盘点制度（集锦7篇）

篇1：库存盘点制度

库存盘点制度

仓库盘点管理制度6.1 盘点方式 6.1.1 定期盘点 6.1.1.1 月末盘点 6.1.1.1.1 仓库平均每两月组织一次盘点，盘点时间一般在第二月的月底; 6.1.1.1.2 月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核; 6.1.1.2 年终盘点 6.1.1.2.1 仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季; 6.1.1.2.2 年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核; 6.1.1.3 定期盘点作业流程参照6.2-6.11执行; 6.1.2 不定期盘点 6.1.2.1 不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参考6.2-6.11，且可灵活调整; 6.2 盘点方法及注意事项 6.2.1 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量; 6.2.2 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序; 6.2.3 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录; 6.2.4 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项; 6.2.5 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果; 6.3 盘点计划 6.3.1 盘点计划书 6.3.1.1 月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意; 6.3.1.2 开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 6.3.2 时间安排 6.3.2.1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据;我司初盘时间计划在一天内完成; 6.3.2.2 复盘时间：验证初盘结果数据的准确性;我司复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行; 6.3.2.3 查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性;我司查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作; 6.3.2.4 稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误;我司稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行; 6.3.2.5 盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务; 6.3.3 人员安排 6.3.3.1 人员分工 6.3.3.1.1 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏; 6.3.3.1.2 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘， 将正确结果记录在“复盘数量”一栏; 6.3.3.1.3 查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中; 6.3.3.1.4 稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量; 6.3.3.1.5数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中;

6.3.3.1.6 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排; 6.3.4 相关部门配合事项 6.3.4.1 盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、深圳QC组、深圳采购组、客服主管、EBAY销售主管、IT主管，并抄送总经理，说明相关盘点事宜;仓库盘点期间禁止物料出入库; 6.3.4.2 盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货; 6.3.4.3 盘点三天前通知QC部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库任务; 6.3.4.4 盘点前和IT部主管沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到，由其安排对数据进行库存调整工作; 6.3.5 物资准备 6.3.5.1 盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡; 6.3.6 盘点工作准备 6.3.6.1盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据;因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据; 6.3.6.2 盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点; 6.3.6.3 将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应物料SKU、储位标示。同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。 6.3.6.4 盘点前仓库帐务需要全部处理完毕; 6.3.6.5 帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，表的格式请参照附件;并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员(有单项金额); 6.3.6.6 在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘; 6.4 盘点会议及培训 6.4.1 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等; 6.4.2 仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等; 6.4.3 盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误; 6.5 盘点工作奖惩 6.5.1 在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点; 6.5.2 盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗;复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”;不按盘点作业流程作业等(特殊情况需要领导批准); 6.5.3 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做相应考核; 6.5.4 仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核; 6.6 盘点作业流程 6.6.1 初盘前盘点

