和税收分割。（对）

104）一个国家艺术品市场的发展，某种意义上说，是一个国家社会经济收入达到一定标准，国民有了充分的财富的时候，艺术品市场才会兴旺并稳定地发展。(错)

105）财务策划师的专业资格标准由国际注册理财策划师理事会制定。（对）106）个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。(对)

107）初进入艺术品市场的投资者一般最好结合自己的兴趣爱好来选择投资取向，确立具体投资范畴。（错）108）国债免征个人所得税，因此，购买国债是一种值得考虑的投资方向。（对）

109）税收筹划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税目标的一系列谋划活动。（错）110）油画作品的增值在今后仍将有强烈的上扬走势。（对）

111）个人因改变居住条件或工作调动而转让原自有住房的，经向税务机关申报核准，凡居住满五年或五年以上，减半缴纳土地增值税。（错）112）对居民纳税义务人的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（错）113）目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。（错）114）对未来生活预期属于判断性信息。（对）

115）境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品适合有较高流动性需求的个人投资者购买。（错）116）股票投资的收益等于股利所得。（错）

117）保险合同当事人即参与订立合同的主体，包括保险人和受益人。（错）118）商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。（对）119）信托关系已经成立，受托人就取得了信托财产的所有权。（错）120）一般来说，市场利率上升会引起房地产市场走低。（对）121）根据教育对象不同，教育可分为义务教育和非义务教育。（错）

122）社会保障主要指政府举办的养老社会保险计划和企业举办的补充养老保险计划。（对）123）证券投资基金是一种间接的证券投资方式。（对）

124）注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是收入型基金。（错）125）管理人对基金运营收益承担投资风险。（错）126）封闭式基金可以在证券交易所按市价买卖。（对）

127）万能寿险是一种保费缴纳灵活，保单的保险金额可以调整的寿险。（对）128）保险产品具有其他投资理财工具不可替代的投资功能。（错）

129）与传统的保险产品相比，现代的保险产品一定程度上降低了收益性。（错）130）美元对日元升值10%，则日元对美元贬值10%。（错）131）期权费是指期权的执行价格。（错）

132）在外汇理财产品中，浮动收益类产品是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。（错）

133）只要具备权利能力，即可成为受益人。（对）

134）个人信托选择的客户通常是有一定财富积累的人群。（对）单选题

1）客户谈话的风格相当个性化，在性格特征模型中，该客户是（创造主义者）。

2）个人资产负债表中的资产价值是按（当前市场价格）计算的。

3）以下属于开放式问题的是（央行在上周又下调存款准备金了，对此您怎么看？）。

4）（生命周期理论）是个人理财最基础的理论。5）个人理财的理论基础来自于（现代理财学）。6）（收支状况）属于客户财务信息。

7）（威廉斯）最早提出了贴现现金流量的概念。

8）生命周期理论认为，人们更加偏好（消费水平在人的一生中保持相当的平稳）的消费模式。9）个人理财的核心是根据理财者的资产状况与风险（偏好）来实现需求与目标。10）“我不希望在我的投资计划中采用股票投资”是（判断题性）信息类型。11）提高财务策划服务质量不包括（拓展财务策划市场）。

12）客户的短期目标不包括（子女的教育储蓄）。

13）依据基金法律形式，我国目前设立的基金为（契约型）基金。

14）为未来若干年子女出国留学、定居积累的外汇，则可考虑购买（指数型外汇理财产品）类理财产品。

15）如果个人银行理财产品执行的是固定利率，当物价上涨率（超过）银行理财产品的税后收益率时，个人投资者产生实际损失。16）40岁以下青年段个人证券理财的资产配置策略是（基金50%～60%，股票40%～50%）。

17）（零存整取定期储蓄）尤其适合刚参加工作的年轻人和收入不高的工薪阶层。

18）对于股债平衡型基金，股票投资配置比例的中值与债券资产的配置比例的中值之间的差异一般不超过（0.07）。19）从个人证券理财产品的风险看，债券类理财产品的特有风险主要是（违约风险）。

20）一般可以用银行理财产品收益率指标来测算个人银行理财产品的收益状况，其计算公式为（期末资产-期初资产）/期初资产）。

21）银行的理财产品与一般物质经营企业的产品的根本区别，就在于银行个人理财产品本质上是一种（服务）。

22）（获取收益）是个人证券理财的根本作用。

23）对于购买银行外汇理财产品的投资者来说，（汇率风险）需特别关注。

24）下列金融资产中，风险从低到高排列的顺序是（银行存款、国债、公司债券、股票）。

25）按照基金的一级分类，各类基金的风险与收益特征有高到低的排序依次是（股票型基金）。26）年金保险是一种（传统型人寿保险）产品。

27）在投资连接保险中，投资部分的盈亏风险完全由（被保险人）承担。

28）（费差益）是指保险公司内各类寿险业务中营业保费的附加保费大于该实际支出的营业费的差额。

29）在购买保险理财产品时，要坚持（转移风险）的原则和量力而行的原则。30）两得宝是投资者向银行（卖出）一份存款货币的看涨期权合约。31）个人保险理财产品的最显著特点，是具有（风险保障）和投资双重功能。32）（汇率风险）是外汇交易者面临的最主要和最严峻的风险。

33）资金规模中等的保守型投资者，在储蓄和信托品种的基础上，可将（0.52）的资金交给银行专业理财规划。34）个人外汇结构性存款的一个典型特征是（银行）有权提前终止存款。

35）个人外汇结构性存款按收益率的类型划分，不包括（与利率挂钩的结构性存款）。★（这道单选题的C和D选项是一样的，请选C！）

36）经过200多年的发展，（分红保险）已成为世界寿险市场上的主流产品。37）我国个人实盘外汇买卖是（外币与外币之间）的买卖。

38）年金保险是以（被保险人在保险有效期内生存）为给付条件。

39）房地产既可以用于居住、使用，产生消费性，也可以用于投资以达到保值增值的目的。这是房地产（投资与消费双重性）的特征。40）影响城市土地价格的一般因素是指对整个社会和地区的地价水平具有（决定性）影响的宏观因素。

41）退休养老投资最理想的模式应按照比例组合搭配，降低投资风险。投资组合可定为（30%股票型基金，40%国债储蓄，30%银行存款）。

42）信托的本质是可以将财产的所有权与（利益）相分离。

43）工作时，每年至少应将税前收入的（0.1）存入银行，只有养成良好的储蓄习惯，才能确保后半生无忧。44）自（1991）年，我国逐步建立起多层次的养老保险体系。

45）职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种（补充）保险形式。46）50岁乃至退休以后的老人则可以将更大的比例用于（基金组合）投资。

