“流程图”说明[范文大全]

第一篇：“流程图”说明

南郑县社区矫正工作“流程图”说明

一、矫正衔接

1、人民法院对依法判处拘役、有期徒刑并宣告缓刑、判处管制、单处剥夺政治权利的罪犯，应自判决生效之日起7日内，将判决书、起诉书副本、执行通知书、结案登记表和接受社区矫正保证书，送达其户籍所在地（户籍所在地与经常居住地不一致的，以经常居住地为准，以下同）的县司法局。

2、人民法院对被判处有期徒刑或拘役并同时决定暂予监外执行的罪犯，应当在执行通知书上注明“暂予监外执行”，自判决书生效之日起7日内，将判决书、起诉书副本、结案登记表和接受社区矫正保证书，送达其户籍所在地的县司法局。

3、监狱对裁定假释的罪犯，应在其出监之日起7日内，将原判决书（复印件）、假释裁定书、罪犯出监鉴定表和接受社区矫正保证书，送达其户籍所在地的县司法局。

4、监狱对决定暂予监外执行的罪犯，应在监狱管理机关批准之日起7日内，将原判决书（复印件）、执行通知书、暂予监外执行审批表、具保书和接受社区矫正保证书，送达其户籍所在地的县司法局。

5、监狱对附加剥夺政治权利的罪犯，应在其刑满出监前1个月，将原判决书（复印件）、罪犯出监鉴定表和接受社区矫正 1

保证书，送达其户籍所在地的县司法局。

6、对上述被决定移送执行社区矫正的罪犯，户籍在当地的，由人民法院、监狱将其连同有关法律文书一并移送；户籍不在当地的以及宣判前未被羁押的，人民法院、监狱应以书面形式责令其在接到判决书(生效)、裁定书、决定书、释放证明书后7日内到户籍所在地的司法所办理登记手续。

7、看守所对裁定假释、决定暂予监外执行、附加剥夺政治权利的罪犯，应在其出所之日起7日内将有关法律文书送达其户籍所在地公安派出所，并书面告之其出所之日起7日内到户籍所在地公安派出所登记。公安派出所自接到法律文书或者罪犯登记之日起3日内与司法所办理社区矫正衔接，并责令已到派出所登记的罪犯做出接受社区矫正书面保证。

二、矫正执行

8、县司法局收到人民法院的判决、裁定、决定或监狱管理机关、公安机关的决定后，在7日内将矫正对象相关材料移送实际执行地的司法所，并指导、帮助司法所针对矫正对象的具体情况制定矫正方案。

9、司法所为矫正对象办理登记手续的同时应与其谈话，告知其权利、义务，宣布社区矫正执行中的学习、教育、管理、劳动、奖惩等各项规定，并发放《社区矫正对象须知》。

10、司法所为矫正对象建立档案，与有监管能力的矫正对象近亲属或其原工作单位、村（居）委员会等签订矫正协议。

11、司法所组织有劳动能力的矫正对象参加社区公益劳动。社区公益劳动项目由司法所按符合公共利益、矫正对象力所能及、可操作性强、便于监督检查的原则设置。矫正对象参加公益劳动时间每月不少于12小时。

12、司法所组织矫正对象参加学习、教育活动。内容包括政策形势、法律法规、道德规范、劳动技能、行为要求等，可以采取个别教育、集体教育、培训、实践活动等形式。

13、司法所结合矫正对象的犯罪原因、心理状态、现实表现等制定心理矫正方案，进行心理咨询引导，矫正其不良心理和行为。

三、监督管理

14、司法所根据国家法律、法规、规章和监督管理规定，落实日常监督管理措施。

15、矫正对象每周以电话、每月以书面形式向司法所报告自己的思想、活动等情况。

16、矫正对象迁居或离开所居住区域的，应当由县司法局向公安机关提出书面意见，转递相关材料，并由公安机关履行审批和材料转递等工作。

17、保外就医罪犯应当在指定医院就医，如转院或进行治疗以外的社会活动须经过批准。

18、县司法局按月将新增矫正对象的名单、基本情况，按季将矫正对象考核情况送检察机关监所检察部门，接受检察监督。

四、考核奖惩

19、司法所建立矫正对象日常考核制度，根据矫正对象参加学习、教育、公益劳动情况和日常表现，每月综合考核1次，考核结果填入《社区矫正对象考察表》，存入矫正对象矫正档案。