6.6.1.1 因时间安排原因，盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库存物料进行初盘前盘点; 6.6.1.2 初盘前盘点作业方法及注意事项 6.6.1.2.1 最大限度保证盘点数量准确; 6.6.1.2.2 盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求将盘点卡贴在外箱上; 6.6.1.2.3 已经过盘点封箱的物料在需要拿货时一定要如实记录出库信息; 6.6.1.2.3 盘点时顺便对物料进行归位操作，将箱装物料放在对应的物料零件盒附近，距离不得超过两米; 6.6.2.3 初盘前盘点作业流程 6.6.2.3.1 准备好相关作业文具及“盘点卡”; 6.6.2.3.2 按货架的先后顺序依次对货架上的箱装(袋装，以下统称箱装)物料进行点数; 6.6.2.3.3 如发现箱装物料对应的零件盒内物料不够盘点前的发料时，可根据经验拿出一定数量放在零件盒内(够盘点前发货即可);一般拿出后保证箱装物料为“整十”或“整五”数最好; 6.6.2.3.4 点数完成后在盘点卡上记录SKU、储位、盘点日期、盘点数量、并确认签名; 6.6.2.3.5 将完成的“盘点卡”贴在或订在外箱上; 6.6.2.3.6 最后对已盘点物料进行封箱操作; 6.6.2.3.7 将盘点完成的箱装物料放在对应的物料零件盒附近，距离不得超过两米; 6.6.2.3.7 按以上流程完成所有箱装、袋装物料的盘点; 6.6.2.4 初盘前已盘点物料进出流程 6.6.2.4.1 如零件盒内物料在盘点前被发完时，可以开启箱装的已盘点的物料; 6.6.2.4.2 开启箱装物料后根据经验拿出一定数量放在零件盒内(够盘点前发货即可)，一般拿出后保证箱装物料为“整十”或“整五”数最好; 6.6.2.4.3 拿出物料后在外箱上贴的“盘点卡”上予以记录拿货日期、数量、并签名; 6.6.2.4.4 最后将外箱予以封箱; 6.6.2 初盘 6.6.2.1 初盘方法及注意事项 6.6.2.1.1 只负责“盘点计划”中规定的区域内的初盘工作，其他区域在初盘过程不予以负责; 6.6.2.1.2 按储位先后顺序和先盘点零件盒内物料再盘点箱装物料的方式进行先后盘点，不允许采用零件盒与箱装物料同时盘点的方法; 6.6.2.1.3 所负责区域内的物料一定要全部盘点完成; 6.6.2.1.4初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等; 6.6.2.2 初盘作业流程 6.6.2.2.1 初盘人准备相关文具及资料(A4夹板、笔、盘点表); 6.6.2.2.2 根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点;

6.6.2.2.3 按零件盒的储位先后顺序对盒装物料进行盘点; 6.6.2.2.4 盒内物料点数完成确定无误后，根据储位和SKU在“盘点表”中找出对应的物料行，并在表中“零件盒盘点数量”一栏记录盘点数量; 6.6.2.2.5 按此方法及流程盘完所有零件盒内物料; 6.6.2.2.6 继续盘点箱装物料，也按照箱子摆放的顺序进行盘点; 6.6.2.2.7 在此之前如果安排有“初盘前盘点”，则此时只需要根据物料外箱“盘点卡”上的标示确定正确的SKU、储位信息和盘点表上的.SKU、储位信息进行对应，并在“盘点表”上对应的“箱装盘点数量”一栏填上数量即可，同时需要在“盘点卡”上进行盘点标记表示已经记录了盘点数量; 6.6.2.2.8 如之前未安排“初盘前盘点”或发现异常情况(如外箱未封箱、外箱破裂或其他异常时)需要对箱内物料进行点数;点数完成确定无误后根据外箱“盘点卡”上信息在对应盘点表的“箱装盘点数量”一栏填上数量即可; 6.6.2.2.9 按以上方法及流程完成负责区域内整个货架物料的盘点; 6.6.2.2.10 初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对物料再盘点一次，以保证初盘数据的正确性; 6.6.2.2.11 在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找“查核人”处理。初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等; 6.6.2.2.12 初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表复印一份交给仓库经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘; 6.6.2.2.13 初盘时如发现该货架物料不在所负责的盘点表中，但是属于该货架物料，同样需要进行盘点，并对应记录在“盘点表”的相应栏中; 6.6.2.2.14 特殊区域内(无储位标示物料、未进行归位物料)的物料盘点由指定人员进行; 6.6.2.2.15 初盘完成后需要检查是否所有箱装物料都有进行盘点，和箱上的盘点卡是否有表示已记录盘点数据的盘点标记。 6.6.3 复盘 6.6.3.1 复盘注意事项 6.6.3.1.1复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等; 6.6.3.1.2 复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认; 6.6.3.2 复盘作业流程 6.6.3.2.1 复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点差异孝再抽查无差异物料的方法进行复盘工作;复盘可安排在初盘结束后进行，且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘; 6.6.3.2.2 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘点数量正确时，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量;如确定初盘盘点数量错误时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量; 6.6.6.2.3 初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点; 6.6.6.2.4 复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等; 6.6.6.2.5 复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改;