47）一座200床位的普通医院，九年前花费1962.8万元建成（不包括土地、动产、场地改良的成本）。该类房地产建筑成本指数表明，自九年前至今医院建筑成本已增长88.5.%，指数调整法评估的重置成本为（22549.880万元）。48）信托的最基本职能是(财产管理职能)。

49）房地产成本法评估的理论基础是，一宗改良地块的价格为（土地价格和改良物残余价值之和）。

50）制定退休计划是整个财务策划程序中一个（关键性）的组成部分。

51）下列关于信托的说法，不正确的是（信托财产的受益人只能是委托人本人）。

52）随着《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》以及《信托投资公司资金信托管理暂行办法》陆续实施后，（契约信托）类型的信托业务已经成为个人信托业务的主流品种。

53）由于投资者决策错误，经营管理不善，造成实际投资经营结果低于预期结果的可能性，从投资管理角度看这类风险为（经营风险）。

54）个人信托理财规划不包括（跟踪）方面。

55）房地产投资决策过程的融资分析不包括（风险承受能力）。

56）信托关系当事人不包括（债务人）。

57）如果不借款，全部使用股东的资本进行投资房地产，那就没有（财务风险）。58）个人投资者在与信托机构共同设立信托关系时,应当采取（书面）形式。59）（企业投资者）历来是艺术品市场的中坚力量。

60）艺术品市场最早出现于经济发达的西方，距今大约有（250）多年的历史。61）作为一个个人理财师，（信誉）是其最具价值的资产。

62）为了保证财务策划师的持续胜任能力，按照国际注册理财策划师理事会的要求，财务策划师资格申请者一旦获得财务策划师资格，就应当接受后续教育，并且必须达到（规定的最低）后续教育的时间要求。

63）我国古钱币收藏的蓬勃兴起是在改革开放后，文物交易的解禁便首先从（古钱币）开始。64）信托理财产品涉及的税种不包括（所得税）。

65）下列（中国境内无住所而在境内居住不满一年的个人）是我国非居民纳税义务人。66）小李购买中国体育彩票中奖一次，收入9988元，应按税率（0）交纳个人所得税。

67）个人购买的自用普通住宅（指建筑面积在120平方米以下的住宅）暂（减半）征收契税。68）股票期权在员工行权后，再在市场销售时，所获价差收益免征（个人所得税）。69）我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（5%～47%）。70）两得宝是投资者（卖出）期权。

71）下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是：（一般有政府财政保障）。

72）根据我国经济承受力和我国教育事业发展的实际需要以及参照有关国家的历史水平，到20世纪末国家财政性教育经费支出占国民生产总值比例应达到（4%，15%），教育经费要占财政支出。

73）对于股债平衡型基金，股票投资配置比例的中值与债券资产的配置比例的中值之间的差异一般不超过（5%）。74）个人保险理财的最大特点，是将保险的（基本保障）功能和资金增值的功能有机结合起来。

75）保险合同条款由保险人事先拟定，投保人只需填写投保申请，由保险人确认，保险合同即成立。因此我们说保险合同是一种（附和性）合同。

76）资金规模中等的保守型投资者，在储蓄和信托品种的基础上，可将（50%）的资金交给银行专业理财规划。

77）在外汇理财产品中，（结构类投资工具）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。

78）与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是(信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。)。

多选题

1）以下属于个人资产项目的是（接受别人的礼品）（收藏品）（汽车）（按揭房产）。

2）个人理财对理财者而言，其重要作用有（规避风险与保障生活）（为客户子女的健康成长打好经济基础）（提高生活水平）。3）在个人财务规划中，经常用到保险产品包括（人寿保险）（意外伤害保险）（健康保险）（财产保险）（责任保险）等。

4）个人理财业务流程包括（建立客户关系）（收集客户信息）（分析客户财务状况）（整合个人理财策略并提出财务策划计划）（执行和监控财务策划计划）等步骤。

5）在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列（信用卡透支额）（赊销贷款余额）属于短期负债。6）当前，我国的个人外汇理财手段主要有（银行个人外汇理财产品）（个人外汇交易）（B股）（外汇信托产品）。

7）许多学者以（客户性格）（生命周期）（行为）为划分依据建立了不同的客户市场分类理论。

8）个人银行理财产品的种类包括（人民币理财产品）（外汇理财产品）（卡类理财产品）。

9）建立客户关系的方式有（与客户见面）（电话交谈）（网络联系）（通信）等。

10）由（通货膨胀）（金融风暴）（政治动荡）宏观因素所决定的风险，这种风险对个人来说是无法控制的。

11）财务策划师在财务策划计划的评估过程中要遵循的步骤包括（回顾客户的目标与要求）（评估财务与投资策略）（评估当前投资组合的资产价值和业绩）（调整投资组合）（及时沟通客户并获得客户授权）。

12）客户投资在各种资产类别之间的分配比例主要取决于（客户的风险偏好）（客户的投资策略）（经济前景）因素。

13）理财学理论应用到个人理财中的主要有（资产组合理论）（资本资产定价理论）（期权定价理论）（贴现现金流量模型）（生命周期理论）。14）储蓄计划的制定包括（确定储蓄额度）（选择储蓄网点）（选择储蓄理财方式）（选择储蓄存期）。

15）个人证券理财产品共性类的风险主要包括（政策风险）（企业经营风险）（利率风险）（市场风险）（流动性风险）。

16）确定科学的个人证券理财策略，应主要考虑（个人投资者的年龄）（构建什么样的投资组合）因素。

17）按风险的来源划分，个人银行理财产品面临的风险主要有（信用风险）（汇率风险）（通货膨胀风险）（政策风险）（道德风险）。

18）个人利用银行提供的综合性、多样性金融产品或理财服务，好处主要有（节约信息成本）（减少投资的盲目性）（提供了充分的信誉保证）（提供多样化的理财产品）（其庞大的销售网络可以满足客户对理财产品的购买需求）。

19）下列（中央政府）（金融机构）（公司）能作为债券发行主体。

20）银行理财产品支出包（税收）（银行结算手续费）（银行卡年费）等项目。

21）境内外资银行与中资银行外汇理财服务相比，具有（为高端客户服务）（理财产品有保本型）（理财产品有不保本型）（人员素质高等）。22）证券投资基金的特点包括（集合理财，专业管理）（组合投资，分散风险）（利益共享，风险共担）（严格监管，信息透明）（独立托管，保障安全）。

23）从个人理财产品的收益和风险的角度考虑，境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品具有（获利空间大）（本金有保障）（流动性差）（对专业知识要求高）等显著特点。