20、司法所每季召开1次评议会，并邀请检察机关派员参加。对矫正对象参加学习、教育、公益劳动情况以及日常表现等进行综合评议，作出书面鉴定。书面鉴定存入矫正对象矫正档案。

21、矫正对象在矫正期间表现较好的，可以根据有关考核规定予以表扬，表现突出的可以评为社区矫正积极分子。

22、被判处管制、拘役、有期徒刑的矫正对象，在接受社区矫正期间，确有悔改或立功表现的，可按法定程序提请减刑；有重大立功表现的，应当呈报减刑。

23、矫正对象在接受社区矫正期间，违反国家法律、法规和有关监督管理规定，应当给予治安处罚或撤销缓刑、假释，收监执行的，由县司法局向公安机关提出书面意见，转递相关材料，并由公安机关按照法律程序办理。

24、矫正对象在执行矫正期间，重新犯罪或被发现有漏罪的，依法按程序追究其刑事责任。

五、矫正解除

25、司法所应提前1个月通知矫正对象提交解矫申请报告。被判处管制、剥夺政治权利的矫正对象，在矫正期满10日前，由司法所出具书面鉴定材料，报县司法局审核批准，在矫正期满

日通知本人，并以一定形式公开宣布解除社区矫正。

26、被宣告缓刑、裁定假释的矫正对象，考验期间没有违反法律及相关规定的，在考验期满10日前由司法所出具书面鉴定材料，报县司法局审核批准，在矫正期满日通知本人，并通报原判决（裁定）人民法院、原关押监狱、看守所。同时以一定形式公开宣布解除社区矫正。

27、对暂予监外执行的矫正对象，暂予监外执行期满1个月前，由司法所出具书面鉴定材料，经县司法局审核后报送原审批、决定机关。

28、矫正对象在矫正期间死亡的，由县司法局及时通报检察机关、原判人民法院或原关押监狱、看守所，并附相关证明材料。矫正对象死亡，社区矫正自动解除。

29、依照法律和有关规定，终止监外执行而收监执行、撤销假释、撤销缓刑，因重新违法犯罪被公安机关依法惩处的，自收监或羁押之日起，社区矫正自动解除。

第二篇：请假流程图及说明

请假流程图

（请假人需本人填写请假条）

请假说明（草案）

1.《请假条》在申请批准后的当天上报管理部备案；

2.身体不适、突发事件等可以电话或者委托他人请假；

3.未办理请假手续或超过请假期限不到岗的，一律作旷工处理；

4.因身体不适等紧急原因临时请假，应在上班前电话告知部门主管，返岗后补办请假手续，否则作旷工处理；

5.因特殊情况需续假的，应经部门主管批准同意，否则作旷工处理；

6.员工超过请假期限不到岗上班的，车间主任应报管理部备案；否则作旷工处理；

7.部门主管（车间主任）请假，须经总经理批准，报管理部备案；

8.为统筹生产计划，公司不允许员工在一年之内请假超过15天（产假和工伤除外），对于超过15天的公司将按照标准扣除超期天数工资，和年终考核奖；

9.业务员请假的除了通知主管以外，还需告知人事部经理（任我行请假的必须经过主管及以上领导同意后方可请假，否则按照旷工处理）。

10.旷工、停职半天扣除100元，旷工停职一天扣200元，旷工、停职2天或当月累积次，扣除400元，以此类推。

浙江华腾牧业有限公司

2014年3月3日

第三篇：公司组建流程图说明

运营部：

绩效考核管理

行政人事管理

运营制度建设

合同管理

车辆管理

资质管理

公务接待

采购部：

物料采购及管理

机械调配及租赁管理 项目部流动资金管理

物料及设备采购信息库管理

技术部：

招投标管理

成本方案及核算

预结算及审计

工程签证管理

施工资料收集管理

参与施工组织设计方案及审批

重大专项方案的制定

建设单位的合同管控

物料审核

参与工程进度计划的审核

工程部：

施工安全管理

施工质量管理

施工进度管理

文明施工管理

施工机械管理

项目计划管理

工程队伍建设

竣工结算及回款管理

有关建设单位协调工作

财务部：

各工程项目资金核算及调度

公司财务数据建立及管理

协助工程回款催收工作

资质挂靠相关财务手续

监督民工工资的发放

总经理

受集团委托，行使对公司的全面指挥、指导、协调、监督、管理的权利，承担执行集团公司规章及工作指令的义务，对所承担工作全面负责。

财务总监：

受集团委托，行使对公司财务工作的全面监督管理，领导组织公司会计核算、资金调度、财务监管等工作。

生产副总：

行使对公司生产管理、质量安全管控工作的指挥、指导、协调、监督、管理的权力，组织制定生产管理制度，贯彻公司规章及落实总经理工作指令，全面负责对其所分管的工程管理工作。