6.6.6.2.6 复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“初盘错误次数”中; 6.6.6.2.7 复盘人不需要找出物料盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可以将错误原因写在盘点表备注栏中; 6.6.6.2.8 复盘时需要查核是否所有的箱装物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。 6.6.6.2.8 复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”; 6.6.4 查核 6.6.4.1 查核注意事项 6.6.4.1.1 查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因; 6.6.4.1.2 查核对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘人确定; 6.6.4.2 查核作业流程 6.6.4.2.1 查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照先盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作;查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后; 6.6.4.2.2 查核人根据初盘、复盘的盘点方法对物料异常进行查核，将正确的查核数据填写在“盘点表”上的“查核数量”栏中; 6.6.4.2.3 确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的相应位置; 6.6.4.2.4 按以上流程完成查核工作，将复盘的错误次数记录在“盘点表”中; 6.6.4.2.5 查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓库经理，由仓库经理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作; 6.6.5 稽核 6.6.5.1 稽核注意事项 6.6.5.1 仓库指定人员需要积极配合稽核工作; 6.6.5.2 “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为有效; 6.6.5.2 稽核作业流程 6.6.5.2.1 稽核作业分仓库稽核和财务行政稽核，操作流程基本相同; 6.6.5.2.2稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选制作出一份“稽核盘点表”; 6.6.5.2.3 稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核(具体时间参照“仓库盘点计划”);

6.6.5.2.4 稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排人员(一般为查核人)配合进行库存数据核对工作;每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据; 6.6.5.2.5 稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应位置上签名，并复印一份给到仓库查核人员，有查核人负责查核;查核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名;如配合稽核人员抽查的是查核人，则查核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因; 6.6.6 盘点数据录入及盘点错误统计 6.6.6.1 经仓库经理审核的盘点表交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在 “盘点表”的“最终正确数据”中; 6.6.6.2 仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中，并将盘点差异原因录入; 6.6.6.3 录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。 6.6.6.4 录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经理审核，同时抄送财务部，深圳采购组，客服主管，IT部主管; 6.9 最终盘点表审核 6.9.1 仓库确认及查明盘点差异原因

6.9.1.1 因我司物流系统的原因，一般经过仓库确定的最终盘点表在盘点数据库存调整之前没有足够的时间去查核，只能先将“盘点差异表”发给IT部调整再查核未查明原因的盘点差异物料;在盘点差异物料较少的情况下(可以先发盘点差异表给采购，不影响采购交货的情况下，)，需要全部找出原因再经过总经理审核后再调整; 6.9.1.2 在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需要保证将所有的差异原因全部找出。 6.9.1.3 全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交仓库经理审核，仓库经理将物料金额纳入核算，最终将“盘点差异(含物料和金额差异)表”呈交总经理审核签字; 6.9.1.4 仓库根据盘点差异情况对责任人进行考核; 6.9.1.5 仓库对“盘点差异表”进行存档; 6.9.2 财务确认 6.9.2.1 在仓库盘点完成后，财务稽核人员在仓库“盘点表”的相应位置签名，并根据稽核情况注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金额比率”、“稽核抽样盘点错误率”等; 6.9.2.2 总经理审核完成后“盘点差异表”由财务部存档; 6.9.3 总经理审核 6.10 盘点库存数据校正 6.10.1 总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由IT部门根据仓库发送的电子档“盘点表”负责对差异数据进行调整; 6.10.2 IT部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异表”并发邮件通知财务部、深圳采购组、仓库组、客服主管、总经理; 6.11 盘点总结及报告 6.11.1 根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“;发送总经理审核，抄送财务部; 6.11.2 盘点总结报告需要对以下项目进行说明： 本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等; 7.0表单 7.1 盘点表 7.2 稽核盘点表 7.3 盘点差异表