24）个人证券理财应该遵循的原则包括（安全性）（流动性）（收益性）。

25）政府债券具有（安全性高）（流动性强）（收益稳定）（享受免税待遇）等特点。

26）目前我国保险市场上常用的产品主要（分红保险）（万能人寿保险）（投资连接保险）（投资型家庭财产保险）。

27）创新型保险理财产品面临的主要风险有（投资风险）（经营管理风险）（政策风险）。

28）下列关于投资型保险产品的说法，不正确的是（保费中的投资保费进入储蓄账户资账户）（保费中的投资保费由基金管理公司进行运作）（保单持有人无法获得分红）。

29）投资个人外汇理财产品不仅要承受普通理财产品的风险，还要承受外汇理财产品的特有风险，它包括（再投资风险）（流动性风险）（信用风险）（区间风险）。

30）现行的外汇理财产品与传统的外币储蓄存款比较，外币协议储蓄具有（最低起存金额）（收益较高）（期限灵活）特点。

31）个人保险理财产品与普通的保险产品相比，个人保险理财产品的特点主要有（风险保障和投资双重功能）（投资收益水平不确定）（保险合同列明分红条款）。

32）一个完整的个人保险理财规划，应该包括（个人理财的基本目标）（个人的投资能力）（保险理财产品品种及其期限）（保险机构）（推敲保险理财产品条款）。

33）个人外汇交易的基本程序包括（申请）（报价）（交易）（证实与交割）。

34）外汇“两得宝”业务的特点有（卖出期权，双重收益）（汇市平稳时收益不减）（欧式期权，到期执行）。

35）个人外汇结构性存款按照本金有无风险划分，可以分为（本金有风险类存款）（本金无风险类存款）。

36）传统的外币储蓄存款的投资理财策略主要有（选择合适的存储币种）（确定合理的存款期限）（选择合适的存款银行）。

37）个人外汇交易的操作方法包括（保值）（套汇）（套利）（套汇、套利相结合）。38）传统教育投资工具主要包括（个人储蓄）（人寿保险）（定息债券）。

39）作为投资人规避信托产品风险的对策有（投资者应选择经营规范、有较好口碑的信托公司发行的信托产品公司查询与财产有关的任何信息）（关注与信托公司签署的信托合同）（在信托计划执行过程中，集合信托计划受益人有权向信托公司查询与财产有关的任何信息）。

40）个人信托类产品主要包括（财产处理信托产品）（财产监护信托产品）（人寿保险信托产品）（特定赠与信托产品）。41）房地产的投资方式包括（房地产开发投资）（房地产购置投资）（抵押放款）（购买房地产证券）。

42）房地产投资风险控制策略是保证房地产投资安全的必要步骤。它包括（选择风险较小的项目进行投资）（通过投资组合来分散风险）（通过良好的管理控制风险）（转嫁风险）（通过“期权”交易控制风险）。

43）以个人为投资主体的委托人在选择受托人时，应该考虑（高度信任）（信用风险）（永续经营）（管理能力）因素。44）短期教育策划工具包括（住房抵押贷款）（学校贷款）（政府贷款）（资助性机构贷款）（银行贷款）等。

45）按照我国《信托投资公司管理办法》的规定，具有完全民事能力的自然人，可以将（资金）（动产）（不动产）（股权）（知识产权）委托给信托公司，信托公司按照规定的条件和目的进行管理、运用和处置。

46）影响建筑物价格的因素大体包括（建筑构造、装修、设备）（建筑物的规模及高度）（建筑物的用途）（建筑物所在地区）（物价水平）。

47）房地产的重置成本估算方法包括（工料测量法）（分部分项法）（单位比较法）（指数调整法）。

48）个人信托理财产品的风险主要包括（政策性风险）（信托产品所有权风险）（信托公司管理不善风险）（道德风险）（市场风险）。

49）在国外的实践中，个人信托理财独特的优越性主要表现在（家族保障）（继承安排）（绝对保密）（资产保障）（灵活运用）等方面。50）影响城市土地价格的社会因素包括（社会稳定状况）（人口状况）（城市化）。

51）教育策划步骤包括（估计教育的费用间）（明确子女要接受教育的类型）（了解有关收费情况和预测未来相应的增长率）（确定未来所必须支付的教育投资额）。

52）房地产投资的特征包括（直接投资费用较高）（直接投资回收期长）（投资资本的购买力价值不易损失）（易于取得贷款支持）。

53）在租赁契约中，可以通过（规定最低租金）（租金随价格指数调整）（由承租人负担经营维修及保险费）等措施，来将风险转嫁给租户。54）在教育策划步骤中，应该明确子女要接受教育的类型。要考虑（学校的特点和地理位置）（师资力量）（学费高低）（子女的兴趣和偏好）（子女的学习能力）等因素来选择学校。

55）在我国现行的税制结构中，纳税主体包括自然人的是（个人所得税）（消费税）（增值税）（房产税）。

56）财务策划师考试要求报考人士具备跨行业的知识，包括（金融）（投资）（税务）（社会保障）（养老金及职工福利）等。57）艺术品投资风险的特性包括（风险源于投资者自身）（风险可以控制）。

58）一般来说，职业道德准则的一般原则包括（正直诚信原则）（客观性原则）（胜任原则）（公正原则）（保密原则）。59）合法性是税收策划区别于（偷税）（逃税）（欠税）（抗税）（骗税）行为的重要特征。

60）艺术品投资的主要种类包括（书画艺术品）（陶瓷艺术品）（古典家具）（古钱币）（铜镜等其他艺术品投资项目）。

61）国家对封闭式运作的（个人储蓄性教育保险金）（个人储蓄性住房公积金）（个人储蓄性养老保险金）（个人储蓄性失业保险金）（个人储蓄性医疗保险金）等利息所得免征所得税。

62）劳务报酬所得的纳税筹划方法包括（支付次数筹划法）（分项计算筹划法）（费用转移筹划法）。

63）艺术品投资特性包括（经济、文化并驾齐驱的投资行为）（投资风险小）（基本不受政治的影响）（以“零散资金”投资而获取“规模性”回报的投资项目）。

64）（股票形式股息红利）（股票账户中的资金所获利息）（投资于开放式基金价差收入）（股票转让所得）等所得项目中需缴纳个人所得税。

65）选择艺术品的方针包括（高精尖）（珍奇新）（稀绝雅）（重妙真）（平品全）。

66）世界公认的效益最好的三大投资项目包括（金融证券投资）（房地产投资）（艺术品投资）。

67）下列对生命周期各个阶段的特征的陈述正确的是（银行存款比较适合少年成长期的客户存放富余的消费资金）（处于青年发展期的理财客户通常的理财理念是追求快速增加资本积累）（老年养老期的客户在理财时应当注重于资产价值的稳定性而非增长性）。68）在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列（信用卡贷款）（消费贷款）属于流动负债。