技术总工：

行使对公司生产技术、方案制定；预、结算管理工作的全面指挥、组织、协调、监督、管理的权力，贯彻公司规章及落实总经理工作指令，对其所分管的工程技术等工作全面负责。

运营副总:

行使对公司运营工作的指挥、指导、协调、监督、管理的权利，组织制定经营管理制度，贯彻公司规章及落实总经理工作指令，对其所分管的运营工作全面负责。

第四篇：搅拌站业务流程图说明

ERP业务流程图说明

市场部

1、录入客户工程信息，此为整个ERP的基础数据； 调度室

1、根据客户工程信息，录入砼生产任务单，并对任务单的状态进行及时修改；

2、调度员在弹出的砼发货单（自动打印）中录入搅拌车车号、司机姓名，然后打印；

3、如果出现砼退回（剩余）情况，当班调度在当班时间内，真实完整录入砼退回（剩余）记录的信息；

4、在搅拌楼并没有实际生产时而需要补打、重打发货单时，当班调度在砼发货单中录入发货单的信息，然后打印；

5、调度收集各个搅拌楼的操作工的手动生产的“搅拌机编号、任务单编号、生产方量”并交给统计室的统计员；

6、调度收集各个搅拌楼的操作工的补料（调料）的“日期时间、搅拌机编号、任务单编号、以及原材名称规格与用量” 并交给统计室的统计员； 搅拌楼

1、当收到调度的生产通知及接收到试验室上传的任务单和配合比后，调用任务单以及对应的配合比进行生产；

2、当出现各种意外情况而没有用控制系统自动生产混凝土时，要记录好手动生产的“日期时间、搅拌机编号、任务单编号、生产方量”在下班之前交给当班调度；

3、要记录好补料（调料）的“日期时间、搅拌机编号、任务单编号、以及原材名称规格与用量”在下班之前交给当班调度； 生产统计员

1、对每个工作日（周一对周六、周日两天）的小票按任务单进行整理，然后在“砼发货单审核”功能模块中，以从工地返回的小票与ERP中的发货单的数据一一核对，如果存在差异，直接去找当班调度把“砼发货单”的数据修改正确以及把“砼退回（剩余）记录”的数据修改（补录）正确，直到ERP中的“砼发货单审核”中的数据与从工地返回的小票完全一致，然后通过电子签名把发货单变为“已审核”；

2、在做完上一步之后，自定义生成“砼日方量”，然后以手工统计的方量与ERP中的方量

进行一一比较，如果存在差异，直接去找当班调度把“砼发货单”的数据进行修正（任务单编号等），直到ERP中的“砼日方量”中的方量与手工统计的方量完全一致，然后把砼日方量变为“已审核”；

3、每个工作日在“搅拌车（司机）日工作量” 对前一个工作日（周一对周六、周日两天）自定义生成“搅拌车（司机）日工作量”的趟数并与手工统计的趟数进行一一核对，如果不一致则直接找当班调度把“砼发货单”的数据进行修正（车号、驾驶人员姓名）；直到ERP中的“砼日方量”中的方量与手工统计的方量完全一致，然后把砼日方量变为“已审核”；

4、每个工作日对前一个工作日（周一对周六、周日两天）手工统计好各个泵送设备的在各个工地的泵送方量，并且录入到ERP的“砼泵送验收单”中；

材料统计班长（原材消耗统计）

1、每个工作日在“原材日消耗中” 对前一个工作日（周一对周六、周日两天）自定义生成原材日消耗，此原材日消耗为自动生产的原材日消耗，按照每个任务单和每个搅拌机，把原材日消耗中的“生产方量”与已审核的自动生产的发货单生产方量合计数进行比较，如果不一致则直接找当班调度查找原因；如果一致则在自动生产的原材日消耗中录入（修改）补料的原材消耗数量并标注为“已审核”；