篇2：电厂盘点制度

电厂盘点制度

一、目的

为求存货及盘点的正确性，盘点事物处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本制度。

二、盘点范围

1.存货盘点：系指原燃料、物料、零件保养材料、外协加工料品。

2.财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。

3.财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等盘点而言。

⑴固定资产：包括土地、建筑物、机电设备、运输设备、控制设备、生产工用器具等资本支出购置者。

⑵保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

⑶保管品：以费用购置者。

三、盘点方式

1．年中、年终盘点

⑴存货：由物控部门会同财务部监察审计部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。

⑵财务：由财务部与监察审计部共同盘点。

⑶财产：由各经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。

2．月末盘点。

每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。

3.月份检查。

由监察审计部门或财务部门会同经管部门，做随机抽样盘点存点。

四、人员的'指派与职责

1．总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行。

2．主盘人：由各部门主管担任，负责实际盘点工作的推动与实施。

3．复盘人：由总经理指派及各部门的主管，负责盘点监督之责。

4．盘点人：由财务部和各经管部门指派，负责盘点记录数量。

5．会点人：由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对，确认数据工作。

6．协点人：由经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。

7．特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人及抽点人，其职责亦同。

8．监点人：由总经理派员担任。

五、盘点前准备事项

1．盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目，编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。

1)经管部门将应盘点的种类及盘点用具，预先准备妥当；所需盘点表格，由财务部门准备。存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置表示牌。

2)现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

3)各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

4)各项财务帐册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财审务门将尚未入帐的有关单据如缴款单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表”一式两联，将帐面数调整为正确的帐面结存数后，第二联财审部门自存，第一联送经管部门。

2．盘点期间已收料而未办妥入帐手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

六．年中、年终全面盘点

1．财务部门应呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责召集各盘点负责人召开盘点协调会后，拟定盘点计划表，通过各有关部门，限期办理盘点工作。

2．盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。

3．年中、年终盘点，原则上应采取全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，可改变方式进行

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4．盘点应尽量采用精确的计算器，避免用主观的目测方式，每项财务数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。

5．盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认外，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后核查，若有出入者，必须再盘点；盘点完毕，盘点人应将“盘点统记表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财审部门，核算盘点赢亏金额。

七．不定期抽点

1．由总经理视实际须要，随时指派人员抽点：可由财审部门填具“财务抽点通知单”呈报总经理核准后办理。

2．抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。

3．盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点前的确认帐面结存数，再行盘点。

4．不定期抽点，应填列“盘存表”。

八．盘点报告

1．财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送经管部门，第三联转送总经理室，第二联财务部门自存作为帐项调整的依据。

2．不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报总经理核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘店后两星期内将“盘点盈亏报告表”呈报总经理核示。

3．盘盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。

九．现金、票据及有价证券盘点

1．现金、银行存款、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同监察审计部门共同盘点。

2．现金及票据的盘点，应于盘点当日下班未收支前或当日下午结帐后办理。

3．盘点前应将现金存放处封锁，并核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

4．会点人依实际盘点数详实填列“现金（票据）盘点报告表”一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，底三联送监察审计部。

5．有价证券及各项所有权证等应确实核对认定动态：会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”，一式三联，经双方签认后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送审计部，如有出入，应即呈报总经理批示。

十．存货盘点

1．存货的盘点，以当月最末的1日及下月1日举行为原则。

2．存货，原则上采取全面盘点，如因无需全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准后始得改变盘点方式。

十一其他项目盘点

进货退回应于盘点前办妥退货手续，含验收及列帐。

十二注意事项

1．所有参加盘点工作的人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。

2．盘点人员盘点当日一律停止休假，并须提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事情应觅妥代理人经事先报备核准，否则以旷职论处。