69）将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序。则下列说法不正确的是（按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券）（按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单）（按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品）。

70）下列（收益率高）（免税待遇）（流动性强）不属于国债投资的特征。80）（信托行为）（信托关系人）（信托目的）属于信托基本要素。

81）个人购买住房可能涉及的税收有（营业税）（印花税）（契税）（个人所得税）（土地增值税）。

82）下列关于教育投资策划的说法正确的是（教育费用无法事先确切预测）（教育投资策划方案要注意根据实际情况调整）（教育投资策划要注意与子女沟通）（在子女的不同年龄段，应选择不用的投资产品）。

83）下列关于退休规划说法不正确的是（规划期应当在五年左右）（投资应当极其保守）（对投资和风险应当相当乐观）。84）以下属于艺术品投资特点的是（风险小）（不受政治的影响）。85）下列（中央政府）（企业组织）（金融机构）能作为债券发行主体。

86）以下属于债券和股票共有的特点说法错误的是（收益率不会影响）（都有规定的偿还期限）。

87）基金价格以基金净资产价值为计算依据）（基金单位可以赎回）（不限定存续期）属于开放式基金特点。88）以下关于债券的分类正确的是（按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等）（按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等）（按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等转）。89）债券投资的风险因素有：（利率风险）（通货膨胀风险）（违约风险）（提前偿付风险）。

90）如果客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄一部分钱，一般不会选择的是（财产保险）（基金）（股票）。91）下列属于人身保险的是（人寿保险）（意外伤害保险）（健康保险）。92）在购买保险理财产品时，要坚持的原则包括（转移风险）（量力而行）。

93）外汇理财产品按照产品设计思路和运用金融工具的不同，可以分为（个人外汇存款类）（实盘操作类）（浮动收益类）（结构投资类）。94）对于外汇期权的购买者表述不正确的是（风险是无限的，收益也是无限的）（风险是有限的，收益也是有限的）。95）从长期来看，影响汇率走向的因素中包括（国际收支）（通货膨胀率）（利率）。96）外汇市场产生的原因包括（投机）（贸易和投资）（对冲）。

97）（专业信托投资公司）（具有完全民事行为能力自然人）可以担任信托受托人。

98）关于信托的表述中正确的是（凡是具有签订合同能力的人均可成为受托人）（受托人负有对信托财产进行分别管理的义务）。

第三篇：电大个人理财2011

1、个人理财的基本内容包括哪些？

答：个人银行理财、个人证券理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资、个人税收策划等内容。

2、个人理财的流程包括哪些步骤？

答：个人理财的流程包括以下六个步骤：建立客户关系，收集客户信息，分析客户财务状况，整合个人理财策略并提出财务策划计划、执行和监督财务策划计划。

3、、个人资产包括哪两大类？

答：个人资产至少可以分为金融资产和非金融资产两大类。

4、房地产、汽车、家具和收藏品等属于什么资产？ 答：房地产、汽车、家具和收藏品等属于实物资产。

5、净资产和总资产的关系是什么？

答：净资产=总资产-总负债

6、盈余（亏损）和收入的关系是什么？ 答：盈余（亏损）=收入-支出

7、什么是个人银行理财？答：广义的个人银行理财，是指个人利用商业银行提供的包括个人财务设计、投资理财、代理收复、代理保管、转账汇兑结算、资金融通、信息咨询等在内的全方位、综合性金融产品或服务来管理自己的财富，进而提高效能的活动。狭义的个人银行理财，是指个人（自然人）购买商业银行的理财产品以获取投资收益的活动。

8、个人银行理财产品常见的可分为哪三种？

答：个人银行理财产品常见的可分为三种：人民币理财产品、外汇理财产品、卡类理财产品。

9、个人银行理财产品的特点有哪些？

答：个人银行理财产品的特点：（1）收益稳定，风险较小；（2）同质性（3）综合性和多样性。

10、银行理财产品收益率是如何计算的？ 答：银行理财产品收益率=期末资产-起初资产/起初资产=银行理财产品收益/起初资产。

11、个人银行理财产品的风险有哪些类型？

答：个人银行理财产品的风险有以下几大类：信用风险、汇率风险、通货膨胀风险、政策风险、道德风险。

12、什么是个人证券理财？答：指个人投资者买卖股票、债券、基金等证券理财产品，以实现个人货币资产保值和增值的行为。

13、债券有哪些分类？

答：债券的分类：政府债券、金融债券、公司债券。

14、债券的特点如何？

答：债券的特点：偿还性、流通性、安全性、收益性等；股票的特点：不可偿还性、权责性、收益性、流通性、价格波动性和风险性等特点。、股票的特点如何？

答：证券投资基金的概念及特点：指通过发售基金份额，将众多投资人的投资资金集中起来，形成独立财产，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。证券投资基金的特点：（1）集合理财、专业管理；（2）组合投资、分散风险；（3）利益共享、风险共担；（4）严格监管、信息透明；（5）独立托管、保障安全。

16、何谓封闭式基金？答：封闭式基金是指基金规模（基金份额总额）在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金投资人不得申请赎回的一种基金运作方式。

17、何谓开放式基金？答：开放式基金是指基金规模（基金份额总额）不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。

18、个人证券理财的策略应如何选择？

答：个人证券理财的策略选择是：40岁以前的青年段，采取激进型投资方式，基金50-60%，股票40-50%，；40-60岁的中年段，采取稳健的方式，国债20%，基金40%，股票40%；60岁以上的老年段，采取保守方式，国债40%、基金40%、股票20%。

19、个人保险理财产品的特点有哪些？

答：个人保险理财产品的特点：（1）具有风险保障和投资双重功能；（2）投资收益水平不确定；（3）保险合同列明分红条款；

20、个人保险理财产品的种类有哪些？

答：个人保险理财产品的种类：分红保险、投资连接保险、万能寿险、投资型家庭财产保险等。

个人理财课程第5-8章自测题

参考答案

1、保险费的“三差异”？

答：保险费的“三差异”即死差异、利差异、费差异。

2、何为死差异？

答：死差异指保险公司在计算纯保费时，当预定死亡率大于实际死亡率，即在营业内收取的危险保险费总额大于当年实际给付的死亡保险金，其结余的部分就是死差异。

3、个人保险理财产品的风险有哪些？

答：投资风险、经营管理风险、政策风险。

4、购买个人保险理财产品应坚持的原则有哪些？

答：购买个人保险理财产品应坚持转移风险的原则和量力而行的原则。

5、个人保险理财规划的主要内容有哪些？

答：个人保险理财规划的主要内容包括个人理财的基本目标、个人的投资能力、保险理财产品的品种、保险理财产品期限、保险机构、推敲保险理财产品条款等。

6、什么是个人外汇理财？

答：个人外汇理财是指个人外汇资产通过银行专业的理财服务实现保值增值的过程。目前我国的个人外汇理财手段主要有：B股、外汇信托产品、银行个人外汇理财产品、个人外汇交易等。