2、每个工作日从当班调度哪里收集前一个工作日（周一对周六、周日两天）每个搅拌机手动生产记录，按每个任务单和每个搅拌机，把手动生产方量与已审核的手动的发货单的发货方量（减去退回转入的方量）合计数进行比较，如果不一致则直接找当班调度查找原因；

3、在“原材日消耗”手工录入并批量生成手动生产的的原材日消耗； 原材进料及库存

1、对每月的原材进行盘点并在ERP中设置当月期初库存（可以把上月末的期末库存数量设定为本月的初期库存），即每个月的开始时间（每月21日08：00：00）设定一次期初库存（实时）；

2、收料员进行进料称量，并打印过磅单；

3、材料班长审核地磅房的进料称量数据，并对进料称量数据进行统计；

4、材料班长查看核对ERP系统中的当前库存，如与实际存在较大差异，则在ERP中对原材库存进行调整； 试验室

1、试验员录入原材试验委托单；

2、试验员录入水泥试验、砂试验、石子试验、粉煤灰试验、外加剂试验的数据；

3、经理助理录入理论配合比，优化配合比的数据；

4、班长根据原材试验委托单录入配合比申请单数据；

5、资料员修改或者复制后修改配合比申请单中的委托书号、施工单位、工程名称、施工部位等出技术资料所需要的信息，并打印整套工地需要的技术资料报告；

6、录入施工配合比数据；

7、在施工配合比调整记录中录入数据，选择仓位并上传至搅拌楼；

8、根据实际情况及需要，在施工配合比调整记录中调整某些原材的用量，重新上传至搅拌楼；

9、质检员根据生产方量制作抗压、抗渗试块，并打印试块台帐；10、11、12、13、14、15、经理助理自动生成抗压试验试验报告；

试验员做已到达龄期的抗压试验并录入到抗压试验报告中，并打印抗压报告； 班长、经理助理自定义生成出厂合格证，并打印出厂合格证； 班长、经理助理自定义生成强度统计评定，并打印强度统计评定； 试验员做已到达龄期的抗渗试验并录入到ERP中，并打印抗渗报告； 做回弹试验并录入到ERP中；

第五篇：财务岗位说明及流程图

公司财务制度

第一章

财务部组织结构与责权

一、公司的财务部组织结构图

二、财务部职责 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 2 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况 4 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息 5 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案 6 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作 9 进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作 1编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作

三、财务部权力 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力 参与、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力 3 参与、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力 4 参与、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力 5 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚 6 对其他部门实施财务监督和考核部门内部员工聘任、解聘的建议权 8 要求相关部门配合相关工作的权力 9 其他相关权力

四、财务总监的职责 1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作 2.制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略

3.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准4.进行税收管理和方案制定

5.健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度

6.开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益 7.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议

五、财务部经理职责 1.主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作2.根据公司中、长期经营计划，组织编制集团综合财务计划的控制标准 3.负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实 4.制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定、季度财务计划

5.进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平6.负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况 7.负责资金、资产的管理

8.对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及审计工作 9.对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持

10.向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议 11.组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施

六、财务主管的职责

1．财务预算的编制、呈报及执行 2．组织公司会计的核算及审计 3．有效地管理运用资金

4．监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理 5．建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系 6．审核会计凭证

7．审核上报的各种会计报表及纳税申报表 8．对下属员工进行培训

9．协调部门内部、部门之间的员工关系

第二章

资本预算管理

一、资本预算会计岗位职责 1.协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制 2.制定公司全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算 3.汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算 4.5.综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施 6.监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈 7.定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告

8.负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定

9.根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确

二、资本预算专员岗位职责

1．协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制 2．协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理 3．根据预算监控日常支出，定期进行反馈

4．对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告 5．编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表 6．编制集团总体预算平衡方案

7．按时进行下一预算的编制工作

三、预算编制程序

四、预算编制程序

五、预算编制平衡流程

六、预算调整流程

第三章

财务成本控制管理

一、成本控制岗位职责 1.制定成本核算制度 2.进行成本预算编制以及执行跟踪

3.根据月度、季度、财务状况，主持各项财务分析 4.进行成本检查

5.改进成本控制，提供成本控制改进措施报告

6.提出改进财务运转的建议

二、成本核算会计岗位职责

1．执行成本核算方案

2．执行产品成本控制方案 3．撰写成本分析报告 4．提出成本控制改进方案

5．稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见 6．进行成本档案的管理和统计分析

三、现金清查处理流程

四、银行存款付款控制流程

五、费用报销管理流程

第四章

资产管理

一、资产管理岗位职责 1.2.3.4.在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作

检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理

负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关 领导批准后，组织安排采购。

5.对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理 6.负责固定资产投资方案的制定与可行性分析

7.对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制 8.负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核