3．所有盘点财物都以静态盘点为原则，因此盘点开始后，应停止财物的进出及移动。

4．盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均需经盘点有关人员签认始为生效，否则应查其责。

5．所有盘点数据必须以实际清点、磅秤，或换算的确实资料为据，不得以猜想数据，伪造数据记录之。

6．盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

7．盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。

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篇3：仓库盘点制度

一、总则：

为加强仓库管理制度，提高仓库库存数据的真实性、准确性，增强员工的责任心，为更有效地减少公司不必要的损失，和以后员工的入股准确率，特制定本制度。

二、盘点周期：

1、月度：A、每月的月底每店进行一次全盘;B、办公室管理员对领用物品进行一次全盘;

2、对象：A、对各店的库存商品;B、领用物品;

3、季度：每年3、6、9、12月份下旬进行一次大盘;

A、对象：主仓、店铺、店铺仓、领用物品;

B、年度：每年12月份下旬仓库进行一次全面的实物盘点;

三、盘点方式：

1、账盘：根据电脑提供手工账上产品的数据与手工账本进行核对;

2、实盘：以实物为基准，盘出实物库存数量与电脑库存数据进行核对;

3、复盘：针对账盘、实盘中数据有误差的产品进行第二次盘查，直到盘准、盘对、查明原因为止;

四、盘点过程中数据有差异的产品处理方法及改进对策：

1、数据相差大：首先采取重盘方式解决，然后对仍未解决的作特殊记录，日后再查明原因;

2、对策：开始在开单、制单、配货和核对的程序中发现数量比较特殊的，必须要经过证实后，方可做下一步操作。

3、店铺不对：必须在盘点表上给予更正，并注明特殊符号在调整程序给予电脑资料修改正确。

五、调整：在每期盘点完后，跟着节奏进行调整，同时，在调整过程中发现有可疑数据的，要经过审核决定：可以调整的数据给予调整，不可以调整的数据另作记录，当作重盘依据。

六、账务处理规定：

报益——在调整过程中，电脑账数呈正数的经核查证实，给予报益; 报损——在调整过程中，电脑账数呈负数的经核查证实，给予报损;

七、滞销商品处理规定：

在盘点过程中把已滞销的商品记录好，随后，经会议讨论，给予处理;

已经在产品取消方案中做好处理方案的，发现现场未做标识的，及时做好记录，方便事后仓库楼层组长做整理;

八、盘点规则：

1、对于一家公司经营的状况都是必须通过盘点结果来衡量的，不光仓管员及员工必须兢兢业业做好份内职责，做好每一个工作流程，监督管理好每一件货品，盘点时的盘点人员也要尽好自己的责任，认真清点每一件产品和记录好每一个数据;

记录监督员在做记录时，一定要对好产品厂家、型号、名称、条码，再登记，登记时一定要和清点人员进行数字复述无误后再登记入表;

在数据登记入表后，监督登记人员要及时进行数据分析，对粗心漏盘、盘少、盘多等现象要及时要求清点人员重盘，如重盘后数据还有差额的，事后再统一进行调查及复盘;

2、在清点实物时清点人员要有责任心，要轻拿轻放，清点完后，要及时将产品归回原位，清理好现场空箱、垃圾及残次品，对于盘点后的产品要进行标贴贴示(标签上要注明清点人员名及产品数量，贴于纸箱上)，以防重盘、漏盘;

3、在盘点时要注意安全，对于高层货架或隔层上的产品要采用借助媒介物爬上去清盘，防止危险意外事故发生;

4、盘点人员在盘点期间要做好一切安排，此期间不得休息、请假(特殊情况除外)，针对特殊情况的人员要找到替补人员后，方可离岗;

九、盘点奖罚制度：

经上层领导讨论，对于盘点的结果，允许产品总量的千分之一数据误差; 由于盘点人员的粗心不负责任而产生的误差，给予1~50元不等的罚款;

对于数据误差太大，超过千分之一缓冲数据，在调查原因后仍相差很大的数据，公司承担50%，部门主管、助理承担10%当楼层组长承担20%,当楼层员工承担20%

十、盘点安排表:

总监督:芳姐

1、月度盘点时间为每月月底25日至30日

2、盘点人员安排:每个月排出店铺人、监督人。

3、每月20日传给各店负责人

篇4：仓库盘点制度

为进一步加大成本的控制力度，强化成本控制意识，为准确核算当月实际消耗成本，盘点人员要认真履行自己的职责，如实反映月末退料。在盘点过程中，以数量计量的商品，原材料要逐个逐瓶盘点，以重量计量的逐件过磅，半成品，调料等零星原料可以暂估价入账，禁止盘点时敷衍了事。对盘盈.盘亏.过期商品要逐笔落实，明确责任，及时上报处理，具体操作程序如下

一：盘点方式：月末盘点，由仓库负责组织，财务部负责稽核。

二：盘点方法及注意事项：

1：盘点采用实盘实点方式

2：盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的顺序。

三：盘点前准备：由库房准备夹板，盘点表，盘点前仓库账务需要全部处理完毕。

四：厨房原材料盘点：厨房原材料盘点为实地盘点制，每月末最后一天晚7:30仓库管理财务人员会同各厨房负责人根据当天剩余原材料库存进行盘点，盘点表填制要求书写清晰，品名，单价，数量，金额填写要规范，参与盘点人必须在盘点表上签字。

五：酒超盘点：酒超盘点为永续盘点制，每月初1日早8:30由保管员打印商品盘点表，财务人员会同保管员依据盘点表对照实物进行盘点。盘点结束后，财务根据盘点结果及时处理当月盘盈盘亏商品。经领导批准后做相关账务处理。

六：仓库物品盘点：仓库物品盘点为永续盘点制，保管员每天按规定做好收发业务，并根据入库单，领料单随时登记仓库账簿，做到日清日结，帐实相符，每月末收发业务完毕后根据仓库账面库存数量，对照实物进行盘点，做到帐实相符，于次日将盘点结果