7、影响投资者个人外汇理财产品投资收益的因素主要有哪些？

答：影响投资者个人外汇理财产品投资收益的因素有：期限的配置、产品的挂钩方式、是否有提前终止权、伦敦同业拆借利率水准、利率观察区间等。

8、外汇“两得宝”业务有何特点？

答：外汇“两得宝”业务特点有三：一是卖出期权，双重收益；其二是汇率平稳时收益不减；其三是欧式期权，到期执行。

9、外汇“期权宝”业务有何特点？

答：外汇“期权宝”业务特点有二：一是存款保本，买入期权；二是投机汇市，损失封顶。

10、解释“两得宝”产品

答：“两得宝”产品是指投资者在银行存入一笔定期存款的同时，向银行卖出一份外汇期权合约。这份合约是投资者根据银行对期权费、协议汇率的报价而与银行签订的投资协议。协议规定，银行在合约到期日有权向投资者以协议价格购买协议数量的外汇，投资者则有义务以协议价格向银行出售协议数量的外汇。

11、解释“期权宝”产品

答：“期权宝”产品是投资者根据对外汇汇率走势的判断，买入看涨或看跌的期权合约，并根据银行报价支付一笔期权费，同时提供与期权费等值的外币存款作为担保。期权到期时，如果汇率走势与投资者的预期相符，投资者就可以通过执行买权或卖权获得额外投资收益。

12、什么是信托？

答：信托是委托人将其财产（包括资金、动产、不动产以及股权、知识产权等）委托给受托人，由其按照委托人的意愿并以受托人的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理、运用或者处分的行为。

13、信托的基本职能有哪些？

答：信托的基本职能包括财产管理职能、资金融通职能、投资职能和公益服务职能。

14、个人信托类产品包括哪些类？：

答：个人信托类产品包括财产处理信托产品、财产监护信托产品、人寿保险信托

产品和特定赠与信托产品。

15、个人信托理财的优越性有哪些？

答：个人信托理财的优越性表现为家族保障、继承安排、绝对保密、资产保障、资产统筹及管理、税务规划及灵活运用等方面。、哪些人适合进行个人信托理财？

答：投资人购买个人信托理财产品，基本上能够保证按期收回本金并获取收益。不过，对于短期内需要用钱的家庭、不要把急用钱用来买信托理财产品，因为信托理财产品的流动性较差。一旦购买，信托续存期间很难变现。而对于有稳定收入来源、短期内又没有大宗购买计划的家庭，买信托产品是一种较为理想的投资。此外，根据信托相关法规的要求，自然人购买集合信托产品的起点是5万元人民币，这也表明信托个人理财业务是针对拥有财产相对较多的高端客户。

16、投资人如何规避信托产品风险？

答：投资人规避信托产品风险，首先，投资者选择经营规范、有较好口碑的信托公司发行的信托产品；其次，选定了信托公司后，投资者应重点关注与信托公司签署的信托合同。

17、房地产投资的特点有哪些？

答：（1）直接投资费用较高；（2）直接投资回收期长；（3）投资资本的购买力价值不易损失；（4）易于取得贷款支持；（5）直接投资资本的流动性差（6）影响投资的不可分散性因素较多；（7）需要专业知识和经验；（8）房地产投资方式和标的类型的多样性。

18、房地产投资的方式有哪几种？

答：（1）房地产开发投资（2）房地产购置投资（3）房地产抵押放款（4）购买房地产证券（5）房地产投资信托（6）有限合伙投资

19、影响房地产价格的因素有哪些？

答：影响房地产价格的因素主要有二：一是城市土地价格的影响因素：社会因素、经济因素、制度及政策因素、区域因素极个别因素；二是影响建筑物价格的因素：建筑的结构、装修、设备、建筑的高度及规模、建筑的用途以及建筑物所在地区和当地的物价水平。

20、房地产的估价方法有哪些？

答：房地产的估价方法有成本法、市场比较法、收益法等。

21、投资房地产的风险有哪些？

答：投资房地产的风险有经经营风险、自然风险、流动性风险、财务风险。

22、如果你是拥有百万资产的人士，该选择何种投资方式？

答：（开放式答案，不统一）

简要回答题：

参考答案

1教育的种类有哪些？

答：教育可分为学历教育与非学历教育；义务教育和非义务教育两类。

2什么是终身教育？

答：终身教育是指人的一生中所受的各种教育的总和。它包括教育体系的各个阶段和各种方式，既包括正规的从幼儿园教育到小学、初中、高中、大学的学校教育，也包括成人、老年人在内的各个阶段的正规和非正规的教育；既包括学校教育，也包括社会教育、家庭教育以及自我教育。

3、教育经费包括哪些？

答：教育经费是以货币形式支付的教育，包括国家各家政府财政预算中实际用于教育事业的资金、各种社会力量和学生家庭及个人直接用于教育的费用。

4、我国教育经费的来源有哪些？

答：（1）政府财政拨款是主要渠道（2）教育费附加（3）学校征收的各种学杂费（4）学校兴办特长产业，增强教育内部造血功能（5）支持各方捐资办学、助学（6）设立教育基金。

5、传统的教育投资工具有哪些？

答：传统的教育投资工具有个人储蓄、定息债券、人寿保险。

6、什么是退休养老保险？有哪些特征？

答：退休养老保险是指劳动者在达到法定退休年龄退休后，从政府和社会得到一定的经济补偿、物质帮助和服务的一项社会保险制度。具有如下特征：（1）参加保险和享受待遇的一致性；（2）保障水平的适度性（3）享受待遇的长期性。