9.组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作.每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况

11.完成领导交待的其他事项

二、资产管理会计岗位职责

1．建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对 2．调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率 3．

4．负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金 5．负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理 6．负责企业内部设备的调拨 7．定期巡查固定资产完好情况 8．参与企业清产核资工作

9．办理财产保险，确保财产安全 10．完成主管交待的其他事项

三、现金清查账务处理流程

四、备用金收支账务处理流程

五、应收账款管理流程

六、固定资产盘点管理流程

第五章

筹资与投资管理

一、筹资与投资岗位职责（财务总监）拟定公司各项筹资与投资管理制度 拟定公司各项证券管理制度 拟定公司股利分配制度

通过对经济、政治形势的分析，评估投资机会

负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向 进行公司筹资与投资规划

参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证 进行筹资与投资监管，控制企业的证券筹资与投资活动 对投资项目进行财务预测、风险分析与控制

参与筹资投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系 管理筹资与投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议 负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计

配合部门经理做好相关培训和指导 其他相关工作

二、筹资管理流程

三、银行借款筹资管理流程

六、投资管理流程

第六章

会计核算管理

一、会计主管岗位职责 1.2.3.4.5.6.7.8.9.负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析 负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告

负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定 进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用 掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导 负责会计档案的管理

利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析 协助财务经理对会计人员进行绩效考核

指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量

10.分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见 11.负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作 12.完成领导交办的其他工作

二、总账会计核算岗位职责职责

1．协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施 2．协助会计主管拟订公司各项核算办法

3．根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作

4．正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误 5．根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿，准确登录各类明细账 6．建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算

7．了解公司经济合同的履约情况，催促经办人及时办理结算和出入库手续，并进行应收、应付款项的清算 8．关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议 9．负责公司各项债权、债务的清理结算工作 10．协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提出建议

11．完成领导交办的其他工作事项

三、日记总账账务处理流程

四、记账凭证账务处理流程

五、科目汇总表核算流程

六、固定资产核算流程

七、利润核算流程

第七章

成本会计管理

一、成本会计岗位职责 1.协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行 2.对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划 3.监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报

4.登记、保管各种成本明细账、总分类账

5.定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜 6.修订成本核算制度和成本核算表单，编制成本分析报告、报表 7.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作 8.执行资金预算及控制预算内的经费支出

9.管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销 10.完成财务经理交办的其他工作

二、成本核算账务处理流程

第八章

应收账款管理

一、应收账款会计岗位职责

1．负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度

2．应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动（应收账款部分）3．监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况4．负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作 5．关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案 6．坏账的处理与监督

7．制定应收账款的收款策略

8．做好应收账款的抵借和让售工作

9．货款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核 10．协助、支持审计部门的相关工作

11．协助外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息

12．完成财务部经理交代的其他工作

二、应收账款管理流程

三、呆账死账确认流程

四、坏账处理流程

第九章

审计管理

一、审计主管岗位职责 1.编制审计计划，确定审计程序细则

2.规划并进行审计，确认会计记录的真实性及符合会计准则要求 3.审阅财务报告，确认其真实性、准确性、完整性 4.分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工 5.对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议 6.指导对审计人员进行有关审计程序，财务准则要求的培训 7.定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计 8.控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为 9.协助外部审计工作的开展

10.负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动11.完成公司领导临时交办的工作

二、审计工作流程

三、货币资金审计流程

存货审计流程

五、收入审计流程

六、成本审计流程

七、利润审计流程

第十

税务管理

一、税务专员岗位职责

协助财务主管组织拟订企业整体税务计划 负责公司纳税申报工作

按时、准确编制会计报表及各种纳税申报表 税务相关凭证的账务处理 负责准备税务检查的相关资料

及时了解掌握国家、地方的财税政策 对拟投资项目的涉税事项进行评估 合理进行税务筹划

根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案 承办有关税务方面的其他事务

二、纳税核算流程

三、纳税申报流程