报送财务部。

财务部：20xx-6-9

篇5：仓库盘点制度

目的：制定盘点流程，确保仓库物料卡、物、帐的准确性。

范围：浙江海得成套设备有限公司—新能源专用库(11253115)。

注意：月末及以上(季度、年中、年终)盘点，仓库必须提前至少一天邮件至各相关部门(采购、生产、财务、质量)。

1.仓库物料盘点分类

1.1跟据物料进出的频率，将物料分为三类：A类(常用)、B类(不常用)、C类(呆滞料)。

1.1.2 A类：出入库频率较高的物料。

1.1.3 B类：出入库频率较低的物料。

1.1.4 C类：基本不出库，在库时间三个月以上。

2.仓库物料盘点方式

2.1仓库盘点按五大类进行：元器件(贵重)、元器件、结构件、电子料、辅料。

2.2元器件(贵重)：所有价值在500元(包含500元)以上的元器件物料。

注：按价格，仓库初步将IGBT、晶闸管、不锈钢片电阻、变压器、电抗器、风机——后向离心、浪涌保护器、UPS、HALL、温湿度变

送器、410A/2100A接触器、各框架式断路器及附件定为贵重元器件。

2.3元器件：所有价值在500元以下的元器件物料。

2.4结构件：所有铜质件和钣金件的物料。

2.5电子料：所有电子元器件的物料。

2.6辅料：所有辅料的物料。

3.仓库物料盘点周期计划

3.1一周盘点：属于A类、B类和和C的元器件(贵重)。

3.2半个月盘点：属于A类的结构件。

3.3一个月盘点：属于A类的元器件、电子料。

3.4三个月盘点：属于A类和B类辅料及属于B类元器件、结构件、电子料。

3.5六个月盘点：所有属于C类的元器件、结构件、电子料、辅料。

4.仓库物料盘点方法及注意事项

4.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量。

4.2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序。

4.3盘点人员各自所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求(在物料卡和盘点表)做相应记录。

5.仓库物料盘点人员安排

5.1一个月内(不包含一个月)的盘点由仓库管理员自行组织。

5.2一个月以上(包含一个月)的盘点由仓库管理员组织，且必

须要有复盘(仓库人员交叉盘点)。

5.3年终财务盘点由仓库人员陪同财务一起完成整个仓库的物料盘点工作。

6.仓库物料盘点时间制定

6.1一周盘点：时间定于每周五下午(可根据实际情况调整)，计划半天完成。

6.2半个月盘点：时间定于每个月月中(可根据实际情况调整)，计划半天完成。

6.3一个月盘点：时间定于每个月月末(可根据实际情况调整)，计划两天时间完成，一天初盘，一天复盘。

6.4三个月盘点：时间定于每季度末(可根据实际情况调整)，计划两天时间完成，一天初盘，一天复盘。

6.5六个月盘点：时间定于年中(可根据实际情况调整)，计划两天时间完成，一天初盘，一天复盘。

注：以上盘点时间可根据仓库工作任务情况来调整，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务。

7.仓库物料盘点，相关部门配合

7.1盘点前采购需控制好供应商的来料时间，要求供应商将货物在盘点前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响仓库盘点的正确性。

7.2盘点前，IQC需完成待检料的检验工作，以便仓库及时完成物料入库任务。

7.3盘点前，生产需做好生产任务备料工作，盘点期间生产需停止一切领料动作。

注：如遇特殊情况(领料或来料)，仓库人员需做好手工帐。

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篇6：财物盘点制度

。 第二条  范围    盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、寄存品、代加工料品、寄库品、下脚品及固定资产等。 固定资产的盘点应依据“固定资产管理规则”办理，其余各项，悉依本准则办理。 第三条  方式 (一)年终全面盘点。 (二)液体及特定项目采按月盘点。 (三)会计部门每月抽点，抽点百分比以一年一周转为度。 (四)不定期抽点。 第四条 人员及职责 为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。 (一)盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。 (二)会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点纪录。 (三)协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的料品搬运工作。 (四)监点人由各公司(总)经理室，总管理处总经理室视需要派员担任，负责盘点监督。 (五)各厂处、经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，连络等事宜。 第五条  准备工作 (一)经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格。 (二)现金及有价证券应按类分别整理并列清单。 (三)存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。 (四)各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应有会计部门将尚未入帐的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份，将帐面数调整至正确的帐面结存数。 (五)盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。 第六条  年终全面盘点 (一)各公司(总)经理室应于签呈(总)经理核准后，签发“盘点通知”通知各有关部门准备盘点，并于盘点前五天将盘点计划寄送总管理处总经理室，“盘点通知”应包含盘点日期，人员配置及注意事项。 (二)盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。 (三)盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点三天前办理完毕。 (四)年终盘点，原则上应采用全面盘点方式，如确因事实所限无法采行时，应签呈总管理处总经理核准后始得改变方式进行。 (五)盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方法，每项财物数量由双方确定后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议。 (六)盘点时由会点人依实际盘点数详实纪录“盘点统计表”一式二份，以黑色原子笔复写，并于盘点工作进行时编列流水号码，由会点人与盘点人共同签注姓名、时间，如有更改，应经双方共同签认。 (七)经管部门应依据盘点所得的结存量汇编“盘存单”，一式二份，一份自存，一份送会点部门，核算盘点盈亏金额。 第七条  每月会计部门抽点 (一)每月抽点由会计部门主办，于签呈(总)经理核准后办理。 (二)抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。 (三)抽点时应会同经管部门共同办理。 (四)盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点前正确的帐面结存数，再行盘点， (五)存货纪录采电脑报表控制者，应以收发存月(旬)报表为调整依据，如月(旬)报表不及附送者，应先填列“结存调整表”的'调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章。 (六)每月抽点仍应填列“盘点统计表”及“盘存单”。 (七)液体及特定项目其范围由各公司自订。 第八条  不定期抽点 (一)由各公司(总)经理室或总管理处总经理室视实际需要，随时指派人员抽点。 (二)抽点时应会同经管部门及会计部门共同办理。 (三)抽点程序与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应再复写一份，交抽点人员。 第九条  盘点报告 (一)会计部门应将“盘存单”的盈亏项目加计金额填列于“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”各一式四份，送经管部门填列差异原因的“说明”及“对策”后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送总管理处总经理室。每月抽点及不定期抽点，应于盘点后七天内，将“盘点盈亏汇总表”一份送总管理处总经理室。 (二)会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，作成“盘点报告”一式三份，经呈核后，一份连同“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”于年终盘点后一个月内送总管理处总经理室备查。 (三)盘盈亏金额平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期“营业外收入”的“盘点盈余”或“营业外支出”的“盘点亏损”。 第十条  现金、票据及有价证券 (一)各公司(总)经理室或会计部门，至少每月一次抽点现金，票据及其他出纳项目。 (二)现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未行收支前，或当日下午结帐后举行。 (三)盘点前应先将现金柜封锁，并核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。 (四)会点人依实际盘点数详实填列“现金盘点报告表”一项四份，经双方签认后呈核准一份寄送总管理处总经理，寄送期限依前述规定。 第十一条 在制品 (一)在制品的盘点以当月最末一日及次月一日举行为原则。 (二)在制品原则上采全面盘点，如因成本计算方式无须全面盘点或实施上有困难者，应签呈(总)经理核准后始得改变方式进行。 (三)在制品的完工程度及液态物品的温度、比重的特性，各经管部门应制定盘点细则，以资遵循。 第十二条 其他项目 (一)外协加工料品：由各外协加工料品经办人员会同会计人员，必要时并应会同技术人员，共同赴外盘点，其盘存表一式三份，应由各外协厂商签认。 (二)寄存品：详列品名、规格、数量、金额、寄存厂商、结存数量，由寄存厂商签认。 (三)代加工料品：详列品名、规格、数量、代加工厂商，价值及结存数额，由代加工厂商签认。 (四)寄库的成品：于盘点前全部清理出库，其未能出库者，应列明客户名称、品名、规格、原开统一发票号码，数量及原因呈核。 (五)销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列帐。 (六)营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈(总经理核准)。 (七)寄存品、代加工料品、寄库品的盘点，适用依据盘点经过编造“盘点报告”。 (八)对外的外协合同应订明随时准予盘点及盘点盈亏的处理等条文。 第十三条  本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。