7、我国的退休养老保险体系有哪些？

答：第一，基本养老保险；

第二，企业补充养老保险；

第三，个人储蓄性养老保险；

第四，城市最低生活保障；

第五，农村建设养老保险。

8、退休养老投资的原则是什么？

答：（1）本金安全最重要（2）保证有充足的现金以备急用（3）量入为出养成好习惯（4）投资组合多样化，注意整体收益（5）制定计划，防止意外。

9、退休养老保险的基本类型？

答：（1）投保资助型（传统型）养老保险 ；

（2）强制储蓄型（公积金型）养老保险；

（3）国家统筹型（福利型）养老保险。

10、退休养老投资渠道有哪些 ？

答：（1）储蓄投资；（2）基金投资；（3）房产投资；（4）保险投资；（5）信托投资。

11、何谓艺术品？艺术品投资的特性如何？

答：艺术品的含义较为广泛，包括各种文化艺术品、收藏品在内。主要大宗的门类有书画艺术品、陶艺艺术品、古典家具、古钱币以及铜镜、古籍善本、玉器等其他艺术品。

艺术品投资的特性主要有：（1）艺术品投资是一种经济、文化并驾齐驱的投资行为；（2）艺术品投资风险小、较安全；（3）艺术品投资基本不受政治影响，基

本不会出现贬值的现象；（4）艺术品是可以以“零散资金”投资而获取“规模性”回报的投资项目。

12、艺术品投资风险有哪些？

答：艺术品投资风险主要表现在以下几方面：流通性差、变现性差及艺术品保管有一定的难度。艺术品投资时应合理规避风险。

13、谁是个人所得税的纳税人？

答：我国个人所得税的纳税人，包括中国公民、在中国有所得的外籍人员和香港、澳门、台湾同胞。当收入达到一定额度时，人们就需要缴纳个人所得税。

14、我国对哪11项个人所得进行课税？

答：我国对以下11项个人所得进行课税：工资、薪金所得；个体工商户的生产、经营所得；对企事业单位的承包经营承租经营所得；劳务报酬所得；稿酬所得；特许权使用费所得；利息、股息、红利所得；财产租赁所得；财产转让所得；偶然所得；经国务院财政部门确定征收的其他所得。

15、个人房地产投资涉及哪些税种和环节？

答：个人房地产投资涉及土地使用税、土地增值税、营业税、城市维护建设税、契税、印花税、房产税。

一、名词解释

1、个人理财--------

个人理财就是通过制定财务计划，对个人（或家庭）财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程，包括个人银行理财、个人证券理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。

2、个人保险理财------

简单的说就是通过购买相关的保险产品(财产险、寿险、养老保险、健康保险、万能险、教育储蓄险、意外伤害保险等)，达到对个人（家庭）进行风险管理和投资的目的。其中有的保险只具备风险管理和保障功能，而有的保险除保障功能外，还具备一定的投资和储蓄功能。但总体来说，保险的主要作用是风险管理和保障。

3、个人证券理财-------个人证券理财指的是个人买卖基金、股票、债券等证券类理财产品，以期规避风险、获取收益，使个人货币资产保值和增值的行为。

4、退休养老保险------退休养老保险，是国家根据法律、法规的规定，强制建立和实施的一种社会保险制度。在这一制度下，用人单位和劳动者必须依法缴纳养老保险费，在劳动者达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，社会保险经办机构依法向其支付养老金等待遇，从而保障其基本生活。基本养老保险与失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制度，并且是社会保险制度中最重要的险种之一。

6、外汇结构性存款-----外汇结构性存款是以普通定期存款为基础，通过与利率、汇率、商品、股票、指数等市场指标的变动或某经济实体的信用情况挂钩，以期获得增加存款收益的机会或者达到套期保值目的的存款产品。

7、个人银行理财------个人银行理财是指个人（自然人）利用商业银行提供的包括个人财务设计、投资理财、代理收付、代理保管、转账汇兑结算、资金融通、信息咨询等在内的全方位、综合性金融产品或服务，来管理自己的财富，进而提高其财富效能的活动。个人银行理财产品的种类包括人民币理财产品、外汇理财产品、卡类理财产品等三类。

8.客户市场划分-------是按照客户的需求或特征将客户市场分成若干个次市场,并针对不同的次市场设计个性化销售组合的过程。

9.年金保险------年金保险是指，在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险，同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险，但生存保险金的给付，通常采取的是按周期给付一定金额的方式，因此称为年金保险。

10.艺术品投资-----艺术品是指提前买入具有升值前景的人文创作、金银玉器、名人字画等艺术品，在合适的价位买入，待升值后卖出的一种投资行为。

11.税收策划------税收筹划是指纳税人在符合国家法律及税收法规的前提下，按照税收政策法规的导向，事前选择税收利益最大化的纳税方案处理自己的生产、经营和投资、理财活动的一种企业筹划行为。

12.个人证券理财-------指个人投资者买卖股票、债券、基金等证券类理财产品，以实现个人货币资产保值和增值的行为。

13.个人保险理财-------就是针对人生各个阶段所面临的风险，定量分析财务保障需求额度，并利用保险方式作出适当的财务安排，以避免风险发生时给生活带来的冲击，从而拥有高品质生活的一种理财筹划活动

14.年金保险------年金保险是指，在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险，同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险，但生存保险金的给付，通常采取的是按周期给付一定金额的方式，因此称为年金保险。

15.与传统的外币储蓄存款和现行的外汇理财产品相比较，外币协议储蓄有哪些特点？

1、规定最低起存金额

2、收益价高

3、流动性强

4、风险低

5、币种多

6、期限灵活7手续简便

16.个人信托-----信托的定义依照我国信托法第二条的规定，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的

第四篇：2018个人理财电大

个人保险理财产品最显著的特点是投资功能。

错 对 对 对

总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。

分红保险的红利分配有两种形式：现金分红、增额分红。

消费信贷等额本息还款方式适合于收入较为稳定的工薪阶层。

储蓄作为个人和家庭最基本的理财工具，具有风险小、简单方便、方式和期限灵活、收益较低等特点。

对 对 错 错 错 对 V

个人理财和家庭理财实际上是同一个概念。

个人理财就是作出一项英明的投资决策。

预期收益率相同的投资项目，其风险也必定相同。

个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。

个人理财的理论基础来自于现代投资学。

高收益必定伴随着高风险，但高风险未必最终能带来高收益。

对 错 对 错 对 对

如果投资期限越短，投资风险较低的金融工具比率就应当越低。

如果理财是以委托方式进行的，委托人须以自己其他财产对债权人承担责任。

年金现值系数与年金终值系数互为倒数。

永续年金没有终值。

在终值和利率一定的情况下，计息期越长，现值越小。

结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品组合在一起而形成的一种新型金融产品。

对 错 错

报酬率。

银行理财产品的收益，始终是投资者个人关注的问题。

银行理财产品标明的预期收益即为该产品的实际收益。

对投资进行资产配置的目的除了用来降低投资组合的下跌风险，更可稳健地增强投资组合的对

投资型保险产品具有（）功能。

a.保障 保险的功能包括

a.免税效应

b.转移风险

c.实施补偿

b.投资

关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中,正确的有

a.在经济扩张阶段,特别是成长性、高投机性股票价值表现良好 业资产

c.在经济增长比较快时,个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行以下有关货币的时间价值的说法，正确的有

a.货币的时间价值也被称为资金的时间价值

b.货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等 人的理财目标无论做何种分类，无非是集中在哪几个方面：

a.生活期望的满足 b.个人财务的安全 c.个人财富的增加 d.消费支出的合理 a.消费支出的合理 b.个人财富的增加 c.个人财务的安全 d.生活期望的满足

c.货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值人的理财目标无论做何种分类，无非是集中在哪几个方面：

执行理财计划应遵循的原则包括 b.准确性 c.有效性 d.及时性

下列理财计划中,具有保本效果的有

a.固定收益理财计划 b.最低收益理财计划

d.保本浮动收益理财计划 a.增加在股票市场上的投资 b.减少国库券的配置

预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有

下列有关投资的说法中,错误的是

c.经济繁荣时,应适当增持存款、债券,减少股票、房产等投资 d.经济繁荣时,增加长期储蓄和债券

保险人在约定的期限内或在指定人的生存期限内，按照一定的周期给付年金领取者一定数额保险金的一种传统人寿保险产品是指

a.年金保险

经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于什么行业？

a.电力 d.黄金

一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，具有保值增值的作用的是。

（）是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。

a.理财目标 益为外币。

a.人民币投资外币收益理财产品 d.预留现金储备

（）是指个人理财者购买理财产品时使用货币为人民币，到期所获收制订个人理财目标的基本原则之一是，将（）作为必须实现的理财目标。理财目标是制订理财方案所要实现的愿望。理财目标是制定理财方案的基础，所以客户的理财目标必须具有

c.现实性

个人资产负债表中的资产价值是按（）计算的。

d.当前市场价格

一般在繁荣期之后出现，经济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济周期中

b.衰退期

中年段个人证券理财的资产配置策略建议是

d.基金40%，股票40%，国债20%

保险策划的目的即在于通过对客户客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适（），并确定期限和金额。

a.保险产品

开放式基金的交易价格主要取决于

d.基金净资产 d.开放式基金 a.货币基金 d.间接

（）的投资份额是可以不固定的。

在下列几种基金中，一般（）的年管理费率最低。证券投资基金是一种（）的证券投资方式。单利和复利的区别在于

d.单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算

在普通年金现值系数的基础上，期数减

1、系数加1的计算结果，应当等于

a.预付年金现值系数 房地产的投资方式不包括

b.申请房地产抵押贷款 房地产投资的风险不包括

d.信用风险

股票类理财产品的收益主要来源于

c.股利和资本损益 a.最大诚信原则 b.可保利益原则 c.补偿原则 d.近因原则

根据我国保险法，保险的基本原则有 保险人在理赔时一般按三个标准确定赔偿额度，它们是

a.以保险金额为限

c.以被保险人对保险标的可保利益为限

d.以实际损失为限

投资连结险的特点中不包括

a.投资账户资金由保险公司的理财专家经营管理

b.有一个最低的现金价值

c.保费结构和资金流向公开透明

债券投资的风险有

a.通货膨胀风险

b.再投资风险 c.债券赎回风险 d.利率风险 相对股票投资而言，债券投资的优点有

b.投资风险小 c.市场流动性好 d.本金安全性高

基金的当事人包括

a.基金托管人 b.基金管理人 d.基金投资人

证券投资基金按组织形式可分为

a.契约型投资基金 c.公司型投资基金

证券投资基金与股票债券的区别表现在

a.收益与风险不同

b.经济关系不同

c.投资工具性质不同

d.投资者地位不同

开放式基金与封闭式基金的区别

a.基金单位的买卖方式不同

b.基金规模的可变性不同 c.基金的价格决定因素不同

金融市场可以分为货币市场和资本市场，其中货币市场具有（）的特点。a.资金融通期限短 b.高流动性 d.低风险 对 对 错 对 对 对 错 错

商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。

保险具有免于债务追偿功能。

分红保险是以通货膨胀为背景，为保持保险金额的实际价值而开发的。

只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理。

从保险责任看，终身寿险除了保障期限较长外，与定期寿险类似。

个人理财的理论基础来自于现代投资学。

只要经济增长，证券市场就一定火爆。

总的来说，人在其一生中收入的获取是非常平均的。

基金定投是一种适合中长期的投资方式，要想取得效果，必须遵守投资纪律，持之以恒，这样才能达到预定的理财目标。

对 错 错

开放式基金的认购和申购是一回事。

货币汇率稳定、存款利率相对较高的外币，不应成为外币存款的首选币种。

房地产投资具有财务杠杆效应，特别是在房价处于快速上升通道时，这种杠杆投资的价值优势十分明显。

对 对 对

将终值转换为现值的过程被称为“折现”。

股票是代表股份所有权的股权证书，是代表对一定经济分配请求权的资本证券。

公司发行新股一定会造成股价下跌。错

投资人自己不能到交易所买卖股票，必须在证券公司开设的证券交易柜台或通过电话和网络买卖股票。

对 对 错 错 错

刺激就业的财政货币政策将有利于股市的趋暖。

目前股票依然是我国居民个人进行财富积累的主要方式。

公司发行股票是为了筹集自有资金。

税收筹划与避税没有区别。

第五篇：公司理财复习范围

1.企业组织形态中的单一业主制和合伙制有哪四个主要的缺点？这两种企业组织形态相对公司形态而言，有哪些优点？

2.公司组织形态有哪些主要优点？举出至少两条公司组织的优点。

3.在公司组织形态中存在代理关系的主要原因是什么？在这种背景下，可能产生什么问题？

4.股票价值最大化的目标会与诸如避免不道德或违法行为等其他目标发生冲突吗？特别是，你是否认为像客户和职工的安全、环境和良好的社会等主题符合这一框架，或者它们本来就被忽视了？试着用一些具体情况来说明你的答案。

5.流动性衡量的是什么？解释一家企业面临高流动性和低流动性时的取舍。

6.假设一个公司在特定时期来自资产的现金流量为负值，它是不是一定就是一种好的迹象或者坏的迹象？

7.假设一个公司在多年经营中经营现金流量为负值，它是不是一定就是一种好的迹象或者坏的迹象？

8.企鹅冰球（Penguin Pucks）公司的流动资产为5 000美元，固定资产净值为23 000美元，流动负债为4 300美元，长期债务为13 000美元。该企业股东权益的价值是多少？净营运资本是多少？

9.Papa Roach Exterminators公司的销售收入为527 000美元，成本为280 000美元，折旧费为38 000美元，利息费用为15 000美元，税率为35%。该企业的净利润是多少？假设企业支付了48 000美元的现金股利，新增的留存收益是多少？假设企业发行在外的普通股股数为30 000股，EPS是多少？每股股利是多少？