篇7：固定资产盘点制度

固定资产盘点制度

第一条目的

为确保固定资产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到固定资产管理的目的，特制定本办法。

第二条盘点范围及内容

盘点范围包括土地、建筑物、电子设备、机器设备、运输设备、办公设备、固定资产改良支出、在建工程等。盘点内容包括核实资产数量、型号(面积)、单价、价值;核查资产质量，损毁情况;核对资产手续是否完善，证册是否完备等。

第三条盘点方式

(一)年中、年终盘点

我公司要求每年至少进行两次固定资产的全面盘点，即年中、年终盘点。由实物管理部门牵头，会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点。原则上应采用全面盘点方式，如确因事特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。

(二)临时盘点

指因特殊情况而临时决定进行的固定资产盘点。由财务部门照会其部门主管后，会同实物管理部门，做随机抽样盘点。

第四条参与的部门、人员的指派与职责每次盘点工作均需由总经理室牵头，由固定资产实物管理部门负责具体落实并追查盘盈盘亏的'原因和提出处理意见，财务部门应积极参与盘点工作并负责进行账实的核对工作。其中固定资产实物管理部门由各分公司自行指定，一般来说电子计算机类资产由公司信息技术部负责管理并建立固定资产卡片，其他类固定资产由办公室(或行政部、综合部)负责管理并建立固定资产卡片。

(一)总盘人：由总经理室成员担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

(二)主盘人：由各实物管理部门经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

(三)复盘人：由总经理室指派，负责现场盘点工作的指挥、协调工作，以及盘点监督之责。

(四)盘点人：由各实物管理部门指派，负责现场盘点具体工作，如点计数量，核查质量，核对型号、规格等。

(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。