10.请解释一个企业的流动比率等于0.50意味着什么。如果这家企业的流动比率为1.50，是不是更好一些？如果是15.0呢？解释你的答案。

11.请全面解释下列财务比率能够提供企业的哪些方面的信息：

a.速动比率； b.现金比率； c.总资产周转率； d.权益乘数；

12.计算流动性比率SDJ公司的净营运资本为1 320美元，流动负债为4 460美元，存货为1 875美元。它的流动比率是多少？速动比率是多少？

13.计算获利能力比率Timber Line公司的销售收入为2 900万美元，资产总额为3 700万美元，债务总额为1 300万美元。如果利润率为9%，净利润是多少？ROA是多少？ROE是多少？

14.杜邦恒等式假如Roten Rooters公司的权益乘数为1.75，总资产周转率为1.30，利润率为

8.5%，它的ROE是多少？

15.杜邦恒等式Forester防火公司的利润率为9.20%，总资产周转率为1.63，ROE为18.67%。该企业的债务权益率是多少？

16.你认为为什么大多数长期财务计划的制定都从销售收入预测开始？换句话说，为什么未来的销售收入是关键的输入因素？

17.Thorpe Mfg.公司目前只利用了85%的固定资产生产能力。目前的销售收入是510 000美元。在不需要新增固定资产的情况下，销售收入能够以多快的幅度增长？假设固定资产为415 000美元，预计销售收入将会增长到680 000美元。为了支撑销售收入的增长，需要多少新的固定资产？(假定固定资产与销售收入按照固定比例增长)

18．假定你刚庆祝完19岁生日。你富有的叔叔为你设立了一项基金，将在你30岁时付给你150 000美元。如果贴现率是9%，那么今天这个基金的价值是多少

19．某项投资可以使你的钱在10年后变成两倍。这项投资的报酬率是多少？利用72法则来检验你的答案是否正确。

20．假定18年后，当你的孩子要进大学时，大学教育总费用将是250 000美元。目前你有43 000美元用于投资，你的投资必须赚取多少报酬率，才能支付你孩子的大学教育费用？

21．你正在思量一项可以在接下来10年中每年付给你12 000美元的投资。如果你要求15%的报酬率，那么，你最多愿意为这项投资支付多少钱？

22．假定两个运动员都签了8 000万美元的10年合约。其中一个运动员的8 000万美元将分10年等额支付。另一个运动员的8 000万美元将分10年支付，每年的付款金额增加5%。哪一个比较有利呢？为什么？

23．30年期的美国财政债券和30年期的BB级公司债券，哪一个的利率风险更高？为什么？

24．公司付费给穆迪和标准普尔等评级机构，为它们的债券评级，而这种费用可能相当可观。公司并未被要求一定要对它们的债券进行评级，这么做纯粹是自愿的。你认为公司为什么会选择对债券进行评级？

25．假定今天你买了一张刚发行的票面利率为7%的20年期债券。如果利率突然升到15%，这张债券的价值会有什么变化？为什么？

26．如果目前国库券的报酬率是6%，而通货膨胀率是4.5%，则近似实际利率是多少？精确实际利率是多少？

27．Brigapenski公司刚刚派发每股2美元的现金股利。投资者对这种投资所要求的报酬率为16%。如果预期股利会以每年8%的比率稳定地增长，那么目前的股票价值是多少？5年后的价值是多少？

28．根据股利增长模型，股票的总报酬包含哪两个部分？你认为通常这两个部分当中，哪一

个比较大？结合中国资本市场现实分析原因及其后果。

29．Warren公司下一年将派发每股3.60美元的股利。该公司保证其股利每年将以4.5%的比率无限期地增长。如果你对你的投资要求13%的报酬率，今天你愿意付多少钱来买这家公司的股票？

30．假定某项目具有常规型现金流量，且NPV为正值。你对它的回收期、获利能力指数和IRR，能做何判断？请解释。

31．为什么NPV在评估项目现金流量时比其他方法好？假使某个项目现金流量的NPV为2 500美元，请问2 500美元这个数字，对公司股东来说，有什么意义？

32．某个投资项目提供8年期、每年840美元的现金流量。如果初始成本是3 000美元，该项目的回收期是多长？如果初始成本是5 000美元呢？7 000美元呢？

33．一项投资的安装成本为568 240美元。该投资在4年寿命周期内的现金流量依次为289 348美元、196 374美元、114 865美元和93 169美元。如果贴现率是0%，NPV是多少？如果贴现率是无穷大，NPV是多少？贴现率是多少时，NPV正好等于0？

34．计算经营现金流量 Mont Blanc Livestock Pens公司预计一项扩张项目在第2年销售收入为1 650美元，成本通常为销售收入的60%，即990美元；折旧费用为100美元，税率为35%。经营现金流量是多少？请分别用本章中讲述的各种方法计算

35．某项拟议的新投资的预计销售收入为650 000美元，变动成本为销售收入的60%，固定成本为158 000美元，折旧为75 000美元。请编制预计利润表。假定税率为35%，预计的净利润是多少？

36．Down Under Boomerang公司正在考虑一项初始固定资产投资为270万美元的3年期扩张项目。这项固定资产将在它的3年寿命内采用直线法折旧完毕，此后该资产将一文不值。预计这个项目每年可以创造2 400 000美元的销售收入，其成本为960 000美元。如果税率为35%，这个项目的OCF是多少？如果必要报酬率为15%，则该项目的NPV是多少？

37．什么是预测风险？一般说来，新产品的预测风险是否比成本削减方案的预测风险高？为什么？

38．航空公司就属于经营杠杆度非常高的行业。为什么？

39．计算成本和保本点Bob’s Bikes公司（BBI）制造生物科技太阳镜。其单位变动材料成本为1.43美元，单位变动人工成本为2.44美元。

a.单位变动成本是多少？

b.假定在总产量为320 000副的里，BBI全年所发生的固定成本为650 000美元。该的总成本是多少？

c.如果单位销售价格是10.00美元，从现金的意义上看，公司能保本吗？如果每年的折旧是190 000美元，会计保本点是多少？

40．我们正在评估一个成本为896 000美元、8年期、没有残值的项目，假定采用直线法在项目寿命内折旧完毕。预计每年的销售量为100 000单位。单位价格为38美元，单位变动成本为25美元，每年的固定成本为900 000美元。税率为35%，项目的必要报酬率为15%。a.计算会计保本点。在会计保本点下的经营杠杆度是多少？

b.计算基本情况下的现金流量和NPV。NPV对销售量变动的敏感程度是多少？请解释。如果预计的销售量减少了500单位，解释你的答案告诉了我们什么。

c.OCF对变动成本变动的敏感程度是多少？请解释。如果估计的变动成本减少了1美元，解释你的答案告诉了我们什么。

41．假定某股票起初的价格是每股64美元，当年每股派发了1.75美元股利，期末的价格为每股72美元。计算总报酬率。股利收益率是多少？资本利得收益率是多